盤點(diǎn)管理制度（精選15篇）
在社會(huì)發(fā)展不斷提速的今天，我們每個(gè)人都可能會(huì)接觸到制度，制度是國(guó)家法律、法令、政策的具體化，是人們行動(dòng)的準(zhǔn)則和依據(jù)。到底應(yīng)如何擬定制度呢？下面是小編精心整理的盤點(diǎn)管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
盤點(diǎn)管理制度 1
一、目的
為保證倉(cāng)庫(kù)存貨盤點(diǎn)的正確性，使盤點(diǎn)事務(wù)有章可循，并加強(qiáng)有關(guān)人員的管理責(zé)任，以達(dá)到有效管理倉(cāng)庫(kù)存貨的目的，特制定倉(cāng)庫(kù)存貨盤點(diǎn)制度。
二、盤點(diǎn)范圍和方式
1、盤點(diǎn)范圍：倉(cāng)庫(kù)存放的各品牌的庫(kù)存貨品及物料，含供應(yīng)商寄放貨品。
2、盤點(diǎn)方式：每月月末，由財(cái)務(wù)部會(huì)同倉(cāng)儲(chǔ)部相關(guān)人員對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)部所經(jīng)管貨品及物料實(shí)施全面清點(diǎn)盤存一次。
三、盤點(diǎn)人員的指派和職責(zé)
1、監(jiān)盤人：由倉(cāng)儲(chǔ)主管和財(cái)務(wù)主管共同擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的指揮、協(xié)調(diào)和督導(dǎo)。
2、盤點(diǎn)人：每一組安排財(cái)務(wù)部和倉(cāng)儲(chǔ)部各一人作為盤點(diǎn)人對(duì)存貨進(jìn)行清點(diǎn)，人員由倉(cāng)儲(chǔ)主管和財(cái)務(wù)主管各自指派，負(fù)責(zé)清點(diǎn)存貨數(shù)量。
3、記錄員：由財(cái)務(wù)主管指派一名財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)人清點(diǎn)的存貨數(shù)量進(jìn)行記錄，填制《存貨實(shí)地盤點(diǎn)明細(xì)表》。
4、司機(jī)：由公司總經(jīng)理指派，負(fù)責(zé)參與盤點(diǎn)人員的接送。
四、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)
1、盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)主管和倉(cāng)儲(chǔ)主管在每月15號(hào)前，事先依據(jù)盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)和品牌，共同編排《盤點(diǎn)人員編排表》，報(bào)綜合部總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。
2、倉(cāng)儲(chǔ)部將接受盤點(diǎn)的用具（如計(jì)算器）預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，盤點(diǎn)所需的《存貨實(shí)地盤點(diǎn)明細(xì)表》由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。
3、倉(cāng)儲(chǔ)部要對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨的堆碼和堆置進(jìn)行整理，力求貨品整齊、規(guī)范、品類集中，并置放存貨標(biāo)示牌。
4、倉(cāng)管員要對(duì)進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)的單據(jù)進(jìn)行清理，追回因緊急發(fā)貨未收回的出庫(kù)單，辦妥入庫(kù)貨品的入庫(kù)手續(xù)。
五、盤點(diǎn)報(bào)告
1、財(cái)務(wù)部根據(jù)《存貨實(shí)地盤點(diǎn)表》編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表》，由倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管責(zé)任人及主管共同填列差異原因的說明后，送回財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈綜合部總經(jīng)理簽核處理意見。
2、每月倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)完后，由監(jiān)盤人、盤點(diǎn)人、記錄員在《存貨實(shí)地盤點(diǎn)表》上簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部應(yīng)在盤點(diǎn)后第二天12：00前將《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表》交與倉(cāng)儲(chǔ)部主管，倉(cāng)儲(chǔ)部及相關(guān)責(zé)任人要對(duì)盤點(diǎn)盈虧情況進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知財(cái)務(wù)確認(rèn)。倉(cāng)儲(chǔ)部必須在收到《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表》后3天內(nèi)核查及填列好差異原因，并交還給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部呈報(bào)上級(jí)簽核。
3、盤點(diǎn)盈虧由財(cái)務(wù)部暫列待處理科目，待查明原因后，根據(jù)綜合部總經(jīng)理簽批處理意見，追究個(gè)人管理責(zé)任部分，計(jì)入個(gè)人應(yīng)收款予以收回，其他部分作公司存貨管理?yè)p溢。
六、注意事項(xiàng)
1、所有參加盤點(diǎn)工作的人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。
2、盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律不得請(qǐng)假，并依規(guī)定時(shí)間提早到達(dá)指定工作地點(diǎn)向監(jiān)盤人報(bào)到，按受工作安排。如有特殊事由委托他人代班的須經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。
3、所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后倉(cāng)庫(kù)貨物的進(jìn)出不調(diào)整盤點(diǎn)表。
4、盤點(diǎn)人員工作時(shí)間之外開展盤點(diǎn)工作的，報(bào)主管核準(zhǔn)，作加班處理。
5、盤點(diǎn)工作從開始到結(jié)束，各組盤點(diǎn)人員均受監(jiān)盤人指揮監(jiān)督，盤點(diǎn)結(jié)束后，經(jīng)監(jiān)盤人核準(zhǔn)才可以離開崗位，否則以工作早退論處。
七、獎(jiǎng)罰
1、對(duì)盤點(diǎn)工作中，拒不服從安排的人員，可由主管人員提出，并報(bào)公司作50—200元不等的罰款。曠工和早退的另記。
2、財(cái)務(wù)部門在盤點(diǎn)后第二天12：00之前未向倉(cāng)庫(kù)報(bào)送《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表》的，公司對(duì)財(cái)務(wù)主管和當(dāng)事人處50—100元的罰款。在限定時(shí)間仍未上交的，公司可重復(fù)處罰。
3、倉(cāng)儲(chǔ)部門在收到財(cái)務(wù)的《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表》后，在3天內(nèi)未核查及填列好差異原因并交還財(cái)務(wù)部的，公司對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)主管和當(dāng)事人處50—100元的罰款。在限定時(shí)間仍未上交的，公司可重復(fù)處罰。
八、本制度制定后，呈公司總經(jīng)理和綜合部總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施。
盤點(diǎn)管理制度篇為加強(qiáng)庫(kù)存商品資金核算和管理，真實(shí)體現(xiàn)超市的經(jīng)營(yíng)成果，為有效提高公司的整體運(yùn)作和堵塞各方面漏洞，防止公司不受任何損失，特制定以下盤點(diǎn)管理規(guī)定，望各位員工認(rèn)真執(zhí)行。
1、遵守公司各項(xiàng)盤點(diǎn)和安排，違犯一處扣6分，罰10元，并對(duì)負(fù)責(zé)人處于兩倍處罰、
2、由于負(fù)責(zé)人的安排不合理，程序不規(guī)范而造成盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的，對(duì)其負(fù)責(zé)人一次性扣20分，罰50元、
3、保證盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí)，有效，準(zhǔn)確，否則對(duì)第一責(zé)任人扣20分以上罰100元以上，甚至勸退，4、對(duì)盤點(diǎn)中有徇私舞弊現(xiàn)象的扣50分，罰100—200元并給予辭退。
5、盤點(diǎn)過程中在沒有進(jìn)行稽核之前，同一排面初盤和復(fù)盤的'兩人不得進(jìn)行交流，對(duì)數(shù)和談話，否則雙方扣50分，罰100—200元、并辭退。
6、抽盤人員必須保證抽盤率達(dá)100%，否則扣6分罰10元，（以單張盤點(diǎn)表計(jì)算）
7、抽盤人員只針對(duì)數(shù)量小的數(shù)字進(jìn)行專項(xiàng)抽盤的扣6分，罰10元。
8、回控人員工作失職，造成漏錄事實(shí)的，扣20分，罰100元。
9、盤點(diǎn)表必須書寫工整，清潔，數(shù)字易辨別；嚴(yán)格按要求抄寫盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)表一式兩份，必須保證所抄商品的順序一致。否則重新書寫并扣6分，罰10元。
10、盤點(diǎn)過程中每漏盤一個(gè)單品按扣3分罰5元累計(jì)。
11、每排面的錄入不得大于2處錯(cuò)誤，否則按每處3分5元累計(jì)處罰。
12、核對(duì)人員核對(duì)后，如每出現(xiàn)一處錯(cuò)誤扣10分罰20元。
13、盤點(diǎn)修正過程中，對(duì)修正后的數(shù)據(jù)不真實(shí)的店長(zhǎng)將給予100一500元罰款或拒情節(jié)嚴(yán)重情況予以辭退。
14、盤點(diǎn)后，對(duì)虧盈的單品總值超過100元以上的必須及時(shí)以書面形式向公司匯報(bào)并分析虧盈原因，否則扣10分，罰30元。15、稽核人員工作不認(rèn)真，錯(cuò)誤一處扣10分，罰20元。
16、不按規(guī)定時(shí)間（3天）上交盤點(diǎn)結(jié)果和盤點(diǎn)分析；拖延一天扣6分，罰10元，以后每拖延一日按此累加計(jì)算。
17、對(duì)各門店盤點(diǎn)的長(zhǎng)款或短款要按照公司的管理制度進(jìn)行及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，認(rèn)真追回短款。對(duì)長(zhǎng)款的門店，一定要查明長(zhǎng)款原因，總結(jié)每次盤點(diǎn)工作中的經(jīng)驗(yàn)，隨時(shí)解決存在的問題，不留一切后遺證。如盤點(diǎn)結(jié)果延遲不出，負(fù)責(zé)經(jīng)理處以50元罰款，門店中層干部30元以上罰款。
18、經(jīng)公司研究決定，經(jīng)批準(zhǔn)離職的店長(zhǎng)及員工在離職前1、一定要辦理完離職審計(jì)；2、經(jīng)月終盤點(diǎn)后出來的結(jié)果，出現(xiàn)的短款，由店長(zhǎng)及員工，根據(jù)自己所擔(dān)負(fù)的責(zé)任，按照一定的比例進(jìn)行承擔(dān)；3、今后如出現(xiàn)不良后果和供應(yīng)商的業(yè)務(wù)手續(xù)交不清的，由原在門店的經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。
19、復(fù)盤和驗(yàn)收，要組織有關(guān)人員進(jìn)行復(fù)盤或抽盤，對(duì)成件、成箱的商品，條碼及最小單位計(jì)價(jià)的商品不得混淆，要嚴(yán)格劃分清楚，防止盤錯(cuò)、重盤的出現(xiàn)，一定要嚴(yán)格認(rèn)真執(zhí)行好復(fù)盤和驗(yàn)收工作。如復(fù)盤人員出現(xiàn)失誤，一處扣10分罰款20元。
盤點(diǎn)管理制度 2
1、目的：
為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。
2、依據(jù)：
《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關(guān)管理制度。
3、適用范圍：
該制度所稱“存貨”特指藥店陳列：庫(kù)存藥品。
4、責(zé)任：
財(cái)務(wù)及門店負(fù)責(zé)本制度的'執(zhí)行
5、內(nèi)容：
5.1、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)大盤點(diǎn)過程全程監(jiān)盤，對(duì)盤點(diǎn)計(jì)算結(jié)果盈虧調(diào)整審核；并對(duì)盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理；每月對(duì)自行盤點(diǎn)進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果上報(bào)總經(jīng)理審批，實(shí)存數(shù)與計(jì)算機(jī)結(jié)存數(shù)對(duì)照，短少由藥店自行承擔(dān)。
5.2、總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)盈虧處理的審批工作；
5.3、各職責(zé)人員必須對(duì)本職責(zé)負(fù)責(zé)，盤點(diǎn)工作結(jié)束，在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果真實(shí)。
6、盤點(diǎn)時(shí)間
6.1、藥店盤點(diǎn)分為自盤和大盤點(diǎn)（公司組織實(shí)施的季度盤點(diǎn)）
6.2、每月進(jìn)行一次自盤（小范圍盤點(diǎn)），由藥店員工自行進(jìn)行盤點(diǎn)工作，藥店員工將店存數(shù)與計(jì)算機(jī)實(shí)存數(shù)對(duì)照，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)處理；
6.3、每年的最后一個(gè)月月底進(jìn)行一次大盤點(diǎn)（初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤），大盤點(diǎn)具體時(shí)間具體安排。
