公司差旅費報銷制度

時間：2024-03-23 08:12:29 制度我要投稿

公司差旅費報銷制度

　　在發(fā)展不斷提速的社會中，制度對人們來說越來越重要，制度對社會經(jīng)濟(jì)、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展，對社會公共秩序的維護(hù)，有著十分重要的作用。什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編幫大家整理的公司差旅費報銷制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

公司差旅費報銷制度

　　公司差旅費報銷制度篇1

　　一、總則

　　1、為加強(qiáng)公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率，結(jié)合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。

　　2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

　　二、出差審批

　　1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》，報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時，應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn)，否則超期部分不予補(bǔ)貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。

　　2、出差審批權(quán)限：

　　（a）分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；

　�。╞）部門負(fù)責(zé)人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；

　�。╟）其他員工出差，由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，分管經(jīng)理審批。

　　三、差旅費支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

　�。ㄒ唬┎盥觅M報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補(bǔ)助、通訊費等。

　�。ǘ┩党霾畹攸c交通費標(biāo)準(zhǔn)

　　1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車、汽車、動車，需乘坐飛機(jī)時，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn)，乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。

　　2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的.，應(yīng)乘臥鋪。

　　3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓�、打車費用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。

　�。ㄈ┳∷藜把a(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

　　1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機(jī)票時間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的（以票面時間為準(zhǔn)），第二天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。

　　2、住宿費：住宿費參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準(zhǔn)。

　　3、出差補(bǔ)貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷；自己開車憑公里數(shù)0.9元/公里。

　　四、報銷程序

　　1、報銷人把與差旅費相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在《差旅費報銷單》的后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確。

　　2、報銷人持《差旅報銷單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。

　　3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；

　　4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷。

　　公司差旅費報銷制度篇2

　　為加強(qiáng)差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合VN項目實際情況，特制定本辦法。

　　一、交通費等級標(biāo)準(zhǔn)和住宿費及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

　　出差人員交通費實行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷；住宿費實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷。伙食補(bǔ)助費和市內(nèi)交通費實行包干的辦法，按出差的自然（日歷）天數(shù)計發(fā)；通訊費憑據(jù)按實報銷。

　　二、交通費開支辦法

　　1、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理，不予報銷。

　　2、乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購?fù)P鋪票。

　　3、員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。

　　4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額

　　5、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的，其差價不獎勵給個人。

　　6、交通費有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾�，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。

　　三、市內(nèi)交通費包干辦法

　　1、員工出差期間，市內(nèi)交通費按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。

　　2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內(nèi)交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。

　　3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干，憑據(jù)報銷；原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。

　　4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費，也不實行包干辦法。

　　四、住宿費開支辦法

　　1、員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

　　2、同一次出差期間同類地區(qū)（住宿費標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū)）可以平均計算日住宿費。

　　3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費用（特殊情況除外）。

　　4、員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費。

　　5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設(shè)費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。

　　6、員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。

　　7、住宿費有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾�，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。

　　五、出差人員的伙食補(bǔ)助

　　1、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)，以出差自然（日歷）天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助，不再報銷相關(guān)的費用。

　　2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的，不再報銷伙食補(bǔ)助費。

　　3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。

　　六、項目建設(shè)期間的生活補(bǔ)助費

　　在VN項目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補(bǔ)助費，具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　七、出差審批和差旅費報銷審批流程

　　1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。

　　2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。

　　3、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷，無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。

　　八、差旅費管理

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。

　　公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二；三個月以上一年之內(nèi)的'收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

　�。ǘ┘訌�(qiáng)差旅費核銷管理。

　　1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。

　　2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。

　　（三）加強(qiáng)原始憑證的審核。

　　1、原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：（1）、憑證名稱；（2）、填制憑證的日期；（3）、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；（4）、經(jīng)辦人的簽名或蓋單；（5）、接受憑證的單位名稱；（6）、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容；（7）、數(shù)量、單價和金額；（8）收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款

