財務自查整改報告
隨著社會不斷地進步，報告對我們來說并不陌生，通常情況下，報告的內(nèi)容含量大、篇幅較長。那么你真正懂得怎么寫好報告嗎？以下是小編為大家收集的財務自查整改報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
財務自查整改報告1
為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據(jù)《xx市人民政府辦公室關于開展全市財務大檢查的通知》的要求，對XXXX年度財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：
一、工會財務管理中出現(xiàn)的問題
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會，財務工作自檢自查報告。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
(一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
(二)稅務代收的覆蓋面不夠廣
稅務代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。
(三)財務管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規(guī)定，財務管理基礎薄弱。
(四)財務審批報銷制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱
我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯(lián)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務進行有效的'管理和監(jiān)督。
(六)人員素質(zhì)不高，會計基礎工作薄弱
有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)知識，業(yè)務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓，無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
(一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
(二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題
區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
財務自查整改報告2
x有限責任會計事務所于20xx年x月xx日至x月x日對我單位20xx年x月至20xx年xx月財政財務收支進行審計。
一、審計基本情況
根據(jù)審計結果，x有限責任會計事務所認為我單位財務管理及會計基礎工作基本規(guī)范，納入鎮(zhèn)財政所統(tǒng)一核算的各項財務收支基本真實，村級公路建設效果顯著，促進了當?shù)亟?jīng)濟和社會的發(fā)展。
x有限責任會計事務所在審計過程中還發(fā)現(xiàn)我單位存在一系列問題，主要體現(xiàn)在項目管理、賬務管理、檔案管理等方面，具體表現(xiàn)如：沒有專賬核算、水利建設支出報賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規(guī)定辦理變更審批手續(xù)等。
二、整改落實情況
我居支兩委對x有限責任會計事務所在審計意見中所指出的問題高度重視，及時研究討論，對財務工作進行整改，整改落實情況如下：
財務管理方面：
針對少數(shù)記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現(xiàn)象，存在核算不細致的問題，在今后的`財務核算方面進行復核程序，盡量避免錯誤。
針對原始憑證不完整的情況，已經(jīng)加強財務審批程序有序化，做到先批后付，做到經(jīng)手人、證明人、領款人簽字齊全。
針對部分大額發(fā)票報賬未付清單的情況，在經(jīng)過多次加強學習和賬務嚴格把關后，已保證所交賬務附件及手續(xù)基本齊全，明細完整。
針對現(xiàn)金大額支付社區(qū)活動中心工程款的現(xiàn)象，當時因何現(xiàn)金結算不明，但今后在支付大額工程款方面一定會按規(guī)定辦理，改正大額現(xiàn)金支付的問題。
針對村鎮(zhèn)賬務記賬不符現(xiàn)象，今后村與鎮(zhèn)核算中心會加強交流，按時核對賬務，做好工程臺賬、固定資產(chǎn)臺賬等。
對于固定資產(chǎn)未記賬以及個別賬務處理分類不正確的現(xiàn)象，在今后的財務專業(yè)方面一定加強學習，也希望有機會參加更多培訓，增強專業(yè)能力。
村級基礎設施建設方面：
對于工程未進行專賬核算的問題，我社區(qū)已經(jīng)建立了詳細的工程臺賬，便于輔助專賬核算。
針對水利建設支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況，可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現(xiàn)象，今后一定會加強票據(jù)保管，確保此類情況不再發(fā)生。
對于多功能活動中心工程變更未按規(guī)定的問題，由于實際情況緊急僅向領導進行口頭匯報程序，未完善變更手續(xù)，今后的工程變更將嚴格實行先辦好手續(xù)再進行施工的程序，以確保管理有序。
三、產(chǎn)生問題的原因
審計中出現(xiàn)了各種問題，有的甚至是連續(xù)出現(xiàn)未改正的，對產(chǎn)生此類情況的原因，一方面由于村級財務管理規(guī)范程度不夠高，思想上不夠重視財務規(guī)定，沒有嚴格按照規(guī)章制度辦理;另一方面會計的專業(yè)思維不強，理論與實際操作存在差距，貪圖賬務處理方便，存在報賬不細致的情況。
四、工作建議
健全財務制度，規(guī)范財務管理。根據(jù)上級規(guī)定，根據(jù)村一級實際情況，進一步修改和完善好村級財務制度，并嚴格按照規(guī)章制度執(zhí)行處理賬務。
加強業(yè)務培訓，提高業(yè)務技能。由于村級財務會計具有一定專業(yè)局限性，為了在今后的工作中提升質(zhì)量，增強對財經(jīng)法規(guī)的認識，提高財務管理水平與賬務處理能力，希望多組織開展業(yè)務培訓。
加強財務監(jiān)督管理。切實開展好民主理財，使監(jiān)督委員會代表廣大民眾落實好對村級財務的監(jiān)督，保證合理開支，減輕村級財務負擔，對人民負責。
對于審計出來的種種問題，我單位將嚴格按照財務規(guī)定實行落實整改，在今后漫長的財務工作中逐步改善，不斷進步，盡量做到村級財務管理合理、規(guī)范、有序。
財務自查整改報告3
xxxxxxx：
接到關于開展xx年度財務會計信用等級評審自查的通知后，對xx年度的'財務會計有關事項進行了自查，并對照“財務會計信用等級評審表”所列內(nèi)容開展逐項打分�，F(xiàn)將基本情況和自查自糾情況一并報告
一、單位基本情況(略)
二、xx年度財政專項補助資金使用情況表(略)
三、自查自糾情況
通過本次自查，發(fā)現(xiàn)本單位以下幾個方面存在問題。
在會計基礎工作方面存在×××等問題，還不夠規(guī)范。
在內(nèi)部控制制度建設方面存在×××(未建立或完善)×××(未執(zhí)行)等問題。需要建立(或完善、加強執(zhí)行力)。
在會計核算方面存在×××等記賬差錯(或核算錯誤)需要糾正。
