財(cái)政自查報(bào)告范文
在我們平凡的日常里，接觸并使用報(bào)告的人越來越多，我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要避免篇幅過長。你所見過的報(bào)告是什么樣的呢？以下是小編為大家整理的財(cái)政自查報(bào)告范文，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。
財(cái)政自查報(bào)告范文1
我辦六個(gè)編，現(xiàn)有工作人員六名，其中票據(jù)管理股設(shè)股長一名，專職票據(jù)管理員一名。近幾年來，我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財(cái)政票據(jù)管理這條主線，努力夯實(shí)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化日常管理工作，管理制度不斷完善，管理方式日趨科學(xué)，管理水平逐年提高�，F(xiàn)按照省非稅局、市非稅處的統(tǒng)一部署和要求，我們對(duì)我區(qū)的票據(jù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，從四個(gè)方面匯報(bào)
如下：
一、基礎(chǔ)工作。
一是建立健全了財(cái)政票據(jù)管理的各項(xiàng)內(nèi)部制度。對(duì)票據(jù)的購領(lǐng)、發(fā)放、保管、核銷、銷毀的程序和要求都作了明確的規(guī)定，分別制定了《票據(jù)管理制度》（包括票據(jù)計(jì)劃、票據(jù)入庫、票據(jù)發(fā)放、票據(jù)工本費(fèi)結(jié)賬、票據(jù)核銷、記賬、盤點(diǎn)、存檔、數(shù)據(jù)備份等九個(gè)方面）、《單位票據(jù)購領(lǐng)、使用和核銷制度》、《票據(jù)保管、安全制度》、《票據(jù)稽查制度》和《票據(jù)年審制度》。各項(xiàng)制度除了在票據(jù)領(lǐng)發(fā)辦公場所上墻公示外，我們還將其在“區(qū)非稅收入網(wǎng)”網(wǎng)頁中向公眾公示，盡量能讓多數(shù)人了解我們的票據(jù)管理制度，支持配合我們的管理工作。
二是按要求設(shè)立了各項(xiàng)票據(jù)臺(tái)賬，及時(shí)記錄了票據(jù)購領(lǐng)、發(fā)放、庫存、核銷和工本費(fèi)等業(yè)務(wù)信息，定期核對(duì)臺(tái)賬庫存與倉庫庫存票據(jù)數(shù)量。對(duì)票據(jù)的入庫，出庫，繳銷和結(jié)存情況分別設(shè)立了臺(tái)賬，做到了每個(gè)工作日及時(shí)登記臺(tái)賬，打印入出銷等相關(guān)憑據(jù)，每月進(jìn)行一次票據(jù)盤底，核實(shí)倉庫庫存與臺(tái)賬庫存數(shù)，確保了賬庫相符。同時(shí)，區(qū)精品文章
財(cái)政將票據(jù)工本費(fèi)與收繳改革經(jīng)費(fèi)一起納入了年初預(yù)算，為開展票據(jù)管理工作提供了有力的經(jīng)費(fèi)保障。
三是做到了專人專庫專柜保管票據(jù)，確保了票據(jù)安全。局機(jī)關(guān)在辦公用房緊張的情況下，專門騰出三間房子用于存放財(cái)政票據(jù)，倉庫面積達(dá)到了15平方米，能夠充分保證財(cái)政票據(jù)存放的需要。其中一間存放行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)，一間存放礦產(chǎn)品稅費(fèi)票據(jù)，另外一間備用。做到了財(cái)政票據(jù)按標(biāo)簽分類存放，有序整潔易查。庫房除了安裝牢固的鐵門外，還裝置了報(bào)警器、攝像頭等監(jiān)視設(shè)備，同時(shí)還配備了干粉滅火器兩臺(tái)。凡拆封的票據(jù)均按順序排放于票據(jù)柜中，并備放好樟腦，以防蟲蛀，尚未拆封的捆邦票據(jù)，則放置于票據(jù)鐵架上，與地面保持一定的距離，以防潮濕。庫房唯一的鑰匙由票據(jù)管理員一人保管，其它人員非允許一律不準(zhǔn)入內(nèi)。通過采取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項(xiàng)措施，確保了我區(qū)財(cái)政票據(jù)安全工作萬無一失，從未出現(xiàn)過因保管措施不到位而造成票據(jù)毀損和滅失現(xiàn)象。
三是加強(qiáng)了與物價(jià)部門的橫向聯(lián)系，聯(lián)合行文進(jìn)一步明確了非稅收入票據(jù)的購領(lǐng)、使用和繳銷的程序：規(guī)定從今年開始，執(zhí)收單位再次購領(lǐng)票據(jù)前，應(yīng)將已使用的票據(jù)先到物價(jià)局審核，再到非稅辦辦理繳銷手續(xù)，若款項(xiàng)尚未繳入非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶，則及時(shí)催繳，待款項(xiàng)繳齊后給予準(zhǔn)購票據(jù)。通過這一措施，強(qiáng)化了票據(jù)的源頭控管，達(dá)到了“以票管收，票款同行”的目標(biāo)。上半年，納入?yún)R繳結(jié)算戶管理的非稅收入12338萬元，較上年同期增加4006萬元，增長48%，專戶存儲(chǔ)率達(dá)到了100%。
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二、日常管理。
一是所有票據(jù)統(tǒng)一向市票據(jù)科購領(lǐng)，并及時(shí)清結(jié)票據(jù)工本費(fèi)。從開始，我區(qū)不再印制任何財(cái)政票據(jù)，所需票據(jù)均從市票據(jù)科購領(lǐng)后按程序發(fā)放給各個(gè)執(zhí)收單位。共向市票據(jù)科購領(lǐng)財(cái)政票據(jù)4.46萬冊(cè)，其中新版財(cái)政票據(jù)3.5萬冊(cè)，89萬份；礦產(chǎn)品稅費(fèi)票據(jù)1.96萬冊(cè)，向市非稅處交納票據(jù)工本費(fèi)共計(jì)20.2萬元，沒有出現(xiàn)過拖欠現(xiàn)象，今年以來還采取了按計(jì)劃數(shù)額預(yù)交的'方式。
二是進(jìn)一步規(guī)范了票據(jù)發(fā)放管理。
我區(qū)從今年元月1日起，全面啟用新版票據(jù)，老版票據(jù)共計(jì)冊(cè)一律封存，并按規(guī)定程序予以了銷毀。在票據(jù)的發(fā)放程序上，實(shí)行“財(cái)政統(tǒng)管、憑證領(lǐng)購、以票管收、限量控制、核舊領(lǐng)新、票款同行、自動(dòng)核銷與手工核銷相結(jié)合”的辦法。
在票據(jù)發(fā)放的程序上，今年三月份出臺(tái)的《區(qū)規(guī)范非稅收入管理暫行辦法》中對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府機(jī)構(gòu)和礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征機(jī)構(gòu)作了特別規(guī)定，《暫行辦法》第二十八條明確規(guī)定“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所負(fù)責(zé)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入票據(jù)的統(tǒng)一管理”，第二十九條明確規(guī)定“進(jìn)一步健全礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征票據(jù)管理網(wǎng)絡(luò)，完上善礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征票據(jù)監(jiān)管機(jī)制。區(qū)礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征辦公室應(yīng)指定一名總票管員，負(fù)責(zé)對(duì)礦產(chǎn)品稅費(fèi)征收站、驗(yàn)票站和稽查隊(duì)的票據(jù)管理監(jiān)督工作；各礦產(chǎn)品稅費(fèi)征收站、驗(yàn)票站和稽查隊(duì)?wèi)?yīng)指定一名分票管員，具體負(fù)責(zé)本站、隊(duì)的票據(jù)管理工作。礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征票據(jù)由總票管員向區(qū)非稅收入管理辦公室申請(qǐng)領(lǐng)用。領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，總票管員應(yīng)提供上次票據(jù)發(fā)放、使用和庫存情況，區(qū)非稅收入管理辦公室在審核無誤的情況下給予重新領(lǐng)用。分票管員向總票管員申請(qǐng)領(lǐng)用和結(jié)報(bào)票據(jù)，對(duì)本站、隊(duì)票據(jù)管理負(fù)責(zé)，接受總票管員和區(qū)非稅收入管理辦公室票據(jù)稽查”，由此可見，我區(qū)財(cái)政票據(jù)的發(fā)放程度是層次分明，重點(diǎn)突出的。
財(cái)政自查報(bào)告范文2
為進(jìn)一步推進(jìn)《行政處罰法》的貫徹實(shí)施，增強(qiáng)依法行政觀念，規(guī)范行政處罰行為，提高財(cái)政部門辦理行政處罰案件的質(zhì)量和水平，根據(jù)市政府法制辦《關(guān)于開展行政處罰實(shí)施情況自查的通知》（銅府法〔20xx〕9號(hào)）文件精神，我局對(duì)照檢查范圍及內(nèi)容，認(rèn)真開展了行政處罰實(shí)施情況自查工作�，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、 切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)
我局黨組始終把行政執(zhí)法工作納入重要議事日程，切實(shí)加強(qiáng)行政執(zhí)法監(jiān)督、推進(jìn)財(cái)政法制建設(shè)。一是進(jìn)一步調(diào)整充實(shí)以局長任組長，副局長為副組長，各科室、局屬各單位負(fù)責(zé)人為成員的XX市財(cái)政局推行行政執(zhí)法工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在局稅政條法科。形成“主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具休抓、層層落實(shí)責(zé)任、級(jí)級(jí)抓落實(shí)”的良好局面。二是擬定年度工作計(jì)劃、目標(biāo)任務(wù)和保障措施，并將行政執(zhí)法工作納入財(cái)政工作目標(biāo)責(zé)任制同部署、同落實(shí)、同考核。三是完善目標(biāo)責(zé)任制和管理制度，嚴(yán)格分工負(fù)責(zé)制。堅(jiān)持對(duì)執(zhí)法人員資格、行政處罰法律法規(guī)依據(jù)進(jìn)行審查，確保執(zhí)法主體、范圍、權(quán)限、程序、標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任明確規(guī)范，做到權(quán)到位、責(zé)到人。
二、 具體實(shí)施行政處罰
(一) 行政處罰實(shí)施情況
我局把規(guī)范行政處罰實(shí)施工作與財(cái)政監(jiān)督檢查有機(jī)結(jié)合起來，通過規(guī)范程序，依法檢查，從源頭上防止濫用行政處罰，促進(jìn)我局嚴(yán)格、公正、文明執(zhí)法。先后開展了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、“三公”經(jīng)費(fèi)、財(cái)政支農(nóng)專項(xiàng)資金、政府非稅收入票據(jù)使用、銀行賬戶清理等財(cái)政監(jiān)督檢查工作。在檢查中，依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《安徽省財(cái)政監(jiān)督暫行辦法》等，按照財(cái)政部印發(fā)的《財(cái)政檢查工作規(guī)則》，統(tǒng)一使用財(cái)政局制訂的文書樣本，統(tǒng)一下達(dá)財(cái)政檢查通知書，做到財(cái)政監(jiān)督檢查有送達(dá)回執(zhí)時(shí)間、有收件人簽名、檢查工作底稿等填寫內(nèi)容記載齊全，并按照一事一稿，整理歸檔。由于行政處罰程序規(guī)范，裁量適度，20xx年以來我局共發(fā)生處罰案件34 起，無一起行政復(fù)議案、行政訴訟案。
(二) 制度建設(shè)及落實(shí)情況
我局在認(rèn)真落實(shí)執(zhí)法責(zé)任制的同時(shí)，切實(shí)加強(qiáng)執(zhí)法制度建設(shè)。先后完善了《XX市財(cái)政局行政執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究制度》、《XX市財(cái)政局行政執(zhí)法人員持證執(zhí)法制度》、《XX市財(cái)政局行政執(zhí)法監(jiān)督檢查制度》、《XX市財(cái)政局重大行政處罰案件報(bào)告制度》、《XX市財(cái)政局行政處罰事前告知制度》、《XX市財(cái)政局行政處罰聽證制度》、《XX市財(cái)政局行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度》等規(guī)范行政執(zhí)法配套制度。嚴(yán)格執(zhí)行罰、繳分離制度，實(shí)行收支兩條線管理，規(guī)范執(zhí)法行為，保證執(zhí)法質(zhì)量。各項(xiàng)制度的貫徹實(shí)施，有力地推動(dòng)了我局行政執(zhí)法體系的內(nèi)部建設(shè)，提高了財(cái)政行政處罰的決策科學(xué)化程度和透明度。
(三) 規(guī)范處罰裁量權(quán)情況
為推動(dòng)行政權(quán)力公開透明運(yùn)行，貫徹落實(shí)國務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》精神，根據(jù)市政府辦公室《轉(zhuǎn)發(fā)省政務(wù)公開辦公室關(guān)于進(jìn)一步做好編制職權(quán)目錄推進(jìn)行政權(quán)力公開透明運(yùn)行工作的通知》（銅政辦[20xx]83號(hào)）文件及會(huì)議精神，我局堅(jiān)持“合法合理、公平公正、具體可行、落實(shí)到位、成效明顯”的原則, 精心組織，認(rèn)真實(shí)施，分別從實(shí)施原則和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)兩個(gè)方面對(duì)行政處罰自由裁量權(quán)進(jìn)行規(guī)范。細(xì)化不予處罰、從輕處罰、適中處罰、從重處罰及特殊情形，對(duì)自由裁量程序進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定。經(jīng)過細(xì)致梳理，圓滿完成了市財(cái)政局編制職權(quán)目錄工作，涉及行政許可、行政處罰、行政征收、行政強(qiáng)制與其他權(quán)力共計(jì)90條，并繪制權(quán)力運(yùn)行流程圖，切實(shí)規(guī)范我局行政處罰自由裁量權(quán)工作。在具體實(shí)施過程中，我局堅(jiān)持按照“服務(wù)—教育—整改—處罰”四步工作法實(shí)施行政處罰，確保行政處罰合理合法、過罰相當(dāng)。
(四) 行政執(zhí)法隊(duì)伍情況
為確保行政執(zhí)法工作順利開展，我局努力打造一支政治合格、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)過硬、紀(jì)律嚴(yán)明的'執(zhí)法隊(duì)伍。我們始終把提高隊(duì)伍素質(zhì)放在首要位置，每年均組織執(zhí)法人員進(jìn)行集中培訓(xùn)學(xué)習(xí)。特別是在行政處罰自由裁量權(quán)制定后，我們將重點(diǎn)放在增強(qiáng)規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)的自覺性和主動(dòng)性上，要求執(zhí)法人員準(zhǔn)確掌握細(xì)化的執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容、程序規(guī)范和制度要求，確保規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)工作落到實(shí)處。同時(shí)要求各科室對(duì)照現(xiàn)行的法律法規(guī)，制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，并通過集中學(xué)習(xí)、個(gè)案分析等形式，進(jìn)一步統(tǒng)一對(duì)自由裁量的把握尺度。堅(jiān)持新錄用執(zhí)法人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)考證上崗制度，認(rèn)真落實(shí)《XX市行政執(zhí)法人員行為規(guī)范》、《XX市不良行政執(zhí)法行為記分管理暫行辦法》，嚴(yán)格記分管理。為全局每位執(zhí)法人員建立記分檔案庫，每季度統(tǒng)計(jì)通報(bào)一次，年終統(tǒng)一匯總并組織內(nèi)部考評(píng)，并將結(jié)果納入年終目標(biāo)考核任務(wù)中，加強(qiáng)行政執(zhí)法考核評(píng)議，把執(zhí)法行為、執(zhí)法效果和獎(jiǎng)懲措施統(tǒng)一起來，促進(jìn)執(zhí)法任務(wù)的落實(shí)和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。按時(shí)完成我局財(cái)政執(zhí)法人員執(zhí)法資格的培訓(xùn)、申報(bào)和換證工作，保證了所有行政執(zhí)法人員均持行政執(zhí)法證，堅(jiān)持持證執(zhí)法，按照規(guī)定程序立案、辦案和作出行政處罰處理。
三、 存在的主要問題和今后努力方向
通過自查，按照高標(biāo)準(zhǔn)要求，我們也發(fā)現(xiàn)自身存在著一些問題，具體表現(xiàn)在二個(gè)方面：一是法律法規(guī)學(xué)習(xí)宣傳有待進(jìn)一步加強(qiáng)；二是在自身學(xué)習(xí)宣傳方面，偏重于本部門法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳，對(duì)《行政處罰法》及相關(guān)法律法規(guī)組織學(xué)習(xí)不夠深入。