　　業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。

　　2、對原始憑證的技術(shù)性要求：

　　（1）、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

　�。�2）、購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。

　�。�3）、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。

　　（4）、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。

　�。�5）、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

　　九、差旅費的核算

　　差旅費在長期待攤費用——開辦費的三級科目差旅費中列支。

　　十、報告與監(jiān)督檢查

　　差旅費的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　十一、其他

　　1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，上報董事會備案后，于20xx年1月1日起執(zhí)行。

　　2、本辦法解釋權(quán)屬VN項目籌建部。

　　公司差旅費報銷制度篇3

　　為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效控制差旅費用的支出，根據(jù)目前運(yùn)行中存在的實際情況。特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本辦法。從頻布之日起生效。原規(guī)定同時廢止

　　一、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)

　　1、總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”的原則。

　　2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支。實行包干制

　　3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：

　�。�1）十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天，季度考核不通過者（0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

　　（2）十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過者（0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

　�。�3）上海、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天，季度考核不通過者（0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

　�。�4）公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補(bǔ)助天數(shù)。

　　（5）招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準(zhǔn)方可超標(biāo)。不能先斬后奏

　　二、辦理程序及報銷辦法

　　1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）、省外出差人員必須事先填寫“差旅費（備用金）借款單”，注明出差地點、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費借款。

　　2、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。

　　3、凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的.差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補(bǔ)助，一星期以上，不予報銷，后果自負(fù)。

　　5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，（特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批），對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

　　6、中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助；中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。

　　7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

　　三、其他規(guī)定

　　1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序（原始單據(jù)注明：單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額）審核報銷。

　　2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。

　　3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。

　　4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。會議費用中不含食宿時，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

　　5、出差人員預(yù)借差旅費最高限額xx元/次。

　　6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行（發(fā)生的運(yùn)費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中）。

　　四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。

　　湖北京漢動力科技有限公司

　　20xx年4月6日

　　公司差旅費報銷制度篇4

　　一總則

　　為了加強(qiáng)公司對員工出差的管理，細(xì)化員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合相關(guān)財務(wù)制度及公司實際情況，特制定本制度；

　　員工出差是指員工離開原工作地區(qū)，進(jìn)行與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的活動，根據(jù)出差目的地不同，分為國內(nèi)出差和國外出差，根據(jù)公司目前情況，本制度所指出差均為國內(nèi)出差；

　　本制度適用于河北福瑞德高新建材有限公司河北易倍得建材機(jī)械制造有限公司成都福瑞德建材有限公司河北康德建筑裝飾工程有限公司。

　　二部門職責(zé)

　　財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費報銷；

　　行政部負(fù)責(zé)出差火車票和機(jī)票的預(yù)定；

　　各部門負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行。

　　三出差及報銷程序

　　目的地分類標(biāo)準(zhǔn)

　　序號分類說明1 A國內(nèi)一線城市：北京上海廣州深圳2 B國內(nèi)二線城市：重慶天津大連青島寧波廈門及省會城市3 C國內(nèi)三線城市：除一線二線城市外的所有國內(nèi)城市往返大交通

　　標(biāo)準(zhǔn)：

　　序號級別飛機(jī)火車長/短途汽車

　　其他交通工具備注1總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理頭等艙/公務(wù)艙軟席/一等座不限1大交通方式應(yīng)選擇最經(jīng)濟(jì)最便捷的方式；

　　2飛機(jī)票費用（含燃油費機(jī)場建設(shè)費）如低于其他費用的，可直接選擇飛機(jī)。 2副總/總監(jiān)/總助經(jīng)濟(jì)艙軟席/一等座不限3各部門經(jīng)理/副經(jīng)理/主管經(jīng)濟(jì)艙硬席/二等座不限4其他員工/硬席/二等座不限當(dāng)飛機(jī)票費用（含燃油費機(jī)場建設(shè)費）低于火車或其他交通費用時，主管級以下員工可直接選擇乘坐飛機(jī)（報銷時應(yīng)說明火車和機(jī)票折后價格的對比），并最終以行政部確認(rèn)的機(jī)票和火車票為準(zhǔn)；

