支行財會管理自查報告
認真貫徹落實行務會會議精神，加強財會基礎管理，排查風險隱患，規(guī)范業(yè)務操作，下面是小編為大家精心收集的支行財會管理自查報告，供大家參考，希望大家喜歡。
支行財會管理自查報告范文(一)
昌平支行財會工作檢查自查報告;財務會計處：;為認真貫徹落實行務會會議精神，加強財會基礎管理，;一、財會基礎管理及內(nèi)控制度執(zhí)行情況;(一)會計人員配備是否符合內(nèi)控制度要求;崗位職責;我行會計出納人員建立了崗位職責，并落實到每人，達;(二)系統(tǒng)中操作員設置、錢箱控管內(nèi)容、業(yè)務處理權;系統(tǒng)中操作員設置錢箱控管內(nèi)容，業(yè)務處理權限符合制;(三)在崗會計人員是否具有會計
財務會計處：
為認真貫徹落實行務會會議精神，加強財會基礎管理，排查風險隱患，規(guī)范業(yè)務操作，根據(jù)分行印發(fā)的《關于開展財會工作檢查的通知》的要求，我行組織會計結算部全體員工進行學習，對檢查的主要內(nèi)容進行了逐條的分析，并落實到每位職工崗位進行自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、財會基礎管理及內(nèi)控制度執(zhí)行情況
(一)會計人員配備是否符合內(nèi)控制度要求;崗位職責是否落實到人。
我行會計出納人員建立了崗位職責，并落實到每人，達到分工明確，互相監(jiān)督，符合內(nèi)控制度要求。
(二)系統(tǒng)中操作員設置、錢箱控管內(nèi)容、業(yè)務處理權限是否符合會計內(nèi)控制度要求。
系統(tǒng)中操作員設置錢箱控管內(nèi)容，業(yè)務處理權限符合制度要求，按照權限范圍辦理各項業(yè)務。
(三)在崗會計人員是否具有會計從業(yè)資格;會計總監(jiān)和坐班主任是否具備任職資格，辦理假幣收繳業(yè)務人員是否有《反假幣上崗資格證書》;票據(jù)交換崗位人員是否持有人民銀行營業(yè)管理部票據(jù)清算算中心頒發(fā)的上崗合格證書。
我行在崗會計人員具備從業(yè)資格的有4人，2人在考，辦理假幣收繳業(yè)務人員2人均具備《反假幣上崗資格證書》。票據(jù)交
換崗位人員持有人民銀行營業(yè)管理部票據(jù)清算算中心頒發(fā)的上崗合格證書。
(四)會計憑證、業(yè)務印章的使用是否符合相關規(guī)定。
會計憑證、業(yè)務印章的使用正確，要素齊全，符合相關規(guī)定。手工填制的原始憑證和系統(tǒng)打印的記賬憑證相符，要素齊全，無涂改。
(五)現(xiàn)金出入庫是否符合原則，是否有無關人員進入金庫。 現(xiàn)金出入庫堅持“一日三碰庫”制度，并經(jīng)過坐班主任卡把驗收。營業(yè)期間現(xiàn)金隨時入箱保管，柜員臨時離開能做到錢箱上鎖并及時入庫。
(六)庫房和保險柜(箱)鑰匙是否按規(guī)定使用和保管。采取現(xiàn)金寄庫的支行(部)，是否簽訂寄庫協(xié)議;現(xiàn)金運送前和取回后，是否按規(guī)定程序操作。
1、我行每年與北京振遠護衛(wèi)中心簽訂委托押運和寄庫合同，每日工前和業(yè)務終了由振遠護衛(wèi)取送款，非營業(yè)時間款項由振遠護衛(wèi)中心保管�，F(xiàn)金出入庫堅持“雙人入庫、雙人出庫”原則，現(xiàn)金運送前和取回后，柜員清點現(xiàn)金，并經(jīng)會計坐班主任“卡把驗收”，不存在無關人員進入金庫的問題。
2、庫房和保險柜(箱)鑰匙應按規(guī)定使用和保管，不存在將庫房或保險柜鑰匙交他人代開、代鎖、代管或互借、互換、互用等現(xiàn)象。
(七)已裝訂的會計檔案加蓋印章是否齊全;賬簿和交易流
水表是否完整填寫“賬首”“賬頁目錄”等有關內(nèi)容。是否按照相關規(guī)定按時打印會計憑證和賬簿類資料及其他相關資料。
已裝訂的會計檔案加蓋印章齊全，賬簿和交易流水表完整填寫“賬首”“賬頁目錄”等有關內(nèi)容。根據(jù)規(guī)定我部按月、按年打印、裝訂會計憑證和賬簿類資料及其他相關資料。
(九)會計憑證是否按順序排列，是否統(tǒng)一交由業(yè)務主管審查核對。
會計憑證按業(yè)務流水號順序排列，業(yè)務終了交由坐班主任和業(yè)務主管審查核對。
(十)監(jiān)控設備是否設施齊全、運行正常;是否按要求記載相關登記簿。
我行監(jiān)控設備設施齊全、運行正常，按要求記載相關登記簿。
二、財務管理情況
(一)大額開支手續(xù)是否齊全;是否制定相關的制度辦法。 根據(jù)分行《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行北京市分行大額財務開支審批工作規(guī)則的通知》(京農(nóng)發(fā)銀發(fā)[2011]1號)文件規(guī)定，我行2011年度未發(fā)生3萬元(含)以上大額財務開支。1.5萬元(含)以上大額財務開支經(jīng)過大額開支領導小組討論通過，并詳細記錄在大額開支集體討論記錄薄。2011年度我行1.5萬元(含)以上，3萬元(不含)以下大額財務開支4筆，總計79690元。
(二)會議費開支手續(xù)是否齊全規(guī)范，要素是否齊全合規(guī)，傳票是否與申報材料相匹配。
我行會議費嚴格執(zhí)行分行《關于印發(fā)中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行北京市分行會議費管理實施細則的通知》的要求，手續(xù)規(guī)范齊備，要素齊全合規(guī)，傳票與申報材料相匹配。
(三)結合“小金庫”專項治理工作，重點檢查各支行(部)是否存在“小金庫”問題。
經(jīng)過自查，我行不存在“小金庫”問題。
(四)是否建立固定資產(chǎn)管理檔案，是否建立固定資產(chǎn)指標臺帳。固定資產(chǎn)新增、變更、減少手續(xù)是否齊全，指標使用是否合規(guī)。固定資產(chǎn)及大額低值易耗品是否按規(guī)定登記及盤點，賬、卡、簿、實是否相符。
1、 我行建立了固定資產(chǎn)管理檔案，和固定資產(chǎn)指標臺賬。