在依法誠信納稅方面存在×××等意識薄弱問題，需要提高。
現(xiàn)針對自查出的問題已經(jīng)進行了逐項整改并完成了相應的自糾(完善、修改、調(diào)賬、補稅等)工作。
特此報告，熱忱組織人員前來檢查。
財務自查整改報告4
3月13日，張掖市20xx年春季學校食堂食品安全專項檢查組一行到我鄉(xiāng)對學校食堂食品安全工作進行了專項檢查指導，主要針對我校食堂食品安全方面存在的問題進行了落實和反饋。經(jīng)過檢查我鄉(xiāng)各校（園）在食堂食品安全方面主要存在以下問題：
一、主要問題
中心學校：
1 、標明操作間洗消池標志（洗、消、沖）用途，標明食品留樣專柜字樣及樣品名稱；
2 、建立健全從業(yè)人員健康管理檔案。
中心幼兒園：
1 、操作間內(nèi)設置的專用具、專柜按其用途進行標示；
2 、操作間內(nèi)灶臺上方排煙口防塵設施已經(jīng)破損，必須進行重新更換；
3 、食品原料采購索證臺賬、登記記錄必須按記錄要求詳細規(guī)范的進行登記；
4 、立即建立健全食品安全知識培訓制度及從業(yè)人員健康管理檔案；
5 、食品原料庫房墻壁、屋頂必須用防水、防腐、易清洗擦拭淺色材料吊頂鋪墻；
6 、操作間內(nèi)存放食用水的貯存罐必須定期、定時進行清洗、消毒，并做好登記記錄。
沿河小學：
L從業(yè)人員沒有健康證明;
2 、學校食堂沒有取得張掖市食品藥品監(jiān)督管理局核發(fā)的.餐飲服務許可證。武家閘小學：
L學校食堂未取得從事餐飲服務的餐飲服務許可證；
3 、學生就餐場所比較簡陋；
4 、未設置防蠅、防鼠的措施。
謳波小學：
L立即停止學生營養(yǎng)餐供餐活動；
5 、操作間內(nèi)的屋頂、墻壁必須用防水、防腐，易清洗擦拭的淺色材料鋪墻、吊頂；
6 、餐具清洗水池要一洗、二沖的操作規(guī)程標示；
7 、立即組織從業(yè)人員體檢并辦理健康證和學校食堂餐飲許可證；
8 、立即疏通學校食堂上下水。
永濟小學：
L立即組織從業(yè)人員體檢并辦理健康證和學校食堂餐飲許可證；
9 、未設置防蠅、防鼠的措施。
二、整改方案、時限及措施
（一）整改方案、時限
L對于武家閘小學、沿河小學和永濟小學食堂從業(yè)人員無證上崗的問題，鄉(xiāng)中心學校已督促三所小學校長通知相關人員于3月17日之前都進行了體檢,健康證正在辦理之中，學校食堂餐飲服務許可證鄉(xiāng)中心學校已安排專人統(tǒng)一聯(lián)系辦理，要求3月24日前務必辦理完畢。
10中心學校、幼兒園、武家閘小學、永濟小學存在食堂管理方面和防蠅、防鼠設施問題，要求在3月21日之前整改完畢。
4、謳波小學存在問題較多，學校將按照檢查組意見。⑴向鄉(xiāng)政府及村委會提出申請，爭取以上部門的支持，在一個月內(nèi)完成食堂改造；⑵學校食堂從業(yè)人員暫且沒有確定，等鄉(xiāng)政府及中心學校核定工資后，才能確定人員，學校將會督促其盡快進行體檢并辦理健康證和餐飲許可證；⑶學校食堂上下水不通，經(jīng)與村委會協(xié)商，只能到3月底小康住宅樓工程動工后才能進行改造。
�。ǘ┱拇胧�
黨中央、國務院決定實施農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃，是國家集中連片貧困地區(qū)扶貧攻堅計劃的重大戰(zhàn)略舉措，是一切為了學生，為了學生一切的一項民心工程。因此，中心學校王校長對此項工作高度重視，對3月13日市學校食堂食品安全專項檢查組在檢查反饋我鄉(xiāng)各校（園）在食堂食品安全工作中存在的問題，鄉(xiāng)中心學校與3月15日專門召開各校校（園）長會議，對此項工作進行了再安排。在落實，要求各校（園）：
1 、立即建立責任監(jiān)督機制，不斷完善更新各項管理制度，做到：制度上墻、責任到人、落實到位。定期召開食堂工作人員的會議，經(jīng)常組織學習食品安全以及食品衛(wèi)生方面的知識，增強安全意識、提高管理水平。
2 、進一步規(guī)范內(nèi)部管理。對食堂的全面工作進行了制度化、規(guī)范化。從人員、采購、保管、加工、出售等所有管理環(huán)節(jié)進行細化并狠抓落實。
3 、重視宣傳教育，增強師生食品衛(wèi)生安全意識。經(jīng)常利用晨會、班會、校會以及利用校園廣播、黑板報有針對性地對學生進行食品安全宣傳教育，教育學生做到三不：一不喝生水，二不買、不吃過期食品，三不吃發(fā)霉變質(zhì)食物。搞好個人衛(wèi)生和環(huán)境衛(wèi)生，要求學生做到勤洗手、勤剪指甲、勤換曬衣被，懂得季節(jié)性病菌、病毒的傳播與預防。促進學生養(yǎng)成較強的意識和良好的習慣。
財務自查整改報告5
�。ㄒ唬┱J真做好政策宣傳和學習組織工作
近幾年來，我院工會以貫徹實施修改后的《工會法》為契機，通過廣播、板報、專欄、校園網(wǎng)、會議培訓等多種媒介和形式，積極向廣大會員群眾和教職工宣傳《工會法》和《實施辦法》，在學院掀起了學習《工會法》、貫徹《工會法》、落實《工會法》的普法高潮，
工會財務自查報告。20xx年11月，院工會組織舉辦了學習貫徹中華全國總工會十五大精神、《中國工會章程》（修正案）、《中華人民共和國工會法》學習培訓班，分管工會工作的學院領導王德位同志和學院中層干部、院工會委員、分工會干部、教代會組長等共61人參加了學習培訓班。培訓會上，分管院領導王德位、院工會主席鄭良忠、院工會副主席劉潔等同志分別傳達了全總十五大精神，組織學習了《工會法》，宣講了《工會法》知識答題的相關內(nèi)容。培訓班發(fā)放各種學習資料180余份，并當場組織開展了《工會法》知識問卷答題。通過這些活動的開展，提高了學院黨政干部的法律意識，增強了工會干部的工作信心，提高了工作效率，讓職工深刻認識和理解《工會法》的重大意義和法律條文，營造了良好的學法、護法、守法氛圍。
�。ǘ┘訌娊M織領導，形成了良好的工會工作新格局
學院黨政高度重視工會工作，認真貫徹中共中央《關于加強和改進黨對工會工作的領導的通知》精神，切實加強和改善對工會工作的領導，注重工會領導班子建設，定期召開會員代表大會對工會領導班子進行換屆選舉，堅持按照《工會法》和《工會章程》的規(guī)定，選配群眾基礎好，有一定工群眾工作經(jīng)驗的同志擔任工會主席和副主席，指定政策業(yè)務水平較高的院級領導分管工會工作，定期召開會議聽取工會工作匯報，研究工會工作的重大問題，按時足額撥付工會經(jīng)費。堅持把貫徹落實《工會法》和《實施辦法》的重點放在全力支持工會依法組織開展工作上。
�。ㄈ┩晟乒M織機構，加強組織建設
目前我院的工會委員會和工會經(jīng)費審查委員會是20xx年4月召開工會員代表大會選舉產(chǎn)生的。院工會委員會設主席、副主席各1人，委員9人。經(jīng)費審查委員會設主任1人，委員6人。院工會下設有組織與民主管理、宣傳教育、女教職工、生活福利、文藝體育等五個專業(yè)委員會，每個委員會設主任1名，委員4名。
我院現(xiàn)有17個部門分工會，每個分工會設主席1名，委員1～2名。
現(xiàn)在正在辦理工會法人資格變動登記手續(xù)。
�。ㄋ模⿵娀S權機制的建設，加大維權工作力度
幾年來，學院工會始終堅持以依法維權，建立和諧勞動關系，維護校園和諧穩(wěn)定大局為己任，高度關注教職工的切身利益，切實維護教職工的合法權益，積極參與學院改革等涉及職工切身利益等重大事項的決策。相繼組織召開教職工代表大會或教職工代表團組長聯(lián)席會議，討論和審議通過了學院人事分配制度改革方案、新校區(qū)建設方案、教職工崗位聘任方案等一系事關學院建設發(fā)展和教職工切身利益的重要規(guī)章制度。參與了教職工《聘用協(xié)議》、外聘員工管理辦法等制定等工作。積極參與勞動爭議和人事爭議調(diào)解，認真調(diào)查處理勞動人事爭議糾紛，維護學院和教職工雙方的正當權益和合法利益，為建立和諧穩(wěn)定的勞動關系，促進校園和諧與穩(wěn)定做出了積極的貢獻。
