財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告【推薦】
隨著個(gè)人的文明素養(yǎng)不斷提升，越來(lái)越多人會(huì)去使用報(bào)告，多數(shù)報(bào)告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。一聽到寫報(bào)告就拖延癥懶癌齊復(fù)發(fā)？以下是小編收集整理的財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告1
在衛(wèi)生局召開了院長(zhǎng)會(huì)議，會(huì)后院領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我院的財(cái)務(wù)管理情況非常重視。結(jié)合衛(wèi)生局對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)專向治理的`工作要求，對(duì)我院財(cái)務(wù)狀態(tài)進(jìn)行了自查，現(xiàn)將我院自查情況報(bào)告以下：
1、財(cái)務(wù)管理情況執(zhí)行收支兩條線制度。防保站、一體化收進(jìn)納進(jìn)衛(wèi)生院總賬，不存在賬外賬資金或小金庫(kù)。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現(xiàn)象。
2、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設(shè)款、農(nóng)村孕產(chǎn)婦補(bǔ)助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉(zhuǎn)診報(bào)銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)用度于對(duì)公共衛(wèi)生服務(wù)職員工資及公共衛(wèi)生裝備及辦公用品購(gòu)置。
3、備用金使用：由于我院建設(shè)公共衛(wèi)生用房，建筑用款沒(méi)有進(jìn)賬，故備用金沒(méi)有日清月結(jié)。
4、藥品的購(gòu)進(jìn)管理做到來(lái)往賬目清楚，定期盤存藥品，藥品賬目符合。
5、國(guó)定資產(chǎn)賬目符合，購(gòu)置裝備先申請(qǐng)后進(jìn)賬，再進(jìn)固定資產(chǎn)賬。
6、負(fù)責(zé)情況：由于拉動(dòng)內(nèi)需我院需配套資金，存在自行貸款現(xiàn)象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營(yíng)近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。
7、不存在隱形負(fù)債情況。
8、工資發(fā)放：20xx年工資全部?jī)冬F(xiàn)。
9、支出情況:有的月份存在超支情況。
整改措施：對(duì)以上情況我院要做的
1、杜盡坐收、坐支行為，不從收款室支出任何單據(jù)，對(duì)支出的單據(jù)財(cái)務(wù)職員拒收。
2、及時(shí)把建房支出進(jìn)賬，沖減備用金做到日清月結(jié)。
3、自行貸款要申報(bào)，并說(shuō)明理由，如局黨組不批，不自行貸款。
4、盡一切努力先發(fā)放職工工資，不拖欠工資。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告2
一、背景介紹
財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)的重要支柱，必須健全完備，以保證企業(yè)的正常運(yùn)作和發(fā)展。但在實(shí)際操作過(guò)程中，經(jīng)常出現(xiàn)各種差錯(cuò)和瑕疵，嚴(yán)重影響了企業(yè)的財(cái)務(wù)安全和信譽(yù)。為了及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決這些問(wèn)題，我公司在10月份開展了一次全面的財(cái)務(wù)自查活動(dòng)，現(xiàn)按照檢查結(jié)果提出整改措施報(bào)告，以期在今后的工作中做出更加出色的表現(xiàn)。
二、整改措施
1、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理制度
企業(yè)應(yīng)建立嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度，明確財(cái)務(wù)決策流程及相關(guān)人員職責(zé)，規(guī)定好各類票據(jù)和憑證的使用、歸檔及保管要求，加強(qiáng)監(jiān)督管理。對(duì)涉及公司利益的財(cái)務(wù)信息，建立嚴(yán)格的審批流程，確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。同時(shí)，定期對(duì)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行審查和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并及時(shí)解決。
2、完善會(huì)計(jì)核算
加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善會(huì)計(jì)核算體系，提高會(huì)計(jì)人員的'專業(yè)素質(zhì)，嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，使財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的過(guò)程更加規(guī)范，數(shù)據(jù)更加準(zhǔn)確。同時(shí)，要落實(shí)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)紀(jì)錄，對(duì)各項(xiàng)賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)和交叉核對(duì)，切實(shí)確保票據(jù)憑證真實(shí)有效，賬務(wù)清晰，準(zhǔn)確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。
3、加強(qiáng)審計(jì)工作
企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的重視，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)的全面實(shí)施，發(fā)現(xiàn)并解決企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的問(wèn)題，同時(shí)加強(qiáng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通聯(lián)系，及時(shí)解決審核過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保財(cái)務(wù)賬目清晰透明，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠。
4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)
作為負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的人員，必須具備專業(yè)知識(shí)和能力，熟悉財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)法規(guī)，否則難以勝任相關(guān)工作。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高其專業(yè)素質(zhì)，加強(qiáng)自身管理能力，確保做好本職工作。
5、嚴(yán)謹(jǐn)管理經(jīng)營(yíng)行為
企業(yè)應(yīng)具備嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕?jīng)營(yíng)管理意識(shí)，制定合理的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，合理的資金籌措方式，明確各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，及時(shí)掌握公司經(jīng)營(yíng)狀況，有效降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)管理的協(xié)調(diào)配合，確保不會(huì)出現(xiàn)不必要的財(cái)務(wù)瑕疵和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
三、結(jié)語(yǔ)
財(cái)務(wù)自查是保證公司財(cái)務(wù)信息真實(shí)、透明、可靠的重要工作，它不僅可以發(fā)現(xiàn)和糾正錯(cuò)誤，更可以促進(jìn)公司各部門的溝通和合作，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益和核心競(jìng)爭(zhēng)力。在今后的工作中，我們將認(rèn)真貫徹執(zhí)行上述措施，進(jìn)一步健全公司的財(cái)務(wù)管理制度，完善財(cái)務(wù)處理流程，加強(qiáng)師資培訓(xùn)，深化合理資金管理模式，建立完善的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，確保公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)健，保證經(jīng)濟(jì)運(yùn)作平穩(wěn)高效，為公司未來(lái)更加光明的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告3
兩年來(lái)，我校嚴(yán)格按照縣財(cái)政局、縣教育局的文件精神，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，始終堅(jiān)持嚴(yán)謹(jǐn)、節(jié)約、科學(xué)合理的管理原則，對(duì)學(xué)校的有限資金進(jìn)行科學(xué)合理的分配和有效的核算控制，堅(jiān)持每年每學(xué)期做好經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算并嚴(yán)格把關(guān)，保障學(xué)校各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在學(xué)校經(jīng)費(fèi)的開支上執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，接受教職工的監(jiān)督，堅(jiān)持規(guī)范化、民主化、科學(xué)化的財(cái)務(wù)理財(cái)辦法，使有限資金用在工作管理的'刀刃上，積極發(fā)揮資金的使用效果�，F(xiàn)將20xx年春季至20xx年秋季經(jīng)費(fèi)收支情況報(bào)告如下：
一、20xx年學(xué)校資金收入部分：
1、雜費(fèi)、生均公用經(jīng)費(fèi)407653元
2、住宿生生活補(bǔ)助費(fèi)116700元小計(jì)：524353元
二、20xx年學(xué)校支出部分
1、辦公費(fèi)16190。70元2、印刷費(fèi)9165元3、手續(xù)費(fèi)1514。22元4、電費(fèi)18500元5、水費(fèi)9590元
6、郵電費(fèi)2523。74元7、交通費(fèi)2500元8、培訓(xùn)費(fèi)21000元9、維修費(fèi)48100元10、招待費(fèi)61100元11、專用材料費(fèi)57820元12、勞務(wù)費(fèi)42514元