6.4、若要變更時(shí)間，必須征得財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)（核對(duì)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)的要求）同意方可。
6.5、財(cái)務(wù)部人員不定期地抽查倉(cāng)庫(kù)、藥店的存貨情況。
7、盤點(diǎn)方式、方法
7.1、盤點(diǎn)方式：動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤點(diǎn)（即停工或關(guān)店）相結(jié)合；定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)相結(jié)合；自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。
7.2、盤點(diǎn)方法：全面盤點(diǎn)（大盤點(diǎn)）和抽查盤點(diǎn)（自盤）相結(jié)合。
7.3、每月定期盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點(diǎn)時(shí)間由藥店根據(jù)實(shí)際情況確定；抽盤由財(cái)務(wù)部決定。月盤點(diǎn)流程，藥店每月進(jìn)行月盤點(diǎn)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)漏洞及差錯(cuò)，采取相應(yīng)的措施加以糾正，以減少藥店的損失；財(cái)務(wù)部不定期抽查盤點(diǎn)的賬貨相符情況；藥店計(jì)算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購(gòu)入+藥品退回—藥品退出—本月銷售。每月藥店要同財(cái)務(wù)部對(duì)賬，核對(duì)進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價(jià)額做到賬賬相符，以保證盤點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)。
8、盤點(diǎn)程序
8.1、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作：門店負(fù)責(zé)人擬定《盤點(diǎn)實(shí)施計(jì)劃》上報(bào)經(jīng)理審批，并負(fù)責(zé)召集相關(guān)人員召開盤點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會(huì)，并按擬定的《盤點(diǎn)計(jì)劃表》組織實(shí)施；
8.2、各相關(guān)部門接到《盤點(diǎn)計(jì)劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點(diǎn)會(huì)議，做好各項(xiàng)盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作；
8.3、與倉(cāng)庫(kù)藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點(diǎn)日前一天完成；
8.4、存貨盤點(diǎn)前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；
8.5、《盤點(diǎn)計(jì)劃表》包括：盤點(diǎn)時(shí)間、參盤人員、分組情況、分組負(fù)責(zé)人等；
9、實(shí)盤
9.1、門店負(fù)責(zé)人將打印《盤點(diǎn)表》分發(fā)給小組盤點(diǎn)人員，分段或分區(qū)開始盤點(diǎn)；
9.2、每組盤點(diǎn)人員按照存貨擺放順序依次計(jì)數(shù)填寫盤點(diǎn)表的實(shí)盤數(shù)；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復(fù)盤；
9.3、確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果無誤，盤點(diǎn)人員在《盤點(diǎn)表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時(shí)空軟件“盤點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤數(shù)，計(jì)算盤點(diǎn)結(jié)果；并將盤點(diǎn)結(jié)果交財(cái)務(wù)部。
10、盤點(diǎn)處理
10.1、財(cái)務(wù)接到盤點(diǎn)結(jié)果表，審核再次核對(duì)確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果后，編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，報(bào)總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理；
10.2、門店負(fù)責(zé)人對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果和存貨管理中存在問題進(jìn)行總結(jié)會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；
10.3、藥店短少除去意外事故造成外，盤點(diǎn)損失由責(zé)任人按含稅零售價(jià)賠償，責(zé)任不清由店員全體共同賠償。
盤點(diǎn)管理制度 3
一、目的
為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。
二、適用范圍
該制度所稱“存貨”特指：倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存藥品、藥店陳列藥品。
三、職責(zé)
1、倉(cāng)庫(kù)藥品：由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人組織參與大盤點(diǎn)實(shí)施工作，對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；
2、藥店藥品：由銷售業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織參與大盤點(diǎn)實(shí)施工作，對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；
3、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)大盤點(diǎn)過程全程監(jiān)盤，對(duì)盤點(diǎn)計(jì)算結(jié)果盈虧調(diào)整審核；并對(duì)盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理；每月對(duì)自行盤點(diǎn)進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果上報(bào)總經(jīng)理審批，實(shí)存數(shù)與計(jì)算機(jī)結(jié)存數(shù)對(duì)照，短少由藥店自行承擔(dān)。
4、總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)盈虧處理的審批工作；
5、存貨保管部門：負(fù)責(zé)本部門初盤工作。
6、各職責(zé)人員必須對(duì)本職責(zé)負(fù)責(zé)，盤點(diǎn)工作結(jié)束，在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果真實(shí)。
四、盤點(diǎn)時(shí)間
1、藥店盤點(diǎn)分為自盤和大盤點(diǎn)（公司組織實(shí)施的季度盤點(diǎn)）①每月進(jìn)行一次自盤（小范圍盤點(diǎn)），由藥店員工自行進(jìn)行盤點(diǎn)工作，藥店員工將店存數(shù)與計(jì)算機(jī)實(shí)存數(shù)對(duì)照，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)處理；
②每個(gè)季度的最后一個(gè)月月底進(jìn)行一次大盤點(diǎn)（初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤），大盤點(diǎn)具體時(shí)間具體安排。
2、倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)：半年進(jìn)行一次，即年中、年末最后一個(gè)月的最后一天。
3、若要變更時(shí)間，必須征得財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)（核對(duì)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)的要求）同意方可。
4、財(cái)務(wù)部人員不定期地抽查倉(cāng)庫(kù)、藥店的存貨情況。
五、盤點(diǎn)方式、方法
1、盤點(diǎn)方式：動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤點(diǎn)（即停工或關(guān)店）相結(jié)合；定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)相結(jié)合；自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。
2、盤點(diǎn)方法：全面盤點(diǎn)（大盤點(diǎn)）和抽查盤點(diǎn)（自盤）相結(jié)合。
3、每月定期盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點(diǎn)時(shí)間由藥店根據(jù)實(shí)際情況確定；抽盤由財(cái)務(wù)部決定。
月盤點(diǎn)流程，藥店每月進(jìn)行月盤點(diǎn)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)漏洞及差錯(cuò)，采取相應(yīng)的.措施加以糾正，以減少藥店的損失；財(cái)務(wù)部不定期抽查盤點(diǎn)的賬貨相符情況；藥店計(jì)算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購(gòu)入+藥品退回—藥品退出—本月銷售
每月藥店要同財(cái)務(wù)部對(duì)賬，核對(duì)進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價(jià)額做到賬賬相符，以保證盤點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)。
4、每季度大盤點(diǎn)采取靜態(tài)盤點(diǎn)，以業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織實(shí)施盤點(diǎn)。
5、對(duì)倉(cāng)庫(kù)不定期的盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)、抽盤的方式進(jìn)行，其盤點(diǎn)方法由財(cái)務(wù)部確定；年中、年末的定期盤點(diǎn)由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人組織實(shí)施。
六、盤點(diǎn)程序
1、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作：
倉(cāng)庫(kù)定期盤點(diǎn)由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人擬定《盤點(diǎn)實(shí)施計(jì)劃》上報(bào)經(jīng)理審批，并負(fù)責(zé)召集相關(guān)人員召開盤點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會(huì)，并按擬定的《盤點(diǎn)計(jì)劃表》組織實(shí)施；
2、各相關(guān)部門接到《盤點(diǎn)計(jì)劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點(diǎn)會(huì)議，做好各項(xiàng)盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作；
3、與倉(cāng)庫(kù)藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點(diǎn)日前一天完成；
4、存貨盤點(diǎn)前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；
5、季度、年中、年終大盤點(diǎn)前要求各部門按照計(jì)劃安排盤點(diǎn)小組，至少分為兩組，一個(gè)初盤組，一個(gè)復(fù)盤組，分組實(shí)施初盤、復(fù)盤，分小組必須兩人以上。
6、《盤點(diǎn)計(jì)劃表》包括：盤點(diǎn)時(shí)間、參盤人員、分組情況、分組負(fù)責(zé)人等；
7、主管倉(cāng)庫(kù)或業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人指定人員打印《盤點(diǎn)表》，盤點(diǎn)表包括：藥品名稱、規(guī)格等，但不得打印結(jié)存數(shù)量。
七、實(shí)盤
1、主管倉(cāng)庫(kù)或業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人將打印《盤點(diǎn)表》分發(fā)給小組盤點(diǎn)人員，分段或分區(qū)開始盤點(diǎn)；
3、每組盤點(diǎn)人員按照存貨擺放順序依次計(jì)數(shù)填寫盤點(diǎn)表的實(shí)盤數(shù)；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復(fù)盤；
4、確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果無誤，盤點(diǎn)人員在《盤點(diǎn)表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時(shí)空軟件“盤點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤數(shù)，計(jì)算盤點(diǎn)結(jié)果；并將盤點(diǎn)結(jié)果交財(cái)務(wù)部。
八、盤點(diǎn)處理
1、財(cái)務(wù)接到盤點(diǎn)結(jié)果表，審核再次核對(duì)確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果后，編制編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，報(bào)總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理；
