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公司差旅費(fèi)管理制度

時間:2024-11-22 23:04:57 海潔 制度 我要投稿

公司差旅費(fèi)管理制度(通用22篇)

  現(xiàn)如今,制度使用的情況越來越多,制度對社會經(jīng)濟(jì)、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展,對社會公共秩序的維護(hù),有著十分重要的作用。那么什么樣的制度才是有效的呢?以下是小編收集整理的公司差旅費(fèi)管理制度,希望能夠幫助到大家。

公司差旅費(fèi)管理制度(通用22篇)

  公司差旅費(fèi)管理制度 1

  第一條為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理,提高經(jīng)費(fèi)使用效益,根據(jù)有關(guān)財經(jīng)、稅收法規(guī)和公司財務(wù)管理制度,結(jié)合公司實際制定本辦法。

  第二條本辦法適用于公司各類員工出差的費(fèi)用開支管理

  第三條差旅費(fèi)由長途交通費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)和出差補(bǔ)助四部分組成。

 。ㄒ唬╅L途交通費(fèi):指出差人員乘坐飛機(jī)、火車、輪船、長途汽車等交通工具所發(fā)生的車、船、機(jī)票費(fèi)和相關(guān)手續(xù)費(fèi)。

 。ǘ┦袃(nèi)交通費(fèi):指出差人員到達(dá)目的地后,或在中轉(zhuǎn)地搭乘市內(nèi)交通工具所發(fā)生的車船費(fèi)用。

  (三)住宿費(fèi):指出差人員因工作事由及路途限制,不能于當(dāng)日返回公司所發(fā)生的住宿費(fèi)用。

 。ㄋ模┏霾钛a(bǔ)助:指出差人員在出差期間按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的住勤補(bǔ)助和公雜費(fèi)補(bǔ)助。

  第四條公司員工出差需在公司OA系統(tǒng)屢行審批手續(xù),中層及中層以下人員審批流程為:出差人員-部門負(fù)責(zé)人-主管副總,總經(jīng)理助理及以上人員審批流程為:出差人員-主管副總-總經(jīng)理。

  出差必須執(zhí)行批準(zhǔn)的路線,繞道費(fèi)用及非因工作需要的參觀、旅游費(fèi)用均由個人自理。

  第五條出差人員發(fā)生的`長途交通費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi),在標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)憑正規(guī)發(fā)票報銷,超額部分由個人自理,出差補(bǔ)助根據(jù)出差時間和標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)。董事長及總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)干部因公出差的差旅費(fèi)在合理、節(jié)約的原則下可據(jù)實報銷,不再發(fā)放出差補(bǔ)助。

  第六條出差人員長途乘坐交通工具的準(zhǔn)乘標(biāo)準(zhǔn):

 。ㄒ唬┒麻L及總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)干部因公出差可乘坐火車軟臥、高鐵、動車及輪船一等(廂、座)倉;總經(jīng)理可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙,董事長可乘坐頭等艙(商務(wù)艙),其他人員乘坐飛機(jī)須經(jīng)總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)。

  (二)副總經(jīng)理、董事會秘書及總經(jīng)理助理因公出差可乘坐火車軟臥,高鐵、動車及輪船二等(廂、座)倉;中層以下人員出差可乘坐火車硬臥、動車及輪船二等(廂、座)倉;

 。ㄈ┧腥藛T乘坐火車連續(xù)乘坐八個小時以上的或從晚上八時起至次日晨七時之間,在車上連續(xù)乘坐六個小時以上的方可購買同席臥鋪車票。

  第七條出差人員到達(dá)目的城市后的市內(nèi)交通必須乘坐公交或地鐵,不允許乘坐出租車或黑車。

  第八條出差人員到各地區(qū)的住宿標(biāo)準(zhǔn)及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如下:

  表:

  (一)公司員工出差實際發(fā)生的住宿費(fèi)低于上述標(biāo)準(zhǔn)的,節(jié)約部分的差額補(bǔ)給個人,沒有住宿發(fā)票的不補(bǔ),超過住宿標(biāo)準(zhǔn)的個人自理。出差同時到兩個級別市以上的住宿費(fèi)按表列標(biāo)準(zhǔn)分別計算。副總及以上人員出差若有陪同人員的,準(zhǔn)許一人住宿標(biāo)準(zhǔn)按所陪同人員執(zhí)行。

  (二)工作人員出差參加會議或培訓(xùn)學(xué)習(xí)統(tǒng)一安排食宿的,按會務(wù)費(fèi)或培訓(xùn)費(fèi)發(fā)票據(jù)實報銷,公司一律不再報銷期間的住宿費(fèi)用及出差補(bǔ)助;若費(fèi)用發(fā)票中不含食宿費(fèi)用的,公司可按出差所在地標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

 。ㄈ┦袌龇⻊(wù)部各現(xiàn)場人員發(fā)放現(xiàn)場補(bǔ)助,每人每天補(bǔ)助8元,負(fù)責(zé)調(diào)試及工程負(fù)責(zé)人每天補(bǔ)助15元(現(xiàn)場正常后取消)

  第九條各部門若需帶車出差的必須填寫出差用車審批單并報總經(jīng)理批準(zhǔn),由辦公室統(tǒng)一安排,出差歸來結(jié)算車輛費(fèi)用必須由辦公室審核簽字確認(rèn)。

  第十條各單位要加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理,一般業(yè)務(wù)盡量用電話或電子商務(wù)等形式聯(lián)系,確需出差的人員,事先確定出差地點(diǎn)、任務(wù)、路線及時間,返回后主管領(lǐng)導(dǎo)要認(rèn)真把關(guān)。出差期間,非因工作需要參觀學(xué)習(xí)、旅游的費(fèi)用,一律由個人自理。差旅費(fèi)預(yù)算定額按公司文件執(zhí)行,原則上不得突破,若定額確實不足時,須逐級報總經(jīng)理批準(zhǔn)調(diào)整。

  本制度自20xx年3月13日起開始執(zhí)行,由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)落實,并接受審計,解釋權(quán)歸財務(wù)部。

  公司差旅費(fèi)管理制度 2

  根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,本著既勤儉節(jié)約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。

  一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費(fèi)的`員工

  二、出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、宿費(fèi)及特別費(fèi)三項

  1、交通費(fèi)系指火車、汽車、飛機(jī)等費(fèi)用。

  2、膳宿費(fèi)系指膳食費(fèi)及宿費(fèi)。

  3、特別費(fèi)系指因公支付郵

  三、員工因公出差,應(yīng)事先填明員工出差申請單,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理等返回公司后,應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:

  1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

  2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額,填寫借款單,向財務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)。

  3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費(fèi)報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點(diǎn)、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn),由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。

  四、差旅費(fèi)按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包

  1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員,差旅費(fèi)實報實銷。

  2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員,宿費(fèi)上限150元/日。

  3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的人員,宿費(fèi)上限100元/日,其他人員宿費(fèi)上限80元/日,另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費(fèi)以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。

  4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn),依票據(jù)實報實銷,同時取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助。

  5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用,由個人自理。

  公司差旅費(fèi)管理制度 3

  出差人員必須嚴(yán)守厲行節(jié)約的原則,盡可能地降底差旅的支出,差旅費(fèi)的報銷實行實報實銷,便必須獲得真實合法有效的票據(jù)。

  1、出差人員必需按規(guī)定行程出差辦事,不按規(guī)定的行程擅自決定繞道改變行程的,發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用全部由當(dāng)事人承擔(dān)。特殊情況需改變行程的',須提前請示總經(jīng)理批準(zhǔn)并報財務(wù)部備案,否則公司財務(wù)不予辦理相關(guān)報賬手續(xù)。

  2、住宿費(fèi)憑出差地住宿發(fā)票,在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷。

  3、出差人員到達(dá)出差目的地至出差住地往返應(yīng)乘座公交車,如情況特殊可乘出租車,憑據(jù)按實報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的不允許報銷交通費(fèi)

  4、不允許趁出差之便回家探親辦私事,如確有須要需事先請示總經(jīng)理并獲得批準(zhǔn),并報財務(wù)部備案,其有關(guān)費(fèi)用均由個人自理不許報銷。

  5、凡總經(jīng)理指定執(zhí)行特殊任務(wù)前往外地出差的,其出差費(fèi)用報銷按特殊情況實報實銷處理。

  6、凡出差食宿等一切費(fèi)用已由對方負(fù)擔(dān)的,均不再允許報銷各種費(fèi)用。

  7、實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費(fèi)用,需及時匯報總經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),否則,財務(wù)部不予報銷。

  8、外單位人員為我公司臨時辦事,其費(fèi)用開支,經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實報實銷。

  9、出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先獲得總經(jīng)理的批準(zhǔn)同意,方可回來后憑據(jù)報銷。

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  一、目的

  為保證公司出差人員圓滿完成工作,并貫徹高效、勤儉節(jié)約的原則,特制定本規(guī)定。

  二、適用范圍

  本規(guī)定差旅費(fèi)是指公司員工在因公出差期間發(fā)生的車(機(jī))票、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、途中應(yīng)酬費(fèi)和伙食補(bǔ)助等相關(guān)費(fèi)用。

  三、管理原則

  差旅費(fèi)一律納入各部門預(yù)算管理,各部門應(yīng)根據(jù)本部門工作計劃分別就本部門的差旅費(fèi)編制標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算。

  四、審批權(quán)限及支出標(biāo)準(zhǔn)

  1、審批權(quán)限:出差借款與報銷審批權(quán)限按公司制度規(guī)定的借款/報銷審批權(quán)限執(zhí)行(見《審批權(quán)限表》)。

  2、乘車標(biāo)準(zhǔn):

  行政級別交通工具

  飛機(jī)火車輪船長途汽車

  副總裁以上級別(含)商務(wù)艙/經(jīng)濟(jì)艙軟臥頭等艙據(jù)實報銷

  部門總監(jiān)經(jīng)濟(jì)艙軟硬臥、硬座二等艙據(jù)實報銷

  其它人員特批硬臥、硬座三等艙據(jù)實報銷

  備注:表中所述特批系指由其主管上級(即直接審批領(lǐng)導(dǎo))批準(zhǔn)。

  3、住宿標(biāo)準(zhǔn):

  a、員工出差地區(qū)有公司簽約酒店的,應(yīng)通過行政部在簽約酒店預(yù)定住房,如無簽約酒店的地區(qū),需經(jīng)行政部協(xié)調(diào)辦理酒店住宿。

  b、部門總監(jiān)以下級員工原則上需選擇連鎖商務(wù)型酒店入住,如:如家快捷酒店。

  c、同性兩人或兩人以上出差前往同一地點(diǎn)辦事的,應(yīng)安排一同住宿,兩人住宿費(fèi)按一人標(biāo)準(zhǔn)報銷。

  4、交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):(另行通知)

  5、伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):(另行通知)

  五、具體規(guī)定

  1、出差期間的招待費(fèi)規(guī)定

  a、出差期間的招待費(fèi)包括工作用餐、招待客戶支出、為客戶購買禮品或招待客戶娛樂。

  b、若出差人員外出用餐、招待客戶用餐或招待客戶娛樂應(yīng)扣減當(dāng)日補(bǔ)助。

  c、出差期間為客戶購買禮品超過300元應(yīng)附購買禮品的小票。

  2、帶車出差或由接待單位提供交通工具的規(guī)定

  a、自帶車出差或由接待單位提供交通工具的,一律不得報銷市內(nèi)交通費(fèi)。

  b、自帶車包括外租車輛、私人車輛、公司公用車輛。

  c、外租車輛出差的需提供租車合同方能報銷;因業(yè)務(wù)需要架私人車輛出差的由直接領(lǐng)導(dǎo)審批可據(jù)實報銷;帶公司公用車輛出差的需附行政部的派車單復(fù)印件據(jù)實報銷。