　　團(tuán)體出差，長途交通及其他交通費用一律集體買單，憑有效單據(jù)實報實銷；

　　餐費報銷標(biāo)準(zhǔn)：

　　員工出差期間，應(yīng)選擇包含早餐的`酒店，或在酒店內(nèi)用早餐，早餐費用可包含在住宿費用中，因此不另予報銷；

　　員工出差餐費報銷不分地區(qū)員工級別，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)上限為50元/天/人，填寫《領(lǐng)款憑證》報銷（見附件三）；

　　團(tuán)體出差，集體就餐，集體買單，集體就餐標(biāo)準(zhǔn)參照的標(biāo)準(zhǔn)，填寫《領(lǐng)款憑證》（見附件三）經(jīng)審批后報銷，超出部分個人分?jǐn)�，實報實銷的一律憑有效票據(jù)審批后報銷；

　　出差出發(fā)或返回（指到達(dá)出發(fā)城市）當(dāng)天的餐費報銷計算如下：

　　序號級別餐費補(bǔ)助1總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理實報實銷2

　　其他員工出發(fā)或回程當(dāng)天時間出發(fā)或回程當(dāng)天餐費補(bǔ)貼合計中晚出發(fā)12：00及以前25 25 50返回13：00及以后25 0 25出發(fā)18：00及以前0 25 25返回19：00及以后25 25 50住宿費用報銷

　　住宿標(biāo)準(zhǔn)

　　序號級別各類地區(qū)住宿費用標(biāo)準(zhǔn)A B C 1總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理實報實銷2副總/總監(jiān)/總助300 270 240 3各部門經(jīng)理/副經(jīng)理/主管270 240 210 4其他員工240 210 180經(jīng)理級以下（含經(jīng)理級）2人或多人同行出差，必須安排同性別的2人住一標(biāo)準(zhǔn)間，報銷保準(zhǔn)從高報銷；

　　除大交通外其他交通費用標(biāo)準(zhǔn)：

　　員工往返機(jī)場，在公司不能派車的情況下，應(yīng)乘坐機(jī)場大巴或換乘其他交通工具，但以下情況，可以乘坐出租車：

　　由于趕乘早9：00之前航班或其他特殊情況需乘坐航班；

　　晚上21：30后到達(dá)目的地，下機(jī)后當(dāng)?shù)貦C(jī)場已無往來市內(nèi)的公共交通；

　　員工出差期間市內(nèi)交通費用應(yīng)遵循節(jié)約原則，以乘坐市內(nèi)交通為主，盡量控制出租車費用，尤其是長距離高額的出租車費用；

　　員工出差期間的交通費用實報實銷；

　　通訊費用標(biāo)準(zhǔn)：

　　已享有手機(jī)費用補(bǔ)貼的員工，不予報銷出差期間的通訊費；

　　未享有手機(jī)費用補(bǔ)貼的員工，憑賬單和通話清單，實報實銷出差期間因公產(chǎn)生的話費；

　　費用補(bǔ)充說明：

　　員工出差期間適逢國家法定節(jié)假日在交通旅途中度過，或上級有明確安排員工需在法定節(jié)假日工作時間，按加班計考勤，除此之外員工在出差期間一般不報計加班；

　　員工出差必須提前申請，并填寫《出差預(yù)算申請表》（見附件一），經(jīng)相關(guān)權(quán)責(zé)人員審核批準(zhǔn)后方可出差；

　　員工填寫《出差預(yù)算申請表》（見附件一）時，需將出發(fā)及回程的時間填寫完整，否則不予審批；

　　員工出差期間，必須嚴(yán)格按照審批時間執(zhí)行，如需因工作需要延長，應(yīng)先與主管領(lǐng)導(dǎo)溝通，待主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可實行，并在出差回到公司后，重新填寫《出差預(yù)算申請表》（見附件一）并重新審批；

　　員工出差如需借支的，憑審批后的《出差預(yù)算申請表》（見附件一）填寫《借支單》，金額不得超過《出差預(yù)算申請表》（見附件一）中所填寫的金額；

　　員工出差歸來后，應(yīng)在5天內(nèi)進(jìn)行費用報銷申請，所有費用按現(xiàn)有的費用報銷程序進(jìn)行報銷；

　　員工出差機(jī)票由行政部負(fù)責(zé)預(yù)定，費用統(tǒng)一由行政部報銷，員工報銷時需扣除機(jī)票費用，住宿費用由員工自行在酒店前臺結(jié)算；