今后，我們將進(jìn)一步增強(qiáng)行政執(zhí)法人員的法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，并根據(jù)形勢(shì)的發(fā)展要求和自身工作需要，認(rèn)真組織開展各類法律知識(shí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)活動(dòng)，將《行政處罰法》和部門的法律法規(guī)擺在同等重要的位置，同步學(xué)習(xí)、同步宣傳、同步培訓(xùn)、同步考核，使執(zhí)法人員全面準(zhǔn)確理解和掌握相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)，不斷提高執(zhí)法人員的法律素質(zhì)和執(zhí)法水平。
財(cái)政自查報(bào)告范文3
根據(jù)上級(jí)要求，我局對(duì)照《湖北省機(jī)關(guān)檔案工作目標(biāo)管理考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)近年來的檔案管理工作情況認(rèn)真進(jìn)行了自查，自查得分94分。現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下：
一、組織管理標(biāo)準(zhǔn)分30分，得分30分。為了切實(shí)加強(qiáng)對(duì)檔案管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，我局成立了由分管機(jī)關(guān)局長為組長，辦公室主任為副組長，各股室負(fù)責(zé)人為成員的機(jī)關(guān)檔案管理領(lǐng)導(dǎo)小組，有人員變動(dòng)時(shí)及時(shí)調(diào)整，做到領(lǐng)導(dǎo)力量不減、班子不撤、工作不松，為檔案管理工作的順利開展提供了強(qiáng)有力的組織保證。同時(shí)，按照“上下聯(lián)動(dòng)、整體推進(jìn)”的總體部署，各基層財(cái)政所也成立了檔案管理工作專班，配備專職檔案管理員，形成局機(jī)關(guān)、股室、基層所“三位一體”的檔案管理網(wǎng)絡(luò)。
為了落實(shí)責(zé)任，我局將檔案管理工作納入財(cái)政工作的總體規(guī)劃，制定檔案工作管理目標(biāo)，明確責(zé)任，并建立健全了一整套檔案管理制度，如《立卷歸檔制度》、《檔案庫房保管制度》、《檔案保密制度》、《檔案鑒定、銷毀制度》、《檔案查、借閱制度》、《檔案工作人員職責(zé)》、《檔案安全保衛(wèi)制度》等，做到有章可循。檔案工作人員經(jīng)培訓(xùn)持證上崗，了解本機(jī)關(guān)工作職能，熟悉業(yè)務(wù)，政治素質(zhì)好、責(zé)任心強(qiáng)、愛崗敬業(yè)。
二、設(shè)施建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)分14分，得分12.5分。大力改善檔案工作硬件設(shè)施，確保檔案的安全完整。在局機(jī)關(guān)辦公用房十分緊張的情況下，將綜合檔案室優(yōu)先安排為三間房，做到庫房、辦公、閱覽三分開；及時(shí)添置、更新檔案室部分設(shè)備，如防盜門、空調(diào)、溫濕度計(jì)、滅火器、窗簾等，使庫房達(dá)到防盜、防光、防高溫、防火、防潮、防塵、防蟲、防鼠“八防”要求，優(yōu)化了綜合檔案室的環(huán)境。加快檔案工作現(xiàn)代化步伐，我們先后購置了計(jì)算機(jī)、激光打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、掃描儀等現(xiàn)代化工作設(shè)備，并對(duì)近年來文書檔案基礎(chǔ)信息實(shí)行了計(jì)算機(jī)存貯，加強(qiáng)管理，方便查閱。但沒有去濕機(jī)等設(shè)備，扣1.5分。
三、業(yè)務(wù)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)分36分，得分32分。根據(jù)《湖北省機(jī)關(guān)檔案工作業(yè)務(wù)建設(shè)規(guī)范》和《歸檔文件整理實(shí)施細(xì)則》，在檔案收集整理工作方面，我們從嚴(yán)要求，對(duì)收發(fā)文進(jìn)行嚴(yán)格登記。嚴(yán)格檢查所收文件是否辦理完畢，是否完全完整。檔案分類科學(xué)，保持前后一致；組卷合理，編目規(guī)范；檔案案卷題名規(guī)范，目錄、備考表填寫完整，案卷封面書寫正確，但極個(gè)別排列順序有誤，扣0.5分。檔案室內(nèi)清潔衛(wèi)生，無霉、蟲及雜物堆放現(xiàn)象，防護(hù)效果好，但無溫濕度記錄，扣0.5分。檔案柜架排列整齊，檔案存放位置索引醒目，貼有識(shí)別標(biāo)簽，符合規(guī)范。建立了檔案全宗卷。定期開展檔案鑒定、銷毀工作，手續(xù)齊全。按規(guī)定向市檔案局移交了檔案。在檔案管理現(xiàn)代化方面，還做得不夠，扣3分。
四、開發(fā)利用標(biāo)準(zhǔn)分20分，得分19.5分。為了充分發(fā)揮檔案的潛在作用，方便利用，更好地為財(cái)政工作服務(wù)，我們一是編制檔案檢索工具，編制了案卷目錄、全引目錄、專題目錄、文號(hào)目錄等檔案檢索工具索引；二是匯編資料，將收集到的檔案信息重新組合，進(jìn)行深加工，編制成全宗指南、歷年文件匯編、組織機(jī)構(gòu)沿革、大事記、人事任免、歷年榮譽(yù)、基礎(chǔ)數(shù)字等匯編資料，但編研質(zhì)量有待提高，扣0.5分；三是運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行檢索，確保調(diào)檔迅速準(zhǔn)確，提高了檔案管理的`效率；四是建立各類檔案統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，如各類檔案借閱登記薄、文書檔案移交登記薄、檔案庫房檢查記錄、檔案數(shù)量統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、檔案收進(jìn)、移出登記表等，做到臺(tái)帳清晰規(guī)范。
在認(rèn)真編制檔案檢索體系的同時(shí)，我們充分發(fā)揮檔案的服務(wù)功能，在參與編寫《xx志》、編輯《財(cái)政法律法規(guī)制度匯編》、撰寫財(cái)政工作報(bào)告及各項(xiàng)專題匯報(bào)、開展各類教育、干部職工職務(wù)職級(jí)的晉升以及歷次調(diào)資過程中，檔案提供了大量翔實(shí)的材料。此外，我們利用財(cái)政收入、支出等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)檔案資料，分析經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)政運(yùn)行中的特點(diǎn)、存在不足以及預(yù)防對(duì)策，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)；利用大量的會(huì)計(jì)檔案資料，為各類財(cái)務(wù)檢查提供最真實(shí)的依據(jù)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，自1999年以來，綜合檔案室共為1500余人次提供利用案卷、資料2006余卷（冊(cè)）。
經(jīng)過近年來的不懈努力，我局檔案管理工作取得了一些成績，但與上級(jí)的要求相比，還存在一定的差距，在今后的工作中，我們將再添措施、再加力度，把我局檔案管理工作推向更高的臺(tái)階。具體抓好五個(gè)方面的工作：一是進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)全員檔案意識(shí)，把檔案管理工作作為財(cái)政工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容抓好抓實(shí)。二是進(jìn)一步加強(qiáng)制度落實(shí)力度，做到有章可依、有章必依、違章必究。三是進(jìn)一步抓好軟硬件建設(shè)，確保檔案安全，提高檔案信息調(diào)閱速度。四是進(jìn)一步加強(qiáng)檔案隊(duì)伍建設(shè)，提高檔案管理人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，適應(yīng)新時(shí)期檔案管理工作的要求。
財(cái)政自查報(bào)告范文4
為加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù)財(cái)發(fā)[xx]94號(hào)文件精神，我公司重點(diǎn)對(duì)xx年財(cái)政撥付企業(yè)的財(cái)政專項(xiàng)資金使用、管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下
一、xx年至xx年專項(xiàng)資金的收支情況
1、xx年1月7日收到財(cái)政撥付貸款貼息資金xxx萬元。
2、xx年11月10日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金xx萬元。
3、xx年12月6日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金xx萬元。
4、xx年12月18日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金xx萬元。
5、xx年12月23日收到財(cái)政撥付中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金xx萬元。
xx年度共收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金元資金分期列入利息支出xx。
項(xiàng)細(xì)化支出，購置設(shè)備支出xx萬元，其中萬萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分xx萬元,土建工程支出xx萬元。通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，并用好管好規(guī)劃專項(xiàng)資金的使用。專項(xiàng)資金的投入對(duì)企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的.發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。專項(xiàng)資金管理和使用逐步規(guī)范。規(guī)劃項(xiàng)目得到實(shí)施，資金效益日益體現(xiàn)。
二、存在的問題
經(jīng)過自查我們認(rèn)為資金能按項(xiàng)目計(jì)劃來執(zhí)行，但也存在一些不容忽視的問題。主要有下列幾點(diǎn)
(一)項(xiàng)目分項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項(xiàng)目前期工作準(zhǔn)備不夠充分。
(二)項(xiàng)目資金預(yù)算不夠完整，部分資金未列入預(yù)算。
一是一些經(jīng)費(fèi)沒有列入項(xiàng)目預(yù)算，如設(shè)計(jì)費(fèi)、評(píng)審經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目可性行研究報(bào)告費(fèi)用、特別是請(qǐng)省內(nèi)外專家的費(fèi)用沒列入項(xiàng)目規(guī)劃經(jīng)費(fèi)中，而這些經(jīng)費(fèi)又是需要支出的;
(三)制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對(duì)專項(xiàng)資金的管理、使用和監(jiān)督等方面目前沒有具體的規(guī)定或辦法
(四)個(gè)別合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、履行等方面存在一些問題，先有支出才有項(xiàng)目合同，一些規(guī)劃設(shè)計(jì)的工作經(jīng)費(fèi)列支不夠合理。
三、整改措施
通過這次自查，對(duì)專項(xiàng)資金的管理使用方面存在的問題提出以下改進(jìn)措施
1、建立或完善預(yù)算項(xiàng)目和專項(xiàng)資金使用的考核機(jī)制。
2、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理。
3、科學(xué)合理編制項(xiàng)目，要科學(xué)合理選定項(xiàng)目，不斷完善項(xiàng)目論證、評(píng)審、報(bào)批程序，做好項(xiàng)目前期工作(包括資金規(guī)模、實(shí)施年限、實(shí)施目標(biāo)和效益等);4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督，提高資金的使用效益。專項(xiàng)資金要按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，實(shí)行單獨(dú)核算，確保資金�？顚Ｓ�。
財(cái)政自查報(bào)告范文5
根據(jù)區(qū)財(cái)政局《關(guān)于開展20xx年省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金檢查的通知》(下簡稱《通知》)要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，即安排相關(guān)業(yè)務(wù)工作人員對(duì)我局責(zé)任范圍內(nèi)20xx年度省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金的管理與使用情況進(jìn)行對(duì)照檢查，形成自查自糾情況報(bào)告如下：
一、嚴(yán)格管理�？顚Ｓ�
我鎮(zhèn)在專項(xiàng)資金管理使用上嚴(yán)格按照區(qū)民政局、財(cái)政局專項(xiàng)資金使用規(guī)定，切實(shí)做到專戶儲(chǔ)存、專人負(fù)責(zé)、專項(xiàng)管理、專款專用、確保專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用效益和安全，做到“倆個(gè)堅(jiān)持”：
(一)堅(jiān)持專款專用、重點(diǎn)使用原則
在專項(xiàng)資金管理使用上，嚴(yán)格按照國家規(guī)定的使用范圍，專款專用，任何單位和個(gè)人都不得以任何借口和任何手法擠占和挪用。一是救災(zāi)救濟(jì)資金分配。以保障災(zāi)民基本生活為依據(jù)，根據(jù)災(zāi)害大小、損失程度、自救能力，突出重點(diǎn)，不搞特殊化，不搞平均主義，無挪用、坐支、截留等違紀(jì)行為。在發(fā)放過程中堅(jiān)持民主評(píng)議、登記造冊(cè)、公開發(fā)放的程序，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。二是農(nóng)村居民最低生活保障資金。嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院《關(guān)于全面推進(jìn)農(nóng)村居民最低生活保障制度的意見》中的有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持專帳管理、專款專用的原則，嚴(yán)格審核，手續(xù)完備，程序合規(guī)，無弄虛作假、優(yōu)親厚友、擠占、挪用、虛報(bào)等情況，堅(jiān)持客觀、公平、合理，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。堅(jiān)持按季度發(fā)放制度，實(shí)行銀行打卡發(fā)放，無擅自扣留低保金現(xiàn)象，確保貧困家庭保障金的足額發(fā)放，充分發(fā)揮資金使用效益。三是農(nóng)村醫(yī)療救助金按照農(nóng)村醫(yī)療救助政策嚴(yán)格審批程序，做到對(duì)象明確、資料齊全、手續(xù)完備、救助科學(xué)，定期向社會(huì)公布，接受社會(huì)監(jiān)督。
(二)堅(jiān)持情況反饋、加強(qiáng)監(jiān)督檢查
加強(qiáng)專項(xiàng)資金使用情況的跟蹤監(jiān)督和經(jīng)常性的檢查，確保專項(xiàng)資金真正落實(shí)到人民群眾身上。一是堅(jiān)持層層公開制度。結(jié)合村務(wù)公開工作，將各項(xiàng)民政事業(yè)專項(xiàng)資金的分配和使用納入公開內(nèi)容，從村、小組層層公開，接受人民群眾的監(jiān)督。二是堅(jiān)持逐級(jí)反饋制度。資金的分配情況，逐級(jí)反饋上報(bào)，切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督。三是定期進(jìn)行檢查。每年鎮(zhèn)財(cái)政所都要對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行檢查，深入到各村入戶核對(duì)檢查看是否落實(shí)到戶到人，是否使用得當(dāng)，是否存在優(yōu)親厚友等現(xiàn)象和問題，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，采取措施，及時(shí)糾正，認(rèn)真處理，強(qiáng)化管理，有效杜絕了專項(xiàng)資金在分配使用過程中的違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生，保證了專項(xiàng)資金的使用安全。
二、專項(xiàng)資金撥付使用情況
(一)家電下鄉(xiāng)補(bǔ)。xx年6月至xx年12月，區(qū)財(cái)政下?lián)芗译娤锣l(xiāng)津貼58900元，實(shí)付65900.90元。xx年區(qū)財(cái)政下?lián)?3597.75元，實(shí)付6596.85元。xx年至xx年區(qū)財(cái)政共計(jì)下?lián)?2497.75元，我鎮(zhèn)實(shí)付72497.75元。我鎮(zhèn)家電下鄉(xiāng)資金全數(shù)實(shí)時(shí)地按要求經(jīng)由“一卡通”形式，對(duì)全鎮(zhèn)村民進(jìn)行了補(bǔ)貼。
(二)糧食補(bǔ)。xx年共下?lián)芗Z食補(bǔ)638494.80元。
(三)退耕還林補(bǔ)。xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?43760元。3年共計(jì)1031280元。
(四)汽車下鄉(xiāng)補(bǔ)。xx年6月至xx年5月區(qū)財(cái)政下?lián)芷囅锣l(xiāng)補(bǔ)助426402.25元，我鎮(zhèn)共下發(fā)418440.40元，余額7961.85元。
(五)水庫移民補(bǔ)。xx年至xx年3月，我鎮(zhèn)共計(jì)對(duì)水庫移民補(bǔ)助5100元。
(六)教育補(bǔ)貼助學(xué)資金。xx年區(qū)財(cái)政撥款727200元，實(shí)際發(fā)放727200元。xx年區(qū)財(cái)政撥款666350元，實(shí)際發(fā)放666350元。兩年共計(jì)發(fā)放1393550元。
(七)新農(nóng)合醫(yī)療資金。