（五）職工民主管理情況
1、堅持教職工代表大會制度，充分發(fā)揮職工民主決策、民主管理和民主監(jiān)督作用。
院工會堅持每年定期召開教代會例會報告學院行政工作及財務收支情況，重大問題及時召開教代會討論通過。20xx年3月18日，我院召開了第二屆二次教代會，黨委書記、院長呂光軍代表學院行政作了《20xx—20xx學院行政工作報告》。副院級調(diào)研員、計財處長魏春霖受呂光軍同志的委托，向大會提交了《關于學院二○○八年財務收支計劃執(zhí)行情況和二○○九年財務預算草案》的書面報告，副院長王德位同志作了《成都航院第二屆二次教代會提案征集與審查情況報告》。
2、堅持校務公開制度，推進民主管理進程
我院自20xx年起建立了校務公開制度。成立了由黨委書記、院長任組長，黨委副書記兼紀委書記、院工會主席任副組長，組、宣、辦、紀檢監(jiān)察及教學等相關部門領導為成員的校務公開領導小組，設立了由院工會、教學、后勤、機關等方面人員組成的校務公開領導小組辦公室（日常工作由院工會主持）。制定下發(fā)了《關于推行校務公開，進一步加強學院民主監(jiān)督和民主管理工作的實施意見》（院委發(fā)[20xx]11號）、《成都航空職業(yè)技術學院校務公開實施辦法》，對校務公開的內(nèi)容、程序、時間、形式等做出了明確的規(guī)定。先后建立健全了民主議事、民主評議和測評領導干部、基建項目招投標以及涉及學院建設發(fā)展等重要情況及時向教職工代表和工會干部以及離退休老同志通報并征求意見等重要制度。成立了物資采購領導小組，設立了校務公開欄和校務公開建議箱，建立了校務公開監(jiān)督檢查制度。按照“一性、兩化、三延伸”的要求，全院二十多個系、處級單位普遍建立了內(nèi)部事務公開制度。20xx年全院公開各類事項（包括二級單位內(nèi)部事項）總計87件。
3、堅持民主評議干部制度
合年度工作考核，每年年底院工會和組織人事部都要分層次組織召開教職工代表、工會干部等職工參加的領導干部年度工作考核測評會對學院和中層干部一年的工作進行考核測評。所有中層及以上領導干部都要在會上進行述職，向教職工代表、工會干部報告一年來取得的工作成績、存在的問題和廉潔從政的情況，接受教職工代表的民主測評。
�。┕�(jīng)費及財產(chǎn)管理情況
我院自組建工會組織以來，工會經(jīng)費一直是獨立開戶、獨立管理，接受工會經(jīng)費審查委員會和學院紀檢監(jiān)察室的審查和監(jiān)督。20xx年工會總支出元，總收入元，會費收入元，行政撥款元，行政補貼元，上解元。
�。ㄆ撸╆P心職工工作生活和學習，堅持實施送溫暖工程
學院各級工會組織自覺承擔起“第一知情人、第一報告人、第一幫助人”的職責，堅持組織開展形式多樣的“送溫暖”活動：凡遇教職工生病住院、婚喪嫁娶、女職工生育，學院和各級工會都要組織探視慰問。每年元旦春節(jié)期間都要組織開展“送溫暖”活動，給困難、生病職工、孤寡老人送去慰問金。學院還為教職工辦理了醫(yī)療互助保險，為女職工購買了安康保險。為了進一步加大對困難職工的幫扶力度，我院于20xx年3月下發(fā)了《關于印發(fā)<成都航院教職工幫困基金實施辦法>的通知》（成航委發(fā)[20xx]9號文件），把關心職工生活、為職工排憂解難工作落到實處。
�。ò耍╅_展豐富多彩的校園文化活動，增強學院對職工的凝聚力
長期以來，學院各級工會堅持組織開展形式多樣、豐富多彩的業(yè)余文化活動和競賽評比活動，活躍校園文化生活，激勵和引領教職工為學院建設奉獻力量。近年來，先后組織舉辦了教職工登山比賽、職工籃球賽、迎新趣味運動會、慶祝改革開放30周年系列活動、教學技能競賽、“優(yōu)質(zhì)服務月”、評選優(yōu)秀教師、教學名師等一系列活動。通過這些活動，進一步激發(fā)了教職工的工作熱情，促進了《工會法》在我院的貫徹和落實。近幾年我院的建設發(fā)展取得顯著成績，20xx年我院被教育部、財政部確定為全國首批“國家示范性高職院校建設計劃”建設單位，是全國職業(yè)技術教育先進單位、四川省省級文明單位、教育部高職高專院校長培訓基地、四川省職教師資培訓基地，專業(yè)建設、課程改革、師資建設、實訓基地建設等方面一直處于同行前列。
二、存在的主要問題
一是對《工會法》的認識還不到位。由于宣傳不夠廣泛和深入，少數(shù)教職工和個別領導干部對《工會法》頒布實行的重大意義、對工會組織在協(xié)調(diào)勞動關系、保障教職工權益、維護校園穩(wěn)定方面的不可替代的地位和作用還缺乏足夠的認識，教職工對學院重大問題的參與權、知情權、監(jiān)督權、決定權等民主權利落實得還不夠到位。
二是工會組織建設方面還存在一定的'差距，工會各專業(yè)委員會的作用有待進一步發(fā)揮，外聘人員的入會問題有待進一步研究解決。
三是隨著新形勢發(fā)展，工會干部素質(zhì)有待進一步提高。
三、改進措施
一是要采取多種形式，充分發(fā)揮好宣傳媒體的作用，重點做好黨政領導與職工的宣傳教育工作，加強他們對貫徹實施《工會法》的重要性、工會的性質(zhì)、地位和作用的認識，強化領導的民主法制的觀念。提高教職工的思想政治素質(zhì)、引導廣大職工依法維權和發(fā)揮當家作主的主人翁精神。
二是充分發(fā)揮工會各專業(yè)委員會的作用，進一步提高工會干部的綜合素質(zhì)。要加強工會干部培訓工作，做到重點工作和培訓內(nèi)容緊密合。特別注重對工會干部開展工會法、勞動法等相關法律知識的培訓，使他們能正確運用法律武器，依法開展工會工作，切實保護自身和廣大職工的合法權益。
財務自查整改報告6
為進一步加強財政資金治理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務治理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，依照《xx市人民政府辦公室關于開展全市財務大檢查的通知》(xx[20xx]xx號)文件的要求，xx鎮(zhèn)對20xx年度財政財務收支及資金治理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下:
一、加強領導，精心組織
財政所及時向政府領導作專題匯報，得到了領導的高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財政財務自檢自查的會議，依照相關財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時刻及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。
二、差不多情況及自查結論
(一)財務機構和人員設置情況
1、xx鎮(zhèn)單獨設置會計機構，執(zhí)行《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，有會計人員xx人，其中大學本科學歷xx人，高中學歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施教育。
2、會計崗位設置情況。按規(guī)定設有稽查崗位、內(nèi)部審計崗位、會計檔案治理崗位、微機治理(核算)崗位、出納崗位。
3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。
(二)內(nèi)部操縱制度建立情況
1、崗位職責。依照上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責;預算會計崗位職責;行財會計崗位職責;農(nóng)財會計崗位職責;統(tǒng)發(fā)工資崗位職責;社會保障資金治理崗位職責;基建財務治理崗位職責;統(tǒng)計評價治理崗位職責;票據(jù)專管員崗位職責;住房基金專管員崗位職責;政府采購專管員崗位職責;信息員崗位職責;會計、出納崗位職責;檔案治理職責;財務統(tǒng)管崗位職責;稽查崗位;內(nèi)部審計崗位;微機治理崗位。