13、其他商品和服務(wù)支出費(fèi)25030。34元14、獎(jiǎng)勵(lì)金13000
15、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)8285元16、專用設(shè)備購(gòu)置32640元17 、其他補(bǔ)助支出：17800元18、住宿生生活補(bǔ)助費(fèi)116700元合計(jì)：503973元，余額20380元。三、20xx年收入部分
1、雜費(fèi)、生均公用經(jīng)費(fèi)409532元
2、住宿生生活補(bǔ)助費(fèi)103275元小計(jì)：512807元四、20xx年學(xué)校支出部分1、辦公費(fèi)11046元2、印刷費(fèi)8100元3、手續(xù)費(fèi)908。01元4、電費(fèi)17203。46元5、水費(fèi)10671。20元6、郵電費(fèi)2186。07元7、交通費(fèi)5500元8、培訓(xùn)費(fèi)20480元
9、維修費(fèi)54911元
10、招待費(fèi)61350元
11、專用材料費(fèi)58651元
12、勞務(wù)費(fèi)27308元
13、其他商品和服務(wù)支出費(fèi)26360。26元
14、獎(jiǎng)勵(lì)金22346元
15、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)14590元
16、專用設(shè)備購(gòu)置10000元
17 、其他補(bǔ)助支出：37471元
18、住宿生生活補(bǔ)助費(fèi)103275元
合計(jì)：389082元，余額20450元。
五、學(xué)校經(jīng)費(fèi)管理及使用辦法
1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作每學(xué)年度開始學(xué)校均召開教師座談會(huì)，廣泛征求教師意見，全面清點(diǎn)學(xué)校人數(shù)，認(rèn)真做好資金資源調(diào)查，結(jié)合縣財(cái)政局、縣教育局當(dāng)年各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排基數(shù)，提供相對(duì)準(zhǔn)確數(shù)據(jù)認(rèn)真做好財(cái)務(wù)預(yù)算編制，堅(jiān)持嚴(yán)格按計(jì)劃用款，�？顚Ｓ玫脑瓌t。
2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度每學(xué)期初堅(jiān)持公開收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，接受家長(zhǎng)、學(xué)生監(jiān)督。嚴(yán)格按照上級(jí)部門規(guī)定實(shí)行“收支兩條線”管理。充分發(fā)揮委派會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督作用，所有支出票據(jù)務(wù)必有經(jīng)辦人、證明人（或驗(yàn)收人）簽名，校長(zhǎng)一支筆簽批，后交會(huì)計(jì)中心會(huì)計(jì)審核合理方能報(bào)銷。同時(shí)按上級(jí)撥款的類別，實(shí)行�？顚Ｓ�，不挪用、不折扣。
3、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)公開制度，接受群眾監(jiān)督學(xué)校堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，民主理財(cái)?shù)脑瓌t，重大項(xiàng)目的開支均經(jīng)學(xué)校班子討論決定后才執(zhí)行，付款前需經(jīng)班子集體組織驗(yàn)收結(jié)算后才支付。嚴(yán)格按照財(cái)政統(tǒng)一報(bào)銷票據(jù)，對(duì)于商品的采購(gòu)，要求有分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員兩人以上采購(gòu)，做到貨真價(jià)實(shí)，減少浪費(fèi)開支。學(xué)校收支項(xiàng)目和內(nèi)容，以及開支情況定期向教師公開，加強(qiáng)群眾性的財(cái)務(wù)監(jiān)督，學(xué)校都堅(jiān)持將年度收支預(yù)算和當(dāng)年支出情況向教職工代表大會(huì)報(bào)告。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告4
按照區(qū)財(cái)政局財(cái)務(wù)工作檢查的準(zhǔn)許要求，和制訂的整改意見。我單位對(duì)檢查中涉及到的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真的和完善。
一、及時(shí)補(bǔ)全原始憑證
對(duì)尋獲檢查中發(fā)現(xiàn)的.個(gè)別原始憑證中票據(jù)不完整的現(xiàn)象。我們及時(shí)做了清理核對(duì)，并補(bǔ)全了憑證�；蜻M(jìn)行并對(duì)所有的原始憑證進(jìn)行了檢驗(yàn)，做了細(xì)致的分析，及時(shí)糾正了錯(cuò)誤。有效保證保單了憑證的真實(shí)合理有效。
二、建立了管控嚴(yán)格的單位內(nèi)部控制制度
針對(duì)檢查中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)章、名章的保管問(wèn)題，我單位已經(jīng)將合二為一兩章分開保管，專人負(fù)責(zé)。還建立健全了單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)了相關(guān)票據(jù)、財(cái)務(wù)章的管理。并政府機(jī)構(gòu)相關(guān)財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》和財(cái)務(wù)知識(shí)。使相互之間記賬人員和財(cái)務(wù)審核審批人員相互制約、權(quán)責(zé)明確。嚴(yán)防在工作中出現(xiàn)紕漏。
三、今后財(cái)務(wù)工作
通過(guò)此次財(cái)務(wù)檢查指導(dǎo)，使到我單位受益匪淺，及時(shí)糾正了工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。今后我們一定按照《會(huì)計(jì)法》的要求，不斷完善財(cái)務(wù)工作。做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯(cuò)。并及時(shí)自查，認(rèn)真審核。明確責(zé)任抓好落實(shí)，從而保證今后單位財(cái)務(wù)的順利進(jìn)行。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告5
縣衛(wèi)計(jì)局計(jì)財(cái)股:
我院收到衛(wèi)計(jì)局關(guān)于上半年財(cái)務(wù)工作檢查情況的通報(bào)后，院領(lǐng)導(dǎo)高度重視。迅速組織院委會(huì)及相關(guān)人員召開了專題會(huì)議，認(rèn)真吸取通報(bào)總結(jié)的各兄弟單位好的經(jīng)驗(yàn)，好的做法，以半年工作檢查作為一面鏡子認(rèn)真查找我院在財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題和漏洞，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)找差距，并對(duì)檢查通報(bào)中存在的問(wèn)題統(tǒng)一進(jìn)行及時(shí)整改
一、加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，及時(shí)補(bǔ)發(fā)所撥村室專項(xiàng)資金，所有撥發(fā)村室專項(xiàng)資金已全部發(fā)放到位，不挪用，擠占專用資金，真正做到�？顚Ｓ谩�
二、加強(qiáng)制度管理，及時(shí)制定了院財(cái)務(wù)管理制度，“三公經(jīng)費(fèi)”管理制度。建立了以為組長(zhǎng)，為副組長(zhǎng)，、等同志組成的'“三公經(jīng)費(fèi)”管理領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任，具體分工，各負(fù)其責(zé)，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行衛(wèi)生計(jì)生局下發(fā)的關(guān)于嚴(yán)格操縱“三公經(jīng)費(fèi)”的管理制度，特別是對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的操縱。今年上半年業(yè)務(wù)招待費(fèi)比去年同期下降了34%。堅(jiān)決操縱“三公經(jīng)費(fèi)”下降比例。
三、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)經(jīng)手續(xù)，每張發(fā)票支出必須由經(jīng)手人，證明人簽字后再由分管財(cái)經(jīng)院長(zhǎng)簽字后方能報(bào)銷，每張支動(dòng)身票必須認(rèn)真填寫清晰五要素，即時(shí)間、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額一要素也不能缺，品名多的發(fā)票必須附有明細(xì)清單作為附件。
四、嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策，成立物價(jià)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，基藥嚴(yán)格實(shí)行零利潤(rùn)銷售。中草藥嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，按進(jìn)價(jià)順加20%，將原來(lái)的庫(kù)存中草藥都已下調(diào)零售價(jià)格，統(tǒng)統(tǒng)調(diào)為在進(jìn)價(jià)的根底上順加20%利潤(rùn)。
五、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。已組織專班對(duì)各科室財(cái)產(chǎn)、器械進(jìn)行認(rèn)真的清點(diǎn)盤存，進(jìn)行逐筆登記，各科負(fù)責(zé)保管財(cái)產(chǎn)的負(fù)責(zé)人簽字負(fù)責(zé)保管。以便以后財(cái)產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)，遺失損壞科室照價(jià)賠償。將盤存財(cái)產(chǎn)在電腦上進(jìn)行分科、分類登記，并建立財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬，做到帳實(shí)相符。并及時(shí)登記增加，減少變動(dòng)情況。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告6
工會(huì)財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施整改措施是指工會(huì)在進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查后，針對(duì)存在的問(wèn)題和不足，提出的改進(jìn)措施。
一、工會(huì)財(cái)務(wù)自查報(bào)告
1、檢查范圍：工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收支管理、使用、核算等方面。
2、檢查內(nèi)容：財(cái)務(wù)制度健全、經(jīng)費(fèi)開支合理、公開透明、審計(jì)監(jiān)督得力等方面。
3、檢查結(jié)果：