xx年門診補(bǔ)償涉及2371人，上級(jí)撥款70137.45元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放70137.45元;住院補(bǔ)償涉及526人，上級(jí)撥款719884.72元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放719884.72元;二次補(bǔ)償涉及400人，上級(jí)撥款200512.86元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放200512.86元。xx年門診補(bǔ)償涉及8853人，上級(jí)撥款141847.55元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放141847.55元;住院補(bǔ)償涉及617人，上級(jí)撥款1132591.12元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放1132591.12元;二次補(bǔ)償涉及581人，上級(jí)撥款212641.14元，我鎮(zhèn)實(shí)際發(fā)放212641.14元。兩年來上級(jí)共計(jì)撥款2477614.84元，我鎮(zhèn)共計(jì)發(fā)放2477614.84元。
(八)農(nóng)村最低生活保證金。xx年上級(jí)撥款1554000元，我鎮(zhèn)按照規(guī)定以70元/月/人發(fā)放，共計(jì)補(bǔ)助1850人次，實(shí)際發(fā)放金額1554000元。xx年上級(jí)撥款1364160元，我鎮(zhèn)按照規(guī)定以70元/月/人發(fā)放，共計(jì)補(bǔ)助1624人次，實(shí)際發(fā)放金額1364160元。
(九)五保供養(yǎng)資金。xx年上級(jí)撥款210900元，我鎮(zhèn)按規(guī)定以1850元/年/人的`形式進(jìn)行發(fā)放，共計(jì)補(bǔ)助144人次，實(shí)際發(fā)放金額210900元。xx年上級(jí)撥款210900元，我鎮(zhèn)按規(guī)定以1850元/年/人的形式進(jìn)行發(fā)放，共計(jì)補(bǔ)助144人次，實(shí)際發(fā)放金額210900元。
三、自查情況
三年來，我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)資金的發(fā)放，無截留、挪用、擅自擴(kuò)大或縮小資金使用范圍、改變補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的行為，各專項(xiàng)資金按規(guī)定報(bào)帳制，嚴(yán)格管理，會(huì)計(jì)核算真實(shí)規(guī)范。
今后，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化法制意識(shí)，提高管理水平，堅(jiān)持�？顚Ｓ�，重點(diǎn)使用原則，監(jiān)督、管理好專項(xiàng)資金。加大督促檢查工作力度，及時(shí)向上級(jí)部門反饋各項(xiàng)專項(xiàng)資金的使用情況，提高工作效率和科學(xué)化管理水平，保證專項(xiàng)資金安全有效的使用，促進(jìn)我鎮(zhèn)事業(yè)全面發(fā)展。
財(cái)政自查報(bào)告范文6
為進(jìn)一步加強(qiáng)我鄉(xiāng)財(cái)政資金的安全監(jiān)督管理，確保財(cái)政資金的安全，財(cái)政帳戶規(guī)范和財(cái)務(wù)制度的落實(shí)，根據(jù)《瀘州市龍馬潭區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展全區(qū)財(cái)政資金安全檢查工作的緊急通知》(瀘龍財(cái)庫[20xx]2號(hào)文件精神，結(jié)合我鄉(xiāng)實(shí)際，對(duì)我鄉(xiāng)財(cái)政資金進(jìn)行了全面的徹底清查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、 落實(shí)責(zé)任，摸排自查
我局財(cái)政資金支付的主要環(huán)節(jié)在預(yù)算科、國庫科與國庫支付中心，對(duì)照此次檢查內(nèi)容梳理如下：
(一)制度建設(shè)及基礎(chǔ)管理工作
1、按照財(cái)政國庫集中支付制度相關(guān)規(guī)定，制定出臺(tái)了《財(cái)政資金支付暫行辦法》、《財(cái)政資金銀行清算辦法》、《國庫制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法》。
2、按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》，嚴(yán)格財(cái)政資金收付、調(diào)度管理，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督。
3、制定出臺(tái)《屯溪區(qū)財(cái)政局財(cái)政專戶管理暫行辦法》，不斷加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政專戶管理，提高財(cái)政專戶資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和有效性。
(二)崗位人員管理和內(nèi)控機(jī)制
1、國庫支付中心崗位設(shè)置
按照國庫支付中心工作職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，支付中心設(shè)主任、審核、資金、核算4個(gè)工作崗位。
2、財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)崗位設(shè)置
根據(jù)《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》，預(yù)算科設(shè)置總預(yù)算會(huì)計(jì)1名，設(shè)定總預(yù)算會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)使用和管理人員的操作權(quán)限，科學(xué)設(shè)置了錄入、代編計(jì)劃和復(fù)核崗，由預(yù)算科科長兼任復(fù)核崗;
3、國庫財(cái)政專戶統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)崗位設(shè)置
根據(jù)國庫財(cái)政專戶崗位要求，遵循財(cái)政專戶資金撥付快捷高效及安全性的原則，設(shè)置財(cái)政專戶統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)1名，復(fù)核崗1名。
(三)業(yè)務(wù)流程控制與帳務(wù)管理
1、國庫集中支付一體化管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程
按照國庫集中支付制度規(guī)定，建立適合我局實(shí)際的資金支付業(yè)務(wù)流程。20xx年5月我局平臺(tái)一體化系統(tǒng)全面上線，設(shè)定了預(yù)算科、國庫科、國庫支付中心及各業(yè)務(wù)科室業(yè)務(wù)使用權(quán)限，科學(xué)設(shè)置了錄入、代編計(jì)劃、審核及受理崗，進(jìn)入一體化系統(tǒng)的預(yù)算資金由預(yù)算科錄入指標(biāo)，業(yè)務(wù)科室審核、支付中心受理;
2、國庫支付中心國庫集中支付業(yè)務(wù)流程
根據(jù)業(yè)務(wù)股室、支付中心批復(fù)的預(yù)算單位預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金、專戶資金、往來資金用款計(jì)劃，審核預(yù)算單位的直接支付申請(qǐng)，及時(shí)辦理單位財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)。
發(fā)送預(yù)算內(nèi)資金用款額度。每日根據(jù)代理銀行確認(rèn)支付金額，及時(shí)導(dǎo)出用款額度發(fā)送區(qū)級(jí)金庫，便于支付資金清算，定期與其核對(duì)用款額度余額。
負(fù)責(zé)國庫集中支付單位往來清算賬戶的賬務(wù)核算。對(duì)發(fā)生的資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，填制并分解單位往來資金收款記賬憑證，每月終了與代理銀行、預(yù)算單位核對(duì)單位往來清算賬戶存款余額，做到賬款相符。
每日按時(shí)打印直接支付和授權(quán)支付匯總清算通知單，送區(qū)級(jí)金庫和代理銀行實(shí)現(xiàn)清算。
3、國庫統(tǒng)管財(cái)政專戶業(yè)務(wù)撥付流程
我局國庫統(tǒng)管財(cái)政專戶資金大部分為直撥模式，由預(yù)算科下達(dá)專項(xiàng)指標(biāo)，通過人行、代理銀行系統(tǒng)清算到各財(cái)政專戶，各業(yè)務(wù)科室根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)度需要，填制專項(xiàng)資金撥款憑證，經(jīng)業(yè)務(wù)科長審核，分管局長、局長審批后交國庫科統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)，經(jīng)審核后嚴(yán)格按照《屯溪區(qū)財(cái)政局財(cái)政專戶管理暫行辦法》撥付各專項(xiàng)資金。
(四)對(duì)帳及印鑒、票據(jù)管理
嚴(yán)格按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》、《屯溪區(qū)財(cái)政局財(cái)政專戶管理暫行辦法》、《國庫制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，每月與相關(guān)業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、人民銀行、代理銀行核對(duì)資金帳，做到帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符;嚴(yán)格執(zhí)行印鑒和票據(jù)管理制度，分人分印管理，同一經(jīng)辦人員不得管理全部印鑒。相關(guān)票據(jù)、憑證專人保管，重要單據(jù)建立嚴(yán)格領(lǐng)用和核銷制度。
二、查找問題、積極整改
1、崗位職能設(shè)置及人員配備有待進(jìn)一步優(yōu)化
我局高度重視國庫財(cái)政專戶清理整改工作，以今年整改工作為契機(jī)加強(qiáng)了國庫財(cái)政專戶人員配備，國庫管理工作更加趨于規(guī)范管理。但國庫支付中心人少事多，存在一人多崗現(xiàn)象。
2、制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善
隨著現(xiàn)代國庫管理改革工作的不斷推進(jìn)，現(xiàn)行的.國庫管理相關(guān)制度已不適應(yīng)改革的需要，財(cái)政資金安全管理及內(nèi)控制度需進(jìn)一步完善。
3、國庫集中支付改革應(yīng)進(jìn)一步推進(jìn)
隨著國庫集中支付改革工作的縱深推進(jìn)，按照上級(jí)有關(guān)要求，我區(qū)區(qū)級(jí)單位已全部納入國庫集中支付，鎮(zhèn)級(jí)資金調(diào)度、往來資金及專項(xiàng)資金仍為直撥及帳戶管理模式，應(yīng)結(jié)合國庫集中支付改革積極探索鎮(zhèn)級(jí)資金管理模式，以進(jìn)一步完善國庫集中支付改革工作。
4、財(cái)政專戶管理工作仍需加強(qiáng)與完善
隨著近兩年來的財(cái)政專戶清理整頓及整改，我局已將財(cái)財(cái)政專項(xiàng)資金帳戶納入國庫統(tǒng)管，進(jìn)行了有效精簡撤并，并建立了專戶管理制度。但財(cái)政專戶涉及資金量大，應(yīng)不斷加強(qiáng)財(cái)政專戶管理，并嚴(yán)格控制新增帳戶，完善專戶管理制度，形成財(cái)政專戶管理的長效機(jī)制。
下一步，我局將以此次財(cái)政資金支付安全自查工作為契機(jī)，積極落實(shí)整改：
1、加強(qiáng)支付環(huán)節(jié)人員配備，定期組織輪崗，建立“職責(zé)明晰、相互牽制”的內(nèi)部控制管理機(jī)制和制衡糾錯(cuò)機(jī)制;
2、按照國庫集中支付制度規(guī)定，進(jìn)一步完善資金支付業(yè)務(wù)流程管理;健全規(guī)范支付中心內(nèi)部受理業(yè)務(wù)審核、開具支付憑證、會(huì)計(jì)核算與對(duì)帳管理流程;
3、加強(qiáng)與完善國庫制度建設(shè)，進(jìn)一步推進(jìn)國庫集中支付改革，加大公務(wù)卡制度改革力度，確保年底前全面推開。
財(cái)政自查報(bào)告范文7
區(qū)財(cái)政廳：
根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳5月10日召開的加強(qiáng)財(cái)政資金管理視頻會(huì)議精神和自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管工作的意見》（新財(cái)辦〔20xx〕22號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政收支管理的通知》（新財(cái)辦預(yù)〔20xx〕8號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步完善財(cái)政國庫管理的通知〉（新財(cái)庫〔20xx〕5號(hào)）文件精神，我局及時(shí)對(duì)財(cái)政資金專項(xiàng)檢查工作進(jìn)行了安排部署，截止目前，縣市財(cái)政自查和州財(cái)政督查工作已順利完成，現(xiàn)將檢查有關(guān)情況匯報(bào)如下：
一、專項(xiàng)檢查工作組織開展情況
1．加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。5月10日，自治區(qū)財(cái)政廳召開加強(qiáng)財(cái)政資金管理視頻會(huì)議結(jié)束后，我局立刻召開動(dòng)員大會(huì)，對(duì)此項(xiàng)專項(xiàng)檢查活動(dòng)進(jìn)行了動(dòng)員部署，相關(guān)科室研究擬定了《關(guān)于開展加強(qiáng)自治州財(cái)政資金管理專項(xiàng)檢查工作的通知》（巴財(cái)預(yù)〔20xx〕41號(hào)），并成立了巴州財(cái)政局財(cái)政資金管理檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組由州財(cái)政局局長任組長，州財(cái)政局副局長、州財(cái)政監(jiān)督檢查處處長和州鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理局局長任副組長，各業(yè)務(wù)科室科長為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。形成了主管領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓的組織協(xié)調(diào)機(jī)制，有效地保障了財(cái)政專項(xiàng)資金檢查的順利開展。
2．周密確定檢查方案、精心組織實(shí)施。為使此次財(cái)政專項(xiàng)檢查工作有序開展、保證各階段工作按期保質(zhì)保量完成，結(jié)合我州財(cái)政管理實(shí)際，制定了詳細(xì)的財(cái)政資金管理專項(xiàng)檢查工作方案，對(duì)自查、督查、重點(diǎn)檢查、整改落實(shí)等時(shí)間進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)劃，其中：
第一階段為自查階段，從5月10日起至5月30日完成，5月20日至25日組織相關(guān)科室人員對(duì)各縣市工作開展情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查；
第二階段重點(diǎn)檢查階段，計(jì)劃在6月5日至6月20日期間完成，州財(cái)政局將組織工作組對(duì)州本級(jí)和各縣市開展財(cái)政資金管理專項(xiàng)檢查工作進(jìn)行重點(diǎn)檢查，重點(diǎn)檢查面不低于50%；
第三階段為整改落實(shí)階段，計(jì)劃在6月21日至6月30日期間完成，全面總結(jié)檢查中存在的問題，并提出具體的整改建議，督促落實(shí)。為保證檢查工作順利完成，我局組織對(duì)廳領(lǐng)導(dǎo)講話和相關(guān)文件認(rèn)真進(jìn)行了學(xué)習(xí)，進(jìn)一步細(xì)化檢查內(nèi)容，區(qū)分預(yù)算單位、縣級(jí)財(cái)政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政和村級(jí)財(cái)務(wù)分別設(shè)置了不同內(nèi)容的檢查情況表，對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金檢查事項(xiàng)、內(nèi)容等進(jìn)行了具體要求，確保了財(cái)政資金專項(xiàng)檢查工作的組織實(shí)施及有序開展。
3．認(rèn)真開展自查和督導(dǎo)檢查工作。根據(jù)實(shí)施方案要求，5月14日至5月30日為各縣市自查、檢查階段。自查方面：
一是要求縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府根據(jù)實(shí)施方案要求對(duì)20xx年財(cái)政專項(xiàng)資金進(jìn)行全面梳理、匯總，開展自查，根據(jù)自查情況，將自查情況形成書面材料，上報(bào)縣財(cái)政局各業(yè)務(wù)科室進(jìn)行匯總；
二是縣財(cái)政局各業(yè)務(wù)科室對(duì)20xx年財(cái)政資金管理情況進(jìn)行梳理、匯總，同時(shí)對(duì)照縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府上報(bào)的自查情況材料進(jìn)行分析總結(jié)，將相關(guān)情況報(bào)檢查組備案做檢查之用。檢查方面：要求各縣市財(cái)政組織工作組對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、村級(jí)組織部門財(cái)政資金情況采取實(shí)地查看、入戶調(diào)查等方式進(jìn)行了全面檢查，檢查內(nèi)容涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)收入支出管理，財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理，固定資產(chǎn)管理使用、處置，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付管理運(yùn)用，財(cái)務(wù)規(guī)范化管理等各個(gè)方面。