2、主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果和存貨管理中存在問題進(jìn)行總結(jié)會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；
3、由業(yè)務(wù)部對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；
4、倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)短少除去意外事故造成外，其短少數(shù)量按照含稅批發(fā)價(jià)由保管賠償，責(zé)任不清由倉(cāng)庫(kù)全體共同賠償。；
5、藥店短少除去意外事故造成外，盤點(diǎn)損失由責(zé)任人按含稅零售價(jià)賠償，責(zé)任不清由店員全體共同賠償。
九、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)日?qǐng)?zhí)行
盤點(diǎn)管理制度 4
1、目的
為了更準(zhǔn)確的做好倉(cāng)庫(kù)原材料及產(chǎn)成品的盤點(diǎn)工作，使倉(cāng)庫(kù)賬實(shí)相符，為公司原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)合理的盤點(diǎn)作業(yè)流程，通過倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、規(guī)范公司的管理制度，做出相應(yīng)的`措施，從而提高原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存管理水平，減少損失特制定此規(guī)定。
2、范圍
盤點(diǎn)范圍：各生產(chǎn)廠所有庫(kù)存原材料及產(chǎn)成品。
3、盤點(diǎn)方式
3.1定期盤點(diǎn)
1）日盤點(diǎn)
保管員負(fù)責(zé)每天對(duì)倉(cāng)庫(kù)合格進(jìn)庫(kù)的原材料及生產(chǎn)的產(chǎn)成品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)。
2）月末盤點(diǎn)
倉(cāng)庫(kù)每月組織一次盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間一般在每月29—30日；月末盤點(diǎn)由調(diào)度中心負(fù)責(zé)組織，技術(shù)部、財(cái)務(wù)部隨同；
3）年末盤點(diǎn)
倉(cāng)庫(kù)每年進(jìn)行一次大盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間每年的12月26日（除財(cái)務(wù)另行通知）年終盤點(diǎn)由調(diào)度中心負(fù)責(zé)組織，技質(zhì)部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部隨同；
3.2不定期盤點(diǎn)
不定期盤點(diǎn)由調(diào)度中心自行安排，對(duì)倉(cāng)庫(kù)原材料急產(chǎn)成品的庫(kù)存情況實(shí)地盤點(diǎn)，檢查各倉(cāng)庫(kù)賬物相符情況。
4、盤點(diǎn)方法
倉(cāng)庫(kù)保管員盤點(diǎn)需采用實(shí)地盤點(diǎn)法，目測(cè)、估計(jì)數(shù)量；盤點(diǎn)完畢后需出具“倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)表”，并由生產(chǎn)廠、調(diào)度中心同意后簽字確認(rèn)。
駐廠核算員負(fù)責(zé)抽盤，保管員需配合好駐廠核算員的抽盤工作。駐廠核算員在抽盤時(shí)若發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異，立即對(duì)保管員的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)查明原因，保管員需對(duì)駐廠額核算員收發(fā)盤點(diǎn)表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。
5、盤點(diǎn)后的稽核工作
盤點(diǎn)完畢后，各生產(chǎn)廠駐廠核算員對(duì)由生產(chǎn)廠提供的庫(kù)存原材料的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分別整理盤點(diǎn)表，并由生產(chǎn)廠、調(diào)度中心、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部簽字確認(rèn)后，最后交給公司財(cái)務(wù)人員。
盤點(diǎn)管理制度 5
為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)工作的正確性、準(zhǔn)確性和時(shí)效性，以切實(shí)加強(qiáng)管理人員的責(zé)任心，確保公司財(cái)產(chǎn)完整無損，特制定本管理方法。
第一條財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)房、現(xiàn)金、銀行存款等。
第二條盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：盤點(diǎn)前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺(tái)帳，填寫盤點(diǎn)表中盤點(diǎn)資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點(diǎn)、保管人。
第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部、辦公室會(huì)同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺(tái)賬，進(jìn)行實(shí)地盤查，對(duì)固定資產(chǎn)的性能、存放地點(diǎn)，附屬設(shè)備的完整性作記錄。
第四條存貨的清查：
1、低值易耗品由辦公室建立臺(tái)賬，每月末將購(gòu)入、領(lǐng)用、庫(kù)存情況匯總交與財(cái)務(wù)部。由財(cái)務(wù)部和辦公室在年終進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。
2、商品房應(yīng)由營(yíng)銷部按類別、區(qū)（攤位）號(hào)設(shè)置明細(xì)賬進(jìn)行明細(xì)核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細(xì)登記出租房的`坐落地點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、層數(shù)、面積、租金單價(jià)等情況。
3、材料由物資部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。
4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。
第五條盤點(diǎn)情況處理：盤點(diǎn)結(jié)束后，將各分項(xiàng)盤點(diǎn)表匯總裝訂成冊(cè)，作為下一次盤點(diǎn)的基礎(chǔ)表，并進(jìn)行書面總結(jié)，財(cái)務(wù)部編制盤點(diǎn)匯報(bào)。盤點(diǎn)匯報(bào)由盤點(diǎn)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)簽字后，上報(bào)分管副總、總經(jīng)理，領(lǐng)導(dǎo)審批后，和盤點(diǎn)表一同在總辦存檔備查。
盤點(diǎn)管理制度 6
為了規(guī)范店鋪財(cái)務(wù)運(yùn)作，確保公司財(cái)產(chǎn)物資安全、規(guī)避資金、財(cái)產(chǎn)損失等風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)范如下：
一、盤點(diǎn)規(guī)定：
1、盤點(diǎn)方法：定期、不定期、全盤、抽盤等
�。�1）不定期抽查盤點(diǎn)：指由財(cái)務(wù)部組織不定期的對(duì)店鋪各庫(kù)區(qū)及賣場(chǎng)的庫(kù)存商品進(jìn)行抽盤或全面盤點(diǎn)。
�。�2）定期盤點(diǎn)：是根據(jù)每日或每周營(yíng)業(yè)完成后進(jìn)行的盤點(diǎn)，定期盤點(diǎn)要求進(jìn)行的是全面盤點(diǎn)。
2、盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：
�。�1）清點(diǎn)所有貨品數(shù)量，與電腦庫(kù)存數(shù)據(jù)初步核對(duì)；
�。�2）核對(duì)貨品標(biāo)簽與貨品（貨品印記）是否相符；
（3）將各類票據(jù)進(jìn)行分門別類的整理與清點(diǎn)；
�。�4）更新電腦數(shù)據(jù)庫(kù)；
�。�5）準(zhǔn)備盤點(diǎn)所用的計(jì)量器具及各類銷售票據(jù)；
�。�6）由盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人指定人員參加盤點(diǎn)，盤點(diǎn)期間暫停進(jìn)、退貨；
�。�7）避開銷售高峰期（周末、雙休日，節(jié)假日）。
3、盤點(diǎn)操作流程：
�。�1）由專門指定人員對(duì)柜臺(tái)珠寶首飾進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)按珠寶首飾商品分類、品名、編號(hào)、單價(jià)、數(shù)量進(jìn)行逐一核對(duì)，用掃描槍將標(biāo)簽條碼逐個(gè)掃入盤點(diǎn)系統(tǒng)，確認(rèn)系統(tǒng)內(nèi)貨品圖片與實(shí)貨相符；
�。�2）全部掃描后查詢盤點(diǎn)差異，核對(duì)實(shí)盤數(shù)量及貨品是否與數(shù)據(jù)庫(kù)相符；
（3）根據(jù)柜臺(tái)實(shí)物盤點(diǎn)情況，電腦自動(dòng)生成盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)審表，打印并由全體盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)，分送會(huì)計(jì)、商品等有關(guān)部門。（日盤、周盤由店鋪主管組織銷售人員進(jìn)行；
由銷售人員按實(shí)盤數(shù)量如實(shí)填寫盤點(diǎn)表，店鋪主管或主管要指定專人負(fù)責(zé)監(jiān)盤，盤點(diǎn)完成后，雙方和主管要在盤點(diǎn)表上簽名確認(rèn)）。
4、盤點(diǎn)結(jié)果處理：
每次盤點(diǎn)完成后將制成盤點(diǎn)表，由相關(guān)盤點(diǎn)人員及監(jiān)盤人、店鋪主管簽名確認(rèn)，盤點(diǎn)表要先與店鋪臺(tái)賬核對(duì)確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。
正確無誤的盤點(diǎn)表將上交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員負(fù)責(zé)核對(duì)賬實(shí)是否相符，如有差異，要及時(shí)跟進(jìn)和找出差異原因。
對(duì)于盤虧的物品，要落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，要對(duì)責(zé)任人和店長(zhǎng)等相關(guān)人員進(jìn)行考核。
為了實(shí)時(shí)對(duì)店鋪的現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)行監(jiān)控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷售日?qǐng)?bào)表至財(cái)務(wù)部（具體看格式），由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員核對(duì)庫(kù)存商品是否正確，從賬面上對(duì)商品進(jìn)行監(jiān)控，如確有必要，財(cái)務(wù)部將派出專人至店鋪進(jìn)行突擊或通知盤點(diǎn)形式進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。
二、店鋪的現(xiàn)金及備用金管理規(guī)定：
1、店鋪營(yíng)業(yè)款（碎銀）和備用金必須分開管理，營(yíng)業(yè)款（碎銀）不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對(duì)相關(guān)責(zé)任人罰款？元。當(dāng)天的營(yíng)業(yè)額與碎銀分別獨(dú)立存放，當(dāng)天營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金由店長(zhǎng)清點(diǎn)審核獨(dú)立上鎖存放，第二天店長(zhǎng)自己取出存款；如店長(zhǎng)休息，營(yíng)業(yè)款由組長(zhǎng)鎖好存放，直至存錢人員（店長(zhǎng)/銷售主任）在同事見證下，開鎖復(fù)核。要求在有監(jiān)控?cái)z像頭下復(fù)核。
2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)模式（專賣店/商場(chǎng)租賃柜臺(tái)）決定。商場(chǎng)租賃柜臺(tái)500元/月；專賣店面積小于50㎡的1000元/月，專賣店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。
3、備用金應(yīng)用于日常店鋪開支及低值易耗品等購(gòu)買，購(gòu)買物品需要保留憑證及票據(jù)，并每?jī)蓚�(gè)禮拜按既定報(bào)銷流程到財(cái)務(wù)部報(bào)銷一次。
4、備用金由店長(zhǎng)保管，和費(fèi)用票據(jù)單獨(dú)存放于保險(xiǎn)箱內(nèi)。
5、各店鋪要對(duì)備用金的領(lǐng)用、報(bào)賬等情況進(jìn)行登記，合理領(lǐng)用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報(bào)賬日期或是返還日期等事項(xiàng)，要求經(jīng)領(lǐng)人和批準(zhǔn)人簽名。備用金報(bào)賬后的余額要及時(shí)進(jìn)行返納，返納要求在事項(xiàng)完成后三天內(nèi)辦理完畢（如有特殊情況應(yīng)先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專人登記保管（具體格式如附表）。每天營(yíng)業(yè)終了店鋪要把當(dāng)天的備用金情況上報(bào)財(cái)務(wù)人員，上報(bào)內(nèi)容包括：上日余額，本日支出（詳細(xì)說明支出內(nèi)容），本日收入（列明收入內(nèi)容），本日余額。
6、店鋪營(yíng)業(yè)款（碎銀）必須鎖入保險(xiǎn)箱，第二天當(dāng)班人員上班后應(yīng)及時(shí)清點(diǎn)并確認(rèn)是否與臺(tái)賬相符。
