投資決策管理制度

時間：2024-11-01 12:21:13 藹媚制度我要投稿

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投資決策管理制度（通用15篇）

　　在快速變化和不斷變革的今天，接觸到制度的地方越來越多，好的制度可使各項工作按計劃按要求達(dá)到預(yù)計目標(biāo)。擬起制度來就毫無頭緒？下面是小編為大家整理的投資決策管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

投資決策管理制度（通用15篇）

　　投資決策管理制度 1

　　一、流程名稱:

　　投資決策管理流程

　　二、流程編號:

　　gygfc-zq-005

　　三、流程目的

　　明確從制定項目計劃書和初步方案到組織項目實施的整個過程

　　四、流程目標(biāo)

　　規(guī)范公司的投資管理工作

　　五、流程負(fù)責(zé)人

　　直接負(fù)責(zé)人:證券部;間接負(fù)責(zé)人:各部門/控股公司，總經(jīng)理辦公會、董事會戰(zhàn)略委員會、董事會

　　六、流程描述

　　1)根據(jù)董事會制定的投資戰(zhàn)略與策略，公司各個部門及控股公司收集項目來源，提出項目投資的建議，會同證券部進(jìn)行前期論證，并制定項目計劃書或初步方案;

　　2)各部門和控股公司將項目計劃書或初步方案報送總經(jīng)理批準(zhǔn)后正式立項;

　　3)證券部會同有關(guān)部門進(jìn)行項目的可行性論證，制定投資建議書和可行性研究報告;

　　4)將投資建議書和可行性研究報告報送總經(jīng)理辦公會，在總經(jīng)理辦公會權(quán)限范圍內(nèi)的由總經(jīng)理辦公會審批，權(quán)限外的報送董事會戰(zhàn)略委員會(總經(jīng)理辦公會的審批權(quán)限為一次投資不超過100萬以上的項目或累計投資不超過300萬的項目);

　　5)董事會戰(zhàn)略委員會對項目投資建議書和可行性研究報告進(jìn)行初步審查，并對項目投資進(jìn)一步進(jìn)行調(diào)查論證;將投資的`調(diào)查論證結(jié)論與投資決策建議提交董事會討論;

　　6)董事會對權(quán)限范圍的項目(董事會的審批權(quán)限為5000萬以下投資項目)進(jìn)行審批;權(quán)限范圍外的報股東大會審批;

　　7)如果是固定資產(chǎn)投資項目和技改項目，按照相關(guān)規(guī)定還需要政府主管部門審批;

　　8)所有審批通過后，證券部向財務(wù)部發(fā)出資金調(diào)撥的指令;財務(wù)部接到資金劃撥的指令，經(jīng)與公司風(fēng)險控制小組核對無誤后，將資金劃撥到指定帳戶;

　　9)申報部門或控股公司組織項目實施。(在項目實施過程中相關(guān)部門按照公司投資決策管理規(guī)定進(jìn)行管理)

　　七、流程文件、表單

　　《項目計劃書或初步方案》《投資建議書》《可行性研究報告》

　　八、業(yè)務(wù)風(fēng)險

　　投資決策失誤

　　九、流程控制點

　　投資建議書和可行性研究報告的編制和審批

　　控制目的:增強(qiáng)投資的合理性

　　控制手段:證券部會同有關(guān)部門進(jìn)行項目可行性論證，總經(jīng)理辦公會、董事會、股東大會審批，董事會戰(zhàn)略委員會進(jìn)行審查和調(diào)查論證

　　控制依據(jù):公司投資決策管理規(guī)定

　　投資決策管理制度 2

　　第一章

　　總則

　　第一條

　　為規(guī)范本公司投資業(yè)務(wù)的運作和管理，實現(xiàn)投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化，根據(jù)國家法規(guī)、本公司《公司章程》和有關(guān)制度特制定本辦法。