　　員工出差期間非因公需要參觀游覽或因私事而繞道增加的一切費用均由個人承擔(dān)，額外增加的時間若非節(jié)假日或休息日，作為事假處理；

　　報銷出差費用時，需提供合理票據(jù)，具體如下：

　　酒店住宿發(fā)票需提供酒店入住清單，明確入住人姓名入住時間及入住酒店期間發(fā)生的費用，酒店發(fā)票金額需和酒店入住清單金額一致，住宿費用不得單晚超標(biāo)，不得累計均衡報銷，單晚超標(biāo)部分由個人自行承擔(dān)；

　　大交通費用需提供相應(yīng)單據(jù)，乘坐飛機(jī)需提供登機(jī)牌；

　　其他交通費用發(fā)票需注明往返地點；

　　任何差旅報銷發(fā)票必須加蓋清晰的收款公司發(fā)票印章，且注明正確的公司抬頭（河北福瑞德高新建材有限公司），否則，一律視為無效票據(jù)不予報銷；

　　員工因個人原因造成的退改票費用不予報銷；

　　所有因客觀原因無法提供發(fā)票的費用，需在報銷時解釋原因并經(jīng)相關(guān)權(quán)限人員簽字審核后方可報銷；

　　公司有權(quán)要求員工對任何有疑問的票據(jù)做出解釋，并決定是否報銷；

　　凡員工乘坐大交通出發(fā)時間（含乘坐市內(nèi)交通工具的時間）在公司上班之后的，須從公司出發(fā)，返程抵達(dá)石家莊的（含乘坐市內(nèi)交通工具的時間），須回公司上班。

　　四附則

　　本制度由財務(wù)部和行政部負(fù)責(zé)解釋；

　　本制度自xx年xx月xx日執(zhí)行，原《銷售人員出差費用標(biāo)準(zhǔn)》同時作廢。

　　公司差旅費報銷制度篇5

　　一、公出人員交通費

　　1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

　　2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

　　3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。貼合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。

　　二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補(bǔ)助費、雜費，按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。

　　宿費、市內(nèi)交通費、補(bǔ)助費、雜費等包干標(biāo)準(zhǔn)：

　　1、自帶交通工具的從其包干費中每人每一天扣減交通費20元。

　　2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元（含交通費），其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。

　　3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費每人每一天40元。

　　4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　5、因工作需要超出差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)的'，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷。

　　6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

　　7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費用自理。

　　三、報銷票據(jù)：

　　公出人員報銷票據(jù)務(wù)必貼合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

　　四、報銷時間：

　　公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

　　五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

　　公司差旅費報銷制度篇6

　�。�1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門主管審核，報總經(jīng)理簽字認(rèn)可后，方可到財務(wù)部領(lǐng)款。

　�。�2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報銷。

　　（3）借口額度一般員工借款金額在1000—20000元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。

　�。�4）差旅費用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

　　一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補(bǔ)助230元。（包括：食宿，市內(nèi)交通費）。

　　二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補(bǔ)助180元（包括：食宿，市內(nèi)交通等）。

　　三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元（包括：食宿，市內(nèi)交通費）。

　　因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補(bǔ)助，只負(fù)擔(dān)交通費實報實銷。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負(fù)擔(dān)。出差費用超出標(biāo)準(zhǔn)的`需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標(biāo)部分（以總額計）不予報銷，由報銷人自理。出差歸來報銷時，應(yīng)提供費用清單否則不予報銷。

　　（5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補(bǔ)貼。

　�。�6）統(tǒng)計補(bǔ)助日期，出發(fā)時間在0：00—12：00的，當(dāng)日以一天計；出

　　發(fā)時間在12：00—24：00的，當(dāng)日以半天計；返回到達(dá)時間在0：00—12：00的，當(dāng)日以半天計；返回到達(dá)時間在12：00—24：00的，當(dāng)日以一天計。

