- 相關(guān)推薦
公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用制度
在充滿(mǎn)活力，日益開(kāi)放的今天，越來(lái)越多地方需要用到制度，制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式，規(guī)范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì)結(jié)構(gòu)。這些規(guī)則蘊(yùn)含著社會(huì)的價(jià)值，其運(yùn)行表彰著一個(gè)社會(huì)的秩序。擬起制度來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是小編幫大家整理的公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用制度1
1總則
為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專(zhuān)項(xiàng)資金，根據(jù)國(guó)家有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法；
項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面符合國(guó)家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點(diǎn)支持類(lèi)產(chǎn)品和項(xiàng)目而獲得國(guó)家和省市地有關(guān)主管部門(mén)指定特定用途撥付的資金；
專(zhuān)項(xiàng)資金管理和使用堅(jiān)持科學(xué)安排、合理配置、專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)賬核算、嚴(yán)格監(jiān)管原則；
2工作職責(zé)
項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門(mén)，分口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、科技管理部門(mén)、產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)管理部門(mén)等單位；
項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的組織實(shí)施，負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算范圍按計(jì)劃合理使用專(zhuān)項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)按照分口管理單位要求提供項(xiàng)目實(shí)施各階段
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和項(xiàng)目總結(jié)，負(fù)責(zé)提請(qǐng)審計(jì)部門(mén)組織對(duì)項(xiàng)目各工程進(jìn)行結(jié)算審核，負(fù)責(zé)提請(qǐng)分口管理單位組織對(duì)項(xiàng)目各工程進(jìn)行內(nèi)部竣工驗(yàn)收和評(píng)價(jià)，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門(mén)的檢查、驗(yàn)收和評(píng)價(jià)工作；
財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金指定收款賬戶(hù)的提供，負(fù)責(zé)根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)資金撥付文件跟蹤落實(shí)專(zhuān)項(xiàng)資金到位，負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目實(shí)施單位按照專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算范圍申報(bào)的專(zhuān)項(xiàng)資金使用計(jì)劃，負(fù)責(zé)按照公司資金使用審批辦法規(guī)定權(quán)限報(bào)批后支付專(zhuān)項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金的專(zhuān)用科目進(jìn)行專(zhuān)賬單獨(dú)核算，負(fù)責(zé)建立專(zhuān)項(xiàng)資金使用臺(tái)賬，負(fù)責(zé)編制專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的資金預(yù)算、財(cái)務(wù)決算，負(fù)責(zé)配合審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門(mén)的檢查、驗(yàn)收和評(píng)價(jià)工作；
審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)在專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目各工程交付驗(yàn)收前聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)各工程進(jìn)行結(jié)算審核、出具結(jié)算審核報(bào)告，負(fù)責(zé)根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)資金主管部門(mén)要求在專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目交付驗(yàn)收前聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)、出具財(cái)務(wù)決算審計(jì)報(bào)告；
紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金的效能監(jiān)察工作；
3項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金使用
項(xiàng)目資金來(lái)源包括專(zhuān)項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金，其中專(zhuān)項(xiàng)資金包括專(zhuān)項(xiàng)借款、貸款貼息、資本金注入、專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助；
公司收到的項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金要納入公司資金預(yù)算統(tǒng)一管控，以提高專(zhuān)項(xiàng)資金使用的整體效益；
項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金的使用審批按照公司資金使用審批辦法規(guī)定執(zhí)行；
項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照申報(bào)方案中項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行，各項(xiàng)支出原則上不得超出申報(bào)方案專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算的`開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)；
項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，專(zhuān)項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專(zhuān)項(xiàng)資金；
為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專(zhuān)項(xiàng)資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專(zhuān)項(xiàng)資金支付；企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據(jù)墊付；墊付的票據(jù)包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證；