　　第二條

　　本辦法所稱投資業(yè)務(wù)，包括直接股權(quán)投資、并購?fù)顿Y、債權(quán)投資、結(jié)構(gòu)性投資等。

　　本辦法適用于本公司自有資金投資及受托管理資金（基金）投資等一切投資行為。受托管理資金（基金）投資，是指公司作為普通合伙人或受托投資管理人，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和投資委托人的投資意愿，與委托人簽訂合伙協(xié)議或委托投資管理協(xié)議，對外進(jìn)行投資，以實現(xiàn)受托管理資產(chǎn)收益最優(yōu)化的行為。

　　第三條

　　本辦法規(guī)范投資業(yè)務(wù)的基本原則，適用于投資業(yè)務(wù)的全過程，包括但不限于項目開發(fā)與立項、立項項目的執(zhí)行、項目投資決策、項目投資決策的執(zhí)行、項目投資后的持續(xù)管理、投資項目退出等。

　　第二章

　　投資管理的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　第四條

　　公司投資管理內(nèi)部機(jī)構(gòu)包括：董事會、投資決策委員會、總裁辦公會、投資管理部、風(fēng)險控制部、綜合管理部。

　　第五條

　　由總裁向董事會提交公司年度投資計劃，由總裁根據(jù)董事會決議組織實施。

　　第六條

　　公司投資決策委員會是公司投資業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)，其成員由董事會任命，受總裁直接領(lǐng)導(dǎo)，對總裁和董事會負(fù)責(zé)，根據(jù)總裁和董事會的要求和公司章程及相關(guān)制度在授權(quán)范圍內(nèi)對公司的投資進(jìn)行決策。

　　第七條

　　公司總裁辦公會負(fù)責(zé)對公司篩選的投資項目進(jìn)行初步判斷，對投資項目立項進(jìn)行決策，對投資項目的相關(guān)執(zhí)行事項進(jìn)行審議。

　　第八條

　　投資管理部負(fù)責(zé)投資項目開發(fā)、選擇、盡職調(diào)查、投資方案設(shè)計與談判、項目實施、后期管理等。投資管理部實行投資經(jīng)理負(fù)責(zé)制，每一項目指派專職投資經(jīng)理，承擔(dān)具體工作。

　　第九條

　　風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)審查及風(fēng)險控制審查。風(fēng)險控制部監(jiān)督投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，對投資項目進(jìn)行法律合規(guī)審查及實質(zhì)風(fēng)險審查，并提出相應(yīng)的風(fēng)險控制意見；確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；制訂、審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性。

　　第十條

　　綜合管理部負(fù)責(zé)投資項目的檔案管理、印章管理、總裁辦公會的會議籌備以及相關(guān)會議資料的管理等。

　　第三章

　　項目開發(fā)

　　第十一條

　　公司獲得項目資源信息后，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浵嚓P(guān)項目資源信息，包括信息來源、項目基本情況、項目融資需求和投資方式、聯(lián)系方式等信息。

　　第十二條

　　投資總監(jiān)根據(jù)項目資源信息，組織投資管理部就項目信息進(jìn)行初步判斷，并將結(jié)果報告總裁復(fù)審。如認(rèn)為該信息有價值，即由指定的投資經(jīng)理（“項目開發(fā)負(fù)責(zé)人”）負(fù)責(zé)跟蹤并進(jìn)行初步盡職調(diào)查。

　　第十三條

　　項目開發(fā)負(fù)責(zé)人定期對項目開發(fā)情況做出總結(jié)，報投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監(jiān)審閱。

　　第三章

　　項目立項

　　第十四條

　　投資項目由總裁辦公會決定是否立項。

　　第十五條

　　項目開發(fā)負(fù)責(zé)人根據(jù)初步盡職調(diào)查情況，形成《投資項目可行性報告》。《投資項目可行性報告》應(yīng)當(dāng)對下列事項做出初步判斷：

　�。�1）投資項目是否符合公司的投資理念；

　�。�2）投資項目是否屬于公司設(shè)定投資對象范圍；

　�。�3）與潛在投資對象的核心人員就初步的交易結(jié)構(gòu)進(jìn)行初步溝通，討論是否具有可操作性；

　�。�4）投資項目是否具備投資價值。

　　第十六條

　　進(jìn)入立項階段的項目，項目開發(fā)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時向投資總監(jiān)提交《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》。