7、原則上店鋪的每日庫(kù)存現(xiàn)金金額不得超過3000元（除碎銀、備用金外），超出規(guī)定金額必須在當(dāng)日下午四點(diǎn)前，由店長(zhǎng)或主管如數(shù)存入公司為店鋪開設(shè)的指定銀行賬戶中，并保留存款回執(zhí)以備核查；店長(zhǎng)或主管外出存款時(shí)必須在其他員工見證下，在存款簽出本上登記、簽名。
8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢款，店鋪需使用備用金支付日常開支的，100元以下有店長(zhǎng)批復(fù)，超過100元不滿200元的'由主管批復(fù)，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開支，店鋪備用金要設(shè)置專門登記本（登記本相關(guān)規(guī)定按第二條規(guī)定執(zhí)行）。未經(jīng)規(guī)定的程序請(qǐng)示同意，擅自挪用營(yíng)業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財(cái)務(wù)制度管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行處罰，數(shù)額較大、情節(jié)嚴(yán)重的，移交司法機(jī)關(guān)處理。
三、收銀規(guī)定：
1、日常工作中要求熟練使用收銀機(jī)和POS系統(tǒng)，收銀時(shí)要堅(jiān)持唱收、唱驗(yàn)、唱找、唱付；仔細(xì)檢查貨幣真?zhèn)�，用視覺和觸感檢查貨幣真?zhèn)尾⒂抿?yàn)鈔機(jī)正反兩面復(fù)驗(yàn)；如違反操作規(guī)則，誤收假鈔的，由責(zé)任人承擔(dān)，無法分清責(zé)任人的由當(dāng)班人員集體承擔(dān)；
2、在使用POS機(jī)刷卡收銀時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認(rèn)，并保管好刷卡單據(jù)，于每月規(guī)定日期將POS機(jī)刷卡交易單與銷售小票、銷售報(bào)表一起交給公司財(cái)務(wù)部；由公司財(cái)務(wù)定期與POS機(jī)刷卡銀行進(jìn)行對(duì)賬，以保證轉(zhuǎn)賬情況的真實(shí)性；
3、在發(fā)生POS機(jī)交易成功與否難以確認(rèn)的情況時(shí)，不得發(fā)出商品或退還現(xiàn)金給顧客，應(yīng)及時(shí)與銀行聯(lián)系，查實(shí)并確認(rèn)POS機(jī)交易實(shí)際情況后，做具體處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責(zé)任人承擔(dān)損失；
4、營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)，營(yíng)業(yè)員按銷售憑證第二聯(lián)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，記錄當(dāng)日銷售總金額（與財(cái)務(wù)對(duì)賬辦法詳見財(cái)務(wù)管理規(guī)定）。
5、清點(diǎn)當(dāng)日銷售貨款和POS機(jī)交易小票，是否與銷售總額相符，現(xiàn)金和票據(jù)，是否與店鋪臺(tái)賬相符，此過程一人清點(diǎn)，店長(zhǎng)/組長(zhǎng)復(fù)核，核對(duì)完畢后由兩人在柜組臺(tái)賬上同時(shí)簽字確認(rèn)。
盤點(diǎn)管理制度 7
1、目的
為了進(jìn)一步規(guī)范倉(cāng)儲(chǔ)部庫(kù)房賬、物、卡管理，及時(shí)了解庫(kù)存信息，提高庫(kù)房賬、物、卡的`準(zhǔn)確性，特制定本制度。
2、適用范圍
公司倉(cāng)儲(chǔ)部各庫(kù)房。
3、文件的換版說明
本制度實(shí)施日期為20xx年第一版本
4、工作標(biāo)準(zhǔn)
4.1盤點(diǎn)工作標(biāo)準(zhǔn)
倉(cāng)儲(chǔ)部統(tǒng)計(jì)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房庫(kù)存物料及產(chǎn)品每月至少盤點(diǎn)兩次，且盤點(diǎn)表必須要有保管簽字確認(rèn)。
統(tǒng)計(jì)可以單獨(dú)盤點(diǎn)也可以集體進(jìn)行盤點(diǎn)，每月盤點(diǎn)次數(shù)至少兩次，但每月必須查出至少3條賬務(wù)卡問題。
具體盤點(diǎn)時(shí)間依據(jù)實(shí)際情況而定，相關(guān)盤點(diǎn)記錄保存期限為半年以上。
盤點(diǎn)完畢后必須在2個(gè)工作日內(nèi)將盤點(diǎn)結(jié)果發(fā)至相關(guān)人員。
在統(tǒng)計(jì)日常盤點(diǎn)庫(kù)房時(shí)，保管必須保證庫(kù)存數(shù)據(jù)、標(biāo)識(shí)與實(shí)物相符。
每月財(cái)務(wù)人員進(jìn)行盤點(diǎn)庫(kù)房時(shí)，各保管必須積極配合，同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)盤點(diǎn)結(jié)果認(rèn)真核實(shí)。
4.2查帳工作標(biāo)準(zhǔn)
每天早9：30前保管將前一天單據(jù)處理完畢并將前一天的入庫(kù)單及部分領(lǐng)料單交于統(tǒng)計(jì)處，統(tǒng)計(jì)收到單據(jù)后檢查填寫是否標(biāo)準(zhǔn)（日期、名稱、數(shù)量、廠家名稱）。
由統(tǒng)計(jì)每日檢查保管庫(kù)存數(shù)據(jù)，如有不符再根據(jù)每日的出入庫(kù)量進(jìn)行核對(duì)，最終使每日的出入庫(kù)量在系統(tǒng)帳上清楚體現(xiàn)。
保管員做手工臺(tái)帳時(shí)必須書寫規(guī)范，且每登錄一筆均得有可靠性票據(jù)支持，不得隨意涂改，如確需改賬，均需要有效票據(jù)支持。
保管員必須保護(hù)手工臺(tái)帳及各類票據(jù)的完好不得隨意丟棄，已用過的臺(tái)帳必須留存兩年以上。
5、考核標(biāo)準(zhǔn)
具體考核標(biāo)準(zhǔn)如下：
�。�1）未進(jìn)行庫(kù)房盤點(diǎn)，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次；
�。�2）盤點(diǎn)未發(fā)現(xiàn)3條問題，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/月；
（3）盤點(diǎn)記錄保管員未簽字確認(rèn)視為未盤點(diǎn)，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次；
�。�4）盤點(diǎn)結(jié)果未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)至相關(guān)人員，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/天；
�。�5）統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)問題隱瞞，對(duì)統(tǒng)計(jì)與保管各負(fù)激勵(lì)50元/次；
�。�6）盤點(diǎn)記錄保存出現(xiàn)問題，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次；
�。�7）保管未在9：30前將單據(jù)上交或發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯(cuò)誤，每晚交或出錯(cuò)負(fù)激勵(lì)5元/次/處；
（8）如保管員出現(xiàn)臺(tái)帳混亂，視情節(jié)嚴(yán)重對(duì)當(dāng)事人負(fù)2激勵(lì)10元/次，如保管員隨意丟棄臺(tái)帳及票據(jù)，對(duì)當(dāng)事人負(fù)激勵(lì)50元/次，并限期補(bǔ)上；
（9）出現(xiàn)盤盈盤虧情況時(shí)依物料含稅價(jià)10%對(duì)第一責(zé)任人考核，直接上級(jí)50%連帶考核，封頂考核1000元。
盤點(diǎn)管理制度 8
1、目的：
為保證公司商品數(shù)量準(zhǔn)確，做到賬、貨一致，特制定此制度。
2、范圍：
本制度所稱盤點(diǎn)范圍包含公司庫(kù)存商品。
3、方式：
3.1每半年進(jìn)行全面盤點(diǎn)；不定期進(jìn)行動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)，動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)品種不低于門店庫(kù)存數(shù)五分之一。
3.2動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)重點(diǎn)在于貴重商品及特殊管理藥品盤點(diǎn)。
4、人員以及職責(zé)：
4.1公司盤點(diǎn)工作由倉(cāng)儲(chǔ)物流部負(fù)責(zé)組織、實(shí)施；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督盤點(diǎn)及審核盈虧。
4.2公司倉(cāng)儲(chǔ)物流部為資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。
4.3財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行定期或不定期抽盤。
5、盤點(diǎn)計(jì)劃
5.1固定盤點(diǎn)前由倉(cāng)儲(chǔ)部發(fā)出盤點(diǎn)通知，擬定盤點(diǎn)計(jì)劃并召集盤點(diǎn)會(huì)議布置各項(xiàng)盤點(diǎn)事宜。
5.2不定期盤點(diǎn)可隨時(shí)進(jìn)行，不需預(yù)先通知。
6、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作
6.1盤點(diǎn)前各參與盤點(diǎn)人員應(yīng)對(duì)自己須盤商品存放地點(diǎn)、商品規(guī)格，批號(hào)效期等數(shù)據(jù)查詢熟練掌握。
6.2盤點(diǎn)期間停止開票及收發(fā)貨物，系統(tǒng)預(yù)留相關(guān)信息必須及時(shí)處理，保證商品賬目清晰，實(shí)物保持靜止?fàn)顟B(tài)。
7、盤點(diǎn)工作
7.1盤點(diǎn)時(shí)由兩人一組，依據(jù)分發(fā)的盤點(diǎn)表清點(diǎn)實(shí)物并登記。
7.2盤點(diǎn)人員注意掌握盤點(diǎn)技巧，避免誤盤、漏盤與重復(fù)盤。
7.3實(shí)際盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)數(shù)量，清點(diǎn)數(shù)量后應(yīng)將商品整齊擺放。盤點(diǎn)人員必須核對(duì)庫(kù)存實(shí)物與盤點(diǎn)表記錄，按實(shí)填寫。
8、盤點(diǎn)數(shù)據(jù)
8.1盤點(diǎn)完畢，負(fù)責(zé)人將所有盤點(diǎn)表回收，對(duì)照庫(kù)存表領(lǐng)取情況，保證庫(kù)存表完整無缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。
8.2錄入員發(fā)現(xiàn)差異應(yīng)交由復(fù)盤人員進(jìn)行復(fù)盤。
8.3盤點(diǎn)差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無原因視同責(zé)任人完全過失。
8.4復(fù)盤人員將復(fù)盤結(jié)果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。
9、盤點(diǎn)報(bào)告
9.1盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)儲(chǔ)物流部及時(shí)與財(cái)務(wù)部核對(duì)差異，核算差異金額。
9.2盤點(diǎn)結(jié)果以盤點(diǎn)報(bào)告形式出具，全面敘述盤點(diǎn)過程以及發(fā)現(xiàn)問題、改進(jìn)辦法。
9.3經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤點(diǎn)差異允許調(diào)整。
10、盤點(diǎn)紀(jì)律
10.1盤點(diǎn)數(shù)據(jù)以實(shí)際為主，嚴(yán)禁弄虛作假、隱藏、涂改，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。
10.2盤點(diǎn)人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點(diǎn)秩序者，嚴(yán)肅處理。
10.3盤點(diǎn)時(shí)間為月底最后一個(gè)周六上午，視為工作時(shí)間，沒有特殊情況不得請(qǐng)假。
11、盤點(diǎn)處理
11.1對(duì)所保管商品有盜賣、轉(zhuǎn)換或營(yíng)私舞弊者，涉及犯罪的`移交公安機(jī)關(guān)處理，其余則由綜合管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部決定處理辦法。
11.2對(duì)帳務(wù)保管不善，遺漏單據(jù)、錯(cuò)誤處理賬務(wù)者、帳面不清晰者，給予警告或調(diào)離原崗位處理。
11.3對(duì)于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管商品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責(zé)任人承擔(dān)原價(jià)賠償責(zé)任。
盤點(diǎn)管理制度 9
第一條總則
為保證公司資產(chǎn)安全、完整，狀態(tài)清晰，特制定此制度。
第二條范圍
本制度所稱盤點(diǎn)范圍包含所有權(quán)屬于公司的`現(xiàn)金及票據(jù)、成品、半成品、原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、外協(xié)加工物料等，分布與公司庫(kù)房、辦公區(qū)域、外協(xié)廠以及宿舍等區(qū)域。
第三條方式
1、年終、年中、季度全面盤點(diǎn)。
2、月度貴重物品盤點(diǎn)，清線確認(rèn)盤點(diǎn)。
3、不定期抽盤收發(fā)頻率大及貴重物料。
第四條人員以及職責(zé)
1、公司盤點(diǎn)工作由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)組織、實(shí)施。
2、公司各部門負(fù)責(zé)人為部門資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。
3、盤點(diǎn)時(shí)財(cái)務(wù)部有權(quán)在公司范圍內(nèi)調(diào)配盤點(diǎn)人員。
第五條盤點(diǎn)計(jì)劃
1、固定盤點(diǎn)前由財(cái)務(wù)部發(fā)出盤點(diǎn)通知，擬定盤點(diǎn)計(jì)劃并召集盤點(diǎn)會(huì)議布置各項(xiàng)盤點(diǎn)事宜。