　　（7）出差人員在到達(dá)出差地后，應(yīng)及時向部門經(jīng)理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應(yīng)每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。

　　出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，下屬要扣除出差補(bǔ)助。

　�。�8）出差歸來后5個工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細(xì)填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷，沖減以前借款，多退少補(bǔ)。

　　公司差旅費報銷制度篇7

　　為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。

　　一、辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，方可出差。

　　2、出差人員每月批準(zhǔn)一次借款。借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。

　　3、出差人員回公司后，將有部門負(fù)責(zé)人簽署意見的有效單據(jù)，按費用報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可報銷差旅費

　　4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后方可報銷。

　　5、出差人員返回后3個工作日內(nèi)，由借款人到財務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。

　　6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

　　7、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，所附單據(jù)必須真實、可靠，并與發(fā)生的費用一一對應(yīng)。替補(bǔ)發(fā)票原則上不予報銷，補(bǔ)助費用除外。

　　8、出差人員每月報銷2次，分別為每月18日、28日。

　　二、費用標(biāo)準(zhǔn)

　　總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。

　�。�1）住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元。下同）：

　　總經(jīng)理：實報實銷

　　其他人員：100元/人/天。

　　（2）伙食補(bǔ)助費：

　　杭州市內(nèi)：15元/人/天

　　杭州市外：30元/人/天

　�。�3）市內(nèi)交通費：

　　銷售人員及正式員工享受50元/月的車貼。

　�。ㄒ唬┳∷拶M報銷辦法

　　1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

　　2、出差人員由接待單位或住在親友家無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

　　3、出差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的.特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。

　　4、住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

　　（二）伙食補(bǔ)助費報銷辦法

　　中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助；中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。

　　注：出差人員不享受公司8元/人/天餐貼。

　�。ㄈ┙煌ㄙM報銷辦法

　　1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

　　2、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。

　　3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內(nèi)，但下列情況除外：

　�。�1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；

　�。�2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

　　（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的；

　�。�4）陪同重要客人外出的；

　�。�5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。

　　以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

　　4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

　　（四）通訊費報銷辦法

　　銷售人員轉(zhuǎn)正之后享有100元/月。

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　　1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

　　2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

　　3、駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。

　　四、補(bǔ)充規(guī)定

　　1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　2、去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。

　　3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

　　公司差旅費報銷制度篇8

　　一、差旅費報銷規(guī)定

　　1、住宿費：住宿標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)適用型酒店，費用標(biāo)準(zhǔn)參考當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟(jì)型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費等由個人自理。

　　2、城際交通費：高鐵為二等座標(biāo)準(zhǔn)、其他火車為硬臥硬座標(biāo)準(zhǔn)。員工乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差任務(wù)緊急、路途較遠(yuǎn)的，經(jīng)部門主管同意，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)。

　　3、市內(nèi)交通費：市內(nèi)交通費實報實銷，以經(jīng)濟(jì)兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。

　　4、出差補(bǔ)貼：出差補(bǔ)貼原則為伙食補(bǔ)貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補(bǔ)助欄憑發(fā)票報銷，標(biāo)準(zhǔn)為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應(yīng)的餐費補(bǔ)貼。

　　5、手機(jī)話費：手機(jī)話費補(bǔ)助每月150元，憑發(fā)票報銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷話費的手機(jī)不得少于規(guī)定的開機(jī)時間。工作日：早8：00—晚21：00節(jié)假日：早10：00—晚18：00。

　　6、業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費的應(yīng)通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預(yù)算，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意后再報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財務(wù)部方可給予報銷。

　　7、禮品贈送：除了必須當(dāng)面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準(zhǔn)備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強(qiáng)管理。必須當(dāng)面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請。

　　二、出差計劃和出差報告

　　1、出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細(xì)列明擬出差的`城市、拜

　　訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用預(yù)算等內(nèi)容，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)同意后再出差。

　　2、出差報告：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。

　　上海鴻曄電子科技有限公司

　　三、拜訪計劃和拜訪報告

　　拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管，同時總結(jié)上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細(xì)列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用預(yù)算等內(nèi)容

