會計自查整改報告

　　在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，報告使用的次數(shù)愈發(fā)增長，不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的。那么一般報告是怎么寫的呢？下面是小編收集整理的會計自查整改報告，希望對大家有所幫助。

會計自查整改報告1

　　一、活動工作的開展情況

　　（一）學(xué)習(xí)動員

　　1、200*年*月11日，聯(lián)社組織召開了由各信用社主任、客戶經(jīng)理、聯(lián)社本部全體員工參加的“制度執(zhí)行年活動”動員大會。會上組織學(xué)習(xí)省聯(lián)社《關(guān)于開展200*年制度執(zhí)行年活動的通知》、《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動工作實施方案》，全面安排部署了我縣制度執(zhí)行年活動工作，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對制度執(zhí)行年活動提出了具體要求。

　　2、各社及時召開了職工大會，組織員工學(xué)習(xí)了省聯(lián)社成立以來出臺的制度、辦法和相關(guān)的金融法律、法規(guī)，使大家明確了開展制度執(zhí)行年活動的目的、意義，同時對制度執(zhí)行年活動開展進行了全面部署。

　�。ǘ�）自查自糾

　　1、按照《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動工作實施方案》要求，全縣信用社干部員工對照自己崗位職責(zé)認(rèn)真開展自查，對履職情況做出了自我評價，對執(zhí)行制度的薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)違制行為提出了整改措施。

　　2、各信用社和聯(lián)社各部門在自查的基礎(chǔ)上將自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改措施書面上報了稽核監(jiān)察部。

　　3、各社對照四*省銀監(jiān)局《200*－200*年對全省農(nóng)村信用社各項現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》和省聯(lián)社《200*年7月－200*年3月各類檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》中所列示問題，自查是否存在類似問題。

　　二、自查發(fā)現(xiàn)的問題

　�。ㄒ唬┲贫葓�(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。

　�。ǘ�）未嚴(yán)格執(zhí)行“會計、出納基本制度”、“四雙制度”等內(nèi)控制度。

　�。ㄈ�）結(jié)算帳戶管理不規(guī)范，開戶資料收集不完善。

　�。ㄎ澹�對帳頻率不符合要求，對帳率未達到100%。部分信用社單位存款賬戶未堅持按月對帳。

　�。�六）計算機運行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時登記，計算機人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。

　�。ㄆ撸┵J款“三查”制度執(zhí)行不力。一是貸前調(diào)查不深入，二是貸后檢查滯后。

　�。ò耍┬刨J檔案資料不齊。

　　三、整改措施

　　針對本次對全縣xx個法人社，xx個營業(yè)網(wǎng)點自查發(fā)現(xiàn)的問題,為認(rèn)真開展好制度執(zhí)行年活動，全面提升我縣信用社制度執(zhí)行力，增強各社合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作意識，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的`行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。要求各社認(rèn)真做好以下工作：

　�。ㄒ唬┳龊谜�章建制工作。聯(lián)社將組織力量對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行認(rèn)真清理，按制度執(zhí)行年要求，對內(nèi)控制度存在的缺陷要盡快補充完善，特別是會計、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細的操作規(guī)程，進一步明確崗位職責(zé)，使每個崗位有規(guī)可依。

　�。ǘ�）加強信用社干部、員工對內(nèi)控基本制度以及法律、法規(guī)知識的學(xué)習(xí)，不斷增強制度和法制觀念。

會計自查整改報告2

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)和檢查方式

　　內(nèi)部監(jiān)督檢查工作由財政局統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)，各業(yè)務(wù)科室、二級單位、財政所分別負(fù)責(zé)，財政監(jiān)督專職機構(gòu)牽頭實施。采取自查和重點檢查相結(jié)合的方式進行。自查工作由各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人、二級單位負(fù)責(zé)人及財政所所長負(fù)責(zé)，自查面要達100％，重點檢查人員由財政監(jiān)督檢查局、鄉(xiāng)財局、預(yù)算股人員組成。

　　二、檢查時間

　　財政所內(nèi)部監(jiān)督檢查：自查階段20xx年2月25日—3月4日，重點檢查階段20xx年3月5日—3月30日。

　　局各業(yè)務(wù)科室及二級單位內(nèi)部監(jiān)督檢查：自查階段20xx年2月25—3月4日，重點檢查階段20xx年6月、12月，9月份接受上級交叉檢查。

　　三、檢查的范圍和內(nèi)容

　　各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所檢查范圍和內(nèi)容：20xx年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)收支及本單位財務(wù)收支、財政資金（含專項資金）撥付情況及會計基礎(chǔ)工作的執(zhí)行情況、資產(chǎn)和財務(wù)管理情況，有無違反財經(jīng)紀(jì)律及其他違規(guī)行為，其他需要監(jiān)督檢查的事項。

　　局各業(yè)務(wù)科室及二級單位檢查范圍和內(nèi)容：財政專戶管理與資金安全檢查，科室全面履職、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，帳冊是否健全、登記是否合法、資金狀況是否全面、對賬手續(xù)是否齊全等和二級單位20xx年度財政財務(wù)收支、內(nèi)部控制情況及資金安全，財政專戶撤并情況的“回頭看”。