　　第十七條

　　投資總監(jiān)收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》后，投資總監(jiān)應(yīng)對項目做出評價，將《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》及其評審意見提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁和風(fēng)險控制部。風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

　　第十八條

　　對擬提請立項的投資項目，風(fēng)險控制部組織相關(guān)人員結(jié)合項目的《投資項目可行性報告》，對提請立項的潛在投資項目的合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行審查和風(fēng)險評價，形成《投資項目立項合規(guī)風(fēng)險報告》，提交風(fēng)險控制總監(jiān)，風(fēng)險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風(fēng)險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險控制總監(jiān)的意見對項目進(jìn)行處置。

　　風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，風(fēng)險控制主管副總裁將《投資項目立項合規(guī)風(fēng)險報告》、風(fēng)控總監(jiān)評審意見提交至總裁，并由總裁提交總裁辦公會。

　　第十九條

　　總裁收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》、投資總監(jiān)評審意見、《投資項目立項合規(guī)風(fēng)險報告》、風(fēng)控總監(jiān)評審意見后，應(yīng)當(dāng)及時召開總裁辦公會，并根據(jù)《總裁辦公會議事規(guī)則》對該立項申請予以審議，并在五個工作日內(nèi)做出決議。

　　第二十條

　　總裁辦公會對投資項目立項的決議可以是：批準(zhǔn)立項、暫緩立項和不予立項三種。

　�。�1）對于批準(zhǔn)立項的，總裁辦公會應(yīng)當(dāng)對該項目的操作提出相應(yīng)的約束條件和對后續(xù)工作提出指導(dǎo)性意見。

　�。�2）對于總裁辦公會認(rèn)為相關(guān)決策信息尚不完整或立項條件尚不成熟的，總裁辦公會可以決定暫緩立項。對于暫緩立項的，該項目開發(fā)工作繼續(xù)進(jìn)行。項目開發(fā)負(fù)責(zé)人可以適時按前述程序再次提請立項申請。

　�。�3）對于總裁辦公會決定不予立項的開發(fā)項目，該項目開發(fā)工作終結(jié)。由項目開發(fā)負(fù)責(zé)人編制《項目開發(fā)總結(jié)》，報投資總監(jiān)、總裁審閱并將項目資料歸檔。

　　第五章

　　立項項目的執(zhí)行

　　第二十一條

　　項目批準(zhǔn)立項后應(yīng)成立項目組，項目組由投資經(jīng)理負(fù)責(zé)，項目組對擬投資對象開展盡職調(diào)查，并組織相關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場工作。

　　第二十二條

　　項目組對擬投資對象的盡職調(diào)查的方式包括但不限于調(diào)查問卷、內(nèi)外部相關(guān)資料搜集、現(xiàn)場調(diào)查、內(nèi)外部相關(guān)人士訪談、購買專業(yè)機(jī)構(gòu)或人士的相關(guān)服務(wù)或報告等，盡職調(diào)查結(jié)束項目組應(yīng)當(dāng)形成《盡職調(diào)查報告》。

　　第二十三條

　　投資經(jīng)理應(yīng)收集從項目立項階段開始的全部項目資料并形成工作底稿，完成盡職調(diào)查工作后，將工作底稿交由綜合管理部歸檔。

　　第二十四條

　　對擬投資企業(yè)可聘請會計師事務(wù)所進(jìn)行審計，必要時可以聘請律師事務(wù)所擔(dān)任法律顧問，并對項目出具法律意見書。會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所的選聘及其報酬的確定應(yīng)經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)。

　　第二十五條

　　項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)《盡職調(diào)查報告》、中介機(jī)構(gòu)報告、對擬投資企業(yè)的估值、初步的投資方案、談判方案和投資后續(xù)管理等形成《投資項目建議書》，提交投資總監(jiān)，投資總監(jiān)對項目進(jìn)行評價并將《投資項目建議書》及評價意見提交總裁辦公會，由總裁辦公會進(jìn)行評價并提出意見。

