酒店現(xiàn)金管理制度

　　隨著社會不斷地進步，制度對人們來說越來越重要，制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編為大家收集的酒店現(xiàn)金管理制度 ，歡迎閱讀與收藏。

酒店現(xiàn)金管理制度 1

　　現(xiàn)金管理制度：

　　為了加強酒店現(xiàn)金管理，明確使用范圍，結(jié)合酒店實際、制定本制度。

　　1、財務部門要嚴格按照國家有關現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度，酒店有關財務制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務。

　　2、酒店業(yè)務收入現(xiàn)金、銀行支票要及時存入銀行所開設的賬戶，不得坐支現(xiàn)金。

　　3、酒店經(jīng)營業(yè)務支出，原則上凡金額在5000元以上的，一律使用銀行支票，有特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審核后，方可支付現(xiàn)金。

　　4、庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常周轉(zhuǎn)及報銷限額，超過限額的部分要及時存入銀行。

　　5、庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實相符，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。

　　6、簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票要建立支票領用登記手續(xù)，及時清理注銷。

　　7、不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務，不得簽發(fā)空頭支票。

　　8、現(xiàn)金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　9、本制度由酒店財務部制定并負責解釋。

　　票據(jù)管理制度：

　　為了加強酒店票據(jù)管理，明確管理及使用范圍，預防票據(jù)遺失、填制錯漏，現(xiàn)結(jié)合酒店實際特制定本制度。

　　1、酒店各種的發(fā)票、收據(jù)由財務部門會計負責，按有關規(guī)定登記領購、填制、保管、回收、繳銷。

　　2、銀行結(jié)算有關票據(jù)由財務部出納負責，按有關規(guī)定登記、領購、填制、保管、回收，建立支票領用登記本。對填寫錯誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關規(guī)定繳銷。

　　3、酒店庫存物資入、出庫單，分別由收貨部、成本部專人負責，領購、登記、填制、保管。庫管員依據(jù)入、出庫單的“保管聯(lián)”登記庫存物資的明細賬，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。

　　4、各種的發(fā)票填制必須按稅務等有關部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細填列，如填寫錯誤應將發(fā)票一式幾聯(lián)同時作廢，以便審查。

　　5、本制度由酒店財務部門制定，并負責解釋。

　　財產(chǎn)清查制度：

　　為了加強酒店財產(chǎn)管理，確保酒店財產(chǎn)安全、完整，結(jié)合酒店實際，特制定本制度。

　　1、財產(chǎn)物資清查盤點：管理用及消耗的物資清查、盤點由運營部負責。

　　2、屬銷售的物資每月進行一次清查、盤點，并指定專人每月3日前將截止到上月末的庫存物資（包括各分庫）盤點情況匯總表，報酒店財務部進行賬實核對。

　　3、屬管理用的財產(chǎn)物資原則上每季進行一次清查、盤點，至少每年末必須進行一次，財務部協(xié)助人力資源部進行。

　　4、財產(chǎn)物資發(fā)生盤盈、盤虧、報廢、毀損、貶值等必須逐項列示清楚；按酒店固定資產(chǎn)及物品采購管理制度的有關條款規(guī)定報批后，送酒店財務部進行賬務處理。做到賬實相符。

　　5、本制度由酒店財務部制定并負責解釋。

　　會計崗位標準：

　　本標準按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》和酒店有關財務制度制訂。

　　1、工作內(nèi)容與要求：

　　1.1認真貫徹國家有關財政法規(guī)和酒店的有關規(guī)定。

　　1.2建立健全酒店財務管理與核算的各項規(guī)章制度，按期修訂和完善。

　　1.3接受財政、稅務、內(nèi)部審計等部門的檢查、審計，如實提供所需資料。

　　1.4設置和登記總賬、各種明細分類賬，對酒店的全部經(jīng)營活動，財產(chǎn)物資如實進行全面的.記錄、反映和監(jiān)督。

　　1.5按酒店《財務報銷管理制度》設置會計科目、處理各項經(jīng)濟業(yè)務、編制記賬憑證，并做到內(nèi)容齊全、完整、準確。

　　1.6對酒店的財產(chǎn)物資進行核算，至少每年協(xié)助有關部門進行一次清查盤點，做到賬實相符，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、損毀要及時上報主管領導，經(jīng)有權人批準后進行賬務處理。

　　1.7對酒店的成本、費用進行正確核算，負責編制成本費用計劃，每月進行對比分析，每月反映、監(jiān)督、分析酒店下達的《費用計劃執(zhí)行情況》，按時報送有關部門。

　　1.8對酒店流動資金進行核算和管理，反映監(jiān)督經(jīng)營收支的全部情況，按規(guī)定及時納入財務核算。

　　1.9及時清理債權、債務，凡在三個月以上未清理的債權債務，每季列出明細與經(jīng)辦人核對，寫明未收、付的原因，報總經(jīng)理審批，進行有關處理。

　　1.10依據(jù)國家稅法規(guī)定，按期足額交納各種稅金，不得因個人工作失誤造成酒店經(jīng)濟損失。

　　1.11按報表名稱、內(nèi)容、時間、報送部門、編制要求，及時準確編制財務各類報表。

　　1.12對會計資料及有關經(jīng)濟資料，按月進行整理，裝訂：做到齊全、完整、美觀、易查。

　　1.13完成上級領導交辦的臨時性工作任務。

酒店現(xiàn)金管理制度 2

　　本庫存現(xiàn)金管理制度文件旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理流程，確保資金安全，提高財務管理效率。內(nèi)容涵蓋以下幾個方面：

　　1. 現(xiàn)金管理職責劃分

　　2. 現(xiàn)金收支規(guī)定

　　3. 現(xiàn)金盤點與核對

　　4. 現(xiàn)金風險管理

　　5. 內(nèi)部審計與監(jiān)督

　　內(nèi)容概述：

　　1. 明確財務部門、出納人員和其他涉及現(xiàn)金操作的員工的職責，確保責任清晰，權責分明。

　　2. 制定現(xiàn)金收付的.操作流程，包括現(xiàn)金收付的審批、記錄和報告制度。

　　3. 設立定期現(xiàn)金盤點制度，確保賬實相符，防止現(xiàn)金流失。

　　4. 建立風險預警機制，預防和控制可能出現(xiàn)的現(xiàn)金風險。

　　5. 實施內(nèi)部審計，強化監(jiān)督力度，保證現(xiàn)金管理的合規(guī)性。

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