　　四、費用報銷流程

　　1、報銷流程：需先經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負(fù)責(zé)人、部門主管、總經(jīng)理針對費用真實性合理性及報銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程，再交由財務(wù)部出納、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。

　　2、報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費用報銷明細(xì)表等發(fā)送給部門主管及財務(wù)部相關(guān)審核人員，經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負(fù)責(zé)人比對相關(guān)出差及拜訪報告、費用明細(xì)表、報銷單據(jù)無誤后，將報銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批，整個審批流程結(jié)束后再交財務(wù)部出納付款。

　　3、發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應(yīng)，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費用，須由報銷人自行找其他類似發(fā)票替代并附上書面報告寫明用其他發(fā)票替代的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務(wù)出納報銷。超標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進(jìn)行審批。

　　4、其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務(wù)報銷具體規(guī)定（20xx年第1號文）》

　　五、附則

　　1、財務(wù)部有權(quán)要求報銷人就報銷事項做出詳細(xì)的書面說明。

　　2、本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。

　　公司差旅費報銷制度篇9

　　1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請;報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等;日期、起點、終點、公里數(shù);

　　2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150__5=750元;報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù);

　　3、所有出差需郵件預(yù)申請，報預(yù)算，包括可能的請客送禮;如果申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷;

　　、出差(指上海以外地區(qū))飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報)，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果請客戶或客戶請，這餐補(bǔ)貼不能計入的';

　　、住宿費：300元/晚;北京、廣州、深圳，400元/晚;二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無預(yù)先申請批準(zhǔn)，只能報一間;

　　、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預(yù)申請批準(zhǔn)的個人保險，一律不得報銷;

　　4、報銷匯總單需對應(yīng)每張報銷單據(jù)。

　　公司差旅費報銷制度篇10

　　為有效控制差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理構(gòu)成規(guī)范化和制度化，特制定本制度：

　　一、因公出差的辦理程序

　　1、因公出差人員務(wù)必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

　　2、出差人借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款。

　　3、出差人員回公司應(yīng)在“出差申請單”中狀況匯報一欄填寫出差完成狀況并書面匯報出差工作狀況，向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，并在“出差申請單”任務(wù)完成狀況欄中簽署考核意見。

　　4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　二、費用標(biāo)準(zhǔn)

　　1、公司職員出差實行住宿費、伙食補(bǔ)助費（伙食費補(bǔ)助）、市內(nèi)交通費等費用包干，其標(biāo)準(zhǔn)如下：

　�。�1）集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)：按出差所在地區(qū)不一樣，本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。

　�。�2）所屬公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員和集團(tuán)公司部門經(jīng)理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。

　�。�3）公司中層干部：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會180元以內(nèi)，非省會120元以內(nèi)�；锸逞a(bǔ)助40元/天。

　�。�4）一般工作人員：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會80元以內(nèi)，非省會60元以內(nèi)�；锸逞a(bǔ)助40元/天。

　�。�5）市內(nèi)交通費：公司職工出差途中市內(nèi)公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，并注明乘車區(qū)間。如遇特殊狀況，事后應(yīng)寫書面匯報，經(jīng)經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

　　2、去集團(tuán)公司的分支機(jī)構(gòu)或辦事處如：沈陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員務(wù)必住辦事處，食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿補(bǔ)助，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法回到辦事處就餐，可按每一天10元補(bǔ)助，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。

　　3、（1）外出參加會議經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不實行費用包干，采取分項計算的'方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內(nèi)交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)列支，伙食補(bǔ)助、公雜費，市內(nèi)交通費按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

　　（2）外出學(xué)習(xí)人員，住宿費實行包干標(biāo)準(zhǔn)，伙食補(bǔ)助每一天20元，外出學(xué)習(xí)途中可享受伙食補(bǔ)助費，學(xué)習(xí)期間可享受公雜費、市內(nèi)交通費。