2、治理制度。治理制度有印章治理制度;會計檔案治理制度;賬戶和銀行對賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請、審批、核銷、結賬治理;專項資金治理制度;政府采購治理;財務公開制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務教育經(jīng)費使用治理;行政咨詢責方法實施細則、首咨詢首辦責任實施細則、限時辦結制實施細則。
通過財務治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(賬戶動帳實時信息和異常預警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現(xiàn)金支票分不保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務及會計、出納業(yè)務一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。
(三)財政預決算執(zhí)行及收支情況
1、地點財政一般預算收入執(zhí)行情況。
20xx年，全年完成一般預算收入xx萬元，為年初預算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。
2、地點財政一般預算支出情況
20xx年，地點一般預算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級�？钚纬傻闹С鰔x萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。
3、一般預算平衡情況
地點一般預算收入xx萬元，加上級補助xx萬元,加上年結余xx萬元，收入總計xx萬元;一般預算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結余xx萬元(本年結余xx萬元)。
4、基金收支及平衡情況
本年收入xx萬元(上級�？�)，本年安排支出xx萬元，年末無結余。
(四)預算外資金收支情況
上年預算外資金結余xx元。20xx年預算外資金收入xx元(一般預算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元)，20xx年預算外資金支出xx元(一般預算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元)，年末累計預算外資金結余xx元，其中:專項資金結余xx元，一般預算外資金結余xx元，統(tǒng)籌資金結余xx元。
(五)自查結論
1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入咨詢題。
2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等咨詢題。
3、無擅自收費(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等咨詢題。
4、無擅自購建應當實行政府采購的建筑物、商品等咨詢題。
5、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等咨詢題。
6、無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等咨詢題。
7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等咨詢題。
8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等咨詢題。
9、無擅自開立、使用賬戶等咨詢題。
三、存在的.咨詢題及處理意見
(一)會計基礎規(guī)范化建設中存在以下咨詢題:
1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。
4、不注重業(yè)務處理的細節(jié)。
處理意見:從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規(guī)范化建設。
(二)單位往來款項中存在的咨詢題
1、債權債務數(shù)額大，性質(zhì)不清。
2、長期掛賬，大部分是統(tǒng)管往常形成的。
3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。
處理意見:對債權債務進行清理，區(qū)不性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。
(三)工程治理中合同治理、招投標、工作監(jiān)理治理薄弱。
處理意見:加大工程治理的學習、宣傳、加強監(jiān)管力度。
(四)會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。
處理意見:依照實際情況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應的信息系統(tǒng)治理制度。
(四)監(jiān)管中痕跡治理和規(guī)范化治理咨詢題
1、補助性資金和項目資金的治理中，已按有關要求進行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少治理痕跡。
2、補助性資金和項目資金的監(jiān)管中，按有關要求已采取不同形式對要緊環(huán)節(jié)進行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。
處理意見:嚴格按照《財政部關于切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的指導意見》和《財政部關于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作方法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。
財務自查整改報告7
作為一家企業(yè)，健康的財務狀況是其持續(xù)發(fā)展的基礎。然而，由于各種原因，有時候企業(yè)的財務管理可能存在一些問題和漏洞。為了確保財務運作的規(guī)范和透明，企業(yè)需要進行定期的財務自查，并及時采取整改措施來解決發(fā)現(xiàn)的問題。本文將探討財務自查報告中常見的問題和相應的整改措施。
自查發(fā)現(xiàn)的問題
財務自查是企業(yè)進行財務管理的內(nèi)部監(jiān)督和管理工作，通過對財務數(shù)據(jù)和流程的全面審查，以發(fā)現(xiàn)潛在的風險和問題。自查過程中可能發(fā)現(xiàn)的問題包括但不限于：
1. 財務記錄不完整或不準確；
2. 資金流動性不足；
3. 內(nèi)部控制缺失或不完善；
4. 違反稅收法規(guī)；
5. 未能及時償還債務；
6. 合規(guī)性風險等。
整改措施
針對財務自查中發(fā)現(xiàn)的問題，企業(yè)需要采取相應的整改措施，以確保財務管理的規(guī)范和合規(guī)。下面是一些常見的整改措施：
1. 完善財務記錄
確保所有財務記錄的完整性和準確性是財務管理的基本要求。企業(yè)可以通過加強財務人員培訓，建立健全的財務管理制度和流程，以及采用先進的財務管理系統(tǒng)等手段來完善財務記錄。
2. 加強資金管理