�。�1）財(cái)務(wù)制度健全：所有經(jīng)費(fèi)開支都嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行，開支項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、金額等都有詳細(xì)的記錄和核算。
（2）經(jīng)費(fèi)開支合理：所有經(jīng)費(fèi)開支都符合實(shí)際情況，開支項(xiàng)目和金額的合理性也得到了證實(shí)。
�。�3）公開透明：所有經(jīng)費(fèi)開支都公開透明，經(jīng)費(fèi)用途、開支情況、審計(jì)監(jiān)督等情況都在網(wǎng)上公開發(fā)布。
�。�4）審計(jì)監(jiān)督得力：所有經(jīng)費(fèi)開支都經(jīng)過(guò)審計(jì)監(jiān)督，審計(jì)報(bào)告得到了證實(shí)。
二、整改措施
1、完善財(cái)務(wù)制度：針對(duì)財(cái)務(wù)制度健全的問(wèn)題，將進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)制度，確保財(cái)務(wù)制度的完整性和可操作性。
2、加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理：加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)的管理，規(guī)范經(jīng)費(fèi)開支流程，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)的核算和監(jiān)督，確保經(jīng)費(fèi)使用的合理性和合規(guī)性。
3、提高公開透明度：加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)使用情況的公開透明度，提高經(jīng)費(fèi)使用的透明度，增強(qiáng)職工的參與感和信任感。
4、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)使用情況的'監(jiān)督，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，確保經(jīng)費(fèi)使用的合法性和合理性。
5、加強(qiáng)職工監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)職工的監(jiān)督，鼓勵(lì)職工積極參與經(jīng)費(fèi)使用的管理和監(jiān)督，增強(qiáng)職工的財(cái)務(wù)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告7
為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)行為，提高財(cái)經(jīng)使用效益，完善財(cái)務(wù)監(jiān)督，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校培訓(xùn)教學(xué)工作中的重要作用，促進(jìn)農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校工作能更好更快地開展。按區(qū)培訓(xùn)局《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的文件精神，農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支高度重視，成立專班，于20xx年4月21日開頭，在全場(chǎng)學(xué)校范圍內(nèi)開展自查自糾活動(dòng)，現(xiàn)將狀況總?cè)缦拢?/p>
一、自查過(guò)程與果
自查過(guò)程分為三個(gè)階段進(jìn)行。
(一)動(dòng)員部署階段(4月21日22日)
1、制定實(shí)施方案，成立專班�？傊д匍_"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，會(huì)議研究"財(cái)務(wù)規(guī)范化管理'活動(dòng)的開展，制定《武湖農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》，并依據(jù)《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求的10項(xiàng)內(nèi)容，責(zé)任到人，明確要求。
2、宣揚(yáng)發(fā)動(dòng)。召開"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動(dòng)動(dòng)員大會(huì)，部署工作，加強(qiáng)宣揚(yáng)，營(yíng)造氛圍。
3、學(xué)習(xí)討論。組織農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校校長(zhǎng)、書記認(rèn)真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神，學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》，開展以"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'為主題的專題會(huì)，明確"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動(dòng)的目的、意義、內(nèi)容和要求，提高思想熟識(shí)，積極自覺(jué)地參與活動(dòng)。
(二)組織實(shí)施階段(4月23日25日)
1、自查自糾。總支核算點(diǎn)及各農(nóng)場(chǎng)所屬各學(xué)校認(rèn)真對(duì)比《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求及個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認(rèn)真開展自查自糾，撰寫自查報(bào)告。
2、建章建制。農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校針對(duì)自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項(xiàng)管理措施等，使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。
3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支依據(jù)有關(guān)方案，參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式，形成自己的督導(dǎo)檢查制度，把握動(dòng)態(tài)、查找問(wèn)題、發(fā)覺(jué)典型。
4、重點(diǎn)整改�？傊б罁�(jù)督導(dǎo)檢查的果，針對(duì)還存在的問(wèn)題，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，切實(shí)解決實(shí)際問(wèn)題。
5、監(jiān)督評(píng)議。總支聘請(qǐng)培訓(xùn)行風(fēng)監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長(zhǎng)代表、同學(xué)代表)，形成第三方力氣監(jiān)督反饋機(jī)制。對(duì)違規(guī)行為必需監(jiān)督整改到位，情節(jié)嚴(yán)峻、影響惡劣的嚴(yán)格依據(jù)有關(guān)規(guī)定實(shí)行責(zé)任追究，對(duì)有嚴(yán)峻違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處分。
6、績(jī)效考核。將落實(shí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理納入培訓(xùn)績(jī)效目標(biāo)管理，年底，對(duì)各項(xiàng)工作的評(píng)估都要合此項(xiàng)工作狀況進(jìn)行。
(三)分析總階段(4月26日27日)
1、全面總�？傊Ш怂泓c(diǎn)于5月1日前將本單位"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動(dòng)的開展?fàn)顩r、閱歷和體會(huì)進(jìn)行全面認(rèn)真地總和評(píng)估，并向培訓(xùn)局財(cái)務(wù)審計(jì)科交書面總材料。
2、閱歷交流。農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支組織場(chǎng)內(nèi)閱歷交流活動(dòng)，推介先進(jìn)閱歷，樹立典型。
3、分析總。培訓(xùn)總支對(duì)在"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動(dòng)中表現(xiàn)突出的'優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)行表彰，并在全場(chǎng)范圍內(nèi)作閱歷交流。
自查果：
依據(jù)區(qū)培訓(xùn)局文件規(guī)定，農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校按總支核算點(diǎn)要求通過(guò)深化自查，各學(xué)校財(cái)務(wù)管理均依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來(lái)執(zhí)行，收入、支出全總納入核算點(diǎn)法定帳目統(tǒng)一核算，未侵點(diǎn)、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi)有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的"小金庫(kù)'。
1、依據(jù)上級(jí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，農(nóng)場(chǎng)中學(xué)校核算點(diǎn)及各學(xué)校都建有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理制度，并做到了責(zé)任到人，落實(shí)到位，沒(méi)有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場(chǎng)10所學(xué)校均按規(guī)定編制，執(zhí)行20xx年預(yù)算，都嚴(yán)格按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表。
2、嚴(yán)格按財(cái)政局、培訓(xùn)局的有關(guān)要求和各學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校的一些重大收支，事前都召開了校委會(huì)，事后都進(jìn)行了常規(guī)公示，假如因工作事特殊狀況的必要面要變更預(yù)算，則依據(jù)相關(guān)審批手續(xù)進(jìn)行變更，沒(méi)有擅自修改和變動(dòng)現(xiàn)象。
3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定，各單位全部的財(cái)產(chǎn)都登記造冊(cè)，做到專人管理，因?qū)W校必要而購(gòu)置或使用的，都有教代會(huì)或老師代表參與的校委會(huì)的審查通過(guò)。對(duì)于重大資產(chǎn)購(gòu)買或是涉及基建項(xiàng)目的支出，都附有合同、算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴(yán)格執(zhí)行專款專用原則，沒(méi)有挪作他用。
4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，全部大額支出都事前召開了校委會(huì)，事后進(jìn)行了常規(guī)公示，各學(xué)校每年在教代會(huì)或是全體老師會(huì)上都作了財(cái)務(wù)報(bào)告，并獲得了通過(guò)，接受財(cái)經(jīng)審查小組的監(jiān)督。