4．?dāng)M定了自治州財(cái)政資金管理重點(diǎn)檢查方案。按照工作要求，結(jié)合自查和督導(dǎo)檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題，我局已經(jīng)初步擬定了巴州財(cái)政資金管理重點(diǎn)檢查方案，從各科室抽調(diào)30余名工作人員組成三個(gè)重點(diǎn)檢查工作小組和各縣市共同配合，共計(jì)劃對(duì)全州43個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、205村級(jí)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行檢查，檢查組從6月5日起赴各縣市開展工作。
二、專項(xiàng)檢查的主要內(nèi)容
此次開展加強(qiáng)財(cái)政資金管理工作專項(xiàng)檢查和自查，檢查內(nèi)容主要包括：
�。ㄒ唬┴�(cái)政收入是否及時(shí)足額繳庫，是否存在非稅收入坐收坐支等問題，是否將國有資產(chǎn)處置等收入私設(shè)“小金庫”；非稅收入是否實(shí)行收繳分離制度，全額繳入國庫或財(cái)政專戶；有無截留及延壓稅款或收入重復(fù)入庫等問題；
（二）財(cái)政專項(xiàng)資金是否按規(guī)定用途使用，是否存在各專項(xiàng)資金混用；有無擠占和挪用專項(xiàng)資金的問題；是否存在將項(xiàng)目資金用于一般支出或其他支出等問題；
�。ㄈ┬姓聵I(yè)單位國有資產(chǎn)處置、拍賣、配置等規(guī)章制度是否健全；單位資產(chǎn)處置是否履行審批手續(xù)；國有資產(chǎn)處置、出租等收入是否全部納入預(yù)算管理。
�。ㄋ模﹪鴰旒兄Ц吨贫蓉瀼芈鋵�(shí)情況。主要包括：
�、偈欠駠�(yán)格按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化》和《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》的要求建賬設(shè)賬，并充分利用大平臺(tái)系統(tǒng)軟件，規(guī)范賬務(wù)核算工作；
�、谑欠駥⑺胸�(cái)政資金納入國庫集中支付單一賬戶體系，所有財(cái)政支出通過零余額賬戶辦理；
③國庫部門崗位責(zé)任制度、賬務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度和會(huì)計(jì)檔案保管、對(duì)賬制度、撥款印鑒管理及交接制度是否健全、落實(shí)是否有效；
�、懿缓弦�(guī)財(cái)政專戶是否已全部撤銷，財(cái)政專戶是否全部歸口至國庫部門統(tǒng)一管理；
�、菔欠耖_展了對(duì)預(yù)算單位賬戶的清理撤并。是否建立規(guī)范的預(yù)算單位賬戶管理辦法、賬戶審核制度和賬戶管理檔案制度；
�、奘欠袷褂靡�(guī)范的國庫集中支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)，規(guī)范資金支付和清算業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格以指標(biāo)控制撥款，確保財(cái)政資金在最終支付前封閉運(yùn)行在國庫單一賬戶體系之內(nèi)；
�、呒兄Ц稑I(yè)務(wù)代理銀行是否存在“先清算后支付”、設(shè)立“清算資金過渡賬戶”等行為；
�、嗍欠窠⒁�(guī)范的零余額賬戶轉(zhuǎn)款審批制度，縣市財(cái)政是否存在將國庫資金轉(zhuǎn)入財(cái)政專戶或預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶等問題；⑨是否全面完成了鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)國庫集中支付改革工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付業(yè)務(wù)是否規(guī)范等。
�。ㄎ澹┛h級(jí)財(cái)政與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政信息交流和通達(dá)制度落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查縣財(cái)政是否按要求及時(shí)將財(cái)政資金管理各項(xiàng)制度、資金文件及時(shí)傳遞給鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所。
�。┼l(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)政財(cái)務(wù)管理是否規(guī)范。主要包括：
�、汆l(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)收入是否實(shí)行“收支兩條線”管理；
②鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所或村級(jí)資金管理部門崗位設(shè)置是否合理，資金稽核、對(duì)賬等內(nèi)控制度是否健全；
③鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)務(wù)開支是否存在“坐收坐支”等問，審批手續(xù)是否健全，是否存在白條入賬等問題；
�、茑l(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)政資金專戶開設(shè)是否經(jīng)過縣級(jí)財(cái)政部門審批，是否存在私設(shè)小金庫等問題；
�、萼l(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)國有資產(chǎn)處置是否規(guī)范，有無履行審批程序，資產(chǎn)處置、出租收入是否全部納入預(yù)算管理；
�、薮寮�(jí)集體經(jīng)濟(jì)賬戶是否由鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)進(jìn)行管理，財(cái)務(wù)核算是否按村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)組織會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
�、哙l(xiāng)鎮(zhèn)及村級(jí)財(cái)務(wù)公開公示制度執(zhí)行情況等。
三、自查和督導(dǎo)檢查中發(fā)現(xiàn)的'主要問題。
�。ㄒ唬┰诮M織財(cái)政收入方面。
部分縣市存在財(cái)政收入不及時(shí)繳庫現(xiàn)象。主要是：
1、XX縣20xx年部分財(cái)政收入未及時(shí)足額繳庫，存在延壓繳庫現(xiàn)象，20xx年未繳財(cái)政收入1512萬元，在20xx年上繳；
2、XX縣應(yīng)繳財(cái)政土地出讓金和應(yīng)繳自治區(qū)財(cái)政新增建設(shè)用地使用費(fèi)未能同步，年底國土部門上繳土地出讓金20xx余萬元未上繳國庫，在20xx年上繳；
3、XX縣水管站在征收水資源費(fèi)時(shí)，未實(shí)現(xiàn)電子化繳庫，有手工填票先繳入基本戶，再從基本戶轉(zhuǎn)入非稅收入戶繳庫的現(xiàn)象。
�。ǘ┰趯ｍ�(xiàng)資金管理方面。
各縣市能夠加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理使用，經(jīng)縣市自查和督導(dǎo)組抽查，專項(xiàng)資金基本做到了專項(xiàng)款專用。存在的主要問題是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項(xiàng)資金和村級(jí)專項(xiàng)資金混用，村級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金（如一事一議等）由鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)審批，村級(jí)資金轉(zhuǎn)移支付資金使用未經(jīng)村民理財(cái)小組審批等。
�。ㄈ┰诠潭ㄙY產(chǎn)管理和處置方面。
1．縣市固定資產(chǎn)管理相對(duì)規(guī)范。各縣市基本建立了行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理辦法、資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)、資產(chǎn)處置細(xì)則.部分縣市資產(chǎn)管理參照州本級(jí)的管理辦法、資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)和處置細(xì)則執(zhí)行。資產(chǎn)處置全部納入預(yù)算管理，資產(chǎn)處置調(diào)撥程序和檔案資料等齊全。個(gè)別縣市存在資產(chǎn)處置不履行財(cái)政部門審批手續(xù)等問題，如：XX縣成立機(jī)關(guān)后勤中心，將縣直行政事業(yè)單位公車收回統(tǒng)一管理，車輛戶口仍在各單位，對(duì)車輛的處置該單位進(jìn)行擅自處置，未履行資產(chǎn)處置程序。
2．鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級(jí)固定資產(chǎn)管理相對(duì)滯后。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在以下問題：
一是部分村級(jí)固定資產(chǎn)臺(tái)賬不健全，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)資產(chǎn)不按規(guī)定及時(shí)入賬。如：鐵熱克巴扎鄉(xiāng)托呼拉村1480元打印機(jī)，鐵熱克巴扎鄉(xiāng)撒業(yè)買里村0.7萬元水泵，未按規(guī)定計(jì)入固定資產(chǎn)。有的村已經(jīng)登記入賬的資產(chǎn)不屬于固定資產(chǎn)范圍。如：XX縣吾塔木鄉(xiāng)某村將u盤（單價(jià)80元）、爐筒子（單價(jià)8元）等低值易耗品全部計(jì)入村級(jí)固定資產(chǎn)范圍；
二是部分由財(cái)政資金購置的資產(chǎn)村級(jí)財(cái)務(wù)未登記固定資產(chǎn)賬目，主要原因是傳票在財(cái)政所，資產(chǎn)在村里使用;三是個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)處置固定資產(chǎn)不履行審批手續(xù)。如：XX縣瓦石峽鎮(zhèn)將縣國土資源局捐贈(zèng)的1輛尼桑車以6萬元的價(jià)格出售給個(gè)人，資產(chǎn)處置收入近期才上繳縣財(cái)政。XX縣輪臺(tái)鎮(zhèn)麥臺(tái)村未經(jīng)報(bào)批處理村辦公室1.2萬元等。
�。ㄋ模┰趪鴰旒兄Ц吨贫蓉瀼芈鋵�(shí)方面。
1．部分縣市財(cái)政部分支出未全部實(shí)現(xiàn)零余額賬戶辦理。除預(yù)算內(nèi)正常經(jīng)費(fèi)全部實(shí)行國庫集中支付外，部分專戶資金和往來款項(xiàng)依然未實(shí)現(xiàn)國庫集中支付，游離于預(yù)算指標(biāo)之外，資金通過實(shí)撥方式進(jìn)行，不利于財(cái)政監(jiān)管。
2．財(cái)政部門專戶已全部實(shí)現(xiàn)歸口管理。部分預(yù)算單位賬戶管理不規(guī)范，部分專戶未按規(guī)定撤銷。
3．部分縣市存在對(duì)外借款現(xiàn)象，往來資金未用指標(biāo)控制撥款。和碩、和靜、焉耆、博湖等縣市目前往來指標(biāo)沒有通過大平臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，往來資金的撥付游離于國庫集中支付之外，未能實(shí)現(xiàn)用指標(biāo)控制撥款。
4．存在國庫資金轉(zhuǎn)入財(cái)政專戶和預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶等問題，縣財(cái)政年終將國庫資金轉(zhuǎn)入財(cái)政專戶和單位基本賬現(xiàn)象較多。部分縣市由于動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)目前仍未上線，往各預(yù)算單位基本賬戶轉(zhuǎn)款問題無法做到有效監(jiān)督。
5．部分縣鄉(xiāng)集中支付業(yè)務(wù)代理銀行存在“先清算后支付”的行為。通過這次檢查，將加大資金管理力度，堅(jiān)決杜絕代理銀行的“先清算后支付”的行為。
（五）縣、鄉(xiāng)財(cái)政信息交流和通達(dá)制度落實(shí)情況。
部分縣市縣、鄉(xiāng)信息交流和通達(dá)制度落實(shí)不到位，涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金管理辦法、資金撥付文件等不能及時(shí)下達(dá)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金監(jiān)管帶來困難。
�。┰卩l(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面。
一是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)往來賬務(wù)清理不及時(shí)，掛賬金額大、時(shí)限長。如：XX縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)截止20xx年4月底，“暫付款”掛賬1254萬元，“暫存款”達(dá)839萬元；XX縣吾塔木鄉(xiāng)暫付款掛賬13.13萬元，其中：涉及個(gè)人暫付款項(xiàng)多達(dá)43筆、單位款項(xiàng)17筆，且掛賬時(shí)間長、長期不清理；
二是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所賬務(wù)處理不規(guī)范，資金沒有按照政府收支分類科目記賬。若羌、且末、輪臺(tái)等縣市不同程度存在將在縣直部門已經(jīng)列支后轉(zhuǎn)入鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金在“暫存款”或“撥入�？睢钡瓤颇窟M(jìn)行核算的問題；
三是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項(xiàng)支出明細(xì)賬不健全，賬目難以反映專項(xiàng)資金使用的具體情況。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村資金與村級(jí)資金混用，不能全面反映村級(jí)收支全貌；
四是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入沒有及時(shí)繳庫。如：XX縣吾塔木鄉(xiāng)財(cái)政所將土地承包費(fèi)5.8萬元，上繳國庫4.8萬元，坐支1萬元；XX縣巴格艾日克鄉(xiāng)收取捐贈(zèng)款5.9 萬元，未按規(guī)定上繳國庫，在基本戶直接列支。XX縣野云溝鄉(xiāng)阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包費(fèi)共7720元一直未繳入村級(jí)資金銀行賬戶。
五是部分村級(jí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)不規(guī)范，村級(jí)普遍存在會(huì)計(jì)及出納人員無從業(yè)資格證，會(huì)計(jì)核算制度使用不統(tǒng)一。會(huì)計(jì)記賬憑證附件不全，會(huì)計(jì)記賬不使用支票頭、銀行對(duì)賬單。年末帳表、帳薄打印不全，裝訂不齊全，賬表不符現(xiàn)象比較突出。票據(jù)使用不規(guī)范，存在幾個(gè)村共用一本收據(jù)，同時(shí)有記賬竄戶等現(xiàn)象。
六是部分村級(jí)支出存在白條入賬問題。如：XX縣野云溝鄉(xiāng)野云溝村支付辦公經(jīng)費(fèi)1.06萬元、鐵熱克巴扎鄉(xiāng)曼曲魯克村支付工程款3萬元、策達(dá)雅鄉(xiāng)多斯買提村支付村辦公室建設(shè)款 2.2萬元、艾子甘村委會(huì)支付村委會(huì)維修費(fèi)5萬元、克孜勒村支付平地費(fèi)1萬元等均無發(fā)票，以白條入賬。
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一是部分資金發(fā)放不符合現(xiàn)行政策規(guī)定。焉耆縣財(cái)政對(duì)預(yù)算單位安排撥付了“團(tuán)體社保補(bǔ)充險(xiǎn)、職工意外傷害險(xiǎn)”等商業(yè)保險(xiǎn)，不符合現(xiàn)行有關(guān)政策規(guī)定;XX縣人民法院辦案津貼無發(fā)放依據(jù)，標(biāo)準(zhǔn)不一;查干諾爾鄉(xiāng)鄉(xiāng)發(fā)放福利費(fèi)每人100元;XX縣部分單位發(fā)放機(jī)關(guān)效能獎(jiǎng)，無發(fā)放依據(jù)。
二是財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，單位虛列收支現(xiàn)象。如焉耆縣政府購崗、公益性崗位等收支全部由政府虛列，預(yù)算單位只在往來中反映，年終決算由政府上報(bào)，虛列收支;XX市財(cái)政局將單位社保資金、兩獎(jiǎng)、公益性崗位等個(gè)人資金轉(zhuǎn)入預(yù)算單位基本戶的情況。
三是支出科目使用不規(guī)范。部分縣市預(yù)算單位支出科目應(yīng)列為接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等開支項(xiàng)目，列入其他支出。
四是部分財(cái)政專戶資金歸并管理后，分賬核算混亂。如焉耆縣財(cái)政局將社�；鹳~戶歸并管理后，將各社�；饝衾⑹杖氚雌骄⒎�?jǐn)偅驓w并至其中一個(gè)賬戶下，造成分賬核算混亂。
四、鄉(xiāng)、村兩級(jí)財(cái)務(wù)存在問題的成因
從機(jī)構(gòu)設(shè)置和職責(zé)分工來看，目前我州各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所管理，縣財(cái)政局對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所主要負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)核算、資產(chǎn)管理、涉農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管和農(nóng)村綜合改革等工作。村級(jí)財(cái)務(wù)主要由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站負(fù)責(zé)管理和核算，縣農(nóng)經(jīng)局負(fù)責(zé)對(duì)其進(jìn)行業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。形成目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)務(wù)核算不規(guī)范的原因：