　　4、出差特區(qū)（深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。

　　三、幾點具體規(guī)定：

　　1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食、市內(nèi)交通二項補(bǔ)助費。

　　2、出差當(dāng)日往返可享受全額補(bǔ)助（包括次日晨抵達(dá)本市）。

　�。�1）中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

　�。�2）中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助15元。

　�。�3）中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助15元。

　�。�4）中午12時后抵達(dá)本市按全天補(bǔ)助30元。

　　3、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊狀況需寫書面匯報，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。

　　4、乘坐交通工具的規(guī)定：

　　（1）、公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機(jī)，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機(jī)，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長或總裁批準(zhǔn)，方可報銷。

　　（2）、旅途中貼合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。

　�。�3）、去集團(tuán)公司設(shè)有辦事處的地區(qū)，連續(xù)乘車16小時以上，另外予以30元伙食補(bǔ)貼。

　�。�4）、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙，超過六小時發(fā)給夜間乘車（船）補(bǔ)助費30元。

　�。�5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包干費中交通補(bǔ)助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務(wù)可享受交通補(bǔ)助費（需分管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)）。

　　5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷，并不再享受當(dāng)天伙食補(bǔ)助。凡同領(lǐng)導(dǎo)一齊就餐，餐費已報銷者均不再享受伙食補(bǔ)助。

　　6、駕駛員出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；司機(jī)外出按15元/百公里補(bǔ)助，貨車如二名司機(jī)按25元/百公里補(bǔ)助。貨車司機(jī)住宿費以50元/天標(biāo)準(zhǔn)支付，小車司機(jī)按同車領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館，因特殊狀況不能按時回到，應(yīng)說明狀況經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每一天20元給予伙食補(bǔ)助。

　　7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準(zhǔn)報銷。

　　8、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，部門負(fù)責(zé)人審批時要加強(qiáng)對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予報銷。

　　9、出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作職責(zé)自負(fù)，特殊狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳（賬）務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的職責(zé)。

　　10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　公司差旅費報銷制度篇11

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標(biāo)準(zhǔn)：

　　一、公出人員交通費

　　1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

　　2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

　　3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的'30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。

　　二、費用標(biāo)準(zhǔn)

　　公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補(bǔ)助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補(bǔ)助費、雜費等包干標(biāo)準(zhǔn)：

　　人員：

　　部門經(jīng)理以上人員

　　副科長以上人員、高級職稱人員

　　其他人員

　　地區(qū)：

　　直轄市、計劃單列市：

　　實報實銷150100

　　省會城市：

　　實報實銷12080

　　其他地區(qū)：

　　實報實銷10060

　　1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

　　2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元（含交通費），其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。

　　3、歡迎您訪問公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費每人每天40元。

　　4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　5、因工作需要超出差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷。

　　6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

　　三、報銷票據(jù)：

　　公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

　　四、報銷時間：

　　公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

　　五、其他

　　本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

　　公司差旅費報銷制度篇12

　　1.總則：為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本，規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。

　　2.適用范圍：本公司所有員工均屬之

　　3.定義：

　　3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）

　　4.組織與職責(zé)：

　　4.1：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。

　　4.2：物流部：負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。

　　4.3：各部門：遞。

　　4.4：各部門負(fù)責(zé)對本部門的快遞費進(jìn)行管控。

　　5．流程圖：(略)

　　6 .執(zhí)行說明：

　　6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

　　6.1.1快遞的接收

　　6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。

　　6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗核對。

　　6.1.1.3除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應(yīng)代收。 6.1.2快遞的寄發(fā)

　　6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交物流部，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）

　　6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負(fù)責(zé)人審批的，物流部可

　　拒接受理，對于不合格的件退回發(fā)件人。

　　6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低成本；寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快

　　遞。

　　6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明

　　收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運(yùn)單位及快遞單號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報備部門負(fù)責(zé)人處理。

　　6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細(xì)資

　　料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等）。

　　7.寄件相關(guān)規(guī)定：

　　7.1.1物件分類：A類：緊急件；B類：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）

　　類：；C；D普通信函、賀卡等。

　　7.1.2快遞公司選擇參照表序號1 2寄件類選擇快遞公司

　　型A B發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞3 4 C D發(fā)一般的快遞公司郵政（發(fā)平信）