5、各學(xué)校都嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的管理。預(yù)算處的收入全額繳入財(cái)政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行了"一票三證'，"收支兩條線'，全部款項(xiàng)支出，均全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一制定的財(cái)政收據(jù)。沒(méi)有呈現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。
6、依據(jù)財(cái)政集中支付要求，現(xiàn)金管理實(shí)行備用金制度，依據(jù)現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支及農(nóng)場(chǎng)所屬學(xué)校均嚴(yán)格依據(jù)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，核算點(diǎn)嚴(yán)格監(jiān)管各校財(cái)政資金的支出，沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。
7、農(nóng)場(chǎng)各中、學(xué)校都能做到帳目清楚，手續(xù)齊全。各校均無(wú)私設(shè)"小金庫(kù)'和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清楚。
8、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)軌制，無(wú)亂之濫用和鋪張鋪張等現(xiàn)象。對(duì)于大額款項(xiàng)支出，均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證明人簽字，對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、算表和其他相關(guān)材料。
9、各校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。
10、作為財(cái)務(wù)核算點(diǎn)，嚴(yán)格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù)，能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理，能準(zhǔn)時(shí)向各學(xué)校反饋財(cái)務(wù)信息。
二、閱歷與做法
積極開展"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'工作是全面貫徹黨的十七大精神，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，嚴(yán)峻財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)經(jīng)行為，提高資金使效益的一項(xiàng)重大舉措。農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支認(rèn)真依據(jù)區(qū)培訓(xùn)局《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的相關(guān)要求，深化推動(dòng)財(cái)經(jīng)管理制度化、規(guī)范化、精細(xì)化，促進(jìn)培訓(xùn)事業(yè)又好又快進(jìn)展，辦好人民滿足的培訓(xùn)。
1、宣揚(yáng)發(fā)動(dòng)，統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)培訓(xùn)局分別召開財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的工作會(huì)后，農(nóng)場(chǎng)總支快速召開了班子成員會(huì)和全體校長(zhǎng)、書記會(huì)。深化學(xué)習(xí)了區(qū)培訓(xùn)局《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》。總支書記劉斌要求大家認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會(huì)議精神，正確熟識(shí)開展此項(xiàng)活動(dòng)的重大意義，要求大家要認(rèn)真對(duì)待專項(xiàng)檢查工作，明確財(cái)務(wù)規(guī)范化工作是深化貫徹落實(shí)黨的十七大精神，加強(qiáng)廉政建設(shè)，從源頭上遏制和防止腐敗，規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的重要舉措，是培訓(xùn)和疼惜干部的必要。要求大家，對(duì)比"自查自糾表'認(rèn)真開展自查自糾，做到不走過(guò)場(chǎng)，不留死角，準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺(jué)和解決存在的問(wèn)題。
2、成立專班，明確責(zé)任。
成立武湖農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支財(cái)務(wù)規(guī)范自查自糾專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組：
組長(zhǎng)：劉斌
成員：陳啟業(yè)陳代千馮漢文占才斌周謀新曾微杜紹兵
農(nóng)場(chǎng)所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財(cái)務(wù)規(guī)范專項(xiàng)治理工作小組，制定工作方案，實(shí)行工作責(zé)任制�？倓�(wù)室，財(cái)會(huì)室均按區(qū)培訓(xùn)局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾，發(fā)覺(jué)問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)整改。
3、廣泛宣揚(yáng)，形成氛圍。通過(guò)辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報(bào)等措施，在整個(gè)校內(nèi)內(nèi)，讓全體教職員工都能了解財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的內(nèi)容，對(duì)比自身可以更好地查找問(wèn)題。通過(guò)廣泛地宣揚(yáng)，全體老師對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)范化的目的、意義有了全面地熟識(shí)，廉潔從教的行為得到增加。與此同時(shí)，各學(xué)校召開家長(zhǎng)會(huì)廣泛聽取看法，深化了解學(xué)校工作中的不足，積極爭(zhēng)取家長(zhǎng)和同學(xué)的協(xié)作，強(qiáng)化工作的針對(duì)性和實(shí)效性。
4、對(duì)比要求，自查自糾
對(duì)比區(qū)培訓(xùn)局工作文件精神及"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'中的10項(xiàng)內(nèi)容，積極開展自查自糾活動(dòng)。
三、問(wèn)題及整改
通過(guò)農(nóng)場(chǎng)培訓(xùn)總支專班和所屬學(xué)校專班認(rèn)真細(xì)致的清理檢查，目前雖然尚未發(fā)覺(jué)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象，但通過(guò)清理檢查，進(jìn)一步加強(qiáng)了我場(chǎng)各學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化管理，嚴(yán)峻了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了對(duì)各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制培訓(xùn)，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項(xiàng)資金收之合法，用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、規(guī)范。在自查、自糾活動(dòng)中，我們也發(fā)覺(jué)，為了便利各學(xué)校報(bào)帳，在沒(méi)有違背大原則地前提下，對(duì)于較小額帳目，我們間或開綠燈，沒(méi)有嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，造成財(cái)務(wù)管理上的不夠規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。對(duì)比本次檢查，我們知曉其中不妥，今日將確定加以改正。
在今后的工作中，我們將會(huì)進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，全面分析和總財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題，并認(rèn)真做好整改，力爭(zhēng)做到清理工作不留死角，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，完善財(cái)務(wù)工作。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告8
x有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所于20xx年x月xx日至x月x日對(duì)我單位20xx年x月至20xx年xx月財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)。
一、審計(jì)基本情況
根據(jù)審計(jì)結(jié)果，x有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所認(rèn)為我單位財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作基本規(guī)范，納入鎮(zhèn)財(cái)政所統(tǒng)一核算的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)，村級(jí)公路建設(shè)效果顯著，促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。
x有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所在審計(jì)過(guò)程中還發(fā)現(xiàn)我單位存在一系列問(wèn)題，主要體現(xiàn)在項(xiàng)目管理、賬務(wù)管理、檔案管理等方面，具體表現(xiàn)如：沒(méi)有專賬核算、水利建設(shè)支出報(bào)賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規(guī)定辦理變更審批手續(xù)等。
二、整改落實(shí)情況
我居支兩委對(duì)x有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所在審計(jì)意見中所指出的問(wèn)題高度重視，及時(shí)研究討論，對(duì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行整改，整改落實(shí)情況如下：
財(cái)務(wù)管理方面：