一是財(cái)政所工作人員少，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有1個(gè)報(bào)賬員，很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位都是通過公益性崗位解決，隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政及農(nóng)村綜合改革業(yè)務(wù)范圍的不斷擴(kuò)大及科學(xué)化、精細(xì)化管理的要求不斷提高，現(xiàn)有人員只能滿足日常工作，加之公益性崗位人員報(bào)酬低、專業(yè)不對(duì)口、人員不穩(wěn)定，加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)監(jiān)管心有余而力不足；
二是現(xiàn)有村級(jí)財(cái)務(wù)人員年齡結(jié)構(gòu)和知識(shí)結(jié)構(gòu)老化，村級(jí)財(cái)務(wù)人員一部分是原鄉(xiāng)政府的會(huì)計(jì)或出納，一部分是村民聘用為臨時(shí)工，無會(huì)計(jì)從業(yè)資格，無專業(yè)能力，且人員調(diào)整、更換頻繁，財(cái)經(jīng)政策法規(guī)知識(shí)匱乏，造成村級(jí)財(cái)務(wù)核算不規(guī)范。
五、下一步工作計(jì)劃和措施
針對(duì)各縣市自查和自治州督導(dǎo)組抽查發(fā)現(xiàn)的問題，我局召開局務(wù)會(huì)議專門討論進(jìn)行了研究，制定了以下整改措施：
1．扎實(shí)開展重點(diǎn)檢查工作。局預(yù)算科、國庫科、鄉(xiāng)財(cái)局牽頭制定了重點(diǎn)檢查方案，重點(diǎn)檢查工作從6月5日開始，確保重點(diǎn)檢查面不低于50%，重點(diǎn)檢查工作采取規(guī)范化的監(jiān)督檢查模式進(jìn)行，對(duì)重點(diǎn)檢查范圍內(nèi)的每個(gè)鄉(xiāng)、每個(gè)村出具檢查結(jié)論和報(bào)告，要求限期進(jìn)行整改。
2．邊檢查、邊糾正、邊整改。針對(duì)自查和州財(cái)政督查已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題要求各縣市逐項(xiàng)進(jìn)行整改，能糾正的立即進(jìn)行糾正，不能糾正的由縣級(jí)財(cái)政提出專項(xiàng)整改意見，報(bào)縣人民政府研究后提出處理意見，各縣市的處理意見報(bào)州財(cái)政局備案,州財(cái)政局對(duì)各縣市整改落實(shí)情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查。
3．從理順鄉(xiāng)、村財(cái)政財(cái)務(wù)管理體制機(jī)制出發(fā)，進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)政財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)制度。州級(jí)財(cái)政要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)政、財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo)，結(jié)合自治區(qū)精神擬定相對(duì)規(guī)范、相對(duì)統(tǒng)一的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)會(huì)計(jì)核算、銀行賬戶開設(shè)、票據(jù)使用、資產(chǎn)處置等指導(dǎo)意見，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)務(wù)檢查納入財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作計(jì)劃，開展經(jīng)常性的檢查督導(dǎo)活動(dòng)；各縣市財(cái)政要把加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)務(wù)管理納入重要議事日程，結(jié)合本縣市實(shí)際進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)管，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政職能，健全制度辦法、堵塞管理漏洞，建立常態(tài)化檢查制度，認(rèn)真進(jìn)行落實(shí)，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)村資金規(guī)范安全使用，發(fā)揮資金使用效益。
4．加大宣傳培訓(xùn)工作力度。
一是加大宣傳，增強(qiáng)單位領(lǐng)導(dǎo)財(cái)經(jīng)法紀(jì)意識(shí)。通過認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳《中華人民共和國審計(jì)法》、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī),嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法紀(jì)，加強(qiáng)和完善政務(wù)公開、財(cái)務(wù)公開，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級(jí)資金使用透明度，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部法律意識(shí)；
二是加大培訓(xùn)力度，特別是加強(qiáng)對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)主管部門的培訓(xùn)監(jiān)管力度，提升村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理水平。
財(cái)政自查報(bào)告范文8
為加強(qiáng)財(cái)政票據(jù)管理，規(guī)范收費(fèi)票據(jù)使用行為，加大財(cái)政票據(jù)監(jiān)管力度，推進(jìn)政府非稅收入管理改革，保障合法收費(fèi)，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《云南省財(cái)政票據(jù)年度檢驗(yàn)規(guī)定》和州非稅局《關(guān)于開展財(cái)政票據(jù)年檢的通知》(迪非稅第1號(hào))，按照規(guī)范化、制度化管理的原則，我縣積極響應(yīng)、貫徹文件通知的精神，從4月份開始對(duì)各使用財(cái)政票據(jù)的行政事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、委托代收銀行、非營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)和駐昆單位財(cái)政票據(jù)的使用情況進(jìn)行了檢查。經(jīng)過自查、稽查、重點(diǎn)檢查、整改完善和梳理上報(bào)等階段，基本完成年檢工作�，F(xiàn)就我縣財(cái)政票據(jù)年檢基本情況作如下匯報(bào)：
一、基本情況和做法及存在的問題
年檢工作中我局與各主管部門相互配合，加強(qiáng)溝通聯(lián)系，我局于3月29日在全縣范圍內(nèi)下發(fā)維財(cái)非稅6號(hào)文轉(zhuǎn)發(fā)了文件通知及相關(guān)表格，文件內(nèi)容包括：一、財(cái)政票據(jù)年檢時(shí)間;二、年檢范圍;三、年檢內(nèi)容;四;年檢方法;年檢地點(diǎn)等相關(guān)內(nèi)容作了統(tǒng)一布置和安排。截止5月14日，完成全縣(含10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn))財(cái)政票據(jù)年檢工作(我縣應(yīng)檢單位108個(gè)，實(shí)檢99個(gè)，單位自查率92%;重點(diǎn)檢查單位99個(gè)，重點(diǎn)檢查率92%。檢查涉及17類財(cái)政票據(jù)，其中：手工票據(jù)1772本，微機(jī)票據(jù)5.5萬套。)。
在財(cái)政票據(jù)年檢工作中存在以下問題并作了處理：
1、普遍存在的問題是，在票據(jù)經(jīng)手人處未簽字問題，盡管單位拿來核銷的票據(jù)只剩存根聯(lián)、本人也不厭其煩地叫單位在存根聯(lián)做了補(bǔ)簽。
2、未蓋章的補(bǔ)蓋章手續(xù)。
3、還存在未撕記賬聯(lián)、收據(jù)聯(lián)的叫單位撕去，該記賬的記賬、該給他人的收據(jù)聯(lián)給他人。盡量完善這些手續(xù)，向票據(jù)管理員一再強(qiáng)調(diào)這些手續(xù)的.重要性。
4、存在串票填寫問題的有公安局一家，該用云南省行政事業(yè)性收費(fèi)通用收款收據(jù)的用了云南省往來款項(xiàng)統(tǒng)一收據(jù)，該用云南省往來款項(xiàng)統(tǒng)一收據(jù)的用了云南省行政事業(yè)性收費(fèi)通用收款收據(jù)，兩項(xiàng)金額都作了收繳專戶處理，并叫單位在今后工作中改正，不在犯同樣錯(cuò)誤。
5、在此次財(cái)政票據(jù)年檢中還存在票據(jù)保管不當(dāng)丟失情況：勞動(dòng)社會(huì)保障局丟失一本已使用過、金額已收繳的云南省社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳款收據(jù)，好在單位有繳銷憑證聯(lián)，單位復(fù)印繳銷憑證聯(lián)來銷票未產(chǎn)生其他不良后果與影響。責(zé)成單位明確專人負(fù)責(zé)管理財(cái)政票據(jù)，不在發(fā)生丟失票據(jù)行為。特別是對(duì)單位執(zhí)行財(cái)政政策、物價(jià)部門規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)情況，開立票據(jù)是否規(guī)范、填寫是否正確，執(zhí)行“收支兩條線”情況，資金是否足額繳存專戶，是否配備專人管理，是否按規(guī)定使用財(cái)政票據(jù)等情況進(jìn)行了重點(diǎn)檢查針對(duì)以上存在的問題，提出整改意見或建議，督促整改到位。對(duì)于財(cái)政票據(jù)管理和使用中存在的問題及時(shí)進(jìn)行研究處理，對(duì)整改不到位的不予領(lǐng)票據(jù)，確保票據(jù)管理措施得以真正貫徹落實(shí)。
二、取得的成效
通過切實(shí)開展年檢工作和以來規(guī)范化管理票據(jù)工作，使財(cái)政票據(jù)管理辦法、年檢規(guī)定得到較好落實(shí)，促進(jìn)了我縣財(cái)政票據(jù)管理工作進(jìn)一步精細(xì)化，執(zhí)收?qǐng)?zhí)法單位不斷提高了對(duì)財(cái)政票據(jù)管理工作重要性的認(rèn)識(shí)，推動(dòng)了財(cái)政票據(jù)管理制度的健全完善。一是對(duì)財(cái)政票據(jù)管理使用情況進(jìn)行了全面清查，對(duì)各單位票據(jù)管理使用情況做到心中有數(shù)，對(duì)存在的問題及時(shí)進(jìn)行了糾正處理;二是進(jìn)一步宣傳了財(cái)政票據(jù)政策，強(qiáng)化了單位正確使用票據(jù)，收入及時(shí)繳庫或繳入財(cái)政專戶的意識(shí)，有效地堵塞了非稅收入“跑冒滴漏”強(qiáng)化了“以票管費(fèi)”的機(jī)制;三是對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的一些票據(jù)和管理中存在的問題進(jìn)行了整改，對(duì)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，防止亂收費(fèi)，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，起到了積極作用。此次財(cái)政票據(jù)年檢工作所檢票據(jù)，大部分單位能做到填寫規(guī)范，內(nèi)容填寫齊全，手續(xù)完備等。值得表揚(yáng)的特別是交通局票據(jù)用量大，收費(fèi)項(xiàng)目對(duì)象復(fù)雜，他們單位票據(jù)填寫現(xiàn)在說算比較規(guī)范的，剛開始用票時(shí)可不是這樣的，這些離不開票據(jù)管理員苦口婆心指導(dǎo)。票據(jù)使用比較規(guī)范的單位還有森林公安局、土管局、疾控中心(主要是有收費(fèi)行為的單位)等單位。其他單位就不在一一羅列，我股在上級(jí)部門和局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下、此次財(cái)政票據(jù)年檢工作，歷時(shí)1個(gè)多月時(shí)間、大部分單位都能積極按時(shí)參加票據(jù)年檢，極少部分單位一再打電話催促、至今未來年檢，也由于今年情況比較特殊原因(修公路限時(shí)通車)，但也從某種程度上體現(xiàn)出此類單位對(duì)票據(jù)管理這項(xiàng)工作的態(tài)度�；閮晌煌境槌霾辉�，由本股一人完成了99家票據(jù)年檢，在人少事多的情況下完成了今年的財(cái)政票據(jù)年檢工作。
三、今后工作打算及安排
財(cái)政票據(jù)年檢制度是票據(jù)監(jiān)管工作的重要手段，要與當(dāng)前政府非稅收入管理改革要求相適應(yīng)，充分發(fā)揮票據(jù)檢查工作在非稅收入管理改革中的重要作用，向“以票管費(fèi)”“以票治費(fèi)”的方向發(fā)展，就必須不斷加大稽查力度，要注重票據(jù)宣傳解釋工作、加大社會(huì)宣傳力度，提高全社會(huì)、全民的監(jiān)督意識(shí)，提倡全社會(huì)全民繳費(fèi)索取財(cái)政收費(fèi)票據(jù)意識(shí)，營造票據(jù)管理秩序的良好氛圍。進(jìn)一步加強(qiáng)票據(jù)監(jiān)管的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化票據(jù)日常管理，堅(jiān)持票據(jù)憑證領(lǐng)購，專人管理、限量領(lǐng)用、以舊領(lǐng)新、票款同步、收支兩條線，定期不定期開展票據(jù)檢查工作。
我縣票據(jù)監(jiān)管工作在上級(jí)業(yè)務(wù)部門和局領(lǐng)導(dǎo)一如既往的關(guān)心、指導(dǎo)、支持和理解下、票據(jù)監(jiān)管工作由弱到強(qiáng)，發(fā)生了很大改觀，逐步規(guī)范和走向正軌，取得了一 些成績，有了一定的經(jīng)驗(yàn)和做法，但是我們的工作還有很多不足地方、有待完善解決，相信我們有信心和能力在上級(jí)業(yè)務(wù)部門和局領(lǐng)導(dǎo)一如既往的關(guān)心、支持和理解下、把票據(jù)管理工作做得更好。
單位財(cái)政票據(jù)年檢辦理程序
一、受理及初審
(一)崗位責(zé)任人：湖南省非稅收入征收管理局票據(jù)管理處票管人員
(二)崗位職責(zé)及權(quán)限：
按照相關(guān)規(guī)定，查驗(yàn)申請(qǐng)材料是否齊全、是否符合年檢通知要求等，并提出票據(jù)年檢的初審意見。
1、申請(qǐng)事項(xiàng)不屬于省非稅收入征收管理局職權(quán)范圍的，應(yīng)當(dāng)即時(shí)作出不予受理的決定，并告知申請(qǐng)單位向有關(guān)行政機(jī)關(guān)申請(qǐng);
2、申請(qǐng)材料存在可以當(dāng)場更正的錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)允許申請(qǐng)單位當(dāng)場更正;
3、申請(qǐng)材料不齊全或者不符合要求的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場一次性告知申請(qǐng)單位經(jīng)辦人員，當(dāng)場不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理;
4、申請(qǐng)材料屬于職權(quán)范圍，申請(qǐng)材料齊全、符合受理?xiàng)l件要求，或者申請(qǐng)單位按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)予以受理。
5、票管人員根據(jù)申請(qǐng)單位提交的材料提出初審意見，交省非稅收入征收管理局結(jié)算統(tǒng)計(jì)處對(duì)賬工作人員。
(三)時(shí)限：即時(shí)。
二、對(duì)賬
(一)崗位責(zé)任人：省非稅收入征收管理局結(jié)算統(tǒng)計(jì)處對(duì)賬工作人員
(二)崗位職責(zé)及權(quán)限：
1、按照規(guī)定對(duì)申請(qǐng)單位本年度收入進(jìn)行核對(duì)，審核單位當(dāng)年度收入是否足額及時(shí)繳入?yún)R繳結(jié)算戶;
2、對(duì)對(duì)賬有差異的申請(qǐng)單位查明差異原因，符合規(guī)定的在申請(qǐng)單位申請(qǐng)材料上簽署核對(duì)意見，不符合規(guī)定的簽署書面意見交相關(guān)處室負(fù)責(zé)人決定
(三)時(shí)限：即時(shí)。
三、決定
(一)崗位責(zé)任人：省非稅收入征收管理局票據(jù)管理處票管處負(fù)責(zé)人;
(二)崗位職責(zé)及權(quán)限：按規(guī)定對(duì)申請(qǐng)材料及初審、對(duì)賬意見進(jìn)行審定，簽署年檢合格與否的意見及理由。
(三)時(shí)限：即時(shí)。
四、辦結(jié)
(一)崗位責(zé)任人：省非稅收入征收管理局票據(jù)管理處票管人員
(二)崗位職責(zé)及權(quán)限：為年檢合格單位辦理相關(guān)手續(xù)，督促年檢不合格單位積極整改。
(三)時(shí)限：即時(shí)。
五、通報(bào)
(一)崗位責(zé)任人：省非稅收入征收管理局票管人員和分管局領(lǐng)導(dǎo)
(二)崗位職責(zé)及權(quán)限：
1、對(duì)年檢結(jié)果以文件、報(bào)刊、網(wǎng)站的形式予以通報(bào);
2、對(duì)年檢合格以及優(yōu)秀的單位，給予通報(bào)和表揚(yáng);
3、對(duì)年檢不合格的單位，給予通報(bào)批評(píng)，并要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行整改;