2、不定期盤點(diǎn)可隨時(shí)進(jìn)行，不需預(yù)先通知。
3、月度清線盤點(diǎn)財(cái)務(wù)與生產(chǎn)部、PMC部溝通協(xié)調(diào)確定。
第六條盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作
1、盤點(diǎn)前各資產(chǎn)管理人應(yīng)對(duì)自己保管物料的狀態(tài)、地點(diǎn)、數(shù)量熟練掌握并整齊擺放，核對(duì)庫(kù)存實(shí)物與物料卡記錄；
2、財(cái)務(wù)部依據(jù)系統(tǒng)帳務(wù)以及手工帳務(wù)準(zhǔn)備盤點(diǎn)清冊(cè)，并負(fù)責(zé)盤點(diǎn)人員分組。
3、采購(gòu)與供應(yīng)商溝通盤點(diǎn)期間送貨事宜，生產(chǎn)部與外協(xié)廠溝通物料整理事宜。
第七條盤點(diǎn)工作
1、盤點(diǎn)期間停止收發(fā)料，一切物品保持靜止?fàn)顟B(tài)，倉(cāng)庫(kù)良品與不良品分開，卡片標(biāo)識(shí)與實(shí)物/借條一致，按照相同的大類、近似的小類擺放盤點(diǎn)。
2、外協(xié)廠存放物料應(yīng)及時(shí)清線，分狀態(tài)擺放，按制造單進(jìn)行盤點(diǎn)。
3、盤點(diǎn)時(shí)由資產(chǎn)管理人帶領(lǐng)，對(duì)實(shí)物數(shù)量、狀態(tài)、借條進(jìn)行確定，盤點(diǎn)結(jié)果雙方簽字確認(rèn)。
4、盤點(diǎn)人員注意掌握盤點(diǎn)技巧，對(duì)貴重物品需要地毯式盤點(diǎn)，對(duì)非貴重物品可按原包裝、重量等進(jìn)行盤點(diǎn)，對(duì)已盤點(diǎn)物料做好標(biāo)識(shí)，避免誤盤、漏盤與重復(fù)盤。
第八條盤點(diǎn)數(shù)據(jù)
1、盤點(diǎn)完畢財(cái)務(wù)部將所有盤點(diǎn)清冊(cè)回收，與資產(chǎn)管理/責(zé)任部門確認(rèn)差異。
2、盤點(diǎn)差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無原因視同責(zé)任人完全過失。
第九條盤點(diǎn)報(bào)告
1、盤點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)部及時(shí)與責(zé)任部門核對(duì)差異，核算差異金額。
2、盤點(diǎn)結(jié)果以盤點(diǎn)報(bào)告形式出具，全面敘述盤點(diǎn)過程以及發(fā)現(xiàn)問題、改進(jìn)辦法。
3、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤點(diǎn)差異允許調(diào)整。
第十條盤點(diǎn)紀(jì)律
1、盤點(diǎn)數(shù)據(jù)以實(shí)際為主，嚴(yán)禁弄虛作假、隱藏、涂改，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。
2、盤點(diǎn)人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點(diǎn)秩序者，由部門內(nèi)部乃至公司進(jìn)行處理。
第十一條盤點(diǎn)處理
1、對(duì)所保管財(cái)務(wù)有盜賣、轉(zhuǎn)換或營(yíng)私舞弊者，涉及犯罪的移交公安機(jī)關(guān)處理，其余則由總經(jīng)理辦公會(huì)決定處理辦法。
2、對(duì)帳務(wù)保管不善遺漏單據(jù)、錯(cuò)誤帳務(wù)處理者、帳面不清晰者，給予警告或調(diào)離原崗位處理。
3、對(duì)于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管物品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責(zé)任人承擔(dān)原價(jià)賠償責(zé)任。
第十二條本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行，修改時(shí)亦同，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
盤點(diǎn)管理制度 10
第一條目的
為了保證公司存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，盤點(diǎn)事務(wù)處理有所遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。
第二條盤點(diǎn)范圍
（一）存貨盤點(diǎn)：系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品。
�。ǘ┴�(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約。
（三）財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點(diǎn)而言。
1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購(gòu)置者。
2、保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的雜項(xiàng)設(shè)備。
3、保管品：以費(fèi)用購(gòu)置者。
第三條盤點(diǎn)方式
�。ㄒ唬┠曛小⒛杲K盤點(diǎn)
1、存貨：由資材部門或經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年、中終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
2、財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)科與會(huì)計(jì)科共同盤點(diǎn)。
3、財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年、中終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
�。ǘ┰履┍P點(diǎn)
每月末所有存貨，由經(jīng)管部門及財(cái)務(wù)部門實(shí)施全面清點(diǎn)一次。（經(jīng)管項(xiàng)目500項(xiàng)以上時(shí)，得采取重點(diǎn)盤點(diǎn)。
�。ㄈ┰路輽z查
由檢核部門（總經(jīng)理室）或財(cái)務(wù)部門照會(huì)其部門主管后，會(huì)同經(jīng)管部門，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。
第四條人員的指派與職責(zé)
�。ㄒ唬┛偙P人：由總經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。
�。ǘ┲鞅P人：由各事業(yè)部主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。
（三）復(fù)盤人：由總經(jīng)理室視需要指派及事業(yè)部經(jīng)管部門的主管（含科長(zhǎng)、廠長(zhǎng)、處長(zhǎng)），負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。
�。ㄋ模┍P點(diǎn)人：由各事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。
�。ㄎ澹⿻�(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派（人員不足時(shí)，間接部門支援），負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。
�。﹨f(xié)點(diǎn)人：由各事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)，料品搬運(yùn)及整理工作。
�。ㄆ撸┨囟�(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)亦同。
�。ò耍┍O(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派員擔(dān)任。
第五條盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)
�。ㄒ唬┍P點(diǎn)編組
由財(cái)務(wù)部門主管于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。
�。ǘ┙�(jīng)管部門將應(yīng)行盤點(diǎn)的財(cái)務(wù)及盤點(diǎn)用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)；所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備。
1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌。
2、現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。
3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。
4、各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。
（三）盤點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。
第六條年中、年終全面盤點(diǎn)
（一）財(cái)務(wù)部門應(yīng)于呈報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各事業(yè)部的盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點(diǎn)工作。
�。ǘ┍P點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。
�。ㄈ┠曛�、年終盤點(diǎn)，原則上應(yīng)采全面盤點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無法辦理時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得改變方式進(jìn)行。
（四）盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)量器，避免用主觀的'目測(cè)方式，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤點(diǎn)后不得更改。
�。ㄎ澹┍P點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每小段應(yīng)核對(duì)一次，無誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號(hào)碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點(diǎn)；盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。
第七條不定期抽點(diǎn)
（一）由總經(jīng)理室視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)；可由財(cái)務(wù)部門填具“財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單”于呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理。
（二）盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)營(yíng)部門為原則。
�。ㄈ┍P點(diǎn)前應(yīng)由會(huì)計(jì)部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤點(diǎn)的確實(shí)賬面結(jié)存數(shù)，再行盤點(diǎn)。
�。ㄋ模┎欢ㄆ诔辄c(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表
第八條盤點(diǎn)報(bào)告
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對(duì)策后，送回財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。
�。ǘ┎欢ㄆ诔辄c(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。年中、年終盤點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門于盤點(diǎn)后二星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。
（三）盤點(diǎn)盈虧金額，平時(shí)僅列入暫估科目，年終時(shí)始以凈額轉(zhuǎn)入本期營(yíng)業(yè)外收入的盤點(diǎn)盈余或營(yíng)業(yè)外支出的盤點(diǎn)虧損。
第九條現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤點(diǎn)
�。ㄒ唬┈F(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年中、年終盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會(huì)同經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)外，平時(shí)，總經(jīng)理室或財(cái)務(wù)部門至少每月抽查一次。
�。ǘ┈F(xiàn)金及票據(jù)的盤點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。
�。ㄈ┍P點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對(duì)賬冊(cè)后開啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。
（四）會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“現(xiàn)金（票據(jù)）盤點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。
（五）有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)狀等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定，會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財(cái)務(wù)部門第三聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入，應(yīng)即呈報(bào)總經(jīng)理批。