　　四、檢查的方法和步驟

　　(一)檢查的方法

　　以財政資金流向為主線，采取內(nèi)查與外查相結(jié)合、檢查與調(diào)查相結(jié)合的方式。內(nèi)查外調(diào)，提高檢查效果，進而增強查處問題、改進管理的`針對性和說服力，從而提高內(nèi)部檢查的有效性。

　　(二)檢查的步驟

　　1、自查階段（2月25日—3月4日）：各業(yè)務(wù)科室、二級單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，按照自行管理權(quán)限對20xx年工作中的漏洞進行自查、自測。特別是資金管理環(huán)節(jié)、財務(wù)管理核算情況等。自查結(jié)束后，及時向財政監(jiān)督檢查局報送自查報告及自查表。

　　2、重點檢查階段（3月5日—3月30日）：結(jié)合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)具體情況，對財政資金（（含專項資金）的撥付情況、銀行帳戶管理、財政財務(wù)收支與會計基礎(chǔ)工作、會計信息質(zhì)量及固定資產(chǎn)使用情況等進行檢查。檢查結(jié)束后提出相關(guān)整改落實建議，形成專題材料。

　　3、整改落實階段：局各科室、二級單位及財政所要針對自查和檢查中發(fā)現(xiàn)的問題自覺進行整改提高，對內(nèi)部監(jiān)督檢查建議逐條進行落實，并向財政監(jiān)督局提報意見反饋，整改情況作為目標(biāo)管理考評的重要內(nèi)容。

　　五、檢查工作要求

　　1、被檢查單位要嚴(yán)格按照各自職責(zé)和檢查內(nèi)容認(rèn)真開展自查工作，自查結(jié)束后，要及時將本科室、二級單位自查報告，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后報財政監(jiān)督檢查局，財政所需一并報送自查表。

　　2、被檢查單位要全面、及時地提供檢查所需要的有關(guān)文件、帳表、憑證等相關(guān)資料，積極配合財政監(jiān)督人員搞好檢查工作。

　　3、嚴(yán)格執(zhí)行財政監(jiān)督檢查程序。所有檢查項目必須嚴(yán)格依照《財政部內(nèi)部監(jiān)督檢查辦法》（財政部58號）有關(guān)規(guī)定進行，依法依規(guī)處理。

會計自查整改報告3

　　也是政府決策的重要依據(jù)。為進一步提高我區(qū)會計信息質(zhì)量，會計信息是社會經(jīng)濟發(fā)展的綜合反映。根據(jù)市財政局《關(guān)于開展年會計信息質(zhì)量檢查的通知》鄭財監(jiān)〔〕10號）和市人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)在全市住宿餐飲交通運輸?shù)确��?wù)業(yè)開展會計信息質(zhì)量檢查工作實施方案的通知》，結(jié)合我區(qū)實際，區(qū)政府決定對全區(qū)住宿、餐飲、交通運輸服務(wù)業(yè)和房地產(chǎn)、建筑裝置、制造等行業(yè)開展會計信息質(zhì)量檢查工作。

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　辦公室設(shè)在區(qū)政府財稅監(jiān)督檢查辦公室，成立由區(qū)委常委、常務(wù)副區(qū)長任組長的全區(qū)企業(yè)會計信息質(zhì)量檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組（具體成員名單見附件1以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室。領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位選調(diào)精干人員空虛到檢查辦公室，依照責(zé)任分工，認(rèn)真開展工作。

　　二、責(zé)任分工

　　區(qū)財政局負(fù)責(zé)本次檢查的具體組織、實施和綜合協(xié)調(diào)工作；

　　區(qū)監(jiān)察局負(fù)責(zé)對各參檢部門、單位和人員履行工作職責(zé)和廉潔行政等情況實施監(jiān)察；

　　區(qū)統(tǒng)計局負(fù)責(zé)提供住宿、餐飲、交通運輸服務(wù)業(yè)和房地產(chǎn)、建筑裝置、制造等行業(yè)企業(yè)涉及的統(tǒng)計信息資料；

　　督促、指導(dǎo)各相關(guān)企業(yè)、單位依照規(guī)定的時間和要求認(rèn)真開展自查，區(qū)經(jīng)委、商務(wù)局、交通局等部門依照行政管理職能。積極配合重點檢查，并協(xié)助做好整改建制工作；

　　區(qū)工商分局負(fù)責(zé)提供住宿、餐飲、交通運輸服務(wù)業(yè)和房地產(chǎn)、建筑裝置、制造等行業(yè)涉及的企業(yè)單位名單、經(jīng)營場所、聯(lián)系方式以及其他與企業(yè)登記相關(guān)的事項；

　　區(qū)國稅局、地稅局負(fù)責(zé)提供住宿、餐飲、交通運輸服務(wù)業(yè)和房地產(chǎn)、建筑裝置、制造等行業(yè)涉及的企業(yè)稅務(wù)登記及納稅情況。