4、對(duì)因政策原因或連續(xù)兩年未參檢票據(jù)年檢的，注銷其購領(lǐng)資格;
5、按照檔案管理規(guī)定將材料整理歸檔。
(三) 時(shí)限：年檢工作結(jié)束后1個(gè)月。
財(cái)政自查報(bào)告范文9
為認(rèn)真落實(shí)省財(cái)政廳和市委、市政府的工作要求，扎實(shí)開展涉農(nóng)資金專項(xiàng)清理檢查，根據(jù)《市財(cái)政局關(guān)于開展涉農(nóng)資金檢查工作方案》，文件精神，管好用好財(cái)政惠農(nóng)資金，提高資金的使用效益，發(fā)揮財(cái)政涉農(nóng)、惠農(nóng)資金對(duì)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件、促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)穩(wěn)定增收的積極作用，防止資金管理使用中存在的違紀(jì)違規(guī)行為，按照市、縣統(tǒng)一部署，我們集中力量對(duì)20xx年的財(cái)政涉農(nóng)資金進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、建立機(jī)構(gòu)，落實(shí)責(zé)任
按照市、縣要求，我鄉(xiāng)庚即成立了鄉(xiāng)財(cái)政涉農(nóng)資金管理使用自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由黨委書記任組長，紀(jì)委書記任副組長，等相關(guān)站所負(fù)責(zé)人為成員，負(fù)責(zé)全鄉(xiāng)財(cái)政涉農(nóng)資金清理工作的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，解決工作中的突出問題和矛盾，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在鄉(xiāng)財(cái)政所，由負(fù)責(zé)具體辦公，其余同志各司其職，搞好各自分工的清理工作，鄉(xiāng)政府辦公室負(fù)責(zé)通知相關(guān)人員，其余鄉(xiāng)干部協(xié)助配合清理工作。
二、突出重點(diǎn)，認(rèn)真自查
我們通過指標(biāo)核對(duì)、查看賬務(wù)、翻閱發(fā)票等認(rèn)真細(xì)致的工作，主要對(duì)涉農(nóng)補(bǔ)助、救災(zāi)救濟(jì)、項(xiàng)目建設(shè)等進(jìn)行自查，共清理涉農(nóng)、惠農(nóng)資金到位922.58萬元，支出694.3萬元，在縣財(cái)政未報(bào)賬228.28萬元。
20xx年退耕還林補(bǔ)助38.34萬元、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼166.03萬元，全部通過一卡通發(fā)放到戶，20xx年森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金113.28萬元大平臺(tái)還沒有審批支付；救災(zāi)救濟(jì)補(bǔ)助資金19萬元,一卡通到戶11.4萬元、銀行轉(zhuǎn)賬7.6萬元；危房改造補(bǔ)助到戶170萬元，其中第一批100萬元，按要求分別劃撥10萬元、10萬元、15萬元到青龍、五福、鳳凰三個(gè)貧困村，余額65萬元用于戰(zhàn)役遺址保護(hù)修繕的'房屋拆遷和土地征用，轉(zhuǎn)到專項(xiàng)資金帳戶，按要求用于項(xiàng)目開支的拆遷及賠償；第二批70萬元，工程還沒有結(jié)束，未報(bào)賬劃款；財(cái)政扶貧資金60萬元，分別劃撥到園山10萬元、后壩30萬元、鳳凰20萬元，并按要求完成了項(xiàng)目實(shí)施和資金支付；移民資金45萬元工程已經(jīng)完工，還未驗(yàn)收?qǐng)?bào)賬；一事一議資金10.93萬元，已到各村帳戶并按要求支付劃款；美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金110萬元，按要求和實(shí)施方案用于龍池的新村建設(shè)；新村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金120萬元，按文件要求和批準(zhǔn)的實(shí)施方案用于中壩新村建設(shè)。
三、存在的問題
通過自查自糾、賬務(wù)清理，我鄉(xiāng)涉農(nóng)惠農(nóng)資金賬務(wù)清晰，涉農(nóng)、惠農(nóng)資金管理基本合理規(guī)范，資金嚴(yán)格按要求到項(xiàng)目，效果明顯。但也存在一些問題：一是項(xiàng)目資金報(bào)賬緩慢不及時(shí)，現(xiàn)在還沒有報(bào)賬支付的資金228.28萬元，部分項(xiàng)目資金一年甚至幾年才報(bào)賬領(lǐng)款，造成拖欠工程款的現(xiàn)象；二是部分項(xiàng)目建設(shè)緩慢；三是惠農(nóng)支出時(shí)間未達(dá)到上級(jí)財(cái)政的要求；四是由于的特殊地理環(huán)境，突發(fā)事情時(shí)有發(fā)生，加之貧困戶較多，在救濟(jì)支出上是根據(jù)實(shí)際情況研究支付，造成資金補(bǔ)助到位后不是一次支付，有開“流水席”的現(xiàn)象。
四、整改措施
針對(duì)存在的問題，我們將在今后的工作中進(jìn)一步完善，加以改進(jìn)，建立健全支惠資金管理、審批、支出制度，規(guī)范財(cái)務(wù)審核支出操作流程，達(dá)到財(cái)政惠農(nóng)資金管理、使用合理化，規(guī)范化。
財(cái)政自查報(bào)告范文10
今年以來，按照市局的統(tǒng)一部署，我局繼續(xù)深入開展“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)。結(jié)合我局實(shí)際工作情況，充分發(fā)揮財(cái)政工作職能，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，并與“創(chuàng)先爭優(yōu)”和“三提升”活動(dòng)緊密結(jié)合。使得各項(xiàng)工作得到有序開展，現(xiàn)將我局“六型”機(jī)關(guān)建設(shè)自查情況報(bào)告如下：
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，增強(qiáng)服務(wù)水平
為保障“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)活動(dòng)有序開展，我局成立了以局長任組長、副局長任副組長、各科室負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。制定了可行性強(qiáng)的實(shí)施方案和工作細(xì)則，明確工作目標(biāo)，抓住工作重點(diǎn)，理順工作思路，確保各項(xiàng)工作取得實(shí)效。一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)抓落實(shí)。全局領(lǐng)導(dǎo)班子思想高度統(tǒng)一，領(lǐng)導(dǎo)干部率先垂范，全體工作人員步調(diào)一致，采取各種有效措施，推進(jìn)“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)全面開展。二是強(qiáng)抓理論學(xué)習(xí)。進(jìn)一步提高對(duì)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)的認(rèn)識(shí)、培養(yǎng)學(xué)習(xí)型干部，提高干部整體素質(zhì)。通過不斷學(xué)習(xí)，提高干部職工的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)干部職工為民理財(cái)水平和解決實(shí)際問題的能力，提高我局干部職工的公仆意識(shí)和服務(wù)質(zhì)量。三是做到“三嚴(yán)三保”和“六有”，即嚴(yán)格考勤，保證學(xué)習(xí)人數(shù)；嚴(yán)格紀(jì)律，保證學(xué)習(xí)進(jìn)度；嚴(yán)格態(tài)度，保證學(xué)習(xí)效果。“六有”即有計(jì)劃、有專題、有座談、有記錄、有筆記、有心得。
二、多渠道，多形式，增強(qiáng)創(chuàng)建實(shí)質(zhì)
堅(jiān)持理論與實(shí)際相結(jié)合的原則，我局采取豐富多樣形式，不斷提高“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)水平。
�。ㄒ唬┩貙拰W(xué)習(xí)內(nèi)容，增加學(xué)習(xí)途徑。一是根據(jù)學(xué)習(xí)優(yōu)、作風(fēng)優(yōu)、素質(zhì)優(yōu)的要求，學(xué)習(xí)以思想政治和業(yè)務(wù)知識(shí)為重點(diǎn)，著眼于提高我局干部職工政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。二是領(lǐng)會(huì)會(huì)議精神，以榜樣為準(zhǔn)則。學(xué)習(xí)上級(jí)重要會(huì)議精神和領(lǐng)導(dǎo)講話；學(xué)習(xí)王永利、王彥生、趙治海、郭建仁等同志的先進(jìn)事跡，對(duì)照先進(jìn)，樹立榜樣。三是依次開展了3次專家輔導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)講座和舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的方式確保了學(xué)習(xí)效果。
�。ǘ└倪M(jìn)學(xué)習(xí)方式，和工作實(shí)際相結(jié)合，明確對(duì)標(biāo)定位。我局開展“三對(duì)照”，動(dòng)員廣大黨員干部圍繞工作能力、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作效率三方面，向一流水平、更高層次看齊。領(lǐng)導(dǎo)干部和黨員干部按照“對(duì)照群眾意見查不足、對(duì)照一流標(biāo)準(zhǔn)看差距、對(duì)照專家建議找問題”，謀劃長遠(yuǎn)發(fā)展定位和確定階段性目標(biāo)，形成領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部的'《對(duì)標(biāo)定位報(bào)告》。
（三）加強(qiáng)制度建設(shè)，完善運(yùn)行機(jī)制。一是強(qiáng)化制度建設(shè)，完善各項(xiàng)管理制度。包括考勤制度、工作制度、學(xué)習(xí)制度、財(cái)務(wù)制度、公務(wù)用車管理制度、文明制度、安全衛(wèi)生制度、廉政制度等一系列制度。二是完善崗位責(zé)任制。結(jié)合局內(nèi)各科室職能和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，實(shí)行和完善了崗位責(zé)任制、服務(wù)承諾制、首問責(zé)任制、一次性告知制、ab崗工作制、限時(shí)辦結(jié)制和接訪制度等。三是開展崗位練兵制度。通過以老帶新，集體攻關(guān)，以此鍛煉和培養(yǎng)一批工作骨干，提升機(jī)關(guān)干部整體素質(zhì)，增強(qiáng)機(jī)關(guān)工作的效率，優(yōu)化機(jī)關(guān)服務(wù)體制。四是加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)。切實(shí)規(guī)范了工作人員服務(wù)行為，確保辦事效率高、業(yè)務(wù)水平強(qiáng)、行為好、服務(wù)態(tài)度佳，爭創(chuàng)一流的服務(wù)水平。五是完善考核監(jiān)督機(jī)制。我局將“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)開展情況列入干部職工考核內(nèi)容，對(duì)敬業(yè)愛崗先進(jìn)典型進(jìn)行褒獎(jiǎng)，嚴(yán)肅查處職工的違法違紀(jì)行為，不斷完善監(jiān)督機(jī)制，以此提高黨員干部重行風(fēng)、抓行風(fēng)、管行風(fēng)的主觀能動(dòng)性，督促指導(dǎo)各項(xiàng)工作落實(shí)到實(shí)處。
三、對(duì)標(biāo)定位，成績突出
積極創(chuàng)新工作機(jī)制，加大依法綜合治稅力度，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制，積極開展稅收檢查和清查，促進(jìn)各項(xiàng)稅費(fèi)及時(shí)足額繳庫。截止11月20日，全區(qū)全部財(cái)政收入完成11961萬元，占年初預(yù)算139。19%，同比增長171。04%，再創(chuàng)歷史新高，首次突破億元大關(guān)。
�。ㄒ唬┮劳小安菰鲁恰睘槎ㄎ�。結(jié)合財(cái)政實(shí)際，“對(duì)標(biāo)先進(jìn)”謀發(fā)展，“創(chuàng)先爭優(yōu)”選標(biāo)準(zhǔn)，著力構(gòu)建“以制度為基礎(chǔ)、以創(chuàng)新為動(dòng)力、以績效為目標(biāo)”的高標(biāo)準(zhǔn)工作格局。在促進(jìn)財(cái)政增收方面，我局在“高”上定標(biāo)準(zhǔn)；在預(yù)算執(zhí)行方面，從“嚴(yán)”上定標(biāo)準(zhǔn)；在開展后繼財(cái)源建設(shè)方面，從“扶”上定標(biāo)準(zhǔn)；在支出績效方面，在“好”上定標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)現(xiàn)財(cái)政科學(xué)發(fā)展新跨越。
（二）服務(wù)大局促發(fā)展，推動(dòng)創(chuàng)建見成效。我局在工作中，始終將創(chuàng)建工作是否深入作為首要標(biāo)準(zhǔn)，以創(chuàng)建活動(dòng)推動(dòng)財(cái)政工作，在財(cái)政工作的重要方面取得成效為首要目標(biāo)。把民生工程作為工作的重中之重，在醫(yī)療教育方面發(fā)揮財(cái)政職能、推動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展。高效率、高質(zhì)量落實(shí)關(guān)系民生財(cái)政政策、踐行為民理財(cái)宗旨。推進(jìn)財(cái)政體制、機(jī)制和管理創(chuàng)新。提高預(yù)算編制質(zhì)量、提高預(yù)算執(zhí)行效率、保障財(cái)政安全規(guī)范高效運(yùn)行。進(jìn)一步提高財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。
�。ㄈ﹪@科學(xué)發(fā)展、富民強(qiáng)區(qū)總目標(biāo)。我局從更好地發(fā)揮財(cái)政職能作用出發(fā)，建立健全創(chuàng)新機(jī)制，營造創(chuàng)新氛圍，大力推進(jìn)理財(cái)創(chuàng)新，大大激發(fā)了財(cái)政干部的創(chuàng)新潛能，使干部職工創(chuàng)新能力得到明顯提升，努力攻克財(cái)政工作中的各種重點(diǎn)、難點(diǎn)問題，提高了財(cái)政工作服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的水平。
四、注重宣傳，營造氛圍，
充分利用宣傳媒體，推進(jìn)我局創(chuàng)先爭優(yōu)和三提升活動(dòng)良性發(fā)展。通過設(shè)立意見箱，開辟并公布投訴電話、電子信箱，廣泛收集意見和建議，為“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)工作搭建交流經(jīng)驗(yàn)、互助提高、共同學(xué)習(xí)的平臺(tái)；通過開設(shè)專題、專欄等形式，積極宣傳我局開展活動(dòng)取得的優(yōu)質(zhì)服務(wù)成果，突出實(shí)效，增強(qiáng)我局健康向上的社會(huì)形象，營造良好的輿論氛圍。
五、面對(duì)新形勢(shì)、新要求，目標(biāo)需不斷提高
我局通過“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)活動(dòng)的開展，全局干部職工素質(zhì)明顯提高，工作作風(fēng)明顯轉(zhuǎn)變，服務(wù)質(zhì)量明顯改善。面對(duì)出現(xiàn)的新形勢(shì)和新要求，我們將再接再厲，找準(zhǔn)不足和薄弱節(jié)，建立爭先創(chuàng)優(yōu)和“三提升”長效機(jī)制，把我局“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)工作提高到一個(gè)更高的水平。下步活動(dòng)將貫徹落實(shí)好“四個(gè)結(jié)合”，在實(shí)際工作中找準(zhǔn) “六型機(jī)關(guān)”建設(shè)與每項(xiàng)具體工作的結(jié)合點(diǎn)。
一是堅(jiān)持把“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)與加強(qiáng)政策理論學(xué)習(xí)、提高業(yè)務(wù)理論水平相結(jié)合，堅(jiān)持集體學(xué)習(xí)制度，樹立良好的學(xué)習(xí)風(fēng)氣。
二是堅(jiān)持把“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)與改進(jìn)工作作風(fēng)、提高工作效率相結(jié)合，形成了作風(fēng)扎實(shí)、辦事高效的工作機(jī)制。
三是堅(jiān)持把“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)與黨風(fēng)廉政建設(shè)相結(jié)合，認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。警鐘長鳴、防微杜漸，堅(jiān)持政務(wù)公開，對(duì)熱點(diǎn)工作進(jìn)行公開和公示，確保廉潔公正。
四是堅(jiān)持把“六型機(jī)關(guān)”建設(shè)與行風(fēng)評(píng)議、年終考核相結(jié)合。把各項(xiàng)工作分解細(xì)化到科室和個(gè)人，做到工作有指標(biāo)、考核有量化，使“六型機(jī)關(guān)”、“創(chuàng)先爭優(yōu)”和“三提升”活動(dòng)更加具體化、形象化。
通過開展六型機(jī)關(guān)創(chuàng)建活動(dòng)，財(cái)政工作業(yè)績突出，成效顯著。我局連續(xù)四年獲得“全區(qū)民主評(píng)議”第一名，并多次獲得省、市有關(guān)部門的嘉獎(jiǎng)，連續(xù)多年被區(qū)工委、區(qū)管委授予“黨風(fēng)廉政建設(shè)先進(jìn)單位”、“文明示范單位”、“先進(jìn)集體”等榮譽(yù)稱號(hào)。
