財務(wù)工作流程及制度
一、部門職能
1、 在財務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，組織編制公司年度財務(wù)預(yù)算、監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進意見。
2、 編制資金計劃、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。
3、 加強財務(wù)管理，控制成本費用，進行稅收謀劃，增加企業(yè)效益。
4、 加強資產(chǎn)管理、確保公司資金及財產(chǎn)的安全、實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。
5、 加強財務(wù)核算，及時、準(zhǔn)確、完整地記賬、算賬、報賬。
6、 正確地反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
7、 提供可靠的財務(wù)信息和經(jīng)濟信息，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。
二、崗位職責(zé)
(一) 財務(wù)經(jīng)理
1、 受財務(wù)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)，負責(zé)集團財務(wù)部日常管理工作，定期、不定期的進行財務(wù)狀況分析工作。
2、 嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的預(yù)算制度、財務(wù)管理制度、會計核算制度。
3、 負責(zé)研究、設(shè)計與改進預(yù)算制度財務(wù)管理與會計制度。
4、 負責(zé)擬訂、檢討及修訂財務(wù)計劃，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
5、 負責(zé)日常財務(wù)處理工作，負責(zé)資金進出的安全。
6、 負責(zé)審核采購部門的《采購成本利潤申請表》,負責(zé)油品價格信息的收集工作。
7、 負責(zé)向決策層提供準(zhǔn)確、可靠的財務(wù)信息。
8、 負責(zé)主持報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。
9、 負責(zé)組織安排資產(chǎn)的清查及盤點等工作。
10、負責(zé)年度預(yù)算的匯編、控制以及草擬預(yù)算執(zhí)行結(jié)果分析報告，負責(zé)財務(wù)決策工作。
11、指導(dǎo)和檢查集團及下屬公司的財務(wù)情況，綜合分析集團財務(wù)情況及經(jīng)營成果，編寫財務(wù)狀況說明書，進行財務(wù)預(yù)測。
12、負責(zé)與銀行、稅務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)。
13、負責(zé)對業(yè)務(wù)合作伙伴、客戶的資信調(diào)查。
14、負責(zé)對有關(guān)經(jīng)營合同的財務(wù)審查工作。
15、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
三、經(jīng)理助理
1、在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對部門經(jīng)理負責(zé)。
2、具體負責(zé)跟進、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)并監(jiān)督部門日常業(yè)務(wù)的開展與執(zhí)行，確保各項工作正�；⒁�(guī)范化。
3、協(xié)助部門經(jīng)理編制本部門工作計劃、資金使用計劃表。
4、按時審核費用審批單、記賬憑證。
5、審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。
6、定期對財務(wù)軟件進行維護管理，確保財務(wù)軟件穩(wěn)定運行。
7、定期對財務(wù)數(shù)據(jù)進行備份、保證財務(wù)數(shù)據(jù)安全。
8、 協(xié)調(diào)內(nèi)部工作，對特殊情況及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。
9、 部門經(jīng)理不在時，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責(zé)。
10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
四、業(yè)務(wù)核算會計
1、對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，負責(zé)日常財務(wù)核算工作。
2、認真執(zhí)行財務(wù)管理、預(yù)算控制及會計核算制度。
3、負責(zé)收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作;負責(zé)有關(guān)報表的編制及說明。
4、負責(zé)經(jīng)濟活動指標(biāo)分析及為經(jīng)營管理者提供財務(wù)信息。
6、 負責(zé)核對會計賬目，及時清理各項往來賬。
7、 負責(zé)按期填制《納稅申報表》，并向辦稅員提供其他稅務(wù)資料。
8、 負責(zé)定期與不定期盤點庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)。
9、 負責(zé)參與財產(chǎn)的清查及盤點。
10、具體負責(zé)報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
五、工程核算會計
1、對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，具體對工程財務(wù)進行核算。
2、負責(zé)收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作;負責(zé)有關(guān)報表的編制及說明。
3、負責(zé)審核對各施工單位付款情況，及發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)巍?/p>
4、負責(zé)對工程物料的日常收發(fā)及其成本核算，并負責(zé)指導(dǎo)倉庫管理員對物料的日常管理工作。
5、對有關(guān)工程資料進行歸檔。