  3、員工到外地培訓(xùn)、到公司所屬分公司出差的.規(guī)定

  a、員工到外地參加公司規(guī)定的培訓(xùn),若公司與培訓(xùn)單位簽訂食宿協(xié)議,由公司或培訓(xùn)單位負(fù)責(zé)食宿支出的,員工不享受伙食補(bǔ)助;若員工自理伙食費(fèi)支出,則按公司標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補(bǔ)助。

  b、員工到公司所屬公司出差,當(dāng)?shù)靥峁┯貌蜅l件的,免除伙食補(bǔ)助。

  六、報銷規(guī)定

  1、報銷人員應(yīng)在出差回來的當(dāng)月持整理好的單據(jù)就此次出差發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用到財務(wù)部進(jìn)行報銷,同時沖減出差發(fā)生的借款,報銷時間同員工日常費(fèi)用報銷時間,如在規(guī)定的報銷期間內(nèi)沒有報銷應(yīng)提出說明,否則財務(wù)部有權(quán)對此次出差發(fā)生的借款在該員工當(dāng)月的工資中扣回。

  2、申請伙食補(bǔ)助的規(guī)定

  出差人員申請伙食補(bǔ)助,應(yīng)是一個完整出差行程,如出差行程為旅程:北京--上海--廣州,返程:廣州--北京,如報銷人員不能提供一個完整行程的原始單據(jù),空缺行程所對應(yīng)的伙食補(bǔ)貼應(yīng)經(jīng)部門主管副總裁或總經(jīng)理特批方可發(fā)放,否則不予發(fā)放。

  3、報銷憑證的要求

  a、原始憑證的要求:報銷人員應(yīng)提供真實、合法、完整的原始憑證,往返的車票(機(jī)票)應(yīng)與出差期間相對應(yīng)。出差期間的其他票據(jù)都應(yīng)在出差時間段之內(nèi)。例如從北京到上海出差,出差時間從20xx年12月3日到20xx年12月10日結(jié)束,這次出差所報銷的票據(jù)不能超出開始和結(jié)束時間。否則財務(wù)部有權(quán)拒收。

  b、憑證提交的要求:各項費(fèi)用的原始單據(jù)應(yīng)按照類別的不同分別進(jìn)行粘貼,粘貼時請按照從左到右的順序粘貼。例如從北京到上海出差,分別發(fā)生機(jī)票、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等,應(yīng)按照機(jī)票和交通費(fèi)為一類、住宿為一類、業(yè)務(wù)招待費(fèi)為一類,分別粘貼在不同的a4紙上。

  c、對于出差期間給予的差旅費(fèi)補(bǔ)助,需要提供相應(yīng)金額的發(fā)票方可進(jìn)行報銷(提供發(fā)票不限出差當(dāng)?shù)氐陌l(fā)票,可以提供本地的發(fā)票)。

  七、本辦法由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

  八、本辦法自自公布之日起開始執(zhí)行,原公司有關(guān)差旅費(fèi)的管理規(guī)定廢止。

  公司差旅費(fèi)管理制度 5

  為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理,適應(yīng)當(dāng)前的物價水平,根據(jù)省財政廳文件精神,結(jié)合我公司具體情況,重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):

  一、公出人員交通費(fèi)

  1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙,其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙,長途汽車憑據(jù)報銷。

  2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī),需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

  3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間,在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時,可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票,可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼;直快的按票價60%;特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人,另外加收的`空調(diào)費(fèi)不計入座位票價之內(nèi)。

  二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

  公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實際天數(shù)計算包干限額,超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn):

  人員:

  部門經(jīng)理以上人員

  副科長以上人員、高級職稱人員

  其他人員

  地區(qū):

  直轄市、計劃單列市:

  實報實銷150100

  省會城市:

  實報實銷12080

  其他地區(qū):

  實報實銷10060

  1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減交通費(fèi)20元。

  2、在本市區(qū)公出需在外就餐者,每日補(bǔ)助10元(含交通費(fèi)),其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。

  3、歡迎您訪問公司外派的技術(shù)服務(wù)人員,食宿由公司負(fù)責(zé)解決,補(bǔ)助費(fèi)每人每天40元。

  4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的,隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

  5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的,需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷。

  6、旅途期間,在非工作地不許滯留。

  7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則發(fā)生費(fèi)用自理。

  三、報銷票據(jù):

  公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定,否則不予報銷,各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

  四、報銷時間:

  公出人員回來后一周之內(nèi),到財務(wù)部門報銷,如有故意拖欠不及時報銷的,適情節(jié)給予50元以上的處罰。

  五、其他

  本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行,以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,均按本規(guī)定執(zhí)行。

  公司差旅費(fèi)管理制度 6

  一、總則

  1、為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理,規(guī)范差旅費(fèi)報銷程序和標(biāo)準(zhǔn),提高工作效率, 結(jié)合公司實際情況,特制訂《差旅費(fèi)報銷制度》。

  2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公,保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

  二、出差審批

  1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》,報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時,應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn),否則超期部分不予補(bǔ)貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時,可在費(fèi)用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。

  2、出差審批權(quán)限:

  (a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;

  (b) 部門負(fù)責(zé)人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批;

  (c) 其他員工出差,由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn),分管副總經(jīng)理審批。

  三、差旅費(fèi)支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

  (一)差旅費(fèi)報銷內(nèi)容:公司員工出差報銷的差旅費(fèi)包括在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助、通訊費(fèi)等。

  (二)往返出差地點(diǎn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

  1、乘坐交通工具:員工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車或汽車,需乘坐飛機(jī)時,應(yīng)在出差審批表中注明,經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn),乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。

  2、在途交通費(fèi):出差人員乘坐火車,從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的,或連續(xù)乘坐8小時以上的,應(yīng)乘臥鋪。

  工作人員出差,事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近探親辦事者,其繞道車、船、住宿等費(fèi)用自理,同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補(bǔ)貼。

  3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓弧⒋蜍囐M(fèi)用據(jù)實報銷,乘坐出租車時需在票據(jù)背面

  注明起止地點(diǎn)和情況說明,核實后予以報銷。

  (三)住宿及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

  1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機(jī)票時間為準(zhǔn),所乘交通工具晚點(diǎn)時,以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12:00為界限,以車、船票的`時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12:00以前的,出差天數(shù)為一天,反之為半天。出差返回時間在22:00前的(以票面時間為準(zhǔn)),第二天照常上班;出差返回時間超過22:00而未超過次日6:00的,第二天休息半天。

  2、住宿費(fèi):住宿費(fèi)參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷,住宿費(fèi)按實際住宿天數(shù)平均計算,以車、船票時間為準(zhǔn)。

  3、出差補(bǔ)貼:出差補(bǔ)貼為員工在出差地的就餐補(bǔ)助。

  餐費(fèi)計算方法為:

  一天按三餐計算,早餐按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼的20%,午餐和晚餐各按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼的40%。

  早晨8:00前出差補(bǔ)貼早餐;

  中午13:00以后回單位補(bǔ)貼午餐;

  下午19:00后回單位補(bǔ)貼晚餐(以車票、機(jī)票載明的時間為準(zhǔn))。

  出差補(bǔ)貼、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參見下表:

  差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 住宿費(fèi) 伙食補(bǔ)助

  市內(nèi)交通補(bǔ)助 中層 員工 中層 員工 中層 員工

  特殊地區(qū) 500 320 80 65 50 50 其他地區(qū) 400 250 60 50 50 50

  四、報銷程序

  1、報銷人把與差旅費(fèi)相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在差旅費(fèi)報銷單的后面,所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊,報銷內(nèi)容填寫正確。

  2、報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后,到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核,《出差審批單》粘貼于報銷單后面,作為報銷的附件。

  3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;

  4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷。

  五、其他情況

  1、外出學(xué)習(xí)統(tǒng)一安排食宿的,據(jù)實報銷,不再領(lǐng)取出差補(bǔ)貼(科研人員外出工藝交接除外)。

  2、本制度解釋權(quán)在財務(wù)部。

  公司差旅費(fèi)管理制度 7

  第一章 總則

  一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,合理控制費(fèi)用支出,結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。

  第二章 借款報銷程序

  一、借款報銷的審批權(quán)限

  1.公司人員出差費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字;

  2.各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。

  二、借款流程

  1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時,應(yīng)按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。

  2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部,財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付,經(jīng)會計制單、審核,由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付;

  三、借款管理規(guī)定

  1.出差借款:借款人員借款后必須及時報銷。差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報銷及還款手續(xù)。

  2.其他臨時借款,如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時報帳,除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

  3.各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

  四、報銷管理程序

  1.借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù),據(jù)實報銷,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;借款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷,原則是前賬不清,后賬不借;

  2.報銷時,報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途,并附原始單據(jù)和發(fā)票,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬;

  3.會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核;

  第三章 差旅費(fèi)報銷程序

  一、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

  1.直轄市

  2.省會城市

  3.縣級及以下

  二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明

  1.住宿費(fèi)報銷時必須提供住宿發(fā)票,實際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額,不予補(bǔ)償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

  2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn),12:00以后出發(fā)(或12:00以前到達(dá))以半天計,12:00以前出發(fā)(或12:00以后到達(dá))以一天計。

  3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制,依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算,原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式,特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

  4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費(fèi),同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。

  5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費(fèi)用。

  6.關(guān)于私事繞道的`報銷規(guī)定:趁出差或調(diào)動工作之便,事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事,所發(fā)生的車票,一律按直線距離報銷,多開支的部分由個人自理,不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi);

  7.出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后報銷;

  8.其他費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。

  第四章 交通費(fèi)、通訊費(fèi)報銷程序

  一、交通費(fèi)報銷管理規(guī)定

 。ㄒ唬┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

  1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車,在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車

  2.市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

 。ǘ﹫箐N辦法:

  1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘坐臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可報銷。

  2、對于自帶車輛人員,交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

  3、乘坐的出租車費(fèi)用不在報銷范圍之內(nèi),但下列情況除外:

  (1)出差目的地偏遠(yuǎn),沒有公共交通工具的;

 。2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

 。3)收、發(fā)貨物笨重,搬運(yùn)困難或時間緊迫的;

 。4)陪同重要客人外出的;

 。5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。

  以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

  2、通訊費(fèi)報銷管理的規(guī)定

 。1)為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機(jī)費(fèi)用的報銷采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn),員工通訊費(fèi)每人每月不得超過100元;銷售人員通訊費(fèi)每人每月不得超過200元。

 。2)特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。

  第五章 報銷辦法

  1.本人填寫好報銷單,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財務(wù)部;

  2.財務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報銷。

  第六章 附則

  一、本規(guī)定由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

  二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。

  三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

  公司差旅費(fèi)管理制度 8

  為加強(qiáng)差旅費(fèi)用管理,在保證出差人員工作和生活需要的前提下,本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則,結(jié)合VN項目實際情況,特制定本辦法。

  一、交通費(fèi)等級標(biāo)準(zhǔn)和住宿費(fèi)及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

  出差人員交通費(fèi)實行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷;住宿費(fèi)實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法,按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷;锸逞a(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行包干的辦法,按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費(fèi)憑據(jù)按實報銷。

  二、交通費(fèi)開支辦法

  1、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,實行憑據(jù)按實報銷的辦法。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理,不予報銷。

  2、乘坐火車,連續(xù)乘車時間超過4小時的,可購?fù)P鋪票。

  3、員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的,經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。

  4、員工長途出差,原則上不得乘坐出租車,如有特殊情況需乘坐出租車時,需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后,方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票,少用定額汽車票。

  5、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的,其差價不獎勵給個人。

  6、交通費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾,報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因,并經(jīng)審批人簽字同意,否則不予報銷。

  三、市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法

  1、員工出差期間,市內(nèi)交通費(fèi)按每人每天發(fā)10元包干使用,不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費(fèi)。

  2、外地出差期間,若遇特殊緊急情況,并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費(fèi)用時不再實行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法,憑據(jù)報銷。

  3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費(fèi)不實行包干,憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差,只報銷公交車票,公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況,不得報銷出租車票。

  4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費(fèi),也不實行包干辦法。

  四、住宿費(fèi)開支辦法

  1、員工出差期間的住宿費(fèi)按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費(fèi)超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理,不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的,一律不予報銷住宿費(fèi)。

  2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費(fèi)。

  3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費(fèi)用(特殊情況除外)。

  4、員工外出開會,由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的,憑據(jù)報銷住宿費(fèi)。

  5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、治安費(fèi)、城市建設(shè)費(fèi)、教育附加費(fèi)、人身保險費(fèi)等住宿費(fèi)以外的費(fèi)用,與住宿費(fèi)一并計算。