資金是企業(yè)正常運轉的生命線，有效的資金管理對企業(yè)的發(fā)展至關重要。企業(yè)可以通過優(yōu)化資金結構，加強預算管理，提高資金利用效率，以及建立健全的資金監(jiān)管機制來加強資金管理。
3. 健全內(nèi)部控制
內(nèi)部控制是防范風險和確保財務信息可靠性的'重要手段。企業(yè)可以通過建立健全的內(nèi)部控制制度和流程，加強內(nèi)部審計和風險評估，以及加強對關鍵崗位和關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督來健全內(nèi)部控制。
4. 遵守稅收法規(guī)
合規(guī)納稅是企業(yè)應盡的社會責任和法定義務。企業(yè)需要加強對稅收法規(guī)的學習和理解，建立健全的稅務合規(guī)管理制度，加強稅務風險評估和稅收籌劃，確保企業(yè)的稅務合規(guī)。
5. 償還債務
有效的債務管理是企業(yè)穩(wěn)健運營的重要保障。企業(yè)可以通過審慎債務規(guī)劃、加強債務管理、提高資產(chǎn)負債比例、以及增加現(xiàn)金流等手段來有效償還債務。
6. 加強合規(guī)性管理
合規(guī)性管理是企業(yè)依法經(jīng)營、誠信守法的基本要求。企業(yè)可以通過加強法律法規(guī)的學習和培訓，建立健全的合規(guī)性管理制度，加強內(nèi)外部合規(guī)性檢查和審計，以及加強對合規(guī)性管理的監(jiān)督來加強合規(guī)性管理。
財務自查報告整改措施的實施對于企業(yè)的健康發(fā)展至關重要。企業(yè)需要充分認識到財務自查的重要性，切實履行好自查整改的責任，確保整改措施的落實，以提升企業(yè)的財務管理水平，增強企業(yè)的競爭力。
財務自查整改報告8
我校根據(jù)《關于印發(fā)的通知》（桂教財務）[20××]）10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務）[20××]）33號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下
一、認真學習，提高認識
我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統(tǒng)一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務人員的業(yè)務水平，并不斷完善學校財務管理的各項制度。
二、成立領導小組工作
我校結合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學財務整改領導小組。
組長：（校長）
副組長：（副校長）
組員：
領導小組下設辦公室，辦公主任由李副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導財務審計整改的.各項工作。
三、整改措施
依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。通過認真組織小組成員查看至xx年會計憑證、會計報表、會計賬簿。在會計報表、會計賬簿中銀行帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：
1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學習爭�。�
2、在會計憑證中出現(xiàn)沒有蓋財務公章、財務主管章、報賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。整改領導組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。
總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發(fā)展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執(zhí)行各項財務管理制度，管理好學校財務。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監(jiān)督。
財務自查整改報告9
隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展和競爭的日益激烈，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境也變得越來越復雜和多變。在這種情況下，財務管理顯得尤為重要。財務管理不僅涉及企業(yè)的歷史業(yè)績與現(xiàn)有業(yè)務，更關乎企業(yè)未來的發(fā)展與成長。因此，對企業(yè)的財務管理進行自查和整改，對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展尤為重要。
一、自查報告分析
1、問題描述
經(jīng)過對企業(yè)財務自查報告的分析，我們發(fā)現(xiàn)存在以下問題：
�。�1）內(nèi)部審計機制不完善，沒有形成良好的`內(nèi)部控制制度；
（2）財務部門管理薄弱，存在大量錯賬與遺漏的現(xiàn)象；
�。�3）資產(chǎn)負債表造假、虛增利潤等違規(guī)行為存在；
（4）財務人員對稅收政策的理解不夠深入，造成企業(yè)納稅額不準確，影響企業(yè)正常運營。
2、影響分析
這些問題的存在，直接影響企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營效益。具體表現(xiàn)為：
（1）由于內(nèi)部控制制度不完善，存在內(nèi)控風險，企業(yè)資產(chǎn)的安全性無法得到保障，容易造成經(jīng)濟損失。
�。�2）由于財務管理薄弱，造成財務部門管理混亂，賬目錯漏等現(xiàn)象，無法準確、全面地反映企業(yè)情況，影響企業(yè)的信譽和聲譽。
（3）資產(chǎn)負債表虛假，利潤虛增，將直接影響企業(yè)的上市或者重大資產(chǎn)重組計劃的進展。同時，給企業(yè)的業(yè)務拓展、融資、監(jiān)管等方面帶來極大的困擾。
�。�4）財務人員對稅收政策的理解不夠深入，造成企業(yè)納稅額不準確，進而影響企業(yè)的正常運營，甚至會對企業(yè)的經(jīng)濟效益產(chǎn)生嚴重的影響。
3、根本原因
我們認為，企業(yè)存在上述問題的根本原因是：企業(yè)的財務管理體系還不夠完善；企業(yè)的相關人員對相關法律法規(guī)了解不夠深入。
二、整改措施
1、改進內(nèi)部審計制度
（1）完善內(nèi)部控制制度
建立相關流程、標準和規(guī)范，確立職責分工和管理機制，使內(nèi)部控制體系不斷完善和得到加強。
�。�2）加強內(nèi)部審計
建立全面的內(nèi)部審計機制，依托內(nèi)部管理體系建立內(nèi)部審計管理規(guī)定，健全內(nèi)部審計制度，加強對財務管理和財務決策的監(jiān)督和檢查。
2、提升財務管理水平
�。�1）強化財務管理
加強財務管理業(yè)務培訓，提高財務部門人員的業(yè)務素質(zhì)，并對重要的財務管理流程與制度進行專業(yè)分析，完善財務管理制度與管理流程。
�。�2）實施財務信息化
重視財務信息化建設，加強對財務信息化平臺的建設，做到財務信息管理、收付款、報表制作等功能的完善化，提升財務管理效率和質(zhì)量。
3、加強財務紀律建設
�。�1）加強財務紀律建設
落實“財務部門獨立性”、“信息保密原則”、“審批權原則”等財務管理原則，建立健全財務紀律制度，創(chuàng)造良好的經(jīng)營環(huán)境和習慣。
（2）落實稅務監(jiān)管