4項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金管理
根據(jù)集團(tuán)公司資金集中管理要求，公司不為專(zhuān)項(xiàng)資金單獨(dú)開(kāi)立存款賬戶(hù)，公司基本存款賬戶(hù)作為公司專(zhuān)項(xiàng)資金的指定收款賬戶(hù)；
公司收到專(zhuān)項(xiàng)資金撥付文件及后期收到撥付的專(zhuān)項(xiàng)資金時(shí)通過(guò)“其他應(yīng)收款——專(zhuān)項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算；
鑒于公司銀行存款納入了集團(tuán)公司資金集中管理，項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金中的材料款、設(shè)備款、工程款等采購(gòu)類(lèi)款項(xiàng)支付通過(guò)公司在財(cái)務(wù)公司開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)支付或票據(jù)支付，費(fèi)用類(lèi)款項(xiàng)支付通過(guò)現(xiàn)金支付或POS機(jī)刷卡支付；項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金支付時(shí)通過(guò)“其他應(yīng)付款——專(zhuān)項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算；
項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金的賬務(wù)處理按照20xx年2月財(cái)政部發(fā)布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定執(zhí)行；
公司從縣級(jí)以上各級(jí)人民政府主管部門(mén)取得的應(yīng)計(jì)入收入總額的財(cái)政性專(zhuān)項(xiàng)資金，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在專(zhuān)項(xiàng)資金同時(shí)符合以下條件時(shí)作為不征稅收入從納稅所得額中減除；
專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目因不可抗力或無(wú)法預(yù)測(cè)的情況導(dǎo)致出現(xiàn)重大調(diào)整或無(wú)法實(shí)施，分口管理單位應(yīng)上報(bào)專(zhuān)項(xiàng)資金主管部門(mén)，按主管部門(mén)有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理規(guī)定退回未使用專(zhuān)項(xiàng)資金或按主管部門(mén)意見(jiàn)執(zhí)行；
專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目驗(yàn)收工作完成后，專(zhuān)項(xiàng)資金如有結(jié)余，或項(xiàng)目驗(yàn)收不合格，或項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果差的，分口管理單位按主管部門(mén)有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理規(guī)定退回結(jié)余專(zhuān)項(xiàng)資金或按主管部門(mén)意見(jiàn)執(zhí)行；
專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)等單位或個(gè)人發(fā)現(xiàn)有未按規(guī)定管理和使用專(zhuān)項(xiàng)資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專(zhuān)項(xiàng)資金等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的，一經(jīng)查實(shí)，按公司有關(guān)規(guī)定對(duì)涉嫌人員進(jìn)行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理；
5附則
本辦法由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部起草并解釋?zhuān)?/p>
本辦法經(jīng)公司批準(zhǔn)后發(fā)布，自發(fā)布之日起執(zhí)行；
公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用制度2
為切實(shí)規(guī)范賀蘭山實(shí)業(yè)公司工程項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金管理，確保資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：
一、專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)行“專(zhuān)人管理、專(zhuān)戶(hù)儲(chǔ)存、專(zhuān)賬核算、專(zhuān)項(xiàng)使用”；
二、專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)行報(bào)賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付；
三、資金的撥付本著專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動(dòng)向，按不同專(zhuān)項(xiàng)資金的.要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特殊情況，必須請(qǐng)示；
四、嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng)和越程序辦理手續(xù)，各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金審批程序，以該專(zhuān)項(xiàng)資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)；
五、專(zhuān)項(xiàng)資金報(bào)賬撥付要附真實(shí)、有效、合法的憑證；
六、專(zhuān)項(xiàng)資金利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動(dòng)使用；
七、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，實(shí)行單項(xiàng)工程決算審計(jì)，整體項(xiàng)目驗(yàn)收審計(jì)，年度資金收支審計(jì)；
八、對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，要全程參與項(xiàng)目驗(yàn)收和采購(gòu)項(xiàng)目接交；
九、對(duì)工程類(lèi)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金所發(fā)生的隱蔽工程，負(fù)責(zé)資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場(chǎng)簽證認(rèn)可，否則財(cái)務(wù)部門(mén)不予結(jié)算；
公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用制度3
為貫徹落實(shí)中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法、中華人民共和國(guó)交通安全法、中華人民共和國(guó)道路交通安全法實(shí)施條例等法律文件精神，建立安全生產(chǎn)投入的長(zhǎng)效機(jī)制，確保生產(chǎn)的正常進(jìn)行，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法；具體內(nèi)容如下：