第十條存貨盤點(diǎn)
�。ㄒ唬┐尕浀谋P點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日舉行為原則。
（二）存貨，原則上采全面盤點(diǎn)，如因成本計(jì)算方式，無須全面盤點(diǎn)，或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后始得改變盤點(diǎn)方式。
第十一條其他項(xiàng)目盤點(diǎn)
（一）外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會(huì)同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤點(diǎn)，其“外協(xié)加工料品盤點(diǎn)表”一式三聯(lián)。應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存查，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。
（二）銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)，含驗(yàn)收及列賬。
�。ㄈ┙�(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門核查。
第十二條注意事項(xiàng)
（一）所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。
（二）盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組復(fù)盤人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠職論處。
�。ㄈ┧斜P點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。
�。ㄋ模┍P點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。
（五）所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。
�。┍P點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。
�。ㄆ撸┍P點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。
�。ò耍┍P點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。
？第十三條盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲
�。ㄒ唬┍P點(diǎn)工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實(shí)遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報(bào)，各嘉獎(jiǎng)一次，以資獎(jiǎng)勵(lì)。
（二）違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報(bào)人事部門議處。
第十四條賬載錯(cuò)誤處理
（一）賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理議處。
（二）賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理議處。
第十五條賠償處理
財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
�。ㄒ唬⿲�(duì)所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者：
�。ǘ⿲�(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：
�。ㄈ┪幢M保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。
第十六條本辦法自某年某月某日起生效。
盤點(diǎn)管理制度 11
一、總則
�。ā榱思訌�(qiáng)對(duì)公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運(yùn)營(yíng)效率，保證合理確認(rèn)存貨價(jià)值，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。
�。ǘ┍局贫人Q存貨，是指公司在日�；顒�(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉(cāng)庫(kù)的各類原材料、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。
�。ㄈ⿴�(kù)存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：
�。�1）實(shí)物的驗(yàn)收保管與采購(gòu)應(yīng)分離；
�。�2）審批發(fā)料的計(jì)劃員與存貨保管員相分離；
（3）存貨盤點(diǎn)應(yīng)由會(huì)計(jì)、出納及倉(cāng)管等人員共同進(jìn)行；
�。�4）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時(shí)外出，應(yīng)指定替代人員或臨時(shí)人員負(fù)責(zé)，避免暫時(shí)的職務(wù)重疊。
二、崗位分工與授權(quán)
�。ㄒ唬┞氊�(zé)分工。
�。�1）倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)辦理物資的驗(yàn)收入庫(kù)、存儲(chǔ)保管和物資出庫(kù)業(yè)務(wù)，審核相關(guān)表單并及時(shí)于次日的上午10點(diǎn)前遞交到財(cái)務(wù)部，倉(cāng)庫(kù)管理員必須妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊(cè)，定期盤點(diǎn)庫(kù)存物資，保證庫(kù)存物資達(dá)到帳證相符、帳實(shí)相符、帳帳相符；
�。�2）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)存貨進(jìn)倉(cāng)與出倉(cāng)的核算業(yè)務(wù)及對(duì)相關(guān)存貨管理的監(jiān)督，及時(shí)把倉(cāng)庫(kù)管理員提交的進(jìn)倉(cāng)單、出倉(cāng)單核對(duì)并錄入ERP系統(tǒng)；
�。�3）采購(gòu)部負(fù)責(zé)外購(gòu)品入庫(kù)業(yè)務(wù)指令的下達(dá)、起始表單的填制和報(bào)賬、付款事宜；
�。�4）質(zhì)量控制處（可修改）負(fù)責(zé)相關(guān)物資出入庫(kù)的質(zhì)量檢測(cè)事宜。
�。ǘ└鞑块T領(lǐng)用與本部門職責(zé)相關(guān)的消耗性庫(kù)存物資需由本部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，領(lǐng)用與本部門職責(zé)無關(guān)的庫(kù)存物資或達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備（如風(fēng)扇、座椅、電腦等）需要在人事部進(jìn)行登記，由人事部門負(fù)責(zé)人簽字審核后由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，才有權(quán)批準(zhǔn)領(lǐng)用該庫(kù)存物資。
（三）庫(kù)存物資的盤盈、盤虧的處理決定權(quán)由公司倉(cāng)儲(chǔ)部門與財(cái)務(wù)部門行使，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。庫(kù)存物資的.變質(zhì)老化、報(bào)廢毀損的處理決定權(quán)由公司倉(cāng)管部、財(cái)務(wù)部及采購(gòu)行使，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
三、請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收與保管
�。ㄒ唬┕镜脑牧险�(qǐng)購(gòu)采購(gòu)業(yè)務(wù)的執(zhí)行，由采購(gòu)部根據(jù)銷售部下達(dá)的原料需求計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)。對(duì)于原材料的采購(gòu)需申請(qǐng)人填寫《采購(gòu)申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售主管及總經(jīng)理的批準(zhǔn)。倉(cāng)儲(chǔ)處、采購(gòu)部分別對(duì)入庫(kù)原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查與驗(yàn)收，保證存貨符合采購(gòu)要求。
�。ǘ┩赓�(gòu)原材料驗(yàn)收后，由倉(cāng)庫(kù)管理員填寫“收貨單”，經(jīng)檢驗(yàn)合格的原料，倉(cāng)管員方可辦理入庫(kù)手續(xù)。對(duì)供應(yīng)商錯(cuò)發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉(cāng)管部應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部予以退貨或補(bǔ)貨。
�。ㄈ⿲�(duì)于入庫(kù)展廳的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對(duì)其進(jìn)行檢驗(yàn)并予以標(biāo)識(shí)，只有檢驗(yàn)合格的產(chǎn)成品，倉(cāng)管部才可以作為存貨辦理入庫(kù)相關(guān)手續(xù)。
�。ㄋ模﹤}(cāng)管部必須定期對(duì)毛料倉(cāng)庫(kù)的存貨進(jìn)行檢查，加強(qiáng)存貨的日常保管工作。
�。�1）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號(hào)一物一卡準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)，存卡應(yīng)逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫齊全、準(zhǔn)確。
�。�2）上架保管的材料，應(yīng)做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標(biāo)志明顯，易于存取和保管。
（3）同種牌號(hào)的庫(kù)位應(yīng)集中設(shè)置，每一個(gè)貨架托盤物料只能堆放一個(gè)品種，不得混堆；
�。�4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標(biāo)識(shí)牌上注明牌號(hào)、批號(hào)及數(shù)量；
（5）當(dāng)不同批號(hào)的物料在同一墊倉(cāng)板上存放且每個(gè)品種批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并標(biāo)識(shí)清楚、不得混雜；
�。�6）物資存放，進(jìn)出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質(zhì)等浪費(fèi)行為，并保持材料倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)整潔整齊；
�。�7）物料如有破損、殘缺、變形或物品分解變質(zhì)等情況，應(yīng)立即進(jìn)行安全處理消除事故隱患，材料倉(cāng)庫(kù)不能自行處理的應(yīng)立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)；
�。�8）經(jīng)常巡視材料倉(cāng)庫(kù)物資，注意防潮、防變質(zhì)等防護(hù)措施，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告；
（9）為保證材料物資的安全，材料倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)注意防火、防盜，并掌握基本消防知識(shí)，嚴(yán)禁有火險(xiǎn)隱患存在，如明火、吸煙、非法用電，燒焊維修火花等，由本倉(cāng)儲(chǔ)處經(jīng)理定時(shí)安排檢查消防器材設(shè)施；
�。�10）倉(cāng)管員每日下班前應(yīng)認(rèn)真檢查，確認(rèn)無人滯留材料倉(cāng)庫(kù)后，關(guān)好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉(cāng)庫(kù)材料物資安全；
（11）發(fā)料時(shí)，根據(jù)先進(jìn)先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時(shí)，同一生產(chǎn)批號(hào)所需原材料集中發(fā)出，集中放置。
�。ㄎ澹┤耸虏俊N售部、設(shè)計(jì)部對(duì)展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進(jìn)行管理。
（1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負(fù)責(zé)登記進(jìn)倉(cāng)及出倉(cāng)，定期每月進(jìn)行盤點(diǎn)登記并錄入電腦系統(tǒng)。
�。�2）保持展廳的整潔，展廳會(huì)議桌上的衣服及其他物品要及時(shí)清走，紙箱或其他不允許放進(jìn)展廳的物品放在展廳不能超過兩個(gè)工作日；
（3）展廳擺設(shè)由銷售部、設(shè)計(jì)部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；
�。�4）只有設(shè)計(jì)部及銷售部人員可以使用展廳內(nèi)的衣服，在使用衣服時(shí)應(yīng)及時(shí)放回相應(yīng)的位置，如需拿出展廳的，必須到人事部前臺(tái)處登記，遇周六日或晚上前臺(tái)沒人的情況，使用人應(yīng)先做好登記，上班的時(shí)間再到前臺(tái)補(bǔ)錄登記。人事部前臺(tái)負(fù)責(zé)登記，并核對(duì)架子上的衣服數(shù)量是否一致，如有外拿不登記與數(shù)量不一致的，由銷售部和人事部負(fù)責(zé)人共同協(xié)商處理；
�。�5）成衣產(chǎn)成品有新款放進(jìn)展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺(tái)出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人自行處理。
（6）展廳開放時(shí)間為正常上班時(shí)間，由人事部前臺(tái)打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺(tái)溝通，前臺(tái)可安排倉(cāng)庫(kù)管理員關(guān)門，如周六日要使用的，可告知倉(cāng)庫(kù)管理員。