建立健全的稅務內(nèi)控體系，加強稅務部門與財務部門的溝通，提供準確的各項稅務申報資料，遵守相關稅務法律法規(guī)，降低稅務風險。同時，定期或不定期地組織稅務稅務合規(guī)審計，發(fā)揮稅務機關監(jiān)管、引導和服務作用。
三、總結
綜上所述，對企業(yè)的財務管理進行自查和整改，能夠真正促進企業(yè)的誠信文化建設、提升企業(yè)的財務管理水平和效益、優(yōu)化企業(yè)的內(nèi)部控制體系，進而提升企業(yè)的影響力和市場競爭力。相信在企業(yè)的借鑒和實踐中，經(jīng)營效益也會更加顯著。
財務自查整改報告10
兩年來，我校嚴格按照縣財政局、縣教育局的文件精神，嚴格執(zhí)行財務管理制度，始終堅持嚴謹、節(jié)約、科學合理的管理原則，對學校的有限資金進行科學合理的分配和有效的核算控制，堅持每年每學期做好經(jīng)費收支預算并嚴格把關，保障學校各項工作正常運轉。在學校經(jīng)費的開支上執(zhí)行財務管理制度，接受教職工的監(jiān)督，堅持規(guī)范化、民主化、科學化的財務理財辦法，使有限資金用在工作管理的刀刃上，積極發(fā)揮資金的使用效果�，F(xiàn)將20xx年春季至20xx年秋季經(jīng)費收支情況報告如下：
一、20xx年學校資金收入部分：
1、雜費、生均公用經(jīng)費407653元
2、住宿生生活補助費116700元小計：524353元
二、20xx年學校支出部分
1、辦公費16190。70元2、印刷費9165元3、手續(xù)費1514。22元4、電費18500元5、水費9590元
6、郵電費2523。74元7、交通費2500元8、培訓費21000元9、維修費48100元10、招待費61100元11、專用材料費57820元12、勞務費42514元
13、其他商品和服務支出費25030。34元14、獎勵金13000
15、辦公設備購置費8285元16、專用設備購置32640元17 、其他補助支出：17800元18、住宿生生活補助費116700元合計：503973元，余額20380元。三、20xx年收入部分
1、雜費、生均公用經(jīng)費409532元
2、住宿生生活補助費103275元小計：512807元四、20xx年學校支出部分1、辦公費11046元2、印刷費8100元3、手續(xù)費908。01元4、電費17203。46元5、水費10671。20元6、郵電費2186。07元7、交通費5500元8、培訓費20480元
9、維修費54911元
10、招待費61350元
11、專用材料費58651元
12、勞務費27308元
13、其他商品和服務支出費26360。26元
14、獎勵金22346元
15、辦公設備購置費14590元
16、專用設備購置10000元
17 、其他補助支出：37471元
18、住宿生生活補助費103275元
合計：389082元，余額20450元。
五、學校經(jīng)費管理及使用辦法
1、嚴格執(zhí)行財務預算編制工作每學年度開始學校均召開教師座談會，廣泛征求教師意見，全面清點學校人數(shù)，認真做好資金資源調(diào)查，結合縣財政局、縣教育局當年各項經(jīng)費安排基數(shù)，提供相對準確數(shù)據(jù)認真做好財務預算編制，堅持嚴格按計劃用款，�？顚Ｓ玫脑瓌t。
2、嚴格執(zhí)行財務管理制度每學期初堅持公開收費項目和標準，接受家長、學生監(jiān)督。嚴格按照上級部門規(guī)定實行“收支兩條線”管理。充分發(fā)揮委派會計的`管理和監(jiān)督作用，所有支出票據(jù)務必有經(jīng)辦人、證明人（或驗收人）簽名，校長一支筆簽批，后交會計中心會計審核合理方能報銷。同時按上級撥款的類別，實行專款專用，不挪用、不折扣。
3、嚴格執(zhí)行財務公開制度，接受群眾監(jiān)督學校堅持科學理財，民主理財?shù)脑瓌t，重大項目的開支均經(jīng)學校班子討論決定后才執(zhí)行，付款前需經(jīng)班子集體組織驗收結算后才支付。嚴格按照財政統(tǒng)一報銷票據(jù)，對于商品的采購，要求有分管領導和相關人員兩人以上采購，做到貨真價實，減少浪費開支。學校收支項目和內(nèi)容，以及開支情況定期向教師公開，加強群眾性的財務監(jiān)督，學校都堅持將年度收支預算和當年支出情況向教職工代表大會報告。
財務自查整改報告11
我中心校根據(jù)《XX省財政廳關于開展20xx年義務教育經(jīng)費保障機制資金專項檢查的通知》和教育局《關于進一步完善學校財務管理的通知》精神，以及教育局計財科20ｘｘ年9月22號召開的財務培訓會議的相關要求，對我校財務工作認真進行了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下:
一、認真學習，提高認識
認真組織學習教育局財務文件，提高認識，結合我校實際，經(jīng)校務會研究決定，成立了馬街中心校財務整改領導小組。
組長:李中衛(wèi)（校長）副組長:茶爭茂(副校長)
組員:李紅濤、羅亮、吳文海、王鳳喬、茶正龍、何成虎、茶會國、史家珍。
二、依據(jù)制度要求認真進行整改
在整改中，要求財務人員，掌握財務制度，查問題，認真反思，找差距，尋原因。
通過查看20ｘｘ年9月至20ｘｘ年8月會計憑證、會計報表、會計賬簿，在會計報表中沒有問題，在會計賬簿中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題，無需整改。
存在問題：
1、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證，正在學習爭取；
2、在會計憑證中沒有蓋財務公章，財務主管章、報賬員章、出納章及附件章；
3、固定資產(chǎn)報廢手續(xù)不規(guī)范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細致。整改領導組針對這種情況進行分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完整。
總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發(fā)展，要辦好學校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的`工作中，一定要以鳳財聯(lián)發(fā)[20xx]97號文件作標準，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學校財務。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示。將財務有關事項等在欄目內(nèi)公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監(jiān)督。做到“給群眾一個明白，還領導一個清白”。使學校的義務教育保障機制經(jīng)費的開支合法、合規(guī)、合理，確保學校義務教育保障機制經(jīng)費的安全性，使義務教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。
財務自查整改報告12
為加強村級財務規(guī)范化管理，完善村級財務管理制度，杜絕財務管理漏洞。進一步深化村級財務公開和民主管理，維護村集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民群眾的利益，我鄉(xiāng)按照丹監(jiān)通〔XX〕8號文件要求，組織財政所相關人員于XX年7月6日對全鄉(xiāng)12個行政村XX年1月1日至XX年6月30日財務收支情況進行自查，情況報告如下：
一、基本情況：
雅灰鄉(xiāng)共有12個行政村，41個村民小組，7588人，村干部36人，遠教管員12人，XX年全鄉(xiāng)生產(chǎn)總值3212萬元，農(nóng)民人均收入3164元。