針對(duì)少數(shù)記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現(xiàn)象，存在核算不細(xì)致的問(wèn)題，在今后的財(cái)務(wù)核算方面進(jìn)行復(fù)核程序，盡量避免錯(cuò)誤。
針對(duì)原始憑證不完整的情況，已經(jīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)審批程序有序化，做到先批后付，做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。
針對(duì)部分大額發(fā)票報(bào)賬未付清單的情況，在經(jīng)過(guò)多次加強(qiáng)學(xué)習(xí)和賬務(wù)嚴(yán)格把關(guān)后，已保證所交賬務(wù)附件及手續(xù)基本齊全，明細(xì)完整。
針對(duì)現(xiàn)金大額支付社區(qū)活動(dòng)中心工程款的現(xiàn)象，當(dāng)時(shí)因何現(xiàn)金結(jié)算不明，但今后在支付大額工程款方面一定會(huì)按規(guī)定辦理，改正大額現(xiàn)金支付的問(wèn)題。
針對(duì)村鎮(zhèn)賬務(wù)記賬不符現(xiàn)象，今后村與鎮(zhèn)核算中心會(huì)加強(qiáng)交流，按時(shí)核對(duì)賬務(wù)，做好工程臺(tái)賬、固定資產(chǎn)臺(tái)賬等。
對(duì)于固定資產(chǎn)未記賬以及個(gè)別賬務(wù)處理分類不正確的現(xiàn)象，在今后的財(cái)務(wù)專業(yè)方面一定加強(qiáng)學(xué)習(xí)，也希望有機(jī)會(huì)參加更多培訓(xùn)，增強(qiáng)專業(yè)能力。
村級(jí)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面：
對(duì)于工程未進(jìn)行專賬核算的問(wèn)題，我社區(qū)已經(jīng)建立了詳細(xì)的工程臺(tái)賬，便于輔助專賬核算。
針對(duì)水利建設(shè)支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況，可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現(xiàn)象，今后一定會(huì)加強(qiáng)票據(jù)保管，確保此類情況不再發(fā)生。
對(duì)于多功能活動(dòng)中心工程變更未按規(guī)定的問(wèn)題，由于實(shí)際情況緊急僅向領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行口頭匯報(bào)程序，未完善變更手續(xù)，今后的`工程變更將嚴(yán)格實(shí)行先辦好手續(xù)再進(jìn)行施工的程序，以確保管理有序。
三、產(chǎn)生問(wèn)題的原因
審計(jì)中出現(xiàn)了各種問(wèn)題，有的甚至是連續(xù)出現(xiàn)未改正的，對(duì)產(chǎn)生此類情況的原因，一方面由于村級(jí)財(cái)務(wù)管理規(guī)范程度不夠高，思想上不夠重視財(cái)務(wù)規(guī)定，沒(méi)有嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦理;另一方面會(huì)計(jì)的專業(yè)思維不強(qiáng)，理論與實(shí)際操作存在差距，貪圖賬務(wù)處理方便，存在報(bào)賬不細(xì)致的情況。
四、工作建議
健全財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。根據(jù)上級(jí)規(guī)定，根據(jù)村一級(jí)實(shí)際情況，進(jìn)一步修改和完善好村級(jí)財(cái)務(wù)制度，并嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行處理賬務(wù)。
加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)技能。由于村級(jí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)具有一定專業(yè)局限性，為了在今后的工作中提升質(zhì)量，增強(qiáng)對(duì)財(cái)經(jīng)法規(guī)的認(rèn)識(shí)，提高財(cái)務(wù)管理水平與賬務(wù)處理能力，希望多組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。切實(shí)開展好民主理財(cái)，使監(jiān)督委員會(huì)代表廣大民眾落實(shí)好對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)的監(jiān)督，保證合理開支，減輕村級(jí)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，對(duì)人民負(fù)責(zé)。
對(duì)于審計(jì)出來(lái)的種種問(wèn)題，我單位將嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)定實(shí)行落實(shí)整改，在今后漫長(zhǎng)的財(cái)務(wù)工作中逐步改善，不斷進(jìn)步，盡量做到村級(jí)財(cái)務(wù)管理合理、規(guī)范、有序。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告9
x街道x社區(qū)認(rèn)真研究了此次審計(jì)反映的問(wèn)題和提出的意見，并及時(shí)落實(shí)整改，切實(shí)管好用好各項(xiàng)資金，提高資金使用效率，確保今后資金規(guī)范管理，安全合規(guī)使用�，F(xiàn)將問(wèn)題及整改意見報(bào)告如下：
一、存在大額現(xiàn)金支付
20xx年至20xx年xx月累計(jì)大額支付xx，xxxxx元。如：20xx年x月xx#憑證，現(xiàn)金支付村部籌建裝修款xx，xxxxx元。由于我社區(qū)報(bào)賬員不是專業(yè)財(cái)務(wù)人員，業(yè)務(wù)不熟悉，剛接手初期存在大額現(xiàn)金支付的情況，后來(lái)經(jīng)過(guò)規(guī)范已逐漸杜絕此類情況，今后我社區(qū)也將按照《中華人民共和國(guó)現(xiàn)金管理暫行條例》嚴(yán)格控制現(xiàn)金的支付，大額度支付一律通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬完成。
二、存在白條支付現(xiàn)象
20xx年至20xx年xx月累計(jì)白條支付為xx，xxxxx元(不含基礎(chǔ)設(shè)施工程支出、拆遷補(bǔ)償支出、工資及工資補(bǔ)助支出)，如：20xx年x月xx#憑證x-x月伙食費(fèi)x，xxxxx元。20xx年xx月x#憑證支付伙食費(fèi)x，xxxxx元。20xx年x月xx#憑證付關(guān)愛返鄉(xiāng)流動(dòng)人口活動(dòng)宣傳費(fèi)x，xxxxx元。由于我社區(qū)報(bào)賬員對(duì)財(cái)務(wù)知識(shí)和相關(guān)財(cái)經(jīng)制度不熟悉，出現(xiàn)了白條支付現(xiàn)象，后來(lái)經(jīng)過(guò)規(guī)范，手寫白條的現(xiàn)象已得到基本改善，以后我社區(qū)將進(jìn)一步完善支付制度，確保財(cái)務(wù)支出全部使用正規(guī)發(fā)票。
三、不合規(guī)、不齊全的原始憑證
20xx年至20xx年xx月原始憑證不合規(guī)、不齊全共計(jì)xxx，xxxxx元，如：20xx年xx月x#憑證惠民項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)xx，xxxxx元，后附收據(jù)xx，xxxxx元，銀行回單xxx，xxxxx元;20xx年x月x#憑證，收扶持公共就業(yè)資金xx，xxxxx元，無(wú)銀行回單;20xx年x月xx#憑證，付電信調(diào)測(cè)費(fèi)x，xxxxx元，發(fā)票付款方為彭雪平。由于通過(guò)同個(gè)銀行撥款銀行未出具回單，需要收款單位自行去補(bǔ)打，我社區(qū)沒(méi)及時(shí)補(bǔ)打，今后將進(jìn)一步完善原始憑證的審核制度，對(duì)不真實(shí)、不合法、記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證一律退回，并向負(fù)責(zé)人報(bào)告，保證憑證的真實(shí)合理有效。
四、固定資產(chǎn)賬實(shí)不符、未及時(shí)入賬、未計(jì)提累計(jì)折舊
在審核過(guò)程中盤盈惠普打印機(jī)x臺(tái)，未進(jìn)行賬務(wù)處理，導(dǎo)致固定資產(chǎn)賬實(shí)不符。在審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)社區(qū)固定資產(chǎn)未及時(shí)入賬，計(jì)入管理費(fèi)用。20xx年至20xx年xx月固定資產(chǎn)未入賬金額共計(jì)為xx，xxxxx元。如：20xx年x月x#憑證支付電腦、打印機(jī)費(fèi)用xx，xxxxx元，包括電腦x臺(tái)、打印機(jī)x臺(tái)，計(jì)入管理費(fèi)用，未及時(shí)登記入賬。20xx年x月xx#憑證支付辦公家具xx，xxxxx元，包括主席臺(tái)x張、會(huì)議桌xx張、茶水柜xx張，計(jì)入管理費(fèi)用，未及時(shí)登記入賬。20xx年至20xx年xx月固定資產(chǎn)未計(jì)提折舊。由于社區(qū)成立初期固定資產(chǎn)是由街道采購(gòu)，已計(jì)入街道固定資產(chǎn)統(tǒng)一管理。今后針對(duì)固定資產(chǎn)賬實(shí)不符和登記不及時(shí)的問(wèn)題，將按照收付實(shí)現(xiàn)制的原則，購(gòu)入固定資產(chǎn)后及時(shí)的進(jìn)行賬務(wù)處理。針對(duì)固定資產(chǎn)的`變動(dòng)情況，將定期對(duì)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清查，做到賬實(shí)相符，年度總結(jié)前進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)清查。針對(duì)固定資產(chǎn)折舊問(wèn)題，按年或季、按月提取固定資產(chǎn)折舊。
五、跨期入賬
截止至20xx年xx月xx日社區(qū)發(fā)票跨期入賬金額合計(jì)為x，xxxxx元，如：20xx年x月x#憑證購(gòu)買圖書發(fā)票金額為x，xxxxx元，開票日為20xx年x月-x月。我社區(qū)針對(duì)跨期入賬問(wèn)題，今后將嚴(yán)格按照收付實(shí)現(xiàn)制的原則，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，杜絕此類現(xiàn)象再發(fā)生。
六、以其他科目列支招待費(fèi)
20xx年-20xx年xx月招待費(fèi)煙酒發(fā)票共計(jì)xxx，xxxxx元，其中將村部分餐費(fèi)、煙發(fā)票計(jì)入“管理費(fèi)用-辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)”科目合計(jì)金額為x，xxxxx元，如：20xx年x月x#憑證付煙酒x，xxxxx元計(jì)入辦公費(fèi)，20xx年x月xx日#付煙酒x，xxxxx元計(jì)入會(huì)議費(fèi)。我社區(qū)針對(duì)其他科目列支招待費(fèi)的問(wèn)題，今后將嚴(yán)格按照資金的實(shí)際使用情況，計(jì)入相應(yīng)的明細(xì)科目進(jìn)行賬務(wù)處理做到賬實(shí)相符。
七、存在發(fā)票無(wú)抬頭現(xiàn)象