財(cái)政自查報(bào)告范文11
縣財(cái)監(jiān)局：
根據(jù)市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)的通知》要求，我局對(duì)20xx年財(cái)政下達(dá)的食品及重點(diǎn)商品安全監(jiān)管、標(biāo)準(zhǔn)化工作專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行了自評(píng)，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：
一、單位基本情況
XX縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局是主管全縣質(zhì)量、計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)化、特種設(shè)備、認(rèn)證認(rèn)可等工作并行使行政執(zhí)法職能的行政機(jī)關(guān)。全局共有機(jī)關(guān)行政編制11名，實(shí)有在職人員x人;質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督檢測檢驗(yàn)所編制8名，實(shí)有在職人員x人;離退休人員x人。XX縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局于20xx年 2月份下劃至縣政府，局內(nèi)設(shè)辦公室、業(yè)務(wù)股、安監(jiān)股、代碼辦和稽查隊(duì)，局下設(shè)XX縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督檢測檢驗(yàn)所。
二、專項(xiàng)工作基本情況
20xx年省財(cái)政廳通過轉(zhuǎn)移支付下達(dá)我局食品及重點(diǎn)商品安全監(jiān)管、標(biāo)準(zhǔn)化工作專項(xiàng)資金x萬元。其中，食品質(zhì)量安全及重點(diǎn)產(chǎn)品監(jiān)督抽查經(jīng)費(fèi)x萬元，標(biāo)準(zhǔn)化工作經(jīng)費(fèi)x萬元。
(一)工作開展及資金使用情況
20xx年，我縣成功申報(bào)XX縣x莊無公害大棚蔬菜為省級(jí)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)，我局對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)的建設(shè)提供了x萬元資金扶持。其中20xx年示范區(qū)建設(shè)宣傳費(fèi)等x萬元，20xx年12月為示范區(qū)購買化肥x萬元。
20xx年1月至20xx年12月，我局支出食品質(zhì)量安全及重點(diǎn)產(chǎn)品監(jiān)督抽查經(jīng)費(fèi)10萬元，主要用于開展食品及重點(diǎn)商品安全監(jiān)管人員差旅費(fèi)、執(zhí)法執(zhí)勤車輛費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及其它工作費(fèi)用。主要開展的工作有：
1、開展多次食品專項(xiàng)檢查，查處了3起食品違法案件，罰款x萬元。
2、配合縣公安局對(duì)全縣豆芽小作坊進(jìn)行了摸排檢查，取締了三家豆芽小作坊，銷毀了問題豆芽x噸多。
3、對(duì)沒收回來的'不合格產(chǎn)品進(jìn)行了集中銷毀。
(二)財(cái)務(wù)管理情況
我單位已建立內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，在實(shí)際執(zhí)行過程中符合國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度，但未對(duì)食品及重點(diǎn)商品安全監(jiān)管專項(xiàng)資金設(shè)置專戶和專項(xiàng)核算。
三、專項(xiàng)工作主要成效
一是提高了食品及重點(diǎn)商品安全監(jiān)管效率。
1、加大不合格食品及重點(diǎn)商品處置力度。
2、有效遏制食品安全重大事故的發(fā)生
3、加強(qiáng)食品安全檢測，努力消除食品安全質(zhì)量隱患。
二是增強(qiáng)了消費(fèi)者食品安全意識(shí)。我局通過各種宣傳活動(dòng)，為消費(fèi)者增強(qiáng)了食品安全意識(shí)，為抵御有毒有害、假冒偽劣的食品和監(jiān)督舉報(bào)提供了有力保障，引導(dǎo)食品安全消費(fèi)。
三是加快本縣農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)工作的步伐，確保了創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)工作順利開展，增強(qiáng)了縣域特色產(chǎn)品形象，提高了特色產(chǎn)品的市場競爭力，增加了產(chǎn)品附加值，大大增加了農(nóng)民的收入。
財(cái)政自查報(bào)告范文12
一、20xx年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
20xx年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督、支持下，全市財(cái)稅部門緊密服務(wù)于促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)跨越發(fā)展與和諧社會(huì)建設(shè)，積極應(yīng)對(duì)金融危機(jī)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，圓滿完成了全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
財(cái)政收入：
1、—11月份，全市一般預(yù)算全口徑收入完成69.073萬
2、公共安全支出6.744萬元，同比增長42.2%;
3、教育支出36.427萬元，同比增長96.8%;4、文化體育與傳媒支出1,703萬元，同比增長19.9%;5、社會(huì)保障和就業(yè)支出33.964萬元，同比增長24.7%;8、交通運(yùn)輸支出5.708萬元，同比增長274.9%�；仡�20xx年財(cái)政工作，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
�。ㄒ唬┓e極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，促進(jìn)財(cái)政收入平穩(wěn)增長上半年，受國際金融危機(jī)影響，我市經(jīng)濟(jì)形勢(shì)相當(dāng)嚴(yán)峻。財(cái)稅部門采取有力措施，通過召開全市財(cái)稅部門座談會(huì)、督查收入進(jìn)度等形式，了解重點(diǎn)稅源的動(dòng)態(tài)情況，確保應(yīng)收盡收。同時(shí)加大力度培育新的財(cái)源增長點(diǎn)，促進(jìn)稅源型經(jīng)濟(jì)的'發(fā)展。從6月份開始財(cái)政形勢(shì)走出低谷，呈現(xiàn)出逐月增長的可喜態(tài)勢(shì)。
�。ǘ┲С鼋Y(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，重點(diǎn)支出得到較好保障
�。ㄈ┩晟粕鐣�(huì)保障機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)和改善民生
�。ㄋ模┥钊胪七M(jìn)財(cái)政改革，促進(jìn)理財(cái)水平不斷提高一是繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算管理改革，著力推進(jìn)市級(jí)部門預(yù)算精細(xì)化管理。二是國庫集中支付改革不斷深化，提高了資金的使用效益和工作效率。三是加強(qiáng)財(cái)政評(píng)審工作，充分發(fā)揮財(cái)政部門的宏觀調(diào)控作用。四是政府采購工作穩(wěn)步推進(jìn)。全市政府采購規(guī)模達(dá)3000萬元，節(jié)約資金300萬元。
�。ㄎ澹⿵�(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，確保資金使用安全高效各位代表，20xx年我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體是好的，但也面臨一些矛盾和問題：經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不夠合理，財(cái)源基礎(chǔ)還不夠穩(wěn)固；政策性剛性支出多，財(cái)政收支矛盾仍然比較突出；歷史性政府債務(wù)還很沉重；財(cái)經(jīng)秩序有待進(jìn)一步規(guī)范。對(duì)于這些問題，我們將采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
二、20xx年財(cái)政預(yù)算草案
1、農(nóng)林水事務(wù)支出20,412萬元；
2、公共安全支出8,902萬元；
3、教育支出48,085萬元；
4、社會(huì)保障和就業(yè)支出44,832萬元；
5、醫(yī)療衛(wèi)生支出14,986萬元；
6、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出15,766萬元；
7、交通運(yùn)輸支出7,532萬元。為實(shí)現(xiàn)20xx年財(cái)政預(yù)算，主要應(yīng)做好以下工作：
�。ㄒ唬┲С纸�(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植壯大地方財(cái)源支持骨干企業(yè)技術(shù)改造和自主創(chuàng)新，鼓勵(lì)節(jié)能減排和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)。
扶持項(xiàng)目建設(shè)，重點(diǎn)支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)持續(xù)發(fā)展后勁。充分利用國家積極的財(cái)政政策，在加快民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，爭取得到國家和省的支持。
（二）加強(qiáng)收入征管，切實(shí)做到應(yīng)收盡收規(guī)范稅收征管行為，堅(jiān)持依法按率計(jì)征。密切關(guān)注稅收動(dòng)態(tài)，及時(shí)協(xié)商解決稅收征管中存在的問題。
積極挖掘小稅種增收潛力，確保收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。加大稅收稽查和專項(xiàng)檢查力度，打擊偷逃騙稅等違法行為，切實(shí)做到依法治稅。
（三）科學(xué)運(yùn)籌資金，提升財(cái)政保障能力優(yōu)先保障工資及時(shí)足額發(fā)放；嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村義務(wù)教育保障機(jī)制改革政策；支持廉租房建設(shè)；增加農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施投入，加快公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)；支持“文化資源共享”工程建設(shè)，滿足人民群眾的文化需求；提高社會(huì)保障水平，完善城鎮(zhèn)和農(nóng)村最低生活保障制度。
�。ㄋ模┞鋵�(shí)“三農(nóng)”政策，努力增加農(nóng)民收入落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，鼓勵(lì)支持特色產(chǎn)業(yè)提速發(fā)展，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)，培育區(qū)域規(guī)模特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)。
加大支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。做好政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，切實(shí)降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)。
�。ㄎ澹┳龊妹裆ぷ�，全力辦好惠民實(shí)事積極籌措資金，認(rèn)真實(shí)施20xx年市里制定的十項(xiàng)民生工程，確保民生工程政策得到全面有效落實(shí)，改善城鄉(xiāng)居民特別是低收入群體的生產(chǎn)生活條件。積極拓寬籌資渠道，吸引帶動(dòng)社會(huì)資金投入，保障民生工程扎實(shí)推進(jìn)和順利實(shí)施。
�。┩七M(jìn)財(cái)政改革，規(guī)范財(cái)政運(yùn)行機(jī)制繼續(xù)深化預(yù)算編制改革，增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性和透明性。深化國庫集中支付制度改革，擴(kuò)大直接支付范圍，提高資金的使用效益。
加快政府采購制度改革，全面推行政府采購預(yù)算編審制度，實(shí)行“采管分離”，提高財(cái)政資金的使用效益。
（七）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，嚴(yán)格依法理財(cái)用財(cái)繼續(xù)開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量專項(xiàng)檢查，嚴(yán)厲查處擾亂會(huì)計(jì)秩序的行為；完善財(cái)政約束機(jī)制，提高財(cái)政資金的有效性和安全性；加強(qiáng)對(duì)社會(huì)保障、教育、農(nóng)業(yè)等財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況的檢查，確保�？顚Ｓ茫粐�(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”、“收繳分離”和“罰繳分離”管理規(guī)定，提高非稅收入管理水平。
�。ò耍┨岣吒刹克刭|(zhì)，切實(shí)提升財(cái)政形象加強(qiáng)政治思想、道德修養(yǎng)和業(yè)務(wù)技能知識(shí)的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化法制觀念和服務(wù)意識(shí)，不斷提高干部綜合素質(zhì)。進(jìn)一步完善有關(guān)制度，并狠抓落實(shí)。
繼續(xù)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，增強(qiáng)廉潔自律意識(shí)，不斷提高財(cái)政干部依法行政和拒腐防變能力。
財(cái)政自查報(bào)告范文13
為進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)資金綜合治理工作成果，落實(shí)各級(jí)加強(qiáng)反腐倡廉工作的部署，認(rèn)真查糾專項(xiàng)資金管理使用中的問題，建立健全專項(xiàng)資金長效監(jiān)管機(jī)制，確保專項(xiàng)資金使用的有效性、規(guī)范性和安全性,根據(jù)省、市、區(qū)專項(xiàng)資金綜合治理工作文件精神，我鎮(zhèn)制定了《xx年專項(xiàng)資金綜合治理工作方案》，并由鎮(zhèn)財(cái)政所組織業(yè)務(wù)人員對(duì)xx至xx年的專項(xiàng)資金的來源、性質(zhì)、使用情況進(jìn)行了全面清理、自查，現(xiàn)將我鎮(zhèn)的自查情況匯報(bào)如下:
一、我局20xx年度省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理及使用的總體情況
20xx年度，我區(qū)水利方面下達(dá)及使用的省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金主要有3項(xiàng)，分別為強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“尤特”救災(zāi)復(fù)產(chǎn)省級(jí)補(bǔ)助資金20萬元、20xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗(yàn)省級(jí)專項(xiàng)資金7萬元、水利工程管理體制改革省級(jí)補(bǔ)助資金(第二批)174萬元，共計(jì)197萬元。其中強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“尤特”救災(zāi)復(fù)產(chǎn)省級(jí)補(bǔ)助資金20萬元有6萬元用于惠陽區(qū)沙田鎮(zhèn)鶴山村下樓陂頭重建工程、14萬元用于平潭鎮(zhèn)坑塘口水庫溢洪道維修加固工程;20xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗(yàn)省級(jí)專項(xiàng)資金7萬元全部用于惠陽區(qū)永良堤圍20xx年度省級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助白蟻防治工程;水利工程管理體制改革省級(jí)補(bǔ)助資金(第二批)174萬元全部用于我區(qū)20xx年12月底完成的水利體制改革中社保人員所欠保費(fèi)的繳納。
上述各專項(xiàng)資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴(yán)格執(zhí)行資金審批撥付制度：施工單位申報(bào)→監(jiān)理單位復(fù)核簽證→項(xiàng)目法人審核→主管單位審核→區(qū)財(cái)政局審核后直接撥付合同單位，工程建設(shè)資金做到�？顚Ｓ�，區(qū)財(cái)政局全程監(jiān)督資金運(yùn)作，從而確保了資金安全有效使用。
二、本次自查自糾工作的主要做法及取得的成效
對(duì)于本次自查自糾工作，我局的主要做法有：
一是領(lǐng)導(dǎo)重視，專門成立了省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長任組長，分管副局長、紀(jì)檢組長、工程技術(shù)中心主任和計(jì)財(cái)股負(fù)責(zé)人任副組長，成員則由工程技術(shù)骨干人員和會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)人員組成。財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況自查報(bào)告選編3篇各類報(bào)告。