二、財務制度執(zhí)行情況：
我鄉(xiāng)村級集體經(jīng)濟納入村財鄉(xiāng)代管，全面實現(xiàn)了農(nóng)村財務管理的制度化、規(guī)范化。一是實行村財鄉(xiāng)代管后，各村統(tǒng)一設置了規(guī)范的賬目、賬簿，建立了嚴格的財務管理制度，并由專業(yè)財務人員記賬、管賬，各項收入必須開具正規(guī)票據(jù)，收入及時入賬。各項支出嚴格按村財務管理制度核支，對不符合程序、不合理的票據(jù)，一律不予報銷。嚴格查處“白條子”、現(xiàn)金“坐支”現(xiàn)象發(fā)生，有力地促進了村級財務管理的規(guī)范化、制度化。二是制定了一系列化解村級債務工作制度，有效控制村級債務的新增。三是強化了監(jiān)督管理，保證資金落實到位。實行村財鄉(xiāng)管后，村級財務重大開支必須由村民理財小組討論通過，改變了過去村級領導“財務一支筆、1人說了算”的模式，村級各項支出堅持事前監(jiān)督、事中把關、事后審查，保證了資金使用的安全性。四、嚴格執(zhí)行財務公開制度，接受群眾監(jiān)督，讓群眾放心。今年實行村務公開后，村里有多少錢，花到了哪里，怎么花的，全部一清二楚，村財鄉(xiāng)代管讓老百姓心理透明了。
三、財務收支情況：
�。ㄒ唬�、XX年1月1日至XX年6月30日總收入506200元，主要包括以下各項收入：
1、XX年度村級運資金136000元；
2、XX年村三大員工資367200元
3、XX年雅灰村門面出租收入3000元。
�。ǘX年1月1日至XX年6月30日，總支出465300.00元。主要包括以下各項支出：
1、發(fā)放XX年組干報酬24000元；
2、發(fā)放XX遠教管理員工資4800元；
3、發(fā)放XX村三大員工資367200元；
4、發(fā)放XX年組干報酬62100元；
5、發(fā)放XX遠教管理員工資7200元；
6、付各村辦公支出31896元。
�。ㄈ�、 XX年村集體經(jīng)濟結余80586.9元，截止XX年6月30日，村集體經(jīng)濟結余151166.64元。
四、工作中存在問題及下一步工作重點：
1、收支票據(jù)不規(guī)范,報賬不及時，備用金長時間未結。由于村級對新財務管理制度的認識不夠，他們認為只要是正當?shù)腵支出，不管什么票據(jù)都可以記帳、報帳，這就造成了大量的“白條”。支出票據(jù)不規(guī)范，白條支出較多,很多票據(jù)上沒有經(jīng)手人、證明人、理財小組等簽名,村報帳員到鄉(xiāng)財政所報帳，村財鄉(xiāng)代管專業(yè)人員每次都不給矛全部核銷，每次報帳員都賬不徹底，當月賬要等到下月報甚至更長，甚至有個別村覺得開發(fā)票困難，報帳麻煩，不愿提備用金，愿自扣，直到鄉(xiāng)財政發(fā)五大組織、遠教工資造好冊通知其才來領錢發(fā)放。
2、收交不清，資金收入管理混亂。由于村級干部會計知識貧乏，我鄉(xiāng)村財鄉(xiāng)代管的資金大部分只有縣財政局撥入的專項資金。上級部門“”四幫四促“”入村幫扶資幾乎分未入賬，當作“私房錢”，村級帳務還存在兩級記賬，核算現(xiàn)象，導致村級收入不實，存在坐收坐支現(xiàn)象。
4、下一步的工作措施
針對存在著的情況和問題，我們一方面要積極向黨委、政府做好匯報，爭取各方面的支持和配合；另一方面對存在的重點問題，查漏補缺，限期糾正和完善。
1、采取有效方法，加大“村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管”工作宣傳力度，取得村級干部和群眾理解和支持，使他們對代理記帳能放心，對委托代管滿意，積極納入集中核算。
2、加強工作人員業(yè)務培訓，加強學習，提高工作能力，強化服務意識，以適應工作需要。
3、進一步擴大“財務公開、民主理財”的宣傳力度，定期向村民公布財務收支情況，及時答復處理村民對財務收支的反饋意見，接受群眾監(jiān)督。
總之，“村財鄉(xiāng)代管村用”工作是加強村級財務管理的創(chuàng)新改革，具有十分重要的現(xiàn)實意義和長遠意義，我們要在縣財政局的業(yè)務指導幫助下，在鄉(xiāng)黨委、政府的高度重視和正確領導下，進一步深化改革試點工作，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設做出貢獻。
財務自查整改報告13
20ｘｘ年，ｘｘｘｘ財務部在工作中發(fā)生一些錯誤，均因工作人員能力有限，導致錯誤后果，經(jīng)過集團公司財務部檢查及我公司財務部人員自查，有許多內(nèi)容不符合規(guī)定并有重大紕漏，需要立即整改，在集團財務中心的指導和督察下，我部門對發(fā)生的問題進行整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下：
一、整改內(nèi)容
1、收購期間票據(jù)審核不嚴，發(fā)生收款人在付款書上未簽字現(xiàn)象。
2、價格或者扣雜有變動，對原始磅單未加變更，而直接在付款環(huán)節(jié)進行變動，致使地磅室臺帳與財務結算噸位及金額都發(fā)生差異。
3、成品庫房入庫數(shù)量不準確，經(jīng)過實物盤點發(fā)現(xiàn)賬實不符。
4、地磅室匯總臺帳漏計一車原料，單據(jù)號碼為702#。
二、事件發(fā)生原因
1、工作態(tài)度不夠嚴謹，不能嚴格認真的執(zhí)行財務制度，未能仔細謹慎的審核財務票據(jù)，加之勞動強度超過負荷，付款業(yè)務過程和手續(xù)繁瑣，金額小，客戶多，而工作人員只有出票人及付款人，沒有專職的開發(fā)票人員及審核人員，集團和公司都曾經(jīng)考慮過聘請銀行專業(yè)人員付款或者招聘財務人員一名，本部門考慮費用加大原因，決定自己克服困難努力辦理，結果出票人出具錯誤結算單，而付款人未能認真審核便直接付款，忙亂中出錯誤，事后又未能在開具發(fā)票和賬務處理中復查原始票據(jù)，導致未能及時發(fā)現(xiàn)失誤而失去最佳糾錯時機。
2、價格和扣雜發(fā)生變化，由于時間問題未能在第一時間到地磅室修改磅單，但是均由康大公司領導簽字認可，事后修改磅單當事人不在，失去了修改的客觀條件及意義。
3、成品庫房產(chǎn)成品入庫不準原因很復雜，主要因為庫管員缺乏工作經(jīng)驗，入庫計數(shù)管理流程不明確，而本部門負責人雖然多次指導，但未能對庫管員的實際操作進行嚴格監(jiān)督、檢查和督促，當然也不能排除生產(chǎn)收購期日常具體業(yè)務纏身削弱了對下屬工作的監(jiān)督職能的執(zhí)行。
三、給公司造成的后果
1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細認真的審核致使公司給農(nóng)戶多付款項為8287.47元。
2、沒有及時修改磅單，對賬務檢查帶來諸多不便，給公司沒有造成其它實際經(jīng)濟利益影響，也沒實際損失。
3、庫管員所報入庫數(shù)據(jù)和實際實物數(shù)據(jù)相差較大，導致公司會計對存貨資產(chǎn)無法正確計量，失去資產(chǎn)管理及控制的.實際意義。為達到資產(chǎn)管理目的，公司不得不多次組織人力、物力、財力盤點實物，又給公司增加了一定的不該發(fā)生的費用。
4、地磅單據(jù)沒有統(tǒng)計入臺帳，是因為司磅員疏忽漏計，而報表報至財務部，當時對磅單的號碼的連續(xù)性沒有及時確認。
四、整改結果
1、未簽字票據(jù)已經(jīng)全部找到當事人履行了簽字的手續(xù)。
2、磅單和付款單據(jù)不符部分，已經(jīng)全部查找出原因，進行備注說明，并另行制作了調(diào)節(jié)表，并與其它相關資料裝訂在一起，以備隨時查閱。