  6、員工出差由接待單位免費(fèi)接待的,不予報銷住宿費(fèi)。

  7、住宿費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾,報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因,并經(jīng)審批人簽批同意,否則不予報銷。

  五、出差人員的伙食補(bǔ)助

  1、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn),以出差自然(日歷)天數(shù)計算,計發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助,不再報銷相關(guān)的費(fèi)用。

  2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的,不再報銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。

  3、在出差期間,若有參與宴請客戶的,則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。

  六、項目建設(shè)期間的生活補(bǔ)助費(fèi)

  在VN項目建設(shè)期間,公司可租用民房作為臨時生活辦公用房,在此期間,可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補(bǔ)助費(fèi),具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定,并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

  七、出差審批和差旅費(fèi)報銷審批流程

  1、員工出差由總經(jīng)理審批,相關(guān)差旅費(fèi)報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。

  2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”,并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后,到財務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。

  3、員工出差返回后,填寫“差旅費(fèi)”報銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”,按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷,無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。

  八、差旅費(fèi)管理

  (一)加強(qiáng)對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。

  公司員工因公借款,必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全,完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單,編制會計憑證,會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清,后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限,未能報銷而又沒還款的備用金,若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

  (二)加強(qiáng)差旅費(fèi)核銷管理。

  1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷,未按規(guī)定時間報銷的,財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi),待報銷時再行支付。

  2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財務(wù)部不予報銷,并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢,如發(fā)現(xiàn)有虛假行為,公司將按情節(jié)輕重處罰。

  (三)加強(qiáng)原始憑證的審核。

  1、原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容:

  (1)、憑證名稱;

  (2)、填制憑證的日期;

  (3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;

  (4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;

  (5)、接受憑證的單位名稱;

  (6)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;

  (7)、數(shù)量、單價和金額;

  (8)、各種的發(fā)票

  收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的`公章;從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證,必須加蓋單位公章,其中辦理收款

  業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。

  2、對原始憑證的技術(shù)性要求:

  (1)、凡填有大小寫金額的原始憑證,大寫與小寫必須相符。

  (2)、購買實物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資,必須填寫出入庫驗收單,由實物保管人員按計劃或合同驗收后,在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收,并在憑證上簽章。

  (3)、支付款項的原始憑證,必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字,有審批人簽字,并有付款的依據(jù)。

  (4)、職工因公出差借款的借據(jù),必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù),不得退還原借款借據(jù)。

  (5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

  九、差旅費(fèi)的核算

  差旅費(fèi)在長期待攤費(fèi)用--開辦費(fèi)的三級科目差旅費(fèi)中列支。

  十、報告與監(jiān)督檢查

  差旅費(fèi)的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

  十一、其他

  1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),上報董事會備案后,于20xx年1月1日起執(zhí)行。

  2、本辦法解釋權(quán)屬VN項目籌建部。

  公司差旅費(fèi)管理制度 9

  為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費(fèi)用的支出,根據(jù)目前運(yùn)行中存在的實際情況.特作部份適當(dāng)調(diào)整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規(guī)定同時廢止

  一、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)

  1、總體原則:對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)實行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補(bǔ)”的原則。

  2、開支范圍:包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)用、伙食費(fèi)用、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開支.實行包干制

  3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn):

  (1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天,季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助。

  (2)十堰市區(qū)以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助。

  (3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天,季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助。

  (4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票,并以車票時間計算實際出差補(bǔ)助天數(shù)。

  (5)招待客戶招待費(fèi)用5個人以上不能超過500元,5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準(zhǔn)方可超標(biāo).不能先斬后奏

  二、辦理程序及報銷辦法

  1、省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(fèi)(備用金)借款單”,注明出差地點(diǎn)、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門主管審核簽字,及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可差旅費(fèi)借款。

  2、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費(fèi)報銷單,附有效出差單據(jù),按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,經(jīng)審核后報銷差旅費(fèi)。

  3、凡與原出差規(guī)定的`地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

  4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬,超過三天報銷差費(fèi),每超過一天考核一天補(bǔ)助,一星期以上,不予報銷,后果自負(fù)。

  5、出差借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責(zé)任自負(fù),(特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批),對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

  6、中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助;中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助;中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助;中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。

  7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個人自理,期間按事假考勤。

  三、其他規(guī)定

  1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費(fèi),應(yīng)事先經(jīng)部長同意,并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見,方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明:單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額)審核報銷。

  2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷費(fèi)用的依據(jù)。

  3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。

  4、外出參加會議,會議費(fèi)用中包括食宿時不再實行包干辦法。會議費(fèi)用中不含食宿時,按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

  5、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額2000元/次。

  6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行(發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中)。

  四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。

  公司差旅費(fèi)管理制度 10

  第一章 總 則

  第一條 為了保證出差人員工作與生活的需要,規(guī)范差旅費(fèi)管理,完善公務(wù)活動接待制度,制定本辦法。

  第二條 本辦法適用于中央國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位,包括中央駐北京市以外地區(qū)的國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位。

  第三條 差旅費(fèi)開支范圍包括城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)。

  第四條 城市間交通費(fèi)和住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷,伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)實行定額包干。

  第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度,嚴(yán)格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)廉政建設(shè),不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費(fèi)。

  第二章 城市間交通費(fèi)

  第六條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具,憑據(jù)報銷城市間交通費(fèi)。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的,超支部分自理。

 。ㄒ唬┏霾钊藛T乘坐交通工具的等級見下表:

 。ǘ┏霾钊藛T乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的,經(jīng)單位司局以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。單位級別在司局級以下的,需經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。

  (三)副部長以及相當(dāng)職務(wù)的人員出差,因工作需要,隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機(jī)頭等艙。

  第七條 乘坐火車,從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的,或連續(xù)乘車超過12小時的,可購?fù)P鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的,按實際乘坐的硬座票價的80%給予補(bǔ)助?梢猿俗浥P而改乘硬臥的,不再給予補(bǔ)助。

  第八條 乘坐飛機(jī),往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用、民航機(jī)場管理建設(shè)費(fèi)和航空旅客人身意外傷害保險費(fèi)(限每人每次一份),憑據(jù)報銷。

  第三章 住宿費(fèi)

  第九條 財政部根據(jù)各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和物價水平,分別確定各級別人員的住宿費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)上限。

  第十條 中央國家機(jī)關(guān)工作人員出差實行定點(diǎn)住宿。住宿標(biāo)準(zhǔn):副部長級人員住套間,司局級人員住標(biāo)準(zhǔn)間,處級以下人員兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間。

  出差人員必須到定點(diǎn)飯店住宿,住宿費(fèi)按照定點(diǎn)飯店的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷。因特殊情況未到定點(diǎn)飯店住宿的,在出差地住宿費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。

  出差到?jīng)]有定點(diǎn)飯店的地方,住宿費(fèi)在所在地、市、州住宿費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。

  定點(diǎn)飯店通過招標(biāo)、協(xié)商方式確定,名單另行公布。

  第十一條 中央事業(yè)單位工作人員出差暫不實行定點(diǎn)住宿,其住宿費(fèi)在出差地住宿費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。

  第十二條 出差人員無住宿費(fèi)發(fā)票,一律不予報銷住宿費(fèi)。

  第四章 伙食補(bǔ)助費(fèi)

  第十三條 出差人員的伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干,每人每天50元。

  第十四條 出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的,不實行包干辦法。出差人員應(yīng)向接待單位交納伙食費(fèi),回所在單位如實申報,每人每天在50元以內(nèi)憑接待單位收據(jù)據(jù)實報銷。接待單位收取的伙食費(fèi)用于抵頂招待費(fèi)開支。

  第五章 公雜費(fèi)

  第十五條 出差人員的公雜費(fèi)按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干,每人每天30元,用于補(bǔ)助市內(nèi)交通、通訊等支出。

  第十六條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費(fèi)提供交通工具的,應(yīng)如實申報,公雜費(fèi)減半發(fā)放。

  第六章 參加會議等的差旅費(fèi)

  第十七條 工作人員外出參加會議,會議統(tǒng)一安排食宿的,會議期間的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)由會議主辦單位按會議費(fèi)規(guī)定統(tǒng)一開支,在途期間的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)回所在單位按照差旅費(fèi)規(guī)定報銷。小型調(diào)查研究會等不統(tǒng)一安排食宿的,會議期間和在途期間的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)均回所在單位按照差旅費(fèi)規(guī)定報銷。

  第十八條 到基層單位實(見)習(xí)、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員,在途期間的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)按照差旅費(fèi)開支規(guī)定執(zhí)行;在基層單位工作期間,每人每天發(fā)放伙食補(bǔ)助費(fèi)15元,不報銷住宿費(fèi)和公雜費(fèi)。

  第七章 調(diào)動、搬遷的差旅費(fèi)

  第十九條 工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi),按出差的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

  工作人員調(diào)動工作,一般不得乘坐飛機(jī)。

  工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的行李、家具等托運(yùn)費(fèi),在每人每公里1元以內(nèi)憑據(jù)報銷,超過部分自理。

  以上發(fā)生的.各項費(fèi)用,由調(diào)入單位報銷。

  第二十條 與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的家屬),如果隨同調(diào)動,其城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi),以及行李、家具托運(yùn)費(fèi)等,由調(diào)入單位按被調(diào)動人員的標(biāo)準(zhǔn)報銷。已滿16周歲的子女隨同被調(diào)動人員調(diào)動所發(fā)生的各項費(fèi)用,按一般工作人員標(biāo)準(zhǔn)報銷。

  被調(diào)動人員的同住家屬,應(yīng)與被調(diào)動人員同行。暫時不能同行的,經(jīng)調(diào)入單位同意,可暫留原地。其以后遷移時的旅費(fèi),以及被調(diào)動人員的非同住家屬,經(jīng)批準(zhǔn)遷到被調(diào)動人員的工作單位所在地的旅費(fèi),均由被調(diào)動人員的調(diào)入單位報銷。

  第二十一條 職工搬遷家屬的路費(fèi)。按有關(guān)規(guī)定,并經(jīng)組織批準(zhǔn),將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的。由工作人員所在單位按第二十條規(guī)定報銷旅費(fèi)。

  第二十二條 由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方工作的干部,其差旅費(fèi)按照解放軍總后勤部的有關(guān)規(guī)定,由所在部隊按合理路線、規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計算發(fā)給,到達(dá)調(diào)入單位后結(jié)算,多退少補(bǔ),作為增加或減少單位的差旅費(fèi)處理。

  第八章 附 則

  第二十三條 工作人員出差或調(diào)動工作期間,事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的,其繞道交通費(fèi),扣除出差直線單程交通費(fèi),多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)。

  第二十四條 工作人員出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的費(fèi)用,均由個人自理。出差人員不準(zhǔn)接受違反規(guī)定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)和伙食補(bǔ)助費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)安排,不得以任何名義免收或少收食宿費(fèi)。對弄虛作假,虛報冒領(lǐng),違反規(guī)定的,應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

  第二十五條國務(wù)院機(jī)關(guān)事務(wù)管理局可根據(jù)本辦法制定補(bǔ)充辦法,并報財政部備案。各單位可根據(jù)本辦法,結(jié)合本單位實際情況制定具體規(guī)定。實行垂直管理體制的部門可根據(jù)本辦法,結(jié)合本部門實際情況制定具體規(guī)定,報財政部備案。

  第二十六條中國共產(chǎn)黨、各民主黨派、各人民團(tuán)體直屬機(jī)關(guān),參照本辦法執(zhí)行;中國人民解放軍和中國人民武裝警察部隊的差旅費(fèi)管理辦法,由總后勤部參照本辦法另行規(guī)定。

  第二十七條 本辦法自20xx年1月1日起實行。財政部《關(guān)于印發(fā)<中央國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支的規(guī)定>的通知》(財文字[1996]2號)同時廢止。

  第二十八條 本辦法由財政部負(fù)責(zé)解釋。

  公司差旅費(fèi)管理制度 11

  (1)由出差人填寫《借款單》,寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計天數(shù)等內(nèi)容,經(jīng)部門主管審核,報總經(jīng)理簽字認(rèn)可后,方可到財務(wù)部領(lǐng)款。

 。2)出差交通方式包括:一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費(fèi)用實報實銷;特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車軟臥的,需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意,否則不予報銷。