�。﹤}(cāng)管部及人事部必須對(duì)入庫(kù)的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨類別、編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容，并定期與財(cái)務(wù)管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進(jìn)行核對(duì)。
�。ㄆ撸┤霂�(kù)記錄不得隨意修改。如確需修改入庫(kù)記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關(guān)部門的批準(zhǔn)。
�。ò耍⿲�(duì)于已售商品退貨的入庫(kù)，倉(cāng)管處應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部填寫的“退料單”辦理入庫(kù)手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來決定是否進(jìn)行廢毛處理。
�。ň牛┤雮}(cāng)庫(kù)人員均須經(jīng)過倉(cāng)管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉(cāng)管員的陪同下進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙。
四、領(lǐng)用與發(fā)出
�。ㄒ唬┥a(chǎn)部領(lǐng)用材料，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)部門及其他相關(guān)部門核準(zhǔn)的領(lǐng)料單。
倉(cāng)管員需憑經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單，核對(duì)物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實(shí)行限額領(lǐng)料，對(duì)超出領(lǐng)料限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的特別授權(quán)。生產(chǎn)部需確認(rèn)倉(cāng)管人員填制的“發(fā)料單”無誤后，才能把毛料領(lǐng)出倉(cāng)庫(kù)。
�。ǘ┰履a(chǎn)部已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應(yīng)及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實(shí)體可不退回倉(cāng)庫(kù)。
五、存貨的核算
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)管理部設(shè)置ERP系統(tǒng)和Excel表格對(duì)物資進(jìn)行登記，各存貨倉(cāng)庫(kù)設(shè)置數(shù)量、金額的存貨明細(xì)賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫(kù)、發(fā)出和結(jié)存情況。
（二）財(cái)務(wù)管理部的存貨核算人員每月對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨收、發(fā)、存進(jìn)行稽核，并與總賬核對(duì)，對(duì)存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時(shí)調(diào)整。
六、盤點(diǎn)與處置
（一）倉(cāng)管部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對(duì)存貨的毛料倉(cāng)庫(kù)和展廳進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)方式為抽盤和全盤。定期盤點(diǎn)分為月度盤點(diǎn)、半年度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)。月度盤點(diǎn)采用抽盤方式，半年度和年度盤點(diǎn)采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%。
對(duì)用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨應(yīng)每月盤點(diǎn)一次。
�。ǘ┰露缺P點(diǎn)時(shí)間為每月1日上午9：00，半年盤點(diǎn)時(shí)間為7月1日上午9：00，年度盤點(diǎn)時(shí)間為元月1日上午9：00。
�。ㄈ﹤}(cāng)管部必須制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，合理安排人員，對(duì)月度盤點(diǎn)可分原料和成品二組進(jìn)行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點(diǎn)可由相關(guān)參與盤存部門抽調(diào)人員分多組進(jìn)行，每一盤存小組每個(gè)部門必須保證有一人參與，對(duì)月度、半年度及年度盤點(diǎn)須確定盤存小組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)本組的盤存工作。
�。ㄋ模﹤}(cāng)儲(chǔ)處應(yīng)充分做好盤存前準(zhǔn)備工作，具體盤存要求如下：
�。�1）將盤存工作所需用具和“庫(kù)存盤點(diǎn)表”預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)。
（2）倉(cāng)庫(kù)內(nèi)物料應(yīng)分別擺放，實(shí)施區(qū)分并標(biāo)識(shí)。
�。�3）存貨應(yīng)有序擺放，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)識(shí)牌。
�。�4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。
（5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進(jìn)行，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。
（五）所有盤存數(shù)據(jù)必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。
所有參加盤存工作的人員，盤存當(dāng)日一律禁止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向盤存小組組長(zhǎng)報(bào)到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)示盤存小組組長(zhǎng)，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應(yīng)經(jīng)盤存小組組長(zhǎng)的同意后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開。
七、檢查與監(jiān)督
�。ㄒ唬┕竟芾韺硬欢ㄆ趯�(duì)存貨管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，也可結(jié)合財(cái)務(wù)檢查、審計(jì)等工作進(jìn)行。
�。ǘ┐尕泝�(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
�。�1）存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
（2）存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。
�。�3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨取得是否真實(shí)、合理，存貨驗(yàn)收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實(shí)，存貨清查、盤點(diǎn)是否及時(shí)、正確。
（4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨處置是否經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)，處置方式是否合理。
（5）存貨會(huì)計(jì)核算的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨記錄是否真實(shí)、完整、及時(shí)。對(duì)監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當(dāng)告知倉(cāng)管部，倉(cāng)管部應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，采取措施加以糾正和完善。
�。ㄈ┍O(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級(jí)有關(guān)部門報(bào)告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。
八、附則。
本制度經(jīng)審議批準(zhǔn)，并發(fā)布后生效，修改時(shí)亦同，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理辦。
盤點(diǎn)管理制度 12
1、由辦公室負(fù)責(zé)管理性文件的收發(fā)、傳閱、編制清單歸類保存。
2、各種檔案的文字書寫，必須用藍(lán)黑或黑墨水書寫，禁用其它筆書寫。
3、檔案一般不外借，確因工作需要借閱檔案時(shí)，均應(yīng)在檔案室按有關(guān)要求借閱。
4、檔案要做到安全保管，定期檢查，積極創(chuàng)造檔案保管條件，做到防盜、防火、防潮、防塵、防失密，保持經(jīng)常通風(fēng)。
5、檔案室內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁存放易燃、易爆物品，嚴(yán)禁使用電器。
6、外單位查閱檔案時(shí)，必須持有介紹信，注明查閱人的姓名、政治面貌及查閱內(nèi)容或范圍。
7、查閱黨組、局長(zhǎng)辦公會(huì)議記錄、紀(jì)檢工作等有關(guān)案卷和絕密數(shù)字時(shí)，需經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)；查閱一般檔案資料時(shí)，檔案員需進(jìn)行登記，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，方可查閱。
8、凡查閱檔案者，一般不準(zhǔn)將檔案帶出檔案室，如需要借出時(shí)，必須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；查閱者必須按規(guī)定查閱，與查閱內(nèi)容無關(guān)的文字材料不準(zhǔn)隨意翻閱、摘抄。
9、查閱檔案者要愛護(hù)案卷，不得將案卷拆毀、拆頁(yè)、勾抹、圈點(diǎn)，嚴(yán)防污染檔案；查閱時(shí)不得吸煙；也不得將案卷轉(zhuǎn)借他人或帶回家中。
10、查檔抄錄的`材料經(jīng)檔案工作人員審核無誤后，簽字蓋章，否則無效。
11、借出的案卷一般不能超過七天，如延期使用，需補(bǔ)辦延期手續(xù)。借出或還回的案卷，必須嚴(yán)格履行登記、注銷和檢查手續(xù)，當(dāng)面點(diǎn)清，如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，及時(shí)追究責(zé)任，并采取補(bǔ)救措施。
12、資料管理工作作為考核依據(jù)之一。
盤點(diǎn)管理制度 13
一、目的：
制定合理的盤點(diǎn)管理流程，以確保公司庫(kù)存物料盤點(diǎn)的正確性，達(dá)到倉(cāng)庫(kù)物料有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的
二、適用范圍及盤點(diǎn)頻次
本辦法適用于物流部倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)。盤點(diǎn)分為定期盤點(diǎn)、不定期盤點(diǎn)、日盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)分為盤點(diǎn)、假期盤點(diǎn)；不定期盤點(diǎn)按公司要求和出現(xiàn)帳務(wù)異常情況下組織盤點(diǎn)、日盤點(diǎn)是對(duì)貴重物與成品的盤點(diǎn)。
三、盤點(diǎn)采用方式：
倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)采用實(shí)地盤存制，禁止目測(cè)數(shù)量、估計(jì)數(shù)量；
四、職責(zé)
1、物流部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，確定到貨入庫(kù)及供貨清單出庫(kù)的賬務(wù)處理。
2、物流部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的具體實(shí)施，對(duì)盤點(diǎn)過程中出現(xiàn)的差異分析原因，提出改進(jìn)措施。
3、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)通知發(fā)布、對(duì)盤點(diǎn)過程的監(jiān)督及結(jié)果進(jìn)行檢查、匯總與審核。
五、工作紀(jì)律：
1、一旦盤點(diǎn)時(shí)間確定，無總經(jīng)理指示等特殊情況，不得更改；
2、月末盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)必須有一名財(cái)務(wù)人員與一名倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人在場(chǎng)；
3、盤點(diǎn)期間，不能有任何私人電話與事務(wù)耽擱工作；
4、物流部負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)分配盤點(diǎn)工作，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果，負(fù)全部責(zé)任。
5、如有違反上述規(guī)定，違規(guī)者罰款50元
六、工作流程：
1）盤點(diǎn)工作準(zhǔn)備：
1、盤點(diǎn)之前，倉(cāng)庫(kù)保管員首先應(yīng)做好預(yù)盤工作，盤點(diǎn)前應(yīng)及時(shí)追回已領(lǐng)料但未填領(lǐng)料單的貨物，應(yīng)讓領(lǐng)料者在盤點(diǎn)前一天將相關(guān)單據(jù)補(bǔ)齊關(guān)并入到系統(tǒng)里；