　　第二十六條

　　項目組應(yīng)當(dāng)根據(jù)總裁辦公會的意見展開與擬投資企業(yè)的談判，談判結(jié)果應(yīng)及時向總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監(jiān)匯報，并得到相應(yīng)指導(dǎo)意見。

　　第二十七條形成初步談判結(jié)果后，應(yīng)當(dāng)即時形成最終投資方案，并由風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)起草相關(guān)交易之法律文件。

　　第二十八條在盡職調(diào)查和談判過程中，根據(jù)項目需要，可召開一次或多次的項目討論會，就項目價值、風(fēng)險、方案等關(guān)鍵問題進(jìn)行討論。項目討論會可以由項目負(fù)責(zé)人召集，也可以由總裁或其他主管領(lǐng)導(dǎo)召集。

　　第二十九條項目負(fù)責(zé)人如認(rèn)為該項目不能實現(xiàn)原有投資目標(biāo)或無法按既定條件達(dá)成協(xié)議時，可以提出終止立項項目的執(zhí)行。項目負(fù)責(zé)人提出終止申請，應(yīng)詳細(xì)說明理由，編制《已立項項目終止申請》并由投資總監(jiān)提交總裁辦公會，總裁辦公會做出是否終止的決定。

　　第三十條

　　對于決定予以終止的項目，由項目負(fù)責(zé)人編制《項目總結(jié)報告》，經(jīng)總裁、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項目檔案由項目負(fù)責(zé)人會同綜合管理部組織歸檔。

　　第六章

　　項目投資決策

　　第三十一條投資決策委員會對是否進(jìn)行項目投資作出決策。

　　第三十二條提請投資決策的項目必須同時滿足以下基本條件：

　�。�1）已完成盡職調(diào)查；

　�。�2）已完成項目可行性論證，具有投資價值；

　�。�3）已與潛在被投資項目或企業(yè)就交易結(jié)構(gòu)和商業(yè)條件達(dá)成基本一致意見。

　　第三十三條

　　對于提請投資決策的項目，項目組應(yīng)當(dāng)提交《項目投資決策申請》�！俄椖客顿Y決策申請》的內(nèi)容包括：

　�。�1）項目立項執(zhí)行過程回顧；

　�。�2）需要提請?zhí)貏e關(guān)注的關(guān)鍵事項；

　　（3）下一步還需進(jìn)行的工作及其進(jìn)度安排；

　�。�4）其他需要說明的事項。

　　第三十四條項目負(fù)責(zé)人將《項目投資決策申請》、《投資項目建議書》、《盡職調(diào)查報告》、中介機(jī)構(gòu)的報告（如有）、相關(guān)交易之法律文件等（以下統(tǒng)稱“投資決策申請文件”）提交投資總監(jiān)，投資總監(jiān)應(yīng)對項目做出評價，并將投資決策申請文件及評審意見提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁和風(fēng)險控制部。風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

　　第三十五條

　　對擬提請投資決策的項目，風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)人員對該項目進(jìn)行合規(guī)審查，并向風(fēng)險控制總監(jiān)提交《投資項目合規(guī)風(fēng)險報告》，風(fēng)險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風(fēng)險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險控制總監(jiān)的意見對項目進(jìn)行處置。

　　風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，風(fēng)險控制主管副總裁將項目投資方案及《投資項目合規(guī)風(fēng)險報告》、風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見提交至總裁。

　　第三十六條

　　總裁收到投資決策申請文件、投資總監(jiān)評審意見、《投資項目合規(guī)風(fēng)險報告》、風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見后，應(yīng)召集總裁辦公會應(yīng)對項目做出評價，并將投資決策申請文件、投資總監(jiān)評審意見、《投資項目合規(guī)風(fēng)險報告》、風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見提交投資決策委員會。

　　第三十七條

　　投資決策委員會主席召集投資決策委員會會議，并由投資決策委員會秘書負(fù)責(zé)準(zhǔn)備投資決策申請文件、投資總監(jiān)評審意見、風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見等會議文件。