20xx年至20xx年xx月發(fā)票無(wú)抬頭金額共計(jì)xxx，xxxxx元，如20xx年x月xx#憑證支付廣告費(fèi)xx，xxxxx發(fā)票無(wú)抬頭。20xx年x月x#憑證支付茶葉x，xxxxx元發(fā)票無(wú)抬頭。針對(duì)存在發(fā)票無(wú)抬頭現(xiàn)象，財(cái)務(wù)人員將嚴(yán)格要求開具符合規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，對(duì)于無(wú)抬頭發(fā)票做出退回處理。
通過(guò)此次財(cái)務(wù)檢查指導(dǎo)，使我社區(qū)受益匪淺，及時(shí)糾正了工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。今后我社區(qū)一定按照《會(huì)計(jì)法》的要求，不斷完善財(cái)務(wù)工作，做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯(cuò)。并及時(shí)自查，認(rèn)真審核，明確責(zé)任抓好落實(shí)，從而保證今后社區(qū)財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告10
一、背景
公司作為一家經(jīng)營(yíng)多渠道的綜合性企業(yè)，在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中，對(duì)財(cái)務(wù)管理方面的工作一直十分重視，但是在最近的自查中，公司發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題，需要通過(guò)整改措施來(lái)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)務(wù)管理水平，保障公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和可持續(xù)發(fā)展。
二、自查情況
自查過(guò)程中主要發(fā)現(xiàn)了以下問(wèn)題：
1、財(cái)務(wù)部門與其他部門協(xié)作不暢，導(dǎo)致資金管理不規(guī)范。比如：多次出現(xiàn)資金閑置的情況，資金一直沒(méi)有得到有效的投資和使用等。
2、財(cái)務(wù)管理制度不健全，導(dǎo)致工作職責(zé)不清，職責(zé)不到位。比如：部分負(fù)責(zé)人未能嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度進(jìn)行操作等。
3、賬務(wù)記錄和資料管理存在一定問(wèn)題，存在記錄不規(guī)范、不全面等現(xiàn)象。
4、外部往來(lái)款項(xiàng)記錄不清，導(dǎo)致賬務(wù)不準(zhǔn)確。
三、整改措施
為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，消除存在的.問(wèn)題，公司做出以下整改措施：
1、加強(qiáng)部門之間的協(xié)作和信息溝通，保證資金的及時(shí)流轉(zhuǎn)，避免發(fā)生資金閑置的情況。同時(shí)，制定清晰的資金管理流程，建立科學(xué)完善的資金管理制度。
2、全面調(diào)整財(cái)務(wù)管理人員職責(zé)，明確各人的職責(zé)和工作范圍，確保責(zé)任落實(shí)到位，避免工作人員相互推卸責(zé)任，導(dǎo)致資金丟失等事故的發(fā)生。
3、修訂財(cái)務(wù)管理制度，明確流程規(guī)范，有效監(jiān)督和防范各種經(jīng)濟(jì)犯罪行為的發(fā)生�？紤]通過(guò)建立內(nèi)部審計(jì)制度來(lái)規(guī)范公司的實(shí)際運(yùn)行情況和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整性。
4、規(guī)范賬務(wù)記錄標(biāo)準(zhǔn)和資料管理流程，確保賬目清晰準(zhǔn)確。采用先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理軟件，通過(guò)財(cái)務(wù)考核對(duì)公司的賬務(wù)流程和信息系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化，從而提高財(cái)務(wù)監(jiān)督的效果。
5、將外部往來(lái)款項(xiàng)管理納入日常的財(cái)務(wù)管理體系，并通過(guò)合規(guī)性審查和反洗錢預(yù)防等多種手段加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作的全面性和精細(xì)化。
四、總結(jié)
財(cái)務(wù)管理是企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展的基石。公司通過(guò)定期自查發(fā)現(xiàn)了許多問(wèn)題，針對(duì)這些問(wèn)題采取措施加以解決，不僅簡(jiǎn)化了財(cái)務(wù)管理流程，提高了財(cái)務(wù)管理效率，確保了公司財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范性和完整性，更使公司的業(yè)務(wù)狀況得以穩(wěn)步向前發(fā)展。在今后的財(cái)務(wù)管理工作中，公司將繼續(xù)做好各項(xiàng)整改措施，以達(dá)到更加出色的財(cái)務(wù)管理水平，實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)的發(fā)展目標(biāo)。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告11
隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境也變得越來(lái)越復(fù)雜和多變。在這種情況下，財(cái)務(wù)管理顯得尤為重要。財(cái)務(wù)管理不僅涉及企業(yè)的歷史業(yè)績(jī)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)，更關(guān)乎企業(yè)未來(lái)的發(fā)展與成長(zhǎng)。因此，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行自查和整改，對(duì)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展尤為重要。
一、自查報(bào)告分析
1、問(wèn)題描述
經(jīng)過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告的分析，我們發(fā)現(xiàn)存在以下問(wèn)題：
�。�1）內(nèi)部審計(jì)機(jī)制不完善，沒(méi)有形成良好的內(nèi)部控制制度；
�。�2）財(cái)務(wù)部門管理薄弱，存在大量錯(cuò)賬與遺漏的.現(xiàn)象；
（3）資產(chǎn)負(fù)債表造假、虛增利潤(rùn)等違規(guī)行為存在；
�。�4）財(cái)務(wù)人員對(duì)稅收政策的理解不夠深入，造成企業(yè)納稅額不準(zhǔn)確，影響企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)。
2、影響分析
這些問(wèn)題的存在，直接影響企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)效益。具體表現(xiàn)為：
�。�1）由于內(nèi)部控制制度不完善，存在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)資產(chǎn)的安全性無(wú)法得到保障，容易造成經(jīng)濟(jì)損失。
�。�2）由于財(cái)務(wù)管理薄弱，造成財(cái)務(wù)部門管理混亂，賬目錯(cuò)漏等現(xiàn)象，無(wú)法準(zhǔn)確、全面地反映企業(yè)情況，影響企業(yè)的信譽(yù)和聲譽(yù)。
�。�3）資產(chǎn)負(fù)債表虛假，利潤(rùn)虛增，將直接影響企業(yè)的上市或者重大資產(chǎn)重組計(jì)劃的進(jìn)展。同時(shí)，給企業(yè)的業(yè)務(wù)拓展、融資、監(jiān)管等方面帶來(lái)極大的困擾。
�。�4）財(cái)務(wù)人員對(duì)稅收政策的理解不夠深入，造成企業(yè)納稅額不準(zhǔn)確，進(jìn)而影響企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)，甚至?xí)䦟?duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生嚴(yán)重的影響。
3、根本原因
我們認(rèn)為，企業(yè)存在上述問(wèn)題的根本原因是：企業(yè)的財(cái)務(wù)管理體系還不夠完善；企業(yè)的相關(guān)人員對(duì)相關(guān)法律法規(guī)了解不夠深入。
二、整改措施
1、改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度
（1）完善內(nèi)部控制制度
建立相關(guān)流程、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，確立職責(zé)分工和管理機(jī)制，使內(nèi)部控制體系不斷完善和得到加強(qiáng)。
�。�2）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)
建立全面的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，依托內(nèi)部管理體系建立內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定，健全內(nèi)部審計(jì)制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)決策的監(jiān)督和檢查。
2、提升財(cái)務(wù)管理水平
�。�1）強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理
加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)部門人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，并對(duì)重要的財(cái)務(wù)管理流程與制度進(jìn)行專業(yè)分析，完善財(cái)務(wù)管理制度與管理流程。
（2）實(shí)施財(cái)務(wù)信息化
重視財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息化平臺(tái)的建設(shè)，做到財(cái)務(wù)信息管理、收付款、報(bào)表制作等功能的完善化，提升財(cái)務(wù)管理效率和質(zhì)量。
3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)紀(jì)律建設(shè)
（1）加強(qiáng)財(cái)務(wù)紀(jì)律建設(shè)
落實(shí)“財(cái)務(wù)部門獨(dú)立性”、“信息保密原則”、“審批權(quán)原則”等財(cái)務(wù)管理原則，建立健全財(cái)務(wù)紀(jì)律制度，創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和習(xí)慣。
�。�2）落實(shí)稅務(wù)監(jiān)管
建立健全的稅務(wù)內(nèi)控體系，加強(qiáng)稅務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門的溝通，提供準(zhǔn)確的各項(xiàng)稅務(wù)申報(bào)資料，遵守相關(guān)稅務(wù)法律法規(guī)，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，定期或不定期地組織稅務(wù)稅務(wù)合規(guī)審計(jì)，發(fā)揮稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)管、引導(dǎo)和服務(wù)作用。