2、盤點(diǎn)前需要將所有能入庫(kù)歸位的物料全部歸位入庫(kù)登帳，不能歸位入庫(kù)或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤點(diǎn)；對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行整理，清理出藏在死角的物料；
3、將倉(cāng)庫(kù)所有物料進(jìn)行整理整頓標(biāo)示。同一物料儲(chǔ)位不能放超過2米遠(yuǎn)的距離，且同一貨架的'物料不能放在另一貨架上；
4、盤點(diǎn)前倉(cāng)庫(kù)帳務(wù)需要全部處理完畢；
5、確定帳卡物一致：核對(duì)物料，確保物料、卡與貨位三者一致。
2）盤點(diǎn)庫(kù)存流程：
1、每月月尾按規(guī)定時(shí)間上午8.30開始盤點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)停止一切收、發(fā)、移動(dòng)等操作，各部門應(yīng)全力配合盤點(diǎn)工作；
2、倉(cāng)庫(kù)主管主要協(xié)調(diào)倉(cāng)庫(kù)具體盤點(diǎn)、搬運(yùn)工作；
3、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部分別指定一個(gè)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)監(jiān)督人，要求每一個(gè)倉(cāng)庫(kù)都有相應(yīng)的盤點(diǎn)人和財(cái)務(wù)復(fù)核人員，由財(cái)務(wù)人員監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)人的盤點(diǎn)工作；
4、倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)將盤點(diǎn)單發(fā)放到每一個(gè)盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)人員及監(jiān)盤人手上；
5、實(shí)施盤點(diǎn)，由盤點(diǎn)人與搬運(yùn)人員進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)人員復(fù)核與監(jiān)督；
6、財(cái)務(wù)部收取所有的盤點(diǎn)清單，要求所有清單連號(hào)，沒有遺漏，并進(jìn)行匯總。
七、盤點(diǎn)差異處理：
1、財(cái)務(wù)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行對(duì)比差異，數(shù)據(jù)如有差異，重新確認(rèn)盤點(diǎn)區(qū)域由倉(cāng)庫(kù)對(duì)差異項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)盤，檢查是否存在漏盤、錯(cuò)盤現(xiàn)象并重新計(jì)算；對(duì)未入賬的重新入賬；
2、財(cái)務(wù)再次對(duì)復(fù)盤結(jié)果進(jìn)行匯總，并與庫(kù)存帳比較差異。
3、盤點(diǎn)差異的原因有錯(cuò)盤、漏盤、計(jì)算錯(cuò)誤；異常退貨，并且未入賬；待查明原因，進(jìn)行分析差異原因，作詳細(xì)書面報(bào)告，同時(shí)提出差異調(diào)整申請(qǐng)。
4、財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理對(duì)差異調(diào)查報(bào)告及差異調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審批。
5、倉(cāng)庫(kù)根據(jù)審批情況作庫(kù)存差異調(diào)整。
6、財(cái)務(wù)部根據(jù)審批情況作庫(kù)存財(cái)務(wù)帳差異調(diào)整
八、盤點(diǎn)結(jié)果處理：
1、庫(kù)管員須配合財(cái)務(wù)部的定期盤點(diǎn)工作，并在盤點(diǎn)后2日內(nèi)將核對(duì)準(zhǔn)確的臺(tái)賬上交財(cái)務(wù)，如有延后部門負(fù)責(zé)人罰款20元。
2、月末盤點(diǎn)，原材料根據(jù)庫(kù)存類別分為abc類，a類物資不予出現(xiàn)差異，如有差異，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)先進(jìn)行自查，查無結(jié)果，由部門負(fù)責(zé)人根據(jù)采購(gòu)價(jià)按全額賠款60%,倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)采購(gòu)價(jià)按全額賠款40%。b類物資盤點(diǎn)差錯(cuò)率應(yīng)為1%以下，超過1%到5%內(nèi)的差錯(cuò)率將對(duì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人進(jìn)行績(jī)效扣分，c類物資盤占差錯(cuò)率應(yīng)為2%，超過2%到5%內(nèi)的差錯(cuò)率將對(duì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人進(jìn)行績(jī)效扣分，超過5%差錯(cuò)率的將對(duì)超出部分做核算由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人承擔(dān)。
�。ūP點(diǎn)差錯(cuò)率=盤點(diǎn)差錯(cuò)的數(shù)量/盤點(diǎn)總數(shù)量）
3、成本庫(kù)不允許出現(xiàn)盤盈虧，如實(shí)有盤盈與盤虧現(xiàn)象存在，將對(duì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人根據(jù)盤盈與盤虧營(yíng)銷價(jià)的差額進(jìn)行扣款。
盤點(diǎn)管理制度 14
為確保學(xué)校食品安全，保障師生健康，學(xué)校食堂倉(cāng)庫(kù)保管員要按照《食品衛(wèi)生法》和《學(xué)校食堂與學(xué)生集體用餐衛(wèi)生管理規(guī)定》的要求，負(fù)責(zé)學(xué)校采購(gòu)組所采購(gòu)的物資的驗(yàn)收、發(fā)放和保管工作。為規(guī)范管理，特制訂以下規(guī)定：
物資入庫(kù)的基本要求：保證入庫(kù)物資數(shù)量準(zhǔn)確，質(zhì)量符合要求，包裝完整無損，手續(xù)完備清楚，入庫(kù)迅速。
1.原材料入庫(kù)必須以總務(wù)處確定的供應(yīng)商（已簽訂學(xué)校食品安全協(xié)議）提供的食材辦理入庫(kù)。保管員不得隨意接收非定點(diǎn)供應(yīng)商的'食材。
2.倉(cāng)庫(kù)保管員與在食材驗(yàn)收時(shí)注意：
1）驗(yàn)包裝上內(nèi)容是否與檢驗(yàn)報(bào)告內(nèi)容相符；
2）驗(yàn)生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，如果已超過保質(zhì)期的決不能收；
3）驗(yàn)包裝是否有廠名、廠址；
4）驗(yàn)食物外觀：有無破損、污損、變形、雜物、霉變等；
5）嗅氣味，是否有異味；
6）手感，是否有異樣。
3.數(shù)量質(zhì)量符合要求，倉(cāng)管員進(jìn)庫(kù)單上簽字，并進(jìn)行入庫(kù)登記。
物資發(fā)放基本要求：熱情服務(wù)，及時(shí)迅速。
1.保管員在物資出庫(kù)時(shí)做到忙而不亂，節(jié)約時(shí)間，避免出差錯(cuò)，必須提前做好物資出庫(kù)準(zhǔn)備工作；要根據(jù)食堂用料計(jì)劃和領(lǐng)料規(guī)律，合理的安排出庫(kù)時(shí)間和出庫(kù)順序（確保食堂7點(diǎn)上班后能領(lǐng)到物資，幼兒園點(diǎn)心時(shí)間段領(lǐng)到點(diǎn)心）。
2.物資出庫(kù)要按照隨進(jìn)隨出、先進(jìn)先出、易壞先出的出庫(kù)原則，防止食品原料過期變質(zhì)。
3.保管員要加強(qiáng)與食堂和采購(gòu)的聯(lián)系，互通信息，緊密配合，主動(dòng)為食堂服務(wù)，力求做到出庫(kù)手續(xù)簡(jiǎn)便，及時(shí)迅速，提高效率。
4.做好物資出庫(kù)時(shí)的領(lǐng)貨手續(xù)，領(lǐng)貨人簽字。
物資保管基本要求：環(huán)境整潔，物資擺放有序，防鼠防盜，帳物相符。
1.食堂的庫(kù)房必須保持清潔，每天清掃，保護(hù)良好的環(huán)境衛(wèi)生。要保持干燥、通風(fēng)、整潔，防止物資因受潮而霉?fàn)�變質(zhì)。
2.食堂庫(kù)房要做到隨手關(guān)門，非庫(kù)房管理人員不得任意進(jìn)出。庫(kù)房?jī)?nèi)禁止存放有毒、有害物品及個(gè)人物品。
3.任何人員不私自動(dòng)用庫(kù)房?jī)?nèi)的物品，保管員應(yīng)提高警惕，做好防火防鼠防盜工作。
4.庫(kù)房物品應(yīng)按標(biāo)記標(biāo)識(shí)有序存放，食品與非食品不得混放或混裝，食品必須隔墻15厘米，離地面20厘米。在庫(kù)房?jī)?nèi)，不得存放有毒有害物品，如滅蠅、滅鼠藥、農(nóng)藥及個(gè)人用品。超過保質(zhì)期或霉?fàn)�變質(zhì)食品要及時(shí)銷毀，不得存放在庫(kù)房?jī)?nèi)。
5.科學(xué)地保管好食品原材料。必須做好倉(cāng)庫(kù)的分區(qū)分類保管，貨物入庫(kù)及時(shí)，應(yīng)按庫(kù)房地點(diǎn)、貨架順序存放物資。
6.每月終了，保管員應(yīng)按照學(xué)校規(guī)定，上報(bào)本月食堂領(lǐng)貨匯總，報(bào)處，對(duì)倉(cāng)存情況及時(shí)與采購(gòu)組聯(lián)系，確保食材的正常供應(yīng)。
盤點(diǎn)管理制度 15
1.目的
為了更好準(zhǔn)確的做好倉(cāng)庫(kù)原材料盤點(diǎn)工作，使倉(cāng)庫(kù)賬實(shí)物相符，為公司原材料倉(cāng)庫(kù)的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉(cāng)庫(kù)合理的盤點(diǎn)作業(yè)流程，通過倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、體現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員的工作績(jī)效，做出相應(yīng)的措施，進(jìn)而提高原材料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存管理水平，減少損失制定此規(guī)定。
2范圍
盤點(diǎn)范圍：倉(cāng)儲(chǔ)工區(qū)原材料倉(cāng)庫(kù)所有庫(kù)存原材料。
3盤點(diǎn)方式
3.1定期盤點(diǎn)
1)日盤點(diǎn)
倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員須天天下班前對(duì)倉(cāng)庫(kù)合格進(jìn)庫(kù)的原材料
進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)。
2)月末盤點(diǎn)
倉(cāng)庫(kù)平均每月組織一次盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間一般在每月26日;月末盤點(diǎn)由工區(qū)辦公室負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;
3)年末盤點(diǎn)
倉(cāng)庫(kù)每年進(jìn)行一次大盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間每年的12月26日(除財(cái)務(wù)另行通知)年終盤點(diǎn)由工區(qū)辦公室負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部稽核;
3.不定期盤點(diǎn)
不定期盤點(diǎn)由公司自行安排，對(duì)倉(cāng)庫(kù)原材料庫(kù)存情況
進(jìn)行抽盤，
檢查各倉(cāng)庫(kù)賬物卡相符情況。
4.盤點(diǎn)方法
倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員盤點(diǎn)須采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測(cè)數(shù)量、
估計(jì)數(shù)量;各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員對(duì)所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進(jìn)行全面盤點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)具體記錄;盤點(diǎn)完畢后須需“倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)表〞，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計(jì)員抽盤工作。統(tǒng)計(jì)員在抽盤時(shí)若發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異，立即對(duì)收發(fā)員的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對(duì)統(tǒng)計(jì)員抽查盤點(diǎn)表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。
5.盤點(diǎn)后的`稽核工作
盤點(diǎn)完畢后，統(tǒng)計(jì)員對(duì)各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員提供的庫(kù)存原材
料的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分別整理盤點(diǎn)表;如發(fā)現(xiàn)差異，月盤點(diǎn)和年末盤點(diǎn)結(jié)束后有工區(qū)統(tǒng)計(jì)員并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)人員;
6.盤點(diǎn)工作賞罰
在盤點(diǎn)經(jīng)過中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠(chéng)實(shí)〞的原則進(jìn)行盤點(diǎn);盤點(diǎn)經(jīng)過中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報(bào)數(shù)據(jù)，對(duì)在盤點(diǎn)經(jīng)過中表現(xiàn)十分優(yōu)異和十分差的人員公司根據(jù)最終“盤點(diǎn)差異表〞數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。
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