　　第三十八條

　　投資決策委員會根據(jù)《投資決策委員會議事規(guī)則》對投資項目進(jìn)行審議。

　　第三十九條

　　投資決策委員會對投資決策的決議可以是：批準(zhǔn)投資、不予投資和暫緩表決三種。

　�。�1）投資決策委員會審議通過批準(zhǔn)投資的，由總裁負(fù)責(zé)組織實施。

　　（2）對于投資決策委員會設(shè)定約束的決定不予投資的項目，該項目終結(jié)。項目組要妥善處理與擬投資企業(yè)的善后事宜。同時，由項目負(fù)責(zé)人編制《項目總結(jié)報告》，經(jīng)總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項目檔案由項目負(fù)責(zé)人會同綜合事務(wù)部組織歸檔。

　�。�3）對于投資決策委員會暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會表決。

　　第七章

　　項目投資的執(zhí)行

　　第四十條

　　在公司做出投資決議之后，由總裁負(fù)責(zé)組織實施。

　　第四十一條

　　對于批準(zhǔn)投資的項目，項目組應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)決議完成與擬投資企業(yè)的最終談判。如最終談判出現(xiàn)重大變化，應(yīng)按上節(jié)有關(guān)規(guī)定重新履行投資決策程序。

　　第四十二條

　　最終談判達(dá)成一致，項目組應(yīng)對相關(guān)交易之法律文件文本定稿，經(jīng)風(fēng)險控制部門確認(rèn)后，報投資總監(jiān)、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、風(fēng)險控制總監(jiān)、風(fēng)險控制主管副總裁、總裁審查批準(zhǔn)，相關(guān)交易法律文件應(yīng)當(dāng)由董事長或授權(quán)總裁簽署。

　　第四十三條

　　相關(guān)交易法律文件生效后，項目負(fù)責(zé)人提出申請，公司財務(wù)總監(jiān)根據(jù)申請進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)總裁審批后，辦理投資款項的劃轉(zhuǎn)事宜。

　　第四十四條

　　項目組應(yīng)當(dāng)及時按照相關(guān)交易法律文件的規(guī)定，取得投資項目的股權(quán)或債權(quán)及其他法律文件，并協(xié)助被投資企業(yè)辦理相關(guān)手續(xù)。

　　第四十五條

　　項目投資執(zhí)行后，由項目負(fù)責(zé)人編制《項目總結(jié)報告》，經(jīng)總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項目資料文件由項目負(fù)責(zé)人會同綜合管理部組織歸檔。

　　第八章

　　投資后的管理

　　第四十六條

　　投資管理部應(yīng)當(dāng)根據(jù)《投資項目建議書》中載明的投資后持續(xù)管理的主要思路、方式、擬采取的措施，指定專門項目負(fù)責(zé)人跟蹤投資項目、落實投資后續(xù)管理工作，保證公司相關(guān)投資決議的`實施。

　　第四十七條

　　風(fēng)險控制部應(yīng)指派相關(guān)專職人員跟蹤項目投資后的后續(xù)管理，并及時做出合規(guī)風(fēng)險提示。

　　第四十八條項目投資后的持續(xù)管理主要通過參加股東會行使股東表決權(quán)、委派董事參加董事會或其他參與被投資企業(yè)的重大決策、委派專門人員監(jiān)督控制項目有關(guān)財務(wù)、資金、關(guān)鍵環(huán)節(jié)等方式進(jìn)行。被投資企業(yè)召開股東大會、董事會或以其他方式參與被投資企業(yè)的重大決策前，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)就相關(guān)議題形成《項目投資后續(xù)管理意見》，詳細(xì)說明建議公司采用的意見，提交投資總監(jiān)。

　　第四十九條投資總監(jiān)應(yīng)對《項目投資后持續(xù)管理意見》做出評價，并將《項目投資后持續(xù)管理意見》及評審意見提交主管投資業(yè)務(wù)副總裁、風(fēng)險控制部。風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

　　第五十條

　　風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專職人員對提請審議的意見進(jìn)行合規(guī)審查，形成《投資項目專項風(fēng)險評價報告》，并提交至風(fēng)險控制總監(jiān)，風(fēng)險控制總監(jiān)對項目做出評價。如風(fēng)險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險控制總監(jiān)的意見對項目進(jìn)行處置。