  (3)借口額度一般員工借款金額在1000—2000元之間,部門主管以上人員借款金額在2000—3000元這間。

 。4)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),出差地點(diǎn)區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

  一類城市如:北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補(bǔ)助230元。(包括:食宿,市內(nèi)交通費(fèi))。

  二類城市:除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補(bǔ)助180元(包括:食宿,市內(nèi)交通等)。

  三類城市:A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元(包括:食宿,市內(nèi)交通費(fèi))。

  因參加會議出差者,按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補(bǔ)助,只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實報實銷。業(yè)務(wù)人員出差的`交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決,公司不再負(fù)擔(dān)。出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意,否則超標(biāo)部分(以總額計)不予報銷,由報銷人自理。出差歸來報銷時,應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報銷。

  (5)出差住宿由對方安排解決的,公司不予再報銷及補(bǔ)貼。

  (6)統(tǒng)計補(bǔ)助日期,出發(fā)時間在0:00—12:00的,當(dāng)日以一天計;出發(fā)時間在12:00—24:00的,當(dāng)日以半天計;返回到達(dá)時間在0:00—12:00的,當(dāng)日以半天計;返回到達(dá)時間在12:00—24:00的,當(dāng)日以一天計。

  (7)出差人員在到達(dá)出差地后,應(yīng)及時向部門經(jīng)理報告,并同時告知住宿賓館電話和房間號;出差期間,應(yīng)每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。

  出差期間不得另外報加班費(fèi)。下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的,下屬要扣除出差補(bǔ)助。

 。8)出差歸來后5個工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報告和文件,填寫《差旅費(fèi)報銷單》,將出差期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用,仔細(xì)填列清楚,由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后,再到財務(wù)部報銷,沖減以前借款,多退少補(bǔ)。

  公司差旅費(fèi)管理制度 12

  一、目的:

  為使公司員工出差管理有序,特制定本規(guī)定。

  二、范圍:

  因公出差的領(lǐng)導(dǎo)及員工。

  三、申請及批準(zhǔn):

  1、員工出差前應(yīng)填寫《出差申請表》,辦理工作交接、且辦理好審批手續(xù);

  2、申請批準(zhǔn)后應(yīng)及時到財務(wù)部備案;

  3、出差的審核批準(zhǔn)權(quán)限如下:

  3.1當(dāng)日出差由部門經(jīng)理批準(zhǔn);

  3.2市外出差及遠(yuǎn)途出差由部門經(jīng)理審核,總經(jīng)理批準(zhǔn);

  3.3出差途中因病,或遇意外災(zāi)害,或因工作實際,需要延長時間,必須電話請示其主管領(lǐng)導(dǎo),并獲批準(zhǔn)。

  四、出差補(bǔ)貼范圍及辦法:

  1、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差標(biāo)準(zhǔn):

  1)、食宿標(biāo)準(zhǔn):見附表一。

  2)、交通補(bǔ)助:憑有效票據(jù)實報實銷,公司派車的將不予以報銷。

  3)、其它報銷:

  公關(guān)費(fèi)、招待費(fèi)等根據(jù)情況酌情報銷,涉及接待費(fèi),應(yīng)在費(fèi)用報告中注明被接待的客人及接待的目的。

  2、部門經(jīng)理及負(fù)責(zé)人

  1)、食宿標(biāo)準(zhǔn):見附表一。

  2)、交通補(bǔ)貼:憑有效票據(jù)報銷火車票(臥鋪、動車、高鐵)、汽車及(公交車自理),酌情報銷出租車票。原則上不報銷飛機(jī)票。

  3)、其它報銷:

  公關(guān)費(fèi)、招待應(yīng)酬等費(fèi)用經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行的',可實報實銷;涉及接待費(fèi),應(yīng)在費(fèi)用報告中注明被接待的客人及接待的目的。

  3、普通員工

  按附表一執(zhí)行,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行的費(fèi)用,可實報實銷。

  五、出差規(guī)定:

  1、出差必須是經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)派遣或事先申請方可執(zhí)行。

  2、原則上要按照預(yù)定時間準(zhǔn)時返回,因私事延誤必須履行請假手續(xù);所產(chǎn)生的費(fèi)用自行承擔(dān)。

  3、出差時間,必須遵守法紀(jì)法規(guī),嚴(yán)禁滋擾生事,破壞公司聲譽(yù),若有違反,將受公司嚴(yán)重處罰。

  4、嚴(yán)禁假公濟(jì)私,以出差名義辦理私人事務(wù)。

  5、出差歸來,須在3日內(nèi)(周末除外)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù);若有特殊情況,必須向總經(jīng)理及財務(wù)告之清楚。

  6、出差期間,除因公需要,可向財務(wù)部申請借款。

  7、和領(lǐng)導(dǎo)一起出差的,可享受同等待遇;報銷須據(jù)實執(zhí)行,嚴(yán)禁虛報假報。

  8、外出人員須將每日工作匯報以短信或郵件的形式向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

  六、出差報銷流程

  1、報銷的審批權(quán)限

  1)、公司員工因公出差,自行墊付出差費(fèi)用,出差返回的三日內(nèi),提交《出差費(fèi)用報銷單》,經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字確認(rèn)后,由內(nèi)勤于每周一,周四統(tǒng)一交財務(wù)核算確認(rèn),然后由總經(jīng)理審批簽字,最后到出納處報銷。如果員工因臨時出差等原因無法自行報銷,所有單據(jù)交由部門內(nèi)勤協(xié)助辦理。

  2、員工差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)。

  1)、員工出差分“長途”和“短途”兩種,未出本地區(qū)且當(dāng)天能往返的為“短途”,出差時間在一天以上的為“長途”。

  2)、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)額

  2.1)、員工出差不超過一日的視同正常出勤,因此產(chǎn)生的交通費(fèi)用實報實銷。

  2.2)、長途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):(包含住宿費(fèi)、交通費(fèi)和膳食費(fèi))

  出差標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)劃分為三級:總經(jīng)理級別;經(jīng)理級別;普通銷售人員;

  注:住宿費(fèi),交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,超標(biāo)自付。

  3)、員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn)

  3.1)正常情況下實報實銷( 火車,汽車 ,輪船等),所有報銷需要正規(guī)發(fā)票,不能獲得發(fā)票的特殊情況需要注明詳細(xì)情況由部門經(jīng)理和總經(jīng)理簽字方可報銷。

  3.2)如果因特殊情況出差需要乘坐飛機(jī)須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方可乘坐。乘坐出租車的費(fèi)用不在報銷之列。

  3.3)銷售人員出差,經(jīng)理級別每月話費(fèi)補(bǔ)貼100元;其他人員每月話費(fèi)補(bǔ)貼50元。

  七、附則:

  1)、本規(guī)定自發(fā)布之日起,開始執(zhí)行。

  2)、本規(guī)定由綜合部制訂并負(fù)責(zé)解釋,報總經(jīng)理核準(zhǔn)后施行,修改或終止時亦同。

  公司差旅費(fèi)管理制度 13

  目的:

  為進(jìn)一步加強(qiáng)員工出差管理,規(guī)范差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn),控制差旅費(fèi)用,按酒店開業(yè)籌備期的具體情況,現(xiàn)將相關(guān)制度制訂如下。

  適用范圍:

  本規(guī)定適用于xxxxx錦江國際大酒店

  查閱權(quán)限:

  xxxxx錦江國際大酒店全體員工。

  一、出差管理規(guī)定

  1.1出差程序

  員工因公出差,須向酒店經(jīng)理辦提出申請報告,必須注明具體出差事由和完成時限,出差期限由總經(jīng)理最終核定。

  1.2差旅費(fèi)用管理

  a.差旅費(fèi)用實行部門歸口管理,按照全面預(yù)算管理原則,各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在酒店確定的部門差旅費(fèi)用年度總額內(nèi)本著節(jié)約的原則實行從嚴(yán)控制使用。

  b.差旅費(fèi)預(yù)算財務(wù)實行剛性控制,對超預(yù)算的差旅費(fèi),財務(wù)部門一律不予報銷。

  c.差旅費(fèi)用的報銷需填制《xxxxx錦江國際大酒店差旅費(fèi)報銷單》,單據(jù)上的項目必須填列完整,所附發(fā)票單據(jù)的日期必須與出差期間的時間匹配,否則財務(wù)部門可拒絕報銷。

  1.3出差人員管理

  出差人員在出差途中除因病、意外災(zāi)害或工作實際需要,經(jīng)電話請示出差審批人獲準(zhǔn)適當(dāng)延時外,不得擅自因私或借故延長出差時間,否則由此而產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用自理。

  二、差旅費(fèi)報銷規(guī)定

  2.1差旅費(fèi)費(fèi)用范圍

  差旅費(fèi)是指公司在職人員因公出差所發(fā)生的住宿費(fèi)、交通費(fèi)、出差補(bǔ)助和出差期間發(fā)生的打包、托運(yùn)、訂票等雜費(fèi)。出差期間發(fā)生的招待費(fèi)和其他費(fèi)用另行報銷計入相關(guān)費(fèi)用,不計入差旅費(fèi)用報銷范圍。

  2.2差旅費(fèi)用報銷規(guī)定

  1.住宿費(fèi)的規(guī)定:

  a.出差期間的`住宿費(fèi)一律憑住宿發(fā)票按不同級別的規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷,超出標(biāo)準(zhǔn)部分由個人自行負(fù)擔(dān)。

  b.公司員工到外地參加各種會議,由會議單位統(tǒng)一安排住宿而超過規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)的,憑會議單位有關(guān)證明,實報實銷。

  c.對隨同領(lǐng)導(dǎo)出差和陪同貴賓出差的住宿費(fèi)而超過規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)的,經(jīng)經(jīng)辦人注明并經(jīng)授權(quán)審批人審批同意后,可按實報銷。

  d.對單人出差的住宿費(fèi)可以在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的130%幅度內(nèi)予以報銷,超過標(biāo)準(zhǔn)部分由個人自行負(fù)擔(dān)。

  e.出差人員的出差地如是家庭居住地住宿費(fèi)不予報銷。

  f.出差住宿應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行上述規(guī)定,如有虛假現(xiàn)象或執(zhí)行不力情況,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將對相關(guān)責(zé)任人給予相應(yīng)的處罰。

  2.交通費(fèi)的規(guī)定

  a.交通費(fèi)指出差員工在出差路途中所發(fā)生的乘坐飛機(jī)、火車、汽車、輪船、出租車等的費(fèi)用。

  b.出差員工乘坐的交通工具,按開支標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行。

  c.出差期間部門總監(jiān)級以上員工發(fā)生的出租車可以據(jù)實報銷;經(jīng)理級及以下級員工,一般不得乘坐出租汽車。如確需在市內(nèi)乘坐出租汽車的,應(yīng)書面說明原因,經(jīng)部門總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。

  3.出差補(bǔ)貼的規(guī)定

  a.對參加各種會議的已由會議統(tǒng)一安排伙食的不予出差補(bǔ)貼。

  b.對隨同領(lǐng)導(dǎo)出差和陪同貴賓出差的伙食費(fèi)已由酒店負(fù)擔(dān)的不再給予出差補(bǔ)貼。

  4.雜費(fèi)規(guī)定

  a.出差期間,因為業(yè)務(wù)關(guān)系與酒店有關(guān)部門之間進(jìn)行通訊聯(lián)系的郵件、傳真等費(fèi)用憑有關(guān)記錄憑證和正式發(fā)票可實報實銷,因私費(fèi)用一律不予報銷。

  b.出差期間非工作需要的游覽、參觀費(fèi)用,由個人自理。

  c.出差期間,發(fā)生的非工作和業(yè)務(wù)用的購書、報等資料費(fèi)及其他各種費(fèi)用均由個人自理。

  d.員工因乘坐飛機(jī)、車、船等交通工具所發(fā)生的購票手續(xù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等,可憑票按每人次不超過20元的標(biāo)準(zhǔn)予以報銷。

  公司差旅費(fèi)管理制度 14

  為了提高機(jī)關(guān)辦事效率和質(zhì)量,保障出差人員更好地完成任務(wù),結(jié)合各地物價水平,本著規(guī)范管理、勤儉節(jié)省的原則,特制定本方法:

  第一條、出差交通費(fèi)

  1、副縣級以上干部(含正高職稱)出差可乘坐火車硬(軟)臥、輪船二等艙、飛機(jī)一般艙位。

  2、一般工作人員出差可乘坐火車硬座(臥)、輪船三等艙,因工作需要乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船二等艙以上,應(yīng)事先報分管領(lǐng)導(dǎo)同意,主任批準(zhǔn),否則由個人擔(dān)當(dāng)飛機(jī)票、火車軟臥、輪船二等艙與火車硬臥、輪船三等艙的差價部分。

  3、出差期間,每人每天補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)40元,包干使用,不再報銷市內(nèi)各種交通費(fèi)。對出差人員經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)者,其來回機(jī)場的交通費(fèi)用,可在出差人員市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍之外憑據(jù)報銷。特別緣由需要“打的”,經(jīng)財經(jīng)局審核,報主任批準(zhǔn)后方可報銷,不再補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)。

  4、因工作需要,經(jīng)批準(zhǔn)由本單位自帶車輛出差的,隨車出差人員無市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助,伙食補(bǔ)助按天計算,過路過橋費(fèi)經(jīng)黨政辦審核后按交通費(fèi)用報銷。

  其次條、出差人員住宿費(fèi)

  1、副縣以上干部(含正高職稱)出差住宿費(fèi)每人180元/天以內(nèi)按實報銷。

  2、一般工作人員出差住宿費(fèi)每人150元/天以內(nèi)按實報銷。

  第三條、伙食補(bǔ)助費(fèi)

  1、機(jī)關(guān)工作人員出差到直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、省會城市的',補(bǔ)助每人50元/天。

  2、機(jī)關(guān)工作人員出差到其他城市的,補(bǔ)助每人40元/天。

  3、機(jī)關(guān)工作人員出差到合肥、南京、徐州等地,當(dāng)天來回伙食補(bǔ)助每人60元/天。

  4、機(jī)關(guān)工作人員到市轄三縣及鳳陽縣的,不計發(fā)伙食補(bǔ)助。過路過橋費(fèi)用由黨政辦核準(zhǔn),經(jīng)財經(jīng)局審核后方可報銷。

  5、出差人員在出差期間,餐費(fèi)原則上不予報銷。如有餐費(fèi)支出的,經(jīng)局、辦負(fù)責(zé)人簽批后,可從各部門業(yè)務(wù)費(fèi)中列支,同旅費(fèi)一并報銷,不再計發(fā)伙食補(bǔ)助;有特別狀況需宴請或款待的,不放在各部門業(yè)務(wù)費(fèi)列支的,報銷時說明事由,經(jīng)財經(jīng)局審核,管委會主任審批后方可報銷。

  6、參與上級部門各種會議、培訓(xùn)班和外出考察學(xué)習(xí),由主辦單位統(tǒng)一支配食宿的,必需事先經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意或主任批準(zhǔn),經(jīng)財經(jīng)局審核后,方可報銷。期間不計發(fā)住勤伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通補(bǔ)助,只報來回路途伙食補(bǔ)助費(fèi)。

  第四條、補(bǔ)助的時間計算。

  不足半天按半天計算,超過半天按一天計算。

  第五條、報銷審批程序,實行一支筆審批、定額授權(quán)簽報制。

  1、管委會主任出差,由財經(jīng)局審核報銷;

  2、副主任及助理調(diào)研員出差,經(jīng)財經(jīng)局審核,報主任批準(zhǔn)后方可報銷;

  3、各局、辦主要負(fù)責(zé)人出差,經(jīng)財經(jīng)局審核,1000元以內(nèi)的由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷;1000元以上的經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,報主任批準(zhǔn)后方可報銷;

  4、一般工作人員出差,由局、辦負(fù)責(zé)人簽字,經(jīng)財經(jīng)局審核,分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。如超過額度(1000元),經(jīng)管委會主任批準(zhǔn)后方可報銷。

  第六條、報銷時限。

  出差歸來后,在一周內(nèi)憑有效憑證一次報銷完畢,不得以任何借口拖欠。

  第七條

  本細(xì)則規(guī)定之外的特別狀況,經(jīng)財經(jīng)局審核報主任批準(zhǔn)后,方可報銷。

  公司差旅費(fèi)管理制度 15

  一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費(fèi)的員工。

  二、出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、膳宿費(fèi)及特別費(fèi)三項:

  1、交通費(fèi)系指火車、汽車、飛機(jī)等費(fèi)用。

  2、膳宿費(fèi)系指餐費(fèi)及住宿費(fèi)。

  3、特別費(fèi)系指因公支付郵電或招待費(fèi)等。

  三、員工因公出差,應(yīng)事先填寫員工出差申請單,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:

  1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

  2、出差人憑核準(zhǔn)的.預(yù)支金額,填寫借款單,向財務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)。

  3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點(diǎn)、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總裁批準(zhǔn),由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。

  四、差旅費(fèi)按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下:略

  五、其他

  1、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理核準(zhǔn),依票據(jù)實報實銷,同時取消當(dāng)日伙餐費(fèi)補(bǔ)助。

  2、不同級別人員一同出差,差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般按領(lǐng)導(dǎo)指示標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,并堅持從眾、節(jié)省原則。

  3、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用,由個人自理。

  六、附則

  1、本制度由運(yùn)營事業(yè)部起草;

  2、本制度解釋權(quán)修訂權(quán)歸運(yùn)營事業(yè)部;

  3、本制度經(jīng)總裁審批下發(fā)后執(zhí)行;

  4、若本制度與以往制度存在異議,以本制度為準(zhǔn);

  5、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

  公司差旅費(fèi)管理制度 16

  一、是與公務(wù)用車制度改革和xx市城區(qū)規(guī)劃相銜接

  把xx市城區(qū)的范圍擴(kuò)大到湍河以北,不僅包括花洲、古城、湍河三個街道辦事處的全部行政區(qū)域,還包括統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展實驗區(qū)。在城區(qū)范圍內(nèi)的.公務(wù)活動不適用差旅費(fèi)管理辦法,而是適用于公務(wù)車制度改革的有關(guān)規(guī)定。

  二、是增加了租車的規(guī)定

  參照省直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)規(guī)定,增加了工作人員到交通不便地區(qū)出差,或需要赴外地、下鄉(xiāng)處理緊急公務(wù),經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以租車。

  三、是提高了xx市境外出差的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

  修訂后的差旅費(fèi)管理辦法按照財政部公布的全國各省差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,但是將住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了提高,并細(xì)化到每個地區(qū),此外還取消了對房間(房型)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。

  四、是調(diào)整了xx市境內(nèi)出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

  鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)以外出差或城區(qū)工作人員下鄉(xiāng)出差,伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天20元包干使用,每人每月報銷總額不超過200元;公雜費(fèi)每人每天30元包干使用,每人每月不超過300元。

  五、是明確對下鄉(xiāng)出差審批及費(fèi)用報銷管理的規(guī)定

  嚴(yán)禁把下鄉(xiāng)出差有關(guān)補(bǔ)助當(dāng)作福利發(fā)放;同時要求各有關(guān)單位要建立完善下鄉(xiāng)出差費(fèi)用公示制度,每月對所有下鄉(xiāng)出差人員的差旅費(fèi)報銷情況進(jìn)行公示。

  六、是增加差旅費(fèi)報銷規(guī)定

  增加了工作人員參加駐村幫扶、抽調(diào)掛職鍛煉、開展審計巡查等專項工作的差旅費(fèi)報銷規(guī)定,明確了差旅費(fèi)經(jīng)費(fèi)開支來源。

  公司差旅費(fèi)管理制度 17

  目的

  為了規(guī)范公司差旅費(fèi)用的報銷管理工作,合理高效地使用資金,控制公司費(fèi)用開支,特制度本制度

  適用范圍

  用于公司員工因工作需要,受公司派遣前往異地洽談業(yè)務(wù),開發(fā)市場,協(xié)調(diào)關(guān)系或處理公司事務(wù),開會,學(xué)習(xí)的活動

  制度細(xì)則

  員工出差審批及可報銷費(fèi)用

  1.人力資源部門為公司員工因公出差登記管理部門

  2.高層管理人員出差需總經(jīng)理書面批準(zhǔn),其他人員出差需經(jīng)部門主管或總經(jīng)理書面批準(zhǔn)

  3.差旅費(fèi)用包括城際交通費(fèi)用,住宿費(fèi)用,出差地市內(nèi)交通費(fèi)用,出差補(bǔ)貼等項目費(fèi)用

  4.自帶交通工具出差的,不報銷除正常汽油費(fèi),過橋過跟費(fèi),停車費(fèi)以外的交通費(fèi)用

  費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

  2.住宿費(fèi)用(包括房費(fèi),地方政府收取的保險等費(fèi)用)

  1)一類地區(qū):北京,上海,廣州,大連,深圳,青島,珠海,廈門,汕頭,寧波,海南

  2)二類地區(qū):省會(除成者),天津,重慶,煙臺,溫州,湛江,中山,佛山,蘇州,揚(yáng)州,北海,無錫

  3)三類地區(qū):上述二類以外的地

  3.市內(nèi)交通費(fèi)用(包括公共汽車,地鐵,中大巴,出租車等,及因此產(chǎn)生的相應(yīng)過橋路,停車費(fèi)用)

  4.出差補(bǔ)貼(包含餐費(fèi)及通訊費(fèi)用)

  差旅費(fèi)的報銷的相關(guān)規(guī)定

  1.員工出差前必須填寫《出差申請單》,寫清楚出差地點(diǎn)、預(yù)計時間、出差目的`,出差計劃經(jīng)部

  2.需要事先借款的,必須在《出差申請單》上填寫具體的出差借款金額,憑審批后的《出差申

  3.要在《出差申請表》的業(yè)務(wù)費(fèi)項目逐項認(rèn)真填寫,須就業(yè)務(wù)招待預(yù)期目標(biāo)及額度做出預(yù)計;出

  4.出差返回后應(yīng)在3個工作日之內(nèi)提交報銷單,并于報銷時退回預(yù)借的多余款項

  5.員工在差旅期間的所有費(fèi)用支出,都應(yīng)取得正式發(fā)票,并據(jù)此報銷,對于不能取得正式發(fā)票的,

  6.岳陽市內(nèi)短程出差家訪為日常工作安排,無需《出差申請單》,差旅費(fèi)用每周報銷一次

  附則

  本管理規(guī)定自董事會通過、簽發(fā)之日起生效,修訂時亦同

  本管理規(guī)定與公司其它管理規(guī)定相抵觸時,以本管理規(guī)定為準(zhǔn)

  本管理制度的解釋權(quán)屬公司財務(wù)部

  公司差旅費(fèi)管理制度 18

  目的

  為了規(guī)范公司差旅費(fèi)用的報銷管理工作,合理高效地使用資金,控制公司費(fèi)用開支,特制度本制度

  適用范圍

  用于公司員工因工作需要,受公司派遣前往異地洽談業(yè)務(wù),開發(fā)市場,協(xié)調(diào)關(guān)系或處理公司事務(wù),開會,學(xué)習(xí)的活動

  制度細(xì)則

  員工出差審批及可報銷費(fèi)用

  1. 人力資源部門為公司員工因公出差登記管理部門

  2. 高層管理人員出差需總經(jīng)理書面批準(zhǔn),其他人員出差需經(jīng)部門主管或總經(jīng)理書面批準(zhǔn)

  3. 差旅費(fèi)用包括城際交通費(fèi)用,住宿費(fèi)用,出差地市內(nèi)交通費(fèi)用,出差補(bǔ)貼等項目費(fèi)用

  4. 自帶交通工具出差的,不報銷除正常汽油費(fèi),過橋過跟費(fèi),停車費(fèi)以外的交通費(fèi)用

  費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

  2. 住宿費(fèi)用(包括房費(fèi),地方政府收取的保險等費(fèi)用)

  1) 一類地區(qū):北京,上海,廣州,大連,深圳,青島,珠海,廈門,汕頭,寧波,海南

  2) 二類地區(qū):省會(除成者),天津,重慶,煙臺,溫州,湛江,中山,佛山,蘇州,揚(yáng)州,北海,無錫

  3) 三類地區(qū):上述二類以外的地

  3. 市內(nèi)交通費(fèi)用(包括公共汽車,地鐵,中大巴,出租車等,及因此產(chǎn)生的相應(yīng)過橋路,停車費(fèi)用)