一、安全資金賬戶(hù)
管理部門(mén)根據(jù)公司安全費(fèi)用提取和的管理的有關(guān)要求，做好管理部門(mén)的.安全費(fèi)用的提取和支出管理；
二、安全費(fèi)用使用管理
1.編制安全費(fèi)用使用計(jì)劃；管理部門(mén)應(yīng)按公司安全生產(chǎn)資金保障辦法要求，按年分季編制上報(bào)安全費(fèi)用使用計(jì)劃；安全費(fèi)用使用計(jì)劃經(jīng)管理部門(mén)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行；安全費(fèi)用使用計(jì)劃的內(nèi)容包括：
�、艔臉I(yè)人員安全培訓(xùn)、教育費(fèi)用；
�、茝臉I(yè)人員配備防護(hù)用品勞動(dòng)費(fèi)用；
�、前踩O(shè)施、設(shè)備投入和維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用；
⑷重大危險(xiǎn)源、重大事故隱患評(píng)估、整改治理、監(jiān)控等費(fèi)用；⑸事故應(yīng)急救援器材、設(shè)備投入及維護(hù)保養(yǎng)和事故急救演練等費(fèi)用；
2.安全費(fèi)用使用；根據(jù)公司管理部審核批準(zhǔn)的安全費(fèi)用使用計(jì)劃，每季度末，管理部按照實(shí)際安全費(fèi)用使用情況，在安全費(fèi)用提取的額度內(nèi)據(jù)實(shí)核銷(xiāo)，超過(guò)安全費(fèi)用提取額度的費(fèi)用部分，可在下個(gè)季度安全費(fèi)用提取額度內(nèi)繼續(xù)核銷(xiāo)；
公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用制度4
xx公司財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用專(zhuān)項(xiàng)資金，完善專(zhuān)項(xiàng)資金管理流程，確保財(cái)政性資金的安全合理使用，根據(jù)國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請(qǐng)各部門(mén)及分子公司遵照?qǐng)?zhí)行；
一、專(zhuān)項(xiàng)資金的概念：
專(zhuān)項(xiàng)資金指公司從特定資金來(lái)源形成的，或向國(guó)家、省、市相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行具有特定用途的專(zhuān)項(xiàng)申請(qǐng)，獲得批復(fù)或批準(zhǔn)，并劃撥到公司賬戶(hù)的資金；
二、專(zhuān)項(xiàng)資金的類(lèi)別：
專(zhuān)用基金、專(zhuān)項(xiàng)撥款、專(zhuān)項(xiàng)資金和專(zhuān)項(xiàng)借款；
三、專(zhuān)項(xiàng)資金的管理要求：
1、各專(zhuān)項(xiàng)資金的形成、建立、提取都必須符合國(guó)家及相關(guān)部門(mén)管理規(guī)定；
2、對(duì)各種專(zhuān)心資金要單獨(dú)核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金開(kāi)支的界限，不得互相占用；
3、建立專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理責(zé)任制，明確專(zhuān)項(xiàng)資金的管理部門(mén)，提高使用效率；
4、在資金使用上，堅(jiān)持轉(zhuǎn)款專(zhuān)用，量入為出的原則，使各項(xiàng)專(zhuān)用紫荊正確達(dá)到預(yù)期目的；
5、建立好專(zhuān)項(xiàng)資金使用臺(tái)賬，加強(qiáng)資金的財(cái)務(wù)管理及使用監(jiān)督管理；
四、專(zhuān)項(xiàng)資金各管理部門(mén)職責(zé)：
1、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金的銀行開(kāi)戶(hù)、劃撥審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金使用的.審批、監(jiān)督與審查，以及各項(xiàng)專(zhuān)用資金的匯總與分析；
2、項(xiàng)目申請(qǐng)單位：根據(jù)項(xiàng)目歸口部門(mén)，負(fù)責(zé)各個(gè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請(qǐng)及報(bào)批工作，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià)、驗(yàn)收與對(duì)外對(duì)上匯報(bào)工作，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位專(zhuān)項(xiàng)資金的申請(qǐng)進(jìn)行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等；
3、項(xiàng)目承擔(dān)單位：
負(fù)責(zé)本部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的前期組織、項(xiàng)目試驗(yàn)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)及相關(guān)管理工作，負(fù)責(zé)資金使用臺(tái)賬的建立及情況說(shuō)明，進(jìn)行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計(jì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，做好項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備工作；
4、其他各相關(guān)部門(mén)：
根據(jù)歸口及部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行各過(guò)程中的配合工作包括項(xiàng)目委托外協(xié)、項(xiàng)目材料采購(gòu)、證照申辦、運(yùn)營(yíng)管理等；
五、專(zhuān)項(xiàng)資金的管理流程：
1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國(guó)家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對(duì)符合國(guó)家、省、市有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的項(xiàng)目，由項(xiàng)目申請(qǐng)單位牽頭，組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)部門(mén)、實(shí)施單位等進(jìn)行項(xiàng)目篩選及論證，就符合條件的項(xiàng)目組織材料及項(xiàng)目可研報(bào)告；
2、申請(qǐng)/報(bào)批：由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同相關(guān)部門(mén)組織申報(bào)材料，形成專(zhuān)項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)送相關(guān)歸口管理部門(mén)，并就項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤，定時(shí)向公司匯報(bào)進(jìn)展，對(duì)獲批項(xiàng)目及時(shí)移交公司財(cái)務(wù)及項(xiàng)目執(zhí)行單位；