三、總結(jié)
綜上所述，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行自查和整改，能夠真正促進(jìn)企業(yè)的誠(chéng)信文化建設(shè)、提升企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平和效益、優(yōu)化企業(yè)的內(nèi)部控制體系，進(jìn)而提升企業(yè)的影響力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。相信在企業(yè)的借鑒和實(shí)踐中，經(jīng)營(yíng)效益也會(huì)更加顯著。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告12
按照總站關(guān)于此次勞保統(tǒng)籌綜合檢查的通知要求，我站積極扎實(shí)的展開了自查工作，現(xiàn)將自查情況總結(jié)如下：
一、自查存在的問(wèn)題及分析
1、勞保費(fèi)收取工作還不扎實(shí)。主要表現(xiàn)在：
一是勞保費(fèi)收取率不高，20xx年我站所轄兩縣進(jìn)入招投標(biāo)工程項(xiàng)目66項(xiàng)，勞保費(fèi)收取55項(xiàng)，收取率83%；
二是收費(fèi)管理力度還不足。對(duì)縣代辦點(diǎn)的管理監(jiān)督控制還不夠，制約辦法不足，從而造成工作的聯(lián)系脫節(jié)，造成勞保費(fèi)的流失；
三是政府投資項(xiàng)目（抗震加固、廉租房、市政工程）和房地產(chǎn)項(xiàng)目收繳不足的現(xiàn)象偶有存在。
2、財(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。我站財(cái)務(wù)工作雖然沒(méi)有大的差錯(cuò)和失誤，但是細(xì)節(jié)方面仍然需要繼續(xù)加強(qiáng)。
一是經(jīng)費(fèi)支出節(jié)約不夠，由于身處旅游接待城市，支出較大；
二是財(cái)務(wù)規(guī)范化還不夠，細(xì)微工作不仔細(xì)的情況。如發(fā)票內(nèi)容填寫不規(guī)范等。
3、自身建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。廉政學(xué)習(xí)還不夠深入，行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督工作還不夠深入。制度需要進(jìn)一步完善。崗位責(zé)任制抓落實(shí)還要加強(qiáng)。
二、改進(jìn)的措施
針對(duì)存在的問(wèn)題，我站將做好以下幾項(xiàng)重點(diǎn)工作。
1、加強(qiáng)勞保收繳管理。扎實(shí)做好建筑市場(chǎng)的長(zhǎng)遠(yuǎn)預(yù)測(cè)和短期預(yù)測(cè)，盡快以地區(qū)建設(shè)局紅頭文件出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)勞保費(fèi)收取工作的'通知》（草稿已經(jīng)起草好）；計(jì)劃于縣建設(shè)局簽訂勞保統(tǒng)籌專項(xiàng)責(zé)任書；全面加強(qiáng)代辦點(diǎn)的工作力度，將工作中心轉(zhuǎn)移到縣市，經(jīng)常走，經(jīng)�？矗皶r(shí)行動(dòng)。
2、協(xié)助地區(qū)建設(shè)局出臺(tái)《建筑企業(yè)管理不良記錄和黑名單制度》和《房地產(chǎn)領(lǐng)域不良記錄和黑名單制度》，將勞保統(tǒng)籌收費(fèi)作為不良記錄的內(nèi)容。
3、加強(qiáng)監(jiān)管，維護(hù)資金的有效利用，認(rèn)真執(zhí)行勞保費(fèi)銀行專戶管理和輔助賬工作，積極探索勞保統(tǒng)籌資金的科學(xué)化管理和使用，做好農(nóng)民工基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集等工作。
4、加強(qiáng)統(tǒng)籌站效能建設(shè)。以增強(qiáng)個(gè)人素質(zhì)、提高辦事效率為目的，加強(qiáng)學(xué)習(xí)和監(jiān)督，全面提高機(jī)關(guān)效能。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告13
為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金治理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)治理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財(cái)政資金安全完整，依照《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號(hào))文件的要求，xx鎮(zhèn)對(duì)20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金治理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情況如下:
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織
財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議，依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí)刻及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。
二、差不多情況及自查結(jié)論
(一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況
1、xx鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》，有會(huì)計(jì)人員xx人，其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人，高中學(xué)歷xx人，有xx人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職稱，不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施教育。
2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案治理崗位、微機(jī)治理(核算)崗位、出納崗位。
3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì)，沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫(kù)”行為。
(二)內(nèi)部操縱制度建立情況
1、崗位職責(zé)。依照上級(jí)要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì)、出納的職責(zé)，有所長(zhǎng)崗位職責(zé);預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé);行財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會(huì)保障資金治理崗位職責(zé);基建財(cái)務(wù)治理崗位職責(zé);統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)治理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購(gòu)專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé);檔案治理職責(zé);財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計(jì)崗位;微機(jī)治理崗位。
2、治理制度。治理制度有印章治理制度;會(huì)計(jì)檔案治理制度;賬戶和銀行對(duì)賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬治理;專項(xiàng)資金治理制度;政府采購(gòu)治理;財(cái)務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用治理;行政咨詢責(zé)方法實(shí)施細(xì)則、首咨詢首辦責(zé)任實(shí)施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。
通過(guò)財(cái)務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分不保管，并記有銀行存款日記賬，按時(shí)與銀行進(jìn)行核對(duì)，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。
(三)財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況
1、地點(diǎn)財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。
20xx年，全年完成一般預(yù)算收入xx萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)xx萬(wàn)元的xx%，較上年完成的xx萬(wàn)元增收xx萬(wàn)元，增長(zhǎng)xx%。
2、地點(diǎn)財(cái)政一般預(yù)算支出情況
20xx年，地點(diǎn)一般預(yù)算支出xx萬(wàn)元，比上年增支xx萬(wàn)元，增xx%。其中上級(jí)�？钚纬傻闹С鰔x萬(wàn)元，比上年xx萬(wàn)元增支xx萬(wàn)元，增xx%。
3、一般預(yù)算平衡情況
地點(diǎn)一般預(yù)算收入xx萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助xx萬(wàn)元,加上年結(jié)余xx萬(wàn)元，收入總計(jì)xx萬(wàn)元;一般預(yù)算支出xx萬(wàn)元，加上解支出xx萬(wàn)元，支出總計(jì)xx萬(wàn)元;收支相抵，全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余xx萬(wàn)元(本年結(jié)余xx萬(wàn)元)。
4、基金收支及平衡情況
本年收入xx萬(wàn)元(上級(jí)專款)，本年安排支出xx萬(wàn)元，年末無(wú)結(jié)余。
(四)預(yù)算外資金收支情況
上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元)，20xx年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元)，年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余xx元，其中:專項(xiàng)資金結(jié)余xx元，一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。
(五)自查結(jié)論
1、無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入，以及虛增虛減財(cái)政收入咨詢題。
2、無(wú)擅自占用、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等咨詢題。
3、無(wú)擅自收費(fèi)(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費(fèi))以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等咨詢題。
4、無(wú)擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購(gòu)的建筑物、商品等咨詢題。