  4. 出差補(bǔ)貼(包含餐費(fèi)及通訊費(fèi)用)

  差旅費(fèi)的報銷的相關(guān)規(guī)定

  1. 員工出差前必須填寫《出差申請單》,寫清楚出差地點(diǎn)、預(yù)計時間、出差目的, 出差計劃經(jīng)部門經(jīng)理審核,分管領(lǐng)導(dǎo)、副總審批,由總經(jīng)理批準(zhǔn),未經(jīng)批準(zhǔn)其出差費(fèi)用不予報銷;如緊急情況可經(jīng)副總、總經(jīng)理口頭批準(zhǔn)后出差,并在出差當(dāng)日補(bǔ)填《出差申請單》

  2. 需要事先借款的,必須在《出差申請單》上填寫具體的出差借款金額,憑審批 后的《出差申請單》,到財務(wù)或分公司辦事處財務(wù)處辦理借款預(yù)借差旅費(fèi)。對于還沒有還清前次差旅借示或者雖未超過上限,但計算不合理的,財務(wù)部門有權(quán)不予借款

  3. 出差期間需要發(fā)生必要之業(yè)務(wù)招待費(fèi)的,列入公關(guān)費(fèi)用類。但出差期間對于非必要發(fā)生之業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不予以報銷

  4. 要在《出差申請表》的業(yè)務(wù)費(fèi)項目逐項認(rèn)真填寫,須就業(yè)務(wù)招待預(yù)期目標(biāo)及額度做出預(yù)計;出差期間的業(yè)務(wù)招待費(fèi)要與出差費(fèi)用一同提交報銷,不得單獨(dú)報銷

  5. 出差人員在上報的出差計劃內(nèi)無法完成任務(wù)需延長,必須以書面報上級審批并交人事行政,財務(wù)部門備案

  6. 出差返回后應(yīng)在3個工作日之內(nèi)提交報銷單,并于報銷時退回預(yù)借的`多余款項

  7. 員工在差旅期間的所有費(fèi)用支出,都應(yīng)取得正式發(fā)票,并據(jù)此報銷,對于不能取得正式發(fā)票的,可寫說明申請,經(jīng)批準(zhǔn)后,方可報銷;需憑票報銷的項目,若報銷單據(jù)丟失,除火車票,飛機(jī)票外,一律不報銷;飛機(jī)票,火車票報銷按實際金額的50%給予報銷

  8. 費(fèi)用報銷時需附《出差工作總結(jié)報告》,未達(dá)成出差預(yù)計目標(biāo)者,且未事先向人事行政,財務(wù)部門備案者,差旅費(fèi)用僅以發(fā)票總額50%報

  9. 岳陽市內(nèi)短程出差家訪為日常工作安排,無需《出差申請單》,差旅費(fèi)用每周報銷一次

  附則

  1.本管理規(guī)定自董事會通過、簽發(fā)之日起生效,修訂時亦同

  2. 本管理規(guī)定與公司其它管理規(guī)定相抵觸時,以本管理規(guī)定為準(zhǔn)

  3. 本管理制度的解釋權(quán)屬公司財務(wù)部

  公司差旅費(fèi)管理制度 19

  1.根據(jù)財經(jīng)制度規(guī)定,負(fù)責(zé)差旅費(fèi)審核計算,掌握出差及進(jìn)修人員歸院情況,督促及時報賬。

  2.及時或按期辦理托收工作,按權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計基礎(chǔ)進(jìn)行結(jié)算,及時催收勞保病人欠費(fèi)和旅行住院合同。

  3.負(fù)責(zé)門診收費(fèi)收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。

  4.管理會計檔案。

  5.對各個崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求,進(jìn)一步整理裝訂,每月終了,要整理各個崗位的會計資料,集中保管,年終辦理決算后,應(yīng)將全年的會計資料收集齊全整理清楚,分類排列,以便查閱,需要?dú)w檔的會計資料應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。

  6.負(fù)責(zé)醫(yī)院門診收費(fèi)收據(jù)的'收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。

  7.做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

  公司差旅費(fèi)管理制度 20

  一、 差旅費(fèi)報銷規(guī)定

  1、 住宿費(fèi): 住宿標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)適用型酒店,費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參考當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟(jì)型客房均價。一般同性二人一起出差的,按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報銷。出差人員由單位接待或住親友家的,一律不予報銷住宿費(fèi)。員工趁出差之便,事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的,多開支的住宿、伙食、交通費(fèi)等由個人自理。

  2、 城際交通費(fèi):高鐵為二等座標(biāo)準(zhǔn)、其他火車為硬臥硬座標(biāo)準(zhǔn)。員工乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,出差任務(wù)緊急、路途較遠(yuǎn)的,經(jīng)部門主管同意,分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)。

  3、 市內(nèi)交通費(fèi):市內(nèi)交通費(fèi)實報實銷,以經(jīng)濟(jì)兼顧效率為原則,優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車,報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。

  4、 出差補(bǔ)貼:出差補(bǔ)貼原則為伙食補(bǔ)貼,填列在外埠出差費(fèi)報銷單上的住勤補(bǔ)助欄憑發(fā)票報銷,標(biāo)準(zhǔn)為50元/天,其中分為早餐10元,午餐20元,晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費(fèi),則扣除相應(yīng)的餐費(fèi)補(bǔ)貼。

  5、 手機(jī)話費(fèi):手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助每月150元,憑發(fā)票報銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系,每月報銷話費(fèi)的手機(jī)不得少于規(guī)定的開機(jī)時間。工作日:早8:00-晚21:00 節(jié)假日:早10:00-晚18:00。

  6、 業(yè)務(wù)招待費(fèi):因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)的應(yīng)通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費(fèi)用預(yù)算,經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意后再報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),財務(wù)部方可給予報銷。

  7、 禮品贈送:除了必須當(dāng)面贈送或者不適宜郵寄的禮品外,贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準(zhǔn)備和寄送,以保證禮品的質(zhì)量,加強(qiáng)管理。必須當(dāng)面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請。

  二、 出差計劃和出差報告

  1、 出差計劃:出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管,詳細(xì)列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的`業(yè)務(wù)招待費(fèi)項目及費(fèi)用 預(yù)算等內(nèi)容,經(jīng)部門主管批準(zhǔn)同意后再出差。

  2、 出差報告:出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管,出差計劃和出差報告可使用同一張表格。

  三、 拜訪計劃和拜訪報告

  拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃,于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管,同時總結(jié)上周客戶拜訪報告,格式可參考出差計劃和出差報告,詳細(xì)列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項目及費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容

  四、 費(fèi)用報銷流程

  1、 報銷流程:需先經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負(fù)責(zé)人、部門主管、總經(jīng)理針對費(fèi)用真實性合理性及報銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程,再交由財務(wù)部出納、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。

  2、 報銷程序:由報銷人填寫報銷單,將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費(fèi)用報銷明細(xì)表等發(fā)送給部門主管及財務(wù)部相關(guān)審核人員,經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負(fù)責(zé)人比對相關(guān)出差及拜訪報告、費(fèi)用明細(xì)表、報銷單據(jù)無誤后,將報銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批,整個審批流程結(jié)束后再交財務(wù)部出納付款。

  3、 發(fā)票注意事項:發(fā)票按日期順序依次粘貼,并與報銷單一一對應(yīng),同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼,時間早的發(fā)票貼在上面,時間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費(fèi)用,須由報銷人自行找其他類似發(fā)票 代替并附上書面報告寫明用其他發(fā)票 代替的原因,經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務(wù)出納報銷。超標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進(jìn)行審批。

  五、 附則

  1、 財務(wù)部有權(quán)要求報銷人就報銷事項做出詳細(xì)的書面說明。

  2、 本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂,并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。

  公司差旅費(fèi)管理制度 21

  1 、目的

  為規(guī)范公司人員出差管理工作,加強(qiáng)出差費(fèi)用管理,推進(jìn)厲行節(jié)約反對浪費(fèi),根據(jù)集團(tuán)實際情況,特制定本制度。

  2 、適用范圍

  2.1本制度適用于集團(tuán)本部。

  2.2各分公司及項目公司可參照執(zhí)行。

  3 、術(shù)語解釋

  3.1因公出差:指到中心城區(qū)以外區(qū)域的,屬于出差。

  3.2差旅費(fèi):指工作人員臨時到公司駐地以外地區(qū)或城市公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。

  3.3城市間交通費(fèi):指工作人員因公到公司駐地以外地區(qū)出差,乘坐汽車、動(火)車、輪船、飛機(jī)等交通工具所發(fā)生的費(fèi)用。

  3.4住宿費(fèi):指工作人員因公出差期間入住酒店發(fā)生的住宿費(fèi)用。

  3.5伙食補(bǔ)助費(fèi):指工作人員因公出差期間給予的伙食補(bǔ)助費(fèi)用。

  3.6市內(nèi)交通費(fèi):指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用。

  4、職責(zé)

  4.1本辦法的監(jiān)督、修訂、最終解釋權(quán)歸屬集團(tuán)人力行政部。

  4.2本辦法所規(guī)定的費(fèi)用復(fù)核權(quán)、費(fèi)用支出管控權(quán)歸屬集團(tuán)財務(wù)部。

  5 、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

  5.1城市間交通費(fèi)

  5.1.1出差人員應(yīng)按規(guī)定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具等級如下:

  火車為硬席(含硬座、硬臥),高鐵/動車為二等座,全列軟席列車為二等軟座;輪船(不含旅游船)為三等艙;飛機(jī)為經(jīng)濟(jì)艙;其他交通工具(包含出租汽車、汽車、包車等交通費(fèi)憑據(jù)報銷)。

  若未按規(guī)定等級乘坐交通工具的,應(yīng)在出差申請單上說明(或事件產(chǎn)生時及時向中心負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)報告合理原因)。否則,超支部分由個人自理。

  5.1.2到出差目的地有多種交通工具可選擇時,出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下,應(yīng)當(dāng)選擇乘坐經(jīng)濟(jì)便捷的'交通工具。

  5.1.3乘坐飛機(jī)的,民航發(fā)展基金、燃油附加費(fèi)可以憑據(jù)報銷。

  5.1.4乘坐汽車、飛機(jī)、動(火)車、輪船等交通工具,每人次可以購買交通意外保險一份,憑據(jù)報銷。

  5.1.5出差人員原則上不得自駕車輛往返,確實因公務(wù)緊急,考慮經(jīng)濟(jì)便捷方式高效出行,可與專業(yè)包車公司洽談采取包車方式出行,憑包車票據(jù)報銷。

  5.1.6出差人員確需自駕或借用車輛出差的,應(yīng)在申請單中說明,經(jīng)過集團(tuán)總經(jīng)理審批同意后,并與集團(tuán)簽訂《自駕出差安全責(zé)任書》,報銷出差路途加油費(fèi)(按企業(yè)“滴滴出行”軟件所計算的公里數(shù)*1.0元/每公里進(jìn)行補(bǔ)貼,不計算車損等費(fèi)用)、過境費(fèi)、停車費(fèi),不再重復(fù)報銷有關(guān)交通費(fèi)用。

  5.2住宿費(fèi)

  5.2.1出差人員應(yīng)本著節(jié)約及高效的原則選擇住宿,對住宿費(fèi)用實行標(biāo)準(zhǔn)上限制,標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)憑票據(jù)實報銷,超支部分由個人自理。

  住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

  類別

  級別

  崗位職級

  住宿標(biāo)準(zhǔn)

  A類城市

  B類城市

  C類城市

  一

  10

  實報實銷

  二

  9

  800

  600

  500

  三

  8/7

  700

  500

  400

  四

  其他級別人員

  600

  400

  300

  注:

 、貯類城市指的是:北京、上海、廣州、深圳。

 、贐類城市指的是:省會城市、計劃單列市、特區(qū)城市。

 、跜類城市指的是:其他城市。

 、芤蚵糜蔚咀∷迌r格變化明顯的城市,住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)在旺季可以適當(dāng)上浮(原則上不超過20%)。