二是明確工作原則和分工。根據(jù)《通知》要求，局領(lǐng)導(dǎo)明確指示自查工作人員要如實(shí)、完整上報(bào)本單位自查工作情況，做到一查到底，不留死角;同時(shí)，為提高自查效率，要求工作人員合理分工，按時(shí)上報(bào)自查成果。
三是落實(shí)責(zé)任到人。自查工作人員將自查工作的報(bào)告、報(bào)表完成后，由局省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組副組長成員審核并簽字，再報(bào)組長簽字，確實(shí)把好自查成果質(zhì)量關(guān)。
通過自查工作的主要做法，我局本次自查工作取得了較好的成績。20xx年度我局所涉省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目較少，自查過程較簡單，自查成果達(dá)到《通知》要求。
三、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改意見和措施
經(jīng)對(duì)我局責(zé)任范圍內(nèi)20xx年度省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理與使用情況的'自查，各項(xiàng)目資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴(yán)格執(zhí)行資金審批撥付制度，自查過程中無發(fā)現(xiàn)資金違法違規(guī)使用問題。
四、對(duì)省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金安排及管理的意見和建議
雖然我局在此次自查工作中未發(fā)現(xiàn)資金的使用和管理存在違法違規(guī)問題，但通過開展自查工作，我局深深認(rèn)識(shí)到此項(xiàng)工作的重要性，針對(duì)我區(qū)水利工程實(shí)際，對(duì)省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金安排及管理提出的意見和建議如下：
一是建議上級(jí)部門優(yōu)化建設(shè)任務(wù)時(shí)間比較緊迫的水利項(xiàng)目的資金申請(qǐng)程序;
二是建議上級(jí)部門考慮我區(qū)近年整治淡水河的資金壓力，在專項(xiàng)資金安排上適當(dāng)傾斜，以減輕我區(qū)財(cái)政壓力;
三是建議省級(jí)專項(xiàng)資金可以延期使用或轉(zhuǎn)移使用，若工程因故變更或無法實(shí)施，導(dǎo)致資金有閑置現(xiàn)象，則可以申請(qǐng)轉(zhuǎn)移至其他工程使用。
財(cái)政自查報(bào)告范文14
如何在現(xiàn)有的財(cái)政預(yù)算管理體制下做好財(cái)政監(jiān)管工作，使有限的財(cái)力創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益，是對(duì)財(cái)政支出管理提出的新課題。
建立單位、財(cái)政、審計(jì)三個(gè)層面的財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)體系，實(shí)施財(cái)政支出效益評(píng)價(jià)，是加強(qiáng)財(cái)政支出科學(xué)監(jiān)管的重要手段，也是轉(zhuǎn)變財(cái)政管理職能、改進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理的需要。為此，本文就建立財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)體系作一探討。
一、財(cái)政支出效益評(píng)價(jià)的目標(biāo)、對(duì)象和范圍選擇
評(píng)價(jià)目標(biāo)概括地說就是評(píng)價(jià)財(cái)政支出和耗用效益，即財(cái)政支出的合比例性、效益性；評(píng)價(jià)對(duì)象包括財(cái)政部門、財(cái)政資金使用部門（單位）、公共支出項(xiàng)目。與此對(duì)應(yīng)，財(cái)政支出效益評(píng)價(jià)可分為綜合效益評(píng)價(jià)和項(xiàng)目效果評(píng)價(jià)。
綜合效益評(píng)價(jià)包括財(cái)政支出總量效益評(píng)價(jià)和財(cái)政支出結(jié)構(gòu)效益評(píng)價(jià)，項(xiàng)目效果評(píng)價(jià)是指對(duì)具體支出項(xiàng)目所產(chǎn)生的效益的評(píng)價(jià)。
二、評(píng)價(jià)方法的選用、指標(biāo)的設(shè)置和標(biāo)準(zhǔn)的選取
1、評(píng)價(jià)方法是開展評(píng)價(jià)工作的重要手段。
目前，可供選擇的方法有以下幾種：
�、俪杀尽б娣治龇ā＿@種方法廣泛應(yīng)用于成本和效益都能準(zhǔn)確計(jì)量的評(píng)價(jià)，如公共工程項(xiàng)目等，但對(duì)于成本和效益都無法用貨幣計(jì)量的項(xiàng)目，難以使用。
�、谧畹统杀痉ǎㄒ步凶畹唾M(fèi)用選擇法）。它適用于成本易于計(jì)量而效益不易計(jì)量的支出項(xiàng)目，如一些社保項(xiàng)目支出。
其優(yōu)點(diǎn)是簡化效益的計(jì)算，在效益確定的條件下，只分析其成本費(fèi)用的高低。
�、劬C合指數(shù)法。它在計(jì)算多種經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)指數(shù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)一定的權(quán)數(shù)計(jì)算出綜合經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。通過將各環(huán)節(jié)或各經(jīng)濟(jì)效益單項(xiàng)指標(biāo)值進(jìn)行綜合，并以此說明總體和各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟(jì)效益水平。
此方法準(zhǔn)確度高、全面、適用廣泛，但在指標(biāo)選擇和標(biāo)準(zhǔn)值確定方面比較復(fù)雜，操作難度大。
④公眾評(píng)判法。即通過選擇有關(guān)方案進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)社會(huì)公眾進(jìn)行問卷或抽樣調(diào)查，以評(píng)判其效益。這種方法適合于對(duì)公共管理部門和財(cái)政投資興建的公共設(shè)施等項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，缺點(diǎn)是適應(yīng)范圍有限，有一定的模糊性。
�、菀蛩胤治龇�。這種方法注重考察公共支出項(xiàng)目的直接費(fèi)用與間接費(fèi)用，將各種費(fèi)用影響因素盡量列舉出來，同時(shí)將各種可能的直接效益和間接效益列舉出來，加以排序，進(jìn)行綜合分析。
�、逇v史動(dòng)態(tài)比較法。將某類支出或項(xiàng)目的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，了解歷史上的變化和效益波動(dòng)情況，通過歷史數(shù)據(jù)排列，既可看出發(fā)展趨勢(shì)，也可了解相關(guān)因素在不同時(shí)期的影響及其作用機(jī)理，進(jìn)而分析效益差異的成因及改進(jìn)方向。
�、邤偺嵊�(jì)算法。主要用于研究項(xiàng)目支出，利用年盈余回收的時(shí)限計(jì)算投資風(fēng)險(xiǎn)。攤提時(shí)間越短，投資風(fēng)險(xiǎn)越小。
⑧目標(biāo)評(píng)價(jià)法。它是將當(dāng)期經(jīng)濟(jì)效益或社會(huì)效益水平與其預(yù)先目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比分析的方法。
2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的建立。
評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是建立財(cái)政支出評(píng)價(jià)的載體，財(cái)政支出效益必須通過評(píng)價(jià)指標(biāo)予以體現(xiàn)。科學(xué)、完整的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是取得正確評(píng)價(jià)結(jié)果的先決條件，因而指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)應(yīng)體現(xiàn)完整性、科學(xué)性及易操作性等特點(diǎn)，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性兼顧的原則，按照評(píng)價(jià)目標(biāo)和財(cái)政支出范圍分層設(shè)置。
3、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是衡量公共財(cái)政支出效益的標(biāo)準(zhǔn)。
在評(píng)價(jià)指標(biāo)確定后，選取恰當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值是使評(píng)價(jià)結(jié)果科學(xué)、公正的保證，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值應(yīng)以財(cái)政支出性質(zhì)、類別為基礎(chǔ)，按照不同地區(qū)、行業(yè)、項(xiàng)目規(guī)模，采用歷史經(jīng)驗(yàn)、政策標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)分析、專家評(píng)估、公眾印象等方法取得。
①關(guān)于支出項(xiàng)目評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，一是項(xiàng)目工程技術(shù)、施工效率、質(zhì)量管理等標(biāo)準(zhǔn)，來源于項(xiàng)目技術(shù)質(zhì)量統(tǒng)計(jì)資料；二是項(xiàng)目效益標(biāo)準(zhǔn)，包括成本凈現(xiàn)值、資金到位率、財(cái)務(wù)收益率、投資利稅率等標(biāo)準(zhǔn)，主要來源于項(xiàng)目財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；三是項(xiàng)目的社會(huì)效益標(biāo)準(zhǔn)，如公眾滿意度、就業(yè)、環(huán)境改善及脫貧情況等。
�、陉P(guān)于部門（單位）評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，包括部門辦事效率、標(biāo)準(zhǔn)成本率、計(jì)劃目標(biāo)完成情況、服務(wù)滿意度等標(biāo)準(zhǔn)資金項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況。資金使用最終效益是評(píng)價(jià)資金使用單位效益的基本標(biāo)準(zhǔn)。
�、坳P(guān)于財(cái)政支出綜合效益標(biāo)準(zhǔn)，以促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)和各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展、做大“財(cái)政經(jīng)濟(jì)蛋糕”為主要目標(biāo)，具體有反映財(cái)政資金規(guī)模水平、財(cái)政收支發(fā)展?fàn)顩r、財(cái)政資金適度水平、自給能力及管理水平、合理支出結(jié)構(gòu)等標(biāo)準(zhǔn)，取值基礎(chǔ)可以是歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或通過縱橫對(duì)比分析采集。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值的選取是一項(xiàng)十分復(fù)雜的.工作，既要依賴龐大的系統(tǒng)支撐，又要與部門政策標(biāo)準(zhǔn)、社會(huì)認(rèn)知度及其他標(biāo)準(zhǔn)相銜接；既要解決標(biāo)準(zhǔn)值層次性問題、社會(huì)效益量化問題，又要盡可能解決標(biāo)準(zhǔn)值統(tǒng)一性和可操作性問題，逐步建立起與支出指標(biāo)相適應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)值體系。
三、財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建
建立財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)體系不僅包括一套科學(xué)指標(biāo)體系、標(biāo)準(zhǔn)體系和評(píng)價(jià)方法體系，還應(yīng)有一套完整的財(cái)政支出評(píng)價(jià)工作制度體系，包括評(píng)價(jià)的組織管理制度、實(shí)施辦法及工作流程、結(jié)果運(yùn)用等。
1、單位、財(cái)政部門和審計(jì)機(jī)關(guān)三層次的財(cái)政支出效益評(píng)價(jià)制度安排。單位負(fù)責(zé)提出購買公共產(chǎn)品的依據(jù)和用最少的錢獲得最大結(jié)果的項(xiàng)目設(shè)計(jì)，并在預(yù)算執(zhí)行過程中對(duì)部門支出項(xiàng)目的目標(biāo)、任務(wù)、投入規(guī)模與結(jié)構(gòu)、投入效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，通過支出項(xiàng)目執(zhí)行結(jié)果與計(jì)劃的對(duì)比、項(xiàng)目投入規(guī)模與實(shí)際達(dá)成目標(biāo)的對(duì)比，來評(píng)價(jià)項(xiàng)目是。
財(cái)政自查報(bào)告范文15
按照縣委縣政府督查室《關(guān)于開展扶貧專項(xiàng)資金督查工作的通知》的文件要求，鄉(xiāng)黨委政府高度重視，積極開展扶貧專項(xiàng)資金自查自糾，現(xiàn)將工作開展的自查情況報(bào)告如下。
一、工作推進(jìn)情況
（一）20xx年省級(jí)少數(shù)民族發(fā)展資金中，涉及我鄉(xiāng)的有晏如村5、7組環(huán)境提升工程，項(xiàng)目資金為30萬。項(xiàng)目嚴(yán)格按照要求規(guī)定實(shí)施開展，目前項(xiàng)目已經(jīng)驗(yàn)收完工，工程款已支付27萬元，還有3萬質(zhì)量保證金未支付。
�。ǘ┴毨Т瀹a(chǎn)業(yè)扶持資金方面，根據(jù)《市農(nóng)業(yè)局關(guān)于開展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金存在問題對(duì)照檢查和整改落實(shí)的通知》文件要求，我鄉(xiāng)積極開展產(chǎn)業(yè)扶貧基金存在問題自查，并整改落實(shí)相關(guān)問題，現(xiàn)就存在問題和整改落實(shí)的情況做如下報(bào)告。
1、存在的主要問題
政策上宣傳不夠到位。我鄉(xiāng)沒有把農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金的相關(guān)使用管理辦法及時(shí)完全的給貧困戶宣傳，導(dǎo)致部分貧困戶對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金沒有概念，不知道這個(gè)惠民政策。我鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧資金使用范圍超過方案規(guī)定的.范圍，直接將資金投入國資公司。
2、整改落實(shí)情況
在經(jīng)過前一階段的自查和對(duì)照檢查后，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)了我鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)扶貧基金使用存在問題，并及時(shí)整改。（一）在政策宣傳上加大力度，在貧困村中利用村村通廣播不定時(shí)的給老百姓宣傳相關(guān)惠民政策。
3、使用方面，及時(shí)與國資公司聯(lián)系溝通，退還了全部的產(chǎn)業(yè)扶貧資金到貧困村的賬戶上。下一步要嚴(yán)格的按照《省貧困村農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金使用管理辦法》上的要求使用該資金。
�。ㄈ�20xx年建檔立卡貧困戶D級(jí)危房補(bǔ)助資金使用方面，我鄉(xiāng)本年度15戶D級(jí)危房改造戶目前已經(jīng)驗(yàn)收完工，補(bǔ)助資金共計(jì)31.2萬元已全數(shù)兌現(xiàn)給貧困戶。
（四）20xx年建檔立卡貧困戶C級(jí)危房維修加固資金使用方面，我鄉(xiāng)今年共計(jì)上報(bào)了131戶C級(jí)危房改造貧困戶，目前131戶貧困戶的C級(jí)危房維修加固已經(jīng)驗(yàn)收完工，補(bǔ)助資金共計(jì)44萬元整，目前已經(jīng)按照工程造價(jià)兌付43.7932萬元，剩余2000元正在協(xié)調(diào)用于比較困難的貧困戶的維修加固費(fèi)。
二、存在問題
�。ㄒ唬┵Y金支出進(jìn)度不到位。目前，我鄉(xiāng)除D級(jí)危房改造補(bǔ)助資金已經(jīng)100%支付完外，C級(jí)危房維修加固資金和晏如5、7組環(huán)境提升工程款還未支付完全。
�。ǘ┢睋�(jù)管理不規(guī)范。我鄉(xiāng)因財(cái)務(wù)人員有所變動(dòng)，財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金票據(jù)管理上還沒有完全按照要求規(guī)范化，C級(jí)危房維修加固資金和D級(jí)危房改造補(bǔ)助資金缺少驗(yàn)收清單等檔案資料。
三、下一步工作打算
(一）晏如5、7組環(huán)境提升工程質(zhì)量保證金在12月底前完成兌付。并做好結(jié)余資金管理工作。
�。ǘ〥級(jí)危房改造資金做好票據(jù)、驗(yàn)收資料的管理，按照要求規(guī)范化。
(三）C級(jí)危房維修加固結(jié)余資金及時(shí)協(xié)調(diào)兌付完全，并做好票據(jù)、工程驗(yàn)收資料的歸檔。
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