　　7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞

　　公司（非順豐快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。

　　7.1.4嚴(yán)禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費的10倍處

　　罰。

　　7.1.5為便于寄回公司物品損壞時的.索賠，外派人員必須選擇有

　　資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。

　　7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā)

　　出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。

　　7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試

　　劑）產(chǎn)生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門費用核算。

　　8.執(zhí)行時間：凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　公司差旅費報銷制度篇13

　　第一章總則

　　一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。

　　第二章借款報銷程序

一、借款報銷的審批權(quán)限

　　1、公司人員出差費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；

　　2、各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。

　二、借款流程

　　1、借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。

　　2、借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；

　三、借款管理規(guī)定

　　1、出差借款：借款人員借款后必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報銷及還款手續(xù)。

　　2、其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

　　3、各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

　　四、報銷管理程序

　　1、借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；借款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

　　2、報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬；

　　3、會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核；

　　第三章差旅費報銷程序

　一、費用標(biāo)準(zhǔn)：

　　1、直轄市

　　2、省會城市

　　3、縣級及以下

　　二、費用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明

　　1、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

　　2、實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計。

　　3、伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

　　4、宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。

　　5、出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。

　　6、關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費；

　　7、出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后報銷；

　　8、其他費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。

　　第四章交通費、通訊費報銷程序

　　一、交通費報銷管理規(guī)定

　　（一）費用標(biāo)準(zhǔn)：

　　1、員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車

　　2、市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

　�。ǘ﹫箐N辦法：

　　1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘坐臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

　　2、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。

　　3、乘坐的.出租車費用不在報銷范圍之內(nèi)，但下列情況除外：

　�。�1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；

　�。�2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

　�。�3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的；

　�。�4）陪同重要客人外出的；

　�。�5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。

　　以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

　　2、通訊費報銷管理的規(guī)定

　�。�1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，員工通訊費每人每月不得超過100元；銷售人員通訊費每人每月不得超過200元。

　�。�2）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。

　　第五章報銷辦法

　　1、本人填寫好報銷單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財務(wù)部；

　　2、財務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報銷。

　　第六章附則

　　一、本規(guī)定由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。

　三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　附：報銷流程圖

　　公司差旅費報銷制度篇14

　　一、總則

　　1、為加強(qiáng)公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率，結(jié)合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。

　　2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

　　二、出差審批

　　2、出差審批權(quán)限：

　　(a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;

　　(b) 部門負(fù)責(zé)人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批;

　　三、差旅費支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

　　(一)差旅費報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補(bǔ)助、通訊費等。

　　(二)往返出差地點交通費標(biāo)準(zhǔn)

　　1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車或汽車，需乘坐飛機(jī)時，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn)，乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。

　　2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應(yīng)乘臥鋪。

　　工作人員出差，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近探親辦事者，其繞道車、船、住宿等費用自理，同時不發(fā)放繞道和在家期間的.出差補(bǔ)貼。

　　3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓�、打車費用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面

　　注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。

　　(三)住宿及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

　　1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機(jī)票時間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的(以票面時間為準(zhǔn))，第二天照常上班;出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。

　　2、住宿費：住宿費參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準(zhǔn)。

　　3、出差補(bǔ)貼：出差補(bǔ)貼為員工在出差地的就餐補(bǔ)助。

　　餐費計算方法為:

　　一天按三餐計算，早餐按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼的20%，午餐和晚餐各按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼的40%。

　　早晨8：00前出差補(bǔ)貼早餐;

　　中午13:00以后回單位補(bǔ)貼午餐;

　　下午19：00后回單位補(bǔ)貼晚餐(以車票、機(jī)票載明的時間為準(zhǔn))。

　　出差補(bǔ)貼、住宿費標(biāo)準(zhǔn)參見下表：

　　差旅費標(biāo)準(zhǔn) 住宿費伙食補(bǔ)助

　　市內(nèi)交通補(bǔ)助中層員工中層員工中層員工

　　特殊地區(qū) 500 320 80 65 50 50 其他地區(qū) 400 250 60 50 50 50

　　四、報銷程序