  5.2.2 9級及以上級別人員可住單間;其他級別人員,同性別的兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間(標(biāo)間費(fèi)用執(zhí)行較高級別人員標(biāo)準(zhǔn),不得兩人費(fèi)用累加執(zhí)行),若按性別劃分出現(xiàn)奇數(shù)的,在費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)允許單人住一個單間或標(biāo)準(zhǔn)間(住宿費(fèi)用執(zhí)行該人員限定標(biāo)準(zhǔn))。

  5.2.3出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi),選擇安全、經(jīng)濟(jì)、便捷的酒店住宿。執(zhí)行緊急公務(wù),沒有辦法預(yù)訂到符合標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)房間的,應(yīng)事先經(jīng)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)(或授權(quán)權(quán)限人)批準(zhǔn),特殊情況下首晚可以超出標(biāo)準(zhǔn)限額住宿,但最高不得超出限額標(biāo)準(zhǔn)的20%。

  5.3伙食補(bǔ)助費(fèi)

  5.3.1伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干(報銷時按標(biāo)準(zhǔn)直接計算支出伙食補(bǔ)助費(fèi),需填具差旅費(fèi)報銷單并按項目內(nèi)容填寫,可不提供伙食補(bǔ)助的相關(guān)票據(jù)憑證,否則要憑有關(guān)票據(jù)報銷)。

  在中心城區(qū)因公辦事的不予補(bǔ)助。

  1)因公出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):A類城市200元/人/天,B、C類城市100元/人/天。

  2)啟程當(dāng)天中午12點(diǎn)前出發(fā)的按一天計算補(bǔ)助,12點(diǎn)以后出發(fā)的按半天計算補(bǔ)助。

  3)回程當(dāng)天中午12點(diǎn)前到達(dá)公司所在地的按半天計算補(bǔ)助,12點(diǎn)以后到達(dá)的按一天計算補(bǔ)助。

  5.4市內(nèi)交通費(fèi)

  5.4.1市內(nèi)交通費(fèi)按出差期間因公務(wù)產(chǎn)生的交通費(fèi)用實報實銷。

  出差途中,從公司或員工住處往返車站、火車站、機(jī)場或輪渡口原則上要求出差員工應(yīng)采用最經(jīng)濟(jì)便捷的交通工具出行,產(chǎn)生有關(guān)市內(nèi)交通費(fèi)用,憑票據(jù)實報銷。若途中使用企業(yè)“滴滴出行”打車往返的,將從企業(yè)滴滴費(fèi)用里進(jìn)行專項統(tǒng)計,不再重復(fù)報銷。

  確有需要同批次人員共同出差的應(yīng)盡量約定同批次打車,不得單獨(dú)分開乘車;同批次人員出差辦理相同事宜的,有關(guān)打車費(fèi)用不得累加,避免造成過大浪費(fèi)(特殊情況除外)。

  出差期間因辦理私事產(chǎn)生的交通費(fèi)用由個人自行承擔(dān)。

  5.4.2因公出差期間,若使用“企業(yè)滴滴”進(jìn)行市內(nèi)交通出行,應(yīng)備注清楚出行原因,出差結(jié)束后,到集團(tuán)人力行政部導(dǎo)出出差期間相應(yīng)“市內(nèi)交通打車費(fèi)用清單”,逐項核實。經(jīng)核實確認(rèn)后,不再重復(fù)報銷。

  5.4.3無法使用企業(yè)滴滴出行的,或使用其他更加經(jīng)濟(jì)快捷的交通工具出行的,應(yīng)提供相應(yīng)票據(jù),并備注說明出發(fā)地、目的地及出行原因,經(jīng)核實無誤,憑據(jù)實報實銷。

  5.4.4出差人員由所在單位、接待單位或者其他單位提供交通工具的,不再報銷市內(nèi)交通費(fèi)。

  6 、出差審批和費(fèi)用報銷流程

  6.1出差申請審批流程

  6.1.1集團(tuán)總經(jīng)理出差:報備集團(tuán)人力行政部。

  6.1.2集團(tuán)總辦成員出差:由集團(tuán)總經(jīng)理審批并報備集團(tuán)人力行政部。

  6.1.3集團(tuán)中心負(fù)責(zé)人出差:由集團(tuán)總經(jīng)理審批并報備集團(tuán)人力行政部。

  6.1.4集團(tuán)其他職級員工出差:5天(含)以上經(jīng)各中心負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后(若有),由集團(tuán)總經(jīng)理審批并報備集團(tuán)人力行政部;5天以下經(jīng)各中心負(fù)責(zé)人、并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核(若有)后,由集團(tuán)人力行政部負(fù)責(zé)人審批。

  6.2出差費(fèi)用借款和報銷流程

  6.2.1出差人員如需提前預(yù)支差旅費(fèi),應(yīng)依集團(tuán)財務(wù)預(yù)借款要求進(jìn)行差旅費(fèi)的預(yù)支手續(xù)辦理。

  6.2.2出差期間所有發(fā)生費(fèi)用(伙食補(bǔ)助費(fèi)除外)均必須提供原始票據(jù)。否則,財務(wù)有權(quán)不予報銷。若因票據(jù)遺失或不符合規(guī)定,相應(yīng)費(fèi)用由出差人員自行承擔(dān)。

  6.2.3凡與原出差申請表填寫的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)等內(nèi)容不符的差旅費(fèi)不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)的,須提前請示并獲批準(zhǔn)。出差結(jié)束后,由出差人說明原因,并經(jīng)逐級領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。

  7 、其他規(guī)定

  7.1出差人員考勤由集團(tuán)人力行政部統(tǒng)一考勤,如無出差申請(或未提前報備)者,可定其為缺勤或曠工,但需與該員工所在中心負(fù)責(zé)人核實;員工出差計全勤,不計加班。

  7.2出差途中因病、意外災(zāi)害,或因工作實際需要,需延時出差時間的,應(yīng)提前聯(lián)系請示獲準(zhǔn)延時。不得因私事或借故延長出差時間,否則延期所產(chǎn)生的一切費(fèi)用由本人承擔(dān)。

  7.3邀請外部單位人員一起的出差,被邀請人員的費(fèi)用按相關(guān)授權(quán)人審批后的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

  7.4凡參加各種業(yè)務(wù)、會議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等人員,憑組織單位的相關(guān)通知、會議邀請等,執(zhí)行費(fèi)用報銷制度給予報銷。如組織單位提供并承擔(dān)食宿與交通費(fèi)用的,公司不再給予費(fèi)用報銷或補(bǔ)助。

  7.5駐點(diǎn)外地長期辦公:長期駐點(diǎn)外地出差辦公的[即出差超過(含)15天](例如新產(chǎn)品研發(fā)或新項目前策),應(yīng)結(jié)合集團(tuán)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),對長期駐點(diǎn)辦公期間內(nèi)可能發(fā)生的城市間交通費(fèi)、長期住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食費(fèi)用及其他可能產(chǎn)生的費(fèi)用等進(jìn)行預(yù)估,形成專項駐點(diǎn)辦公費(fèi)用申請報告,依次經(jīng)中心負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、人力行政部、集團(tuán)總經(jīng)理審批,審核通過后在審批費(fèi)用范圍內(nèi)合理開支,憑票據(jù)實報銷。

  7.6出差期間如確因公務(wù)需要,發(fā)生公務(wù)招待情況的,出差結(jié)束后,應(yīng)說明有關(guān)招待對象及情況等,補(bǔ)辦公務(wù)招待有關(guān)手續(xù),經(jīng)核實確認(rèn)后,憑據(jù)報銷。

  8、附則

  8.1本制度自20xx年6月15日起實行。

  8.2如有其他制度相關(guān)條款與本制度條款不一致的,以本制度為準(zhǔn)。

  公司差旅費(fèi)管理制度 22

  第一章總則

  為規(guī)范公司出差行為,提高工作效率,加強(qiáng)差旅費(fèi)及有關(guān)費(fèi)用開支的控制管理,特制定本制度。

  第二章出差流程

  1.出差申請與報告

  1.1根據(jù)部門工作目標(biāo)或業(yè)務(wù)需求,由部門經(jīng)理或分管主管視具體情況確認(rèn)出差人和出差期限,并依照程序核定。

  1.2被委派出差人應(yīng)填寫《出差申請單》,《出差申請單》必須詳細(xì)填寫出差地點(diǎn)、出差時間、出差路線、事由、計劃及出差費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容,并依照程序找對應(yīng)主管核定并簽字確認(rèn)后方可出差,否則出差費(fèi)用一律不予報銷。

  1.3主管對出差申請進(jìn)行審批時,除須對申請人員所填具之出差目的及時間安排進(jìn)行審核外,還應(yīng)對其所提出的出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測算。

  1.4將《出差申請單》送至行政部留存、記錄考勤。原則上出差出發(fā)時間在中午12點(diǎn)以前的可以不來公司報到,出差出發(fā)時間在中午12點(diǎn)以后的要來公司報到,特殊原因不來公司的必須有部門經(jīng)理批準(zhǔn)并報行政部備案。

  1.5出差返回時間(以車票、機(jī)票上的到達(dá)時間為準(zhǔn))在中午12點(diǎn)以前的要來公司報到;出差返回時間在中午12點(diǎn)以后的經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)并報行政部后可不來公司報到。

  1.6出差后須按《出差申請單》中擬定的時間、路線、擬計劃拜訪客戶名錄等事項開展出差工作。出差人員出差期間需每天向部門主管報告工作進(jìn)展及下一步工作計劃安排。

  1.7出差途中生病、遇意外或因工作實際,需要延長差旅時間的,應(yīng)打電話向公司請示,不得因私事或借故延長出差時間,否則其差旅費(fèi)不予報銷。

  1.8出差人員返回后均需提報《出差報告》,出差報告中需將本次出差的任務(wù)完成情況(包括出差目的達(dá)成情況、費(fèi)用支出情況等內(nèi)容)做詳細(xì)說明,同時該報告也是出差費(fèi)用報銷的依據(jù)之一。

  1.9《出差報告》的審核及審批流程同《出差申請單》。

  1.10出差結(jié)束后,應(yīng)于3日之內(nèi)提交出差報告,并在5日內(nèi)到財務(wù)部費(fèi)用報銷。未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)生的費(fèi)用,公司將不予報銷。

  1.11為強(qiáng)化出差費(fèi)用管控及提升遠(yuǎn)途出差(本市以外)成本效益,遠(yuǎn)途出差人員在填具《差旅費(fèi)報銷單》時,必須與相對應(yīng)的《出差申請表》上所載明的預(yù)算金額相接近,如高于預(yù)算金額10%或超過300元者,則必須提出說明并經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)后超出部分才可報銷。

  1.12當(dāng)日可往返的出差,《出差報告》可不填寫,相關(guān)內(nèi)容合并至員工每日的工作報告內(nèi)。

  2.出差的審核決定權(quán)限如下:

  2.1當(dāng)日出差

  出差當(dāng)日可能往返,由直接主管核準(zhǔn)。

  2.2遠(yuǎn)途出差

  由部門經(jīng)理核準(zhǔn),報主管副總審批,部門經(jīng)理以上人員一律由總裁核準(zhǔn)。

  3.交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn):

  員工出差應(yīng)根據(jù)實際距離與公務(wù)緊急程度酌情選擇適當(dāng)?shù)慕煌ǔ鲂泄ぞ,未按?guī)定乘坐交通工具的,費(fèi)用超支部分由個人承擔(dān)。

  3.1市內(nèi)或鄰市短途出差(車程3小時以內(nèi))一般選擇汽車作為交通工具,必要時也可乘坐火車。

  3.2遠(yuǎn)途出差:

  3.2.1距目的地600公里以內(nèi)一般選擇火車作為交通工具,車程超過六個小時可以選擇臥鋪出行,超過600公里,有合適的夜間列車車次也可選擇臥鋪出行;

  3.2.2特殊情況下,經(jīng)主管批準(zhǔn),也可采用汽車出行;