　　風(fēng)險控制總監(jiān)審核通過后，由風(fēng)險控制主管副總裁將《投資項目專項風(fēng)險評價報告》及風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見提交至總裁。

　　第五十一條

　　總裁收到《項目投資后持續(xù)管理意見》、投資總監(jiān)評審意見、《投資項目專項風(fēng)險評價報告》、風(fēng)險控制總監(jiān)評審意見后，應(yīng)召開總裁辦公會對該意見予以審議并做出決策。

　　第五十二條

　　公司委派的在被投資企業(yè)擔(dān)任董事或其他職務(wù)的人員，在執(zhí)行職務(wù)時必須嚴(yán)格按照相關(guān)決議意見執(zhí)行。公司對被投資企業(yè)行使股東權(quán)利時，由總裁或授權(quán)代表作為股東代表行使表決權(quán)。

　　第五十三條項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對自己負(fù)責(zé)的已投資項目的后續(xù)管理情況定期做出總結(jié)，報總裁、投資總監(jiān)審閱。

　　第九章

　　投資項目的退出

　　第五十四條

　　投資決策委員會對是否進(jìn)行項目退出作出決策。

　　第五十五條

　　總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監(jiān)或項目負(fù)責(zé)人認(rèn)為投資已經(jīng)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)或合適退出時機(jī)時，應(yīng)當(dāng)由項目負(fù)責(zé)人擬定《投資退出方案》。投資退出方案的內(nèi)容包括：

　�。�1）退出方式；

　　（2）退出時機(jī)的選擇，以及操作計劃；

　　（3）項目損益的預(yù)測；

　　（4）其他需要揭示的信息。

　　第五十六條

　　投資總監(jiān)應(yīng)對《投資退出方案》，做出評價，并將《投資退出方案》及評審意見提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

　　第五十七條

　　總裁收到《投資退出方案》及投資總監(jiān)評審意見后，應(yīng)當(dāng)召總裁辦公會對該意見予以評價，并將《投資退出方案》、投資總監(jiān)評審意見及總裁辦公會評審意見提交投資決策委員會。

　　第五十八條

　　投資決策委員會主席負(fù)責(zé)召集投資決策會，并由投資決策委員會秘書負(fù)責(zé)準(zhǔn)備《投資退出方案》、投資總監(jiān)評審意見、總裁辦公會評審意見等會議文件。

　　第五十九條

　　投資決策委員會根據(jù)《投資決策委員會議事規(guī)則》對投資退出進(jìn)行審議。

　　第六十條

　　投資決策委員會對項目退出的決議可以是：批準(zhǔn)退出、不予退出和暫緩表決三種。

　　（1）投資決策委員會決定批準(zhǔn)退出的，項目負(fù)責(zé)人按相關(guān)決議執(zhí)行完成相關(guān)事項。

　�。�2）對于投資決策委員會決定不予退出的，該項目繼續(xù)，項目負(fù)責(zé)人可以適時再次提交《投資退出方案》，按前述流程進(jìn)行。

　�。�3）對于投資決策委員會暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會表決。

　　第六十一條

　　投資退出執(zhí)行過程中，如發(fā)生重大事件或變化，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時報告總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監(jiān)，并按總裁的決定執(zhí)行�？偛谜J(rèn)為必要時，召開投資決策委員會進(jìn)行討論。

　　第六十二條

　　投資退出執(zhí)行完畢，項目結(jié)束。由項目負(fù)責(zé)人編制《項目總結(jié)》，經(jīng)總裁、投資總監(jiān)審閱后，連同所有項目檔案由項目負(fù)責(zé)人會同綜合管理部組織歸檔。

　　第六十三條

　　項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)定期對自己負(fù)責(zé)的項目投資退出的執(zhí)行情況做出總結(jié)，報投資總監(jiān)、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、總裁審閱。

　　第十章

　　責(zé)任追究

　　第六十四條

　　公司投資管理部應(yīng)定期對風(fēng)險管理工作進(jìn)行自查，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，其自查報告應(yīng)及時報送公司領(lǐng)導(dǎo)及綜合管理部。