5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
六、稽核會計
1、在財務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)。
2、嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的.財務(wù)管理制度、會計核算制度、預(yù)算制度。
3、負責(zé)及時準(zhǔn)確編制各類財務(wù)快報
4、負責(zé)公司各部門月份資金計劃的匯總、制表、及上報工作。
5、負責(zé)工業(yè)園收款的核對與監(jiān)控，并負責(zé)定期和不定期盤點油庫出納的庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)，及時核對賬務(wù)。負責(zé)審核出納員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
6、負責(zé)報銷單據(jù)的復(fù)核工作。
7、負責(zé)財務(wù)及其他相關(guān)部門的統(tǒng)計資料檔案的建立和保管工作。
8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
七、 辦稅員
1、對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，具體負責(zé)集團及控股公司稅務(wù)銜接工作。
2、負責(zé)及時向各主管會計通報稅務(wù)信息。
3、負責(zé)按時向各主管會計索取納稅申報表。
4、負責(zé)增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負責(zé)客戶領(lǐng)取增值稅發(fā)票的登記工作。
5、負責(zé)及時到稅務(wù)部門辦理報稅。
6、負責(zé)一般納稅人申報、認定及年審。
7、負責(zé)辦理退稅。
8、負責(zé)及時領(lǐng)用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。
9、協(xié)助財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理與稅務(wù)、財政等部門的協(xié)調(diào)。
10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
(七) 出納員
1、對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，具體負責(zé)出納工作。
2、認真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。
3、認真審核付款憑證，嚴(yán)把發(fā)票關(guān)。
4、負責(zé)辦理開證、押匯等國際業(yè)務(wù)及負責(zé)外匯核銷工作。
5、及時登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。
6、定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報表》。
7、定期與會計核對賬目，并盤點現(xiàn)金庫存。
8、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第十一條 財務(wù)人員必須認真執(zhí)行上述規(guī)定，若有違反，視其情節(jié)輕重，分別處以批評、罰款、降級、直至辭退處罰。造成經(jīng)濟損失的必須賠償。
第十二條 請款及報銷必須同時報送的其他資料：
1、 借款(轉(zhuǎn)賬)申請有關(guān)規(guī)定
(1)申請工程款項時，必須同時呈報以下資料報批：
A.《工程分期付款跟蹤表》原件。
B.《工程合同》，第一次付款時，必須呈報。
C.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。
D.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務(wù)部立即填報。
F.發(fā)票。
(2)申請物料消耗品和辦公用品款項時，必須同時呈報以下資料報批：
A.《分期付款跟蹤表》原件，每次付款時，必須呈報合同，零星采購不必呈報。
B.《采購合同》，零星采購不必呈報。
C.《物料用品申購單》或《文件呈批表》，限用于零星采購必須填報。
D.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。
E.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務(wù)部立即填報。
F. 發(fā)票。
(3)申請固定資產(chǎn)采購款項時，必須同時呈報以下資料報批：
A.《分期付款跟蹤表》，每次付款時，必須呈報合同。
B.《購銷合同》(特殊情況除外)。
C.《預(yù)算外固定資產(chǎn)申請表》，限用于預(yù)算外必填報。
D.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。
E.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。
F. 發(fā)票。
(4)申請其他款項時，同時呈報以下資料報批：
A.總裁(或授權(quán)人)批復(fù)的文件。
B.《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。
C.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。
(5)申請現(xiàn)金借款時，同時呈報以下資料報批：
A.總裁(或授權(quán)人)批復(fù)的文件。
B.《物料用品申購單》，限用于零星的、金額較小的采購必填報。
C.《現(xiàn)金借款單》。
(6)銷借款(支票)或現(xiàn)金報銷時，同時附送以下資料報批：
A.《銷借款(或支票)審批表》。
B.《出差申請表》此表原則上應(yīng)是先報批，屬于附送資料。
C.《特殊交通工具申請表》此表原則上應(yīng)是先報批，屬于附送資料。
D.《招待費用申請表》此表原則上應(yīng)是先報批，屬于附送資料。
E.《現(xiàn)金借款單》或《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》復(fù)印件。
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