  3.2.3行程超過600公里,公務(wù)較緊急且無合適的'列車車次時,可申請選擇乘坐飛機(jī)。

  機(jī)票及航班艙位的選擇,應(yīng)以節(jié)約為前提。在符合出行要求的時間段內(nèi),且無限時抵達(dá)要求的差旅安排,首選最低折扣的航班的經(jīng)濟(jì)艙位。如因公務(wù)需要,要求限時抵達(dá)目的地且不具備選擇經(jīng)濟(jì)艙位的條件下而必須升艙的,必須報經(jīng)當(dāng)事人所在部門經(jīng)理和分管副總批準(zhǔn),經(jīng)同意后方可升艙。

  3.3票務(wù)訂購

  3.3.1員工出差所需的飛機(jī)票、火車票由行政分部委派專人負(fù)責(zé)統(tǒng)一訂購,出差員工選定行程及交通工具的種類、班次后,以郵件形式通知人事行政中心專項負(fù)責(zé)人,并電話告知;

  3.3.2行政分部專項負(fù)責(zé)人應(yīng)在接到相關(guān)郵件后,嚴(yán)格按照郵件內(nèi)所述行程、車次或航班要求,及時使用公司指定賬戶訂票,并應(yīng)就購票過程中出現(xiàn)的信息變更等問題及時與出差員工進(jìn)行溝通。由公司指定賬戶產(chǎn)生的返點(diǎn)、贈品或其他優(yōu)惠福利均屬公司所有。

  3.4自駕出差規(guī)定

  3.4.1自駕車出差范圍應(yīng)小于500公里,超過500公里則不允許自己駕車出差,若遇重大或緊急事件需自駕車超過500公里,必須由主管副總審批。

  3.4.2燃油費(fèi)補(bǔ)助:汽油價格以公司所在地現(xiàn)行市價為準(zhǔn),自駕車?yán)锍虜?shù)按照列車時刻表上所列里程數(shù)計算,往返路程按列車時刻表中里程數(shù)2倍計算。報銷燃油費(fèi)補(bǔ)助應(yīng)填寫差旅費(fèi)報銷單,寫明報銷出差起止地點(diǎn)及相應(yīng)里程附報銷單相應(yīng)金額的正規(guī)燃油發(fā)票。

  油耗標(biāo)準(zhǔn)表:

  汽車排量

  耗油標(biāo)準(zhǔn)

  1.3L以下(含1.3L)

  8升/每百公里

  1.3L~1.8L

  10升/每百公里

  1.8L以上(含1.8L)

  12升/每百公里

  即:燃油費(fèi)補(bǔ)助=往返里程數(shù)×油耗標(biāo)準(zhǔn)×當(dāng)?shù)仄蛢r

  3.4.3路橋費(fèi):出差范圍內(nèi)的路橋費(fèi)根據(jù)發(fā)票實報,需填入差旅費(fèi)報銷單,歸為其他費(fèi)報銷。

  3.4.4自駕出差補(bǔ)助、出差當(dāng)天數(shù)計算同差旅費(fèi)報銷制度中相關(guān)規(guī)定。

  3.4.5自駕出差可使用員工自有車輛,如要使用公司車輛,可向直接主管和行政分部車輛負(fù)責(zé)人申請使用本公司車輛。

  第三章差旅費(fèi)及補(bǔ)助

  1.差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定

  1.1為保障員工出差時的住宿條件和安全,如非公務(wù)特殊需要,所有員工住宿應(yīng)優(yōu)先選擇公司于當(dāng)?shù)氐暮灱s商務(wù)合作酒店,并應(yīng)以交通方便及就近為原則,選擇適合入住的酒店。行政分部將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及員工要求,定期調(diào)整合作酒店;

  1.2一般非商務(wù)活動需要,應(yīng)首選經(jīng)濟(jì)型酒店,住宿標(biāo)準(zhǔn)為一線城市300元/人/天,其余城市250元/人/天。公司提倡兩同性員工同行時合住同一房間,作為鼓勵,住宿標(biāo)準(zhǔn)可調(diào)整至一線城市400元/間/天,其余城市350元/間/天。副總以上級別人員出差住宿采取實報實銷方式。

  1.因公務(wù)特殊需要住宿標(biāo)準(zhǔn)超過上述規(guī)定時,必須提前獲得直接主管的書面批準(zhǔn)。

  1.4住宿費(fèi)以外的其他費(fèi)用不在報銷范圍,如房間電話費(fèi)、洗衣費(fèi)及休閑娛樂費(fèi)用等。

  1.5在出差地選擇住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的,按住宿標(biāo)準(zhǔn)的60%發(fā)放住宿補(bǔ)償費(fèi)。

  1.6出差參觀、學(xué)習(xí)、考察,由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排住宿的,如果收取費(fèi)用可據(jù)實報銷,如不收取費(fèi)用則不再補(bǔ)償、報銷住宿費(fèi)。

  2.差旅補(bǔ)助

  2.1公司按每人每天100元的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)向出差員工提供差旅補(bǔ)助,其中包含餐費(fèi)、非公務(wù)交通費(fèi)及雜費(fèi)。長期派駐的員工另享受通訊費(fèi)補(bǔ)助;

  2.2員工出差期限按照實際出差天數(shù)計算:

  2.2.1啟程當(dāng)天中午12點(diǎn)前出發(fā)的按一天計算補(bǔ)助,12:00以后出發(fā)的按半天計算補(bǔ)助。

  2.2.2回程當(dāng)天,12:00以前到達(dá)公司所在地的按半天計算補(bǔ)助,12:00以后到達(dá)的按一天計算補(bǔ)助。

  2.3差旅補(bǔ)助將與月工資合并計算、發(fā)放,并需按照國家相關(guān)規(guī)定繳納個人所得稅。

  2.4員工短途出差,當(dāng)天返回?zé)o需在外住宿的,不另外發(fā)放出差補(bǔ)貼。駕駛自由車輛的,相關(guān)費(fèi)用包含在車補(bǔ)內(nèi);非自駕出差的,只根據(jù)發(fā)票報銷交通費(fèi);駕駛公司車輛的,一般不報銷任何費(fèi)用。

  2.5外出參觀、學(xué)習(xí)、考察,由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排用餐的,如果收取費(fèi)用可正常享受補(bǔ)助,如不收取費(fèi)用則按補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。

  2.5出差不享受休息待遇,不得報支加班費(fèi),要保證每天工作8小時和一定的工作績效,但法定節(jié)假日(春節(jié)、元旦、勞動節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)等)按照國家規(guī)定給予補(bǔ)貼。

  3.差旅費(fèi)用報銷程序及相關(guān)規(guī)定

  3.1出差借款與報銷

  3.1.1公司堅持“先預(yù)算后開支”的費(fèi)用控制制度,出差員工在《出差申請單》需填寫出差費(fèi)用總預(yù)算,并由對應(yīng)主管審核確認(rèn),原則上不支出計劃外費(fèi)用,特殊情況報分管副總審批。

  3.1.2借款的首要原則“前賬不清,后款不借”。

  3.1.3需借支的出差人員依據(jù)審批后的《出差申請單》填制《借款單》,財務(wù)部門收到經(jīng)核簽的出差申請及借款單時,需再對出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測算,若認(rèn)為合理則給以辦理借支,若認(rèn)為有不合理之處,可與申請人進(jìn)行溝通,溝通后如未獲共識則交付分管副總進(jìn)行裁決。

  3.1.4出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時,應(yīng)提前向財務(wù)預(yù)約,并有總裁審批;

  3.1.5借款要及時清還,公務(wù)結(jié)束后5日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)算還款。無正當(dāng)理由過期不結(jié)算者,財務(wù)部直接于最近期發(fā)放工資時扣減該員所預(yù)支之金額,直至扣清為止。

  3.1.6款額度與借款人工資掛鉤,參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),原則上不得超過借款人的月工資收入。

  特殊用途超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)上報到分管副總標(biāo)明原因?qū)徟?/p>

  3.2報銷程序及出差費(fèi)用的報銷

  3.2.1差旅費(fèi)報銷應(yīng)以正規(guī)的發(fā)票為依據(jù),并且由機(jī)器打印的發(fā)票,必須以公司名稱作為發(fā)票抬頭。原則上不允許使用收據(jù)報銷,特殊情況無正規(guī)發(fā)票的,需寫清原由并經(jīng)部門主管簽字確認(rèn)后才可報銷。發(fā)票丟失,應(yīng)由個人寫出書面說明,經(jīng)部門主管或同行人證明后方可報銷,否則個人負(fù)擔(dān)丟失部分的費(fèi)用。

  3.2.1差旅費(fèi)報銷按財務(wù)規(guī)范粘貼《差旅費(fèi)報銷單》→直接主管或經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部核實→分管副總審批→財務(wù)領(lǐng)款報銷。

  3.2.2出差人員需于出差返回5日內(nèi)向財務(wù)部門提報經(jīng)部門主管簽核的該行次《差旅費(fèi)報銷單》和《出差報告》,財務(wù)部門依據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)定進(jìn)行初次審核,同時還需對費(fèi)用支出的合理性進(jìn)行審核。審核無誤的,按照報銷單的金額,每月的11號由財務(wù)部直接發(fā)放現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬至員工工資卡內(nèi)。

  3.2.3員工差旅出發(fā)前因公務(wù)需要更改車次、航班、航線、簽轉(zhuǎn)、退票產(chǎn)生的額外費(fèi)用,可通知行政分部對應(yīng)負(fù)責(zé)人辦理,時間緊急時也可由員工先行支付;出發(fā)后產(chǎn)生的各項改票費(fèi)用均由員工先行支付,返回后報部門主管簽字確認(rèn),由員工憑收據(jù)到財務(wù)部報銷。因員工個人原因造成誤車、誤機(jī)所產(chǎn)生的費(fèi)用,由員工自行承擔(dān)。

  3.2.4公司對出差人員在出差期間因公務(wù)發(fā)生的交通費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)實行實報實銷,需提前打電話給部門主管申請,同意后才可進(jìn)行,同時另列報銷清單,在返回后報部門主管簽字確認(rèn),按財務(wù)規(guī)定向財務(wù)部提供有效票據(jù),并詳細(xì)注明費(fèi)用緣由,否則相關(guān)費(fèi)用不予報銷。

  3.2.5公司承擔(dān)由員工辦公本地至差旅目的地之間的往返旅費(fèi),如因個人原因去往第三方目的地,則“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“辦公本地”間兩段路程產(chǎn)生的旅費(fèi),公司只報銷其中的一段。且該段費(fèi)用與“辦公本地”至“差旅目的地”的旅費(fèi)金額相比,將以較低金額作為報銷額度。反方向亦然;

  3.2.6出差費(fèi)用的報銷項目中,不可包含差旅補(bǔ)助已經(jīng)涵蓋的費(fèi)用。

  第四章員工出差活動的監(jiān)管

  1.各部門經(jīng)理對自己部門的員工出差活動負(fù)責(zé)進(jìn)行監(jiān)督管理,定期(按月)開展檢查,對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為應(yīng)及時處理。

  違規(guī)處罰標(biāo)準(zhǔn):

  1.1員工出差未辦理申請手續(xù)的,處罰責(zé)任人20-100元/次,期間產(chǎn)生的費(fèi)用不得報銷入賬。

  1.2出差人員未按時辦理費(fèi)用報批手續(xù)并入賬的,處罰20-100元/次,對超期報銷的出差費(fèi)用按90%報銷入賬。

  1.3出差費(fèi)用報批存在弄虛作假的,按照作假部分的金額處罰責(zé)任人,同時做假部分的費(fèi)用不得入賬,已入賬的應(yīng)進(jìn)行剝離。

  2.財務(wù)部門未按相關(guān)規(guī)定審核報銷票據(jù),存在違規(guī)的,處罰責(zé)任人20-200元/次,如因此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由審核人承擔(dān)。

  5、出差不享受休息待遇,不得報支加班費(fèi)或輪休,要保證每天工作8小時和一定的工作績效,但重大節(jié)假日(春節(jié)、元旦、勞動節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié))可酌情給以補(bǔ)貼或根據(jù)部門工作情況安排調(diào)休。

  第五章出差紀(jì)律

  1.遵紀(jì)守法;

  2.遵守公司制度;

  3.注意安全,不從事危險活動;

  4.不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動;

  5.不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論;

  6.不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求;

  7.未經(jīng)部門主管批準(zhǔn),不得向客戶借款;

  8.不得接受客戶的宴請和招待;

  9.嚴(yán)禁挪用公司貨款。

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