　　三、檢查內(nèi)容

　　（一）否依法設(shè)立會計賬��；

　�。ǘ�）會計憑證、會計賬薄、財務(wù)演講和其他會計資料是否真實、合法。

　�。ㄈ�）會計核算是否符合會計法和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定；

　�。ㄋ模�從事會計工作的人員是否具備從業(yè)資格；

　�。ㄎ澹┢渌�與財務(wù)、經(jīng)濟管理活動有關(guān)的`會計事項。

　　此項檢查內(nèi)容的會計期間為年1月1日至年10月31日。必要時可追溯到以前年度。

　　四、檢查方法和步驟

　　分5個階段進行。本次檢查采取企業(yè)自查與政府組織有關(guān)部門實施重點檢查相結(jié)合的方法。

　　明確方案，第一階段：宣傳發(fā)動階段（10月19日—10月24日）區(qū)政府召開全區(qū)動員大會。統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。

　　填報《企業(yè)會計信息質(zhì)量檢查工作自查情況表》見附件2第二階段：自查階段（10月25日—11月5日）領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織本轄區(qū)內(nèi)的相關(guān)企業(yè)對照有關(guān)規(guī)定認(rèn)真進行自查。

　　提出整改措施和意見，各企業(yè)要針對查出的問題認(rèn)真分析原因。寫出自查報告。表格和自查演講由單位法人代表或主要負(fù)責(zé)人簽字后于11月6日前第三階段：重點檢查階段（11月7日—11月30日）企業(yè)自查的報區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（財政局三樓312室）企業(yè)自查面要達到100%

　　區(qū)政府要組織由監(jiān)察局、財政局、經(jīng)委、統(tǒng)計局、工商分局、地稅局、國稅局、商務(wù)局、交通局等部門人員組成的檢查組進行重點檢查。檢點：基礎(chǔ)上。

　　1、自查不認(rèn)真、數(shù)字不真實、情況反映不全面的單位；

　　2、群眾舉報會計、財務(wù)管理有違規(guī)行為的單位；

　　3、領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)為應(yīng)實行重點檢查的單位。

　　不受此期限限制。重點檢查面不低于50%對阻撓、拒絕、拖延檢查的單位。

　　還要認(rèn)真填報《企業(yè)會計信息質(zhì)量檢查工作重點檢查情況表》見附件3各重點檢查組除編制詢問筆錄、工作底稿和檢查演講等檢查文書外。

　　第四階段：整改、處置階段（12月1日—12月15日）

　　整改工作的內(nèi)容：對企業(yè)自查和重點檢查發(fā)現(xiàn)的會計違法、違規(guī)問題要求其限時改正。

　　對照《中華人民共和國會計法》財政違法行為獎勵獎勵條例》國務(wù)院第427號令）等財政法規(guī)、規(guī)范和規(guī)定進行處置。處置的依據(jù)和原則：對本次檢查中發(fā)現(xiàn)的會計問題。

　　依照“自查從寬，對本次檢查中發(fā)現(xiàn)的問題。被查從嚴(yán)”原則，凡屬自查階段查出并已及時糾正的可以從寬處置；凡屬重點檢查階段查出，特別是近年來各類檢查中已經(jīng)查出的問題在此次檢查中再次發(fā)現(xiàn)的要從嚴(yán)進行處置。

　　報區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，查出的問題由區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出初步處置意見。由財政部門依照行政處罰法和本部門行政執(zhí)法順序等有關(guān)規(guī)定進行處置、處分。

　　依照有關(guān)規(guī)定建立健全單位內(nèi)部會計管理制度、會計監(jiān)督制度等各項規(guī)章制度，第五階段：建章立制階段（12月1612月20日）區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組指定有關(guān)部門督促、指導(dǎo)各企業(yè)針對自查和重點檢查反映進去的問題。并將整改落實、建章立制的總體情況于12月22日前報區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

　　全區(qū)住宿、餐飲、交通運輸服務(wù)業(yè)和房地產(chǎn)、建筑裝置、制造等行業(yè)開展會計信息質(zhì)量檢查工作的相關(guān)文件、文書、表格由區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一在區(qū)政府門戶網(wǎng)站”上。各有關(guān)單位、企業(yè)均可通過“區(qū)政府門戶網(wǎng)站”閱讀、下

　　五、工作要求

　　各有關(guān)部門和單位。切實增強工作的主動性和責(zé)任感，把此項檢查作為當(dāng)前經(jīng)濟工作的一項重要任務(wù)來抓，并切實抓出成效。

【會計自查整改報告】相關(guān)文章：

自查整改報告07-13

會計自查整改報告范文11-15

財務(wù)自查整改報告06-04

財務(wù)自查整改報告[精選]06-04

[精選]財務(wù)自查整改報告08-06

消防自查整改報告03-25

醫(yī)療自查整改報告06-23

自查整改報告范文10-01

單位自查整改報告11-05