3、多付款部分，分別都找到了收款人。目前正在通過法律程序處理。
4、庫房盤點已經(jīng)全部結束，針對該問題，公司制定了產(chǎn)成品出庫的補充細則，并已經(jīng)開始實施新的補充細則，實行雙人出庫。目前進展順利。另根據(jù)員工能力及特點，對庫管員進行了調(diào)整：由趙青俊接替庫管工作，負責存貨的計量和收發(fā)；原庫管馬艷萍因熟悉存貨分布狀況，以庫房協(xié)管員身份繼續(xù)協(xié)助趙青俊管理存貨。
5、漏計的購入原料，經(jīng)過查證得到落實，原料已經(jīng)入庫，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正原始臺帳記錄。
6、對賬實不符部分已經(jīng)做了據(jù)實調(diào)整。
7、全廠于20ｘｘ年ｘｘ月25日完成資產(chǎn)復查和補盤工作，現(xiàn)正在進行資料整理。
五、整改后的反思及建議：
1、部門負責人要盡自己所能對下屬員工定期檢查、培訓和考核，以提高下屬的工作能力，及時發(fā)現(xiàn)錯誤，并力爭給每個崗位配備適合的工作人員，從而提高工作質(zhì)量，降低發(fā)錯幾率。
2、對本部門工作要進行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯誤爭取在第一時間彌補、挽回和改正。
3、為避免發(fā)生失誤，減少損失，并利于部門負責人加強對部門工作的監(jiān)督、檢查和改進，建議在下一個生產(chǎn)收購期考慮以下方案：
�。�1）增加稽核會計一人，也可以考慮長期錄用，費用全年應該約2萬元。
�。�2）收購期可以仿效其他單位，聘請銀行付款，安全便捷，但是手續(xù)費略微較高，按照付款金額5‰---8‰。
4、完善管理流程和作業(yè)指導書，明確產(chǎn)品待檢、分級、入庫計數(shù)、碼垛分類等的標準方法。
以上是本財務部對此次財務整改的整體情況匯報，敬請公司領導審查驗收。
財務自查整改報告14
在衛(wèi)生局舉行了院長會議，會后院領導對我院的財務管理情況非常重視。結合衛(wèi)生局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務專向治理的工作要求，對我院財務狀態(tài)進行了自查，現(xiàn)將我院自查情況報告以下：
1、財務管理情況執(zhí)行收支兩條線制度建設。防保站、新格局收進納進衛(wèi)生院梟女總賬，不存在賬外賬資金或粗鰭。關于坐收、坐支我院存在此現(xiàn)象。
2、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設工程揮霍款、縣域孕產(chǎn)婦補助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉診寨子報銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)員工用度于對公共衛(wèi)生服務職員工資及公共衛(wèi)生裝備及辦公用品購置。
3、備用金使用：由于我院建設公共衛(wèi)生用房，建筑用款不是進賬，故備用金沒有日清月結。
4、清楚藥品的.購進管理做到往返賬目清楚，定期盤存藥品，藥品賬目符合。
5、國定優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)賬目符合，購置裝備先申請后進賬，再進固定資產(chǎn)賬。
6、負責情況：由于拉動內(nèi)需我院需配套資金，存在自行銀行貸款現(xiàn)象。關于集資和合作經(jīng)營近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。
7、不存在隱形負債情況。
8、工資發(fā)放：20xx年工資全部兌現(xiàn)。
9、支出情況:有的月份存在超支情況。
整改措施：對以上情況我院要做的
1、杜盡坐收、坐支行為，不從收款室總支出任何單據(jù)，對支出的單據(jù)財務職員拒收。
2、及時把建房支出進賬，沖減備用金做到日清月結。
3、自行貸款要申報，并說明理由，如局黨組不批，不自行貸款。
4、盡一切努力先發(fā)放職工工資，不拖欠工資。
財務自查整改報告15
近年來，隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，企業(yè)競爭日益加劇，各企業(yè)為了在市場中占有一席之地，常常需要通過不同的手段來提高自身的競爭力。其中，財務管理作為一個企業(yè)生存和發(fā)展的重要支撐，其重要性不言而喻。然而，一些企業(yè)在財務管理中存在著種種問題，如：違反了財務制度，財務紀錄不規(guī)范等。這對企業(yè)自身的發(fā)展和信譽帶來了重大影響。作為財務管理者，我們需要認真對待這些問題，采取有效的措施來整改自我，提高企業(yè)財務管理水平。
一、強化對財務管理制度的認識
在企業(yè)管理中，財務管理制度是非常重要的一個環(huán)節(jié)。財務管理制度一旦建立，就要嚴格按照制度進行操作。財務管理者應該對財務管理制度有清晰的認知和理解。要認真研究國家有關財務管理制度和公司內(nèi)部制度，并確保自己的財務管理行為符合制度要求。同時，各部門的經(jīng)理在日常工作中也應該了解相應的制度要求，并協(xié)助財務管理者實施執(zhí)行。
二、加強財務人員的培訓和管理
企業(yè)財務管理者應該注重對財務人員的培訓和管理，讓財務人員及時掌握財務管理知識和技能，并能夠適應財務管理的`工作節(jié)奏。為此，企業(yè)可以通過定期召開內(nèi)部培訓班、請外聘專家進行講座等形式，增強財務人員的業(yè)務素質(zhì)和專業(yè)技能。在員工管理方面，企業(yè)還應該健全職責分工，規(guī)范作業(yè)流程，遵守會計準則，糾正人員管理中的不足，確保財務工作的準確性和時效性。
三、規(guī)范財務記錄和賬務處理
企業(yè)的財務記錄和賬務處理是企業(yè)財務管理的核心。因此，企業(yè)應該對其進行規(guī)范管理。在記錄方面，企業(yè)應該堅持原則性、確保準確性和透明度；在賬務處理方面，企業(yè)應該注重憑證的真實性和可靠性，并建立健全日常收付、存貨、薪酬等賬務處理流程，確保財務處理流程的合規(guī)性和完整性。
四、強化資金管理
資金管理是企業(yè)財務管理的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)應該建立財務管理流程，并制定各項資金使用規(guī)定，優(yōu)化資金流程，加強財務監(jiān)管理等，確保企業(yè)資金能夠發(fā)揮最大的效益。同時，還應該加強內(nèi)部控制，防范內(nèi)部盜竊等不良現(xiàn)象。
五、加強審計工作
企業(yè)應該定期開展內(nèi)部審計，并對檢查出的財務問題及時進行整改。此外，企業(yè)還應該確保內(nèi)部審計能夠獨立進行，以保障其審核的客觀性和準確性。
總之，財務管理作為企業(yè)核心管理之一，其重要性可以說是顯而易見的。企業(yè)要想在激烈的市場競爭中立于不敗之地，就需要努力提高自身財務管理水平。通過落實財務管理制度、加強財務人員的培訓和管理、規(guī)范財務記錄和賬務處理、強化資金管理以及加強審計工作等措施，企業(yè)才能夠實現(xiàn)財務管理上的有效整改和優(yōu)化，從而推進企業(yè)的全面發(fā)展。
【財務自查整改報告】相關文章：
財務自查整改報告11-17
財務管理自查整改報告11-16
財務自查自糾整改報告06-21
財務自查整改報告集錦通用05-13
食堂自查整改報告02-14
醫(yī)保自查整改報告01-04
消防自查整改報告11-17
藥店自查整改報告01-15
自查整改報告范文10-01
消防自查整改報告03-25