3、劃撥/審批：財(cái)務(wù)處在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金劃撥部門(mén)提供企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金指定賬戶(hù)，并及時(shí)草各級(jí)財(cái)政不能跟蹤專(zhuān)項(xiàng)資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)；按照專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào)項(xiàng)目，由專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目使用部門(mén)按公司規(guī)定程序進(jìn)行資金申請(qǐng)，投入項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)；
4、使用：專(zhuān)項(xiàng)資金使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資金申報(bào)計(jì)劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專(zhuān)項(xiàng)資金；財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，指定專(zhuān)人建立臺(tái)賬，并跟蹤、監(jiān)控專(zhuān)項(xiàng)資金的全程使用定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析；專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目工程或試驗(yàn)完畢及時(shí)按規(guī)定辦理工程決算與財(cái)務(wù)結(jié)算，保證專(zhuān)項(xiàng)資金的使用安全、完整；
5、監(jiān)督：公司專(zhuān)項(xiàng)資金的使用與管理部門(mén)均為專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)督部門(mén)，有權(quán)及有責(zé)任對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督；同時(shí)公司審計(jì)處定期、不定期對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報(bào)告；對(duì)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行歸類(lèi)，提出整改、完善意見(jiàn)，保證專(zhuān)項(xiàng)資金的使用到位、合理；
6、驗(yàn)收：專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目要按申請(qǐng)假話(huà)推進(jìn)，按時(shí)完成建設(shè)或試驗(yàn)任務(wù)，達(dá)到申請(qǐng)報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，同時(shí)由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同承擔(dān)單位、財(cái)務(wù)處及相關(guān)部門(mén)，開(kāi)展項(xiàng)目竣工結(jié)體驗(yàn)收工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)評(píng)價(jià)，并組織開(kāi)展工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作；按期準(zhǔn)備好專(zhuān)項(xiàng)資金使用全程項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、項(xiàng)目驗(yàn)收、項(xiàng)目評(píng)價(jià)材料，接受專(zhuān)項(xiàng)資金的審批部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等的檢查，保證資金轉(zhuǎn)款專(zhuān)用，維護(hù)公司形象與利益；
六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行；
公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用制度5
XX公司財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用專(zhuān)項(xiàng)資金，完善專(zhuān)項(xiàng)資金管理流程，確保財(cái)政性資金的安全合理使用，根據(jù)國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法,特制定本規(guī)定，請(qǐng)各部門(mén)及分子公司遵照?qǐng)?zhí)行。
一、專(zhuān)項(xiàng)資金的概念：
專(zhuān)項(xiàng)資金指公司從特定資金來(lái)源形成的，或向國(guó)家、省、市相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行具有特定用途的專(zhuān)項(xiàng)申請(qǐng),獲得批復(fù)或批準(zhǔn)，并劃撥到公司賬戶(hù)的資金.二、專(zhuān)項(xiàng)資金的類(lèi)別：
專(zhuān)用基金、專(zhuān)項(xiàng)撥款、專(zhuān)項(xiàng)資金和專(zhuān)項(xiàng)借款。
三、專(zhuān)項(xiàng)資金的管理要求：
1、各專(zhuān)項(xiàng)資金的形成、建立、提取都必須符合國(guó)家及相關(guān)部門(mén)管理規(guī)定。
2、對(duì)各種專(zhuān)心資金要單獨(dú)核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金開(kāi)支的界限，不得互相占用。
3、建立專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理責(zé)任制,明確專(zhuān)項(xiàng)資金的管理部門(mén)，提高使用效率。
4、在資金使用上，堅(jiān)持轉(zhuǎn)款專(zhuān)用，量入為出的'原則,使各項(xiàng)專(zhuān)用紫荊正確達(dá)到預(yù)期目的。
5、建立好專(zhuān)項(xiàng)資金使用臺(tái)賬，加強(qiáng)資金的財(cái)務(wù)管理及使用監(jiān)督管理。
四、專(zhuān)項(xiàng)資金各管理部門(mén)職責(zé):
1、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金的銀行開(kāi)戶(hù)、劃撥審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各項(xiàng)專(zhuān)用資金的匯總與分析。
2、項(xiàng)目申請(qǐng)單位：根據(jù)項(xiàng)目歸口部門(mén)，負(fù)責(zé)各個(gè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請(qǐng)及報(bào)批工作,負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià)、驗(yàn)收與對(duì)外對(duì)上匯報(bào)工作，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位專(zhuān)項(xiàng)資金的申請(qǐng)進(jìn)行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等. 3、項(xiàng)目承擔(dān)單位：
負(fù)責(zé)本部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的前期組織、項(xiàng)目試驗(yàn)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)及相關(guān)管理工作，負(fù)責(zé)資金使用臺(tái)賬的建立及情況說(shuō)明，進(jìn)行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計(jì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，做好項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備工作.