5、無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等咨詢題。
6、無(wú)滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等咨詢題。
7、無(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等咨詢題。
8、無(wú)“白條”入賬、使用已作廢的.票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等咨詢題。
9、無(wú)擅自開立、使用賬戶等咨詢題。
三、存在的咨詢題及處理意見
(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下咨詢題:
1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。
4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。
處理意見:從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。
(二)單位往來(lái)款項(xiàng)中存在的咨詢題
1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。
2、長(zhǎng)期掛賬，大部分是統(tǒng)管往常形成的。
3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清，往來(lái)款不明。
處理意見:對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，區(qū)不性質(zhì)，采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
(三)工程治理中合同治理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理治理薄弱。
處理意見:加大工程治理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強(qiáng)監(jiān)管力度。
(四)會(huì)計(jì)電算化工作滯后，會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外，其余均為手工記賬。
處理意見:依照實(shí)際情況逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)治理制度。
(四)監(jiān)管中痕跡治理和規(guī)范化治理咨詢題
1、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的治理中，已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示，但沒(méi)有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少治理痕跡。
2、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采取不同形式對(duì)要緊環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。
處理意見:嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作方法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公開公示痕跡資料收集、整理工作。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告14
我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》（桂教財(cái)務(wù)）[20××]）10號(hào)和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計(jì)整改”活動(dòng)階段性檢查驗(yàn)收工作的通知》（桂教財(cái)務(wù)）[20××]）33號(hào)文件精神，對(duì)我校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行認(rèn)真自查自評(píng)及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)
我校認(rèn)真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)上級(jí)財(cái)務(wù)文件，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不繼提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度。
二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作
我校結(jié)合實(shí)際，成立了德峨鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)財(cái)務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長(zhǎng)：（校長(zhǎng)）
副組長(zhǎng)：（副校長(zhǎng)）
組員：
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李副校長(zhǎng)兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財(cái)務(wù)審計(jì)整改的各項(xiàng)工作。
三、整改措施
依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行審計(jì)整改，自查自糾存在的問(wèn)題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。通過(guò)認(rèn)真組織小組成員查看至xx年會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿。在會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿中銀行帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問(wèn)題，無(wú)需整改。
存在的一些問(wèn)題是：
1、會(huì)計(jì)、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭(zhēng)��；
2、在會(huì)計(jì)憑證中出現(xiàn)沒(méi)有蓋財(cái)務(wù)公章、財(cái)務(wù)主管章、報(bào)賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象；
3、固定資產(chǎn)登記和報(bào)廢登記不完善現(xiàn)象。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。
總之，財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財(cái)務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財(cái)務(wù)，把有限的.資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級(jí)主管部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財(cái)務(wù)。堅(jiān)持每月對(duì)經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報(bào)賬、公示，將財(cái)務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺(jué)接受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告15
在衛(wèi)生局舉行了院長(zhǎng)會(huì)議，會(huì)后院領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我院的財(cái)務(wù)管理情況非常重視。結(jié)合衛(wèi)生局對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)專向治理的工作要求，對(duì)我院財(cái)務(wù)狀態(tài)進(jìn)行了自查，現(xiàn)將我院自查情況報(bào)告以下：
1、財(cái)務(wù)管理情況執(zhí)行收支兩條線制度建設(shè)。防保站、新格局收進(jìn)納進(jìn)衛(wèi)生院梟女總賬，不存在賬外賬資金或粗鰭。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現(xiàn)象。
2、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設(shè)工程揮霍款、縣域孕產(chǎn)婦補(bǔ)助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉(zhuǎn)診寨子報(bào)銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)員工用度于對(duì)公共衛(wèi)生服務(wù)職員工資及公共衛(wèi)生裝備及辦公用品購(gòu)置。
3、備用金使用：由于我院建設(shè)公共衛(wèi)生用房，建筑用款不是進(jìn)賬，故備用金沒(méi)有日清月結(jié)。
4、清楚藥品的'購(gòu)進(jìn)管理做到往返賬目清楚，定期盤存藥品，藥品賬目符合。
5、國(guó)定優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)賬目符合，購(gòu)置裝備先申請(qǐng)后進(jìn)賬，再進(jìn)固定資產(chǎn)賬。
6、負(fù)責(zé)情況：由于拉動(dòng)內(nèi)需我院需配套資金，存在自行銀行貸款現(xiàn)象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營(yíng)近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。
7、不存在隱形負(fù)債情況。
8、工資發(fā)放：20xx年工資全部?jī)冬F(xiàn)。
9、支出情況:有的月份存在超支情況。
整改措施：對(duì)以上情況我院要做的
1、杜盡坐收、坐支行為，不從收款室總支出任何單據(jù)，對(duì)支出的單據(jù)財(cái)務(wù)職員拒收。
2、及時(shí)把建房支出進(jìn)賬，沖減備用金做到日清月結(jié)。
3、自行貸款要申報(bào)，并說(shuō)明理由，如局黨組不批，不自行貸款。
4、盡一切努力先發(fā)放職工工資，不拖欠工資。
【財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告】相關(guān)文章：
[精選]財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告08-06
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告[精選]06-04
【精】財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告06-04
[精品]財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告06-04
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告[熱]06-04
財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告(必備)06-04