2、固定資產(chǎn)新增、變更、減少手續(xù)齊全合規(guī)，嚴格按照上級行下達固定資產(chǎn)指標和取得發(fā)票后方可列支固定資產(chǎn)，無違規(guī)行為，固定資產(chǎn)取得后，單位、數(shù)量、金額、質(zhì)量符合批復要求，并及時分類登記卡片賬。
3、我行固定資產(chǎn)及大額低值易耗品核算嚴格按照財務制度規(guī)定程序核算，并做到每半年一次盤點，達到了固定資產(chǎn)賬、卡、簿、實相符。
(五)是否按稅法規(guī)定及時足額繳納各項稅款。
我行按規(guī)定及時足額繳納各項稅款。
三、會計結算管理情況
(一)結算賬戶開立、使用、變更和撤銷是否嚴格執(zhí)行銀行結算賬戶管理規(guī)定。
1、結算賬戶開立、使用、變更和撤銷符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，無不具備開戶條件開戶的現(xiàn)象，按照人民銀行規(guī)定進行操作和維護結算賬戶管理系統(tǒng)。
2、開戶資料真實、完整、合規(guī)，賬戶變更、印鑒更換、賬戶撤銷手續(xù)合規(guī)、齊全，銷戶時按規(guī)定收回各種重要空白憑證。
3、開戶行與存款人簽訂《銀行結算賬戶管理協(xié)議》。
4、開銷戶登記簿內(nèi)容完整準確，指定專人負責開銷戶信息資料的管理。
5、單位銀行結算賬戶款項支付符合規(guī)定。
(二)支付清算系統(tǒng)是否按分行要求準備相關的應急憑證、相關會計人員是否熟悉應急操作流程。
我行按分行要求準備相關的'應急憑證，相關會計人員熟悉應急操作流程。
(三)是否堅持按日與商業(yè)銀行開立的同業(yè)往來賬戶核對余額;是否按月與開戶單位核對存、貸款余額;是否按照內(nèi)控制度要求換人對賬;對賬單收回率是否達到100%;如發(fā)現(xiàn)不符，是否及時查清。
我行堅持按日與商業(yè)銀行開立的同業(yè)往來賬戶核對余額，按月與開戶單位核對存、貸款余額，對賬單收回率達到100%，未有賬務不符情況發(fā)生。根據(jù)內(nèi)控制度要求，我行對賬人員定期輪換。
支行財會管理自查報告范文(二)
根據(jù)《XX分行20**年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織XX分行營業(yè)部、B支行、B支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關情況匯報如下：
一、組織工作
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，XX營業(yè)部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情況
(一)加強會計業(yè)務培訓，提高會計人員風險意識
針對“會計人員風險意識淡薄”“ 查詢查復不規(guī)范。”的情況，我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓，利用晨會、營業(yè)結束后組織集中培訓。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，最大限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、XX行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務的操作和管理。
各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學習情況，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調(diào)回XX分行工作，主要負責票據(jù)管理等重要職責。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實XX營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責
“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規(guī)范導致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務進行自查和改進，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為：各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設 目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風險。
近期財會部下發(fā)了《關于加強會計管理工作的通知》對風險監(jiān)測信息回復要求、會計管理、業(yè)務操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范，
(五)提高會計管理人員素質(zhì)，加強會計業(yè)務檢查監(jiān)督 針對“檢查問題整改不到位” “屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求：一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執(zhí)行：對于問題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
(六)整改完成情況
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。對于“對2012年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件。”的情況，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有提供機構信用代碼證。
三、處罰情況
XX分行給予相關人員處罰如下：。。。。。。各罰款100元。
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