4、其他各相關(guān)部門(mén):
根據(jù)歸口及部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行各過(guò)程中的配合工作包括項(xiàng)目委托外協(xié)、項(xiàng)目材料采購(gòu)、證照申辦、運(yùn)營(yíng)管理等。
五、專(zhuān)項(xiàng)資金的管理流程:
1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國(guó)家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對(duì)符合國(guó)家、省、市有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的項(xiàng)目，由項(xiàng)目申請(qǐng)單位牽頭,組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)部門(mén)、實(shí)施單位等進(jìn)行項(xiàng)目篩選及論證,就符合條件的項(xiàng)目組織材料及項(xiàng)目可研報(bào)告。
2、申請(qǐng)/報(bào)批：由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同相關(guān)部門(mén)組織申報(bào)材料,形成專(zhuān)項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告,報(bào)送相關(guān)歸口管理部門(mén)，并就項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤，定時(shí)向公司匯報(bào)進(jìn)展，對(duì)獲批項(xiàng)目及時(shí)移交公司財(cái)務(wù)及項(xiàng)目執(zhí)行單位。
3、劃撥/審批:財(cái)務(wù)處在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金劃撥部門(mén)提供企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金指定賬戶(hù)，并及時(shí)草各級(jí)財(cái)政不能跟蹤專(zhuān)項(xiàng)資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)。按照專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào)項(xiàng)目，由專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目使用部門(mén)按公司規(guī)定程序進(jìn)行資金申請(qǐng)，投入項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)。
4、使用:專(zhuān)項(xiàng)資金使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資金申報(bào)計(jì)劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專(zhuān)項(xiàng)資金。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理,指定專(zhuān)人建立臺(tái)賬，并跟蹤、監(jiān)控專(zhuān)項(xiàng)資金的全程使用定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析。專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目工程（或試驗(yàn)）完畢及時(shí)按規(guī)定辦理工程決算與財(cái)務(wù)結(jié)算，保證專(zhuān)項(xiàng)資金的使用安全、完整。
5、監(jiān)督:公司專(zhuān)項(xiàng)資金的使用與管理部門(mén)均為專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)督部門(mén)，有權(quán)及有責(zé)任對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督。同時(shí)公司審計(jì)處定期、不定期對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查,并就具體情況向公司報(bào)告。對(duì)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行歸類(lèi),提出整改、完善意見(jiàn)，保證專(zhuān)項(xiàng)資金的使用到位、合理。
6、驗(yàn)收：專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目要按申請(qǐng)假話(huà)推進(jìn)，按時(shí)完成建設(shè)（或試驗(yàn)）任務(wù)，達(dá)到申請(qǐng)報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，同時(shí)由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同承擔(dān)單位、財(cái)務(wù)處及相關(guān)部門(mén),開(kāi)展項(xiàng)目竣工（結(jié)體）驗(yàn)收工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)評(píng)價(jià)，并組織開(kāi)展工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準(zhǔn)備好專(zhuān)項(xiàng)資金使用全程項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、項(xiàng)目驗(yàn)收、項(xiàng)目評(píng)價(jià)材料，接受專(zhuān)項(xiàng)資金的審批部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等的檢查,保證資金轉(zhuǎn)款專(zhuān)用，維護(hù)公司形象與利益。
六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。
XX公司
XXXX年X月X日
【公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用制度】相關(guān)文章：
公司車(chē)輛的管理及使用制度04-26
公司車(chē)輛使用管理制度06-27
公司電腦使用管理制度07-27
公司公車(chē)使用管理制度01-03
公司車(chē)輛使用管理制度07-02
公司印章管理使用制度（精選19篇）04-09
公司公章各項(xiàng)使用管理制度01-30
公司電腦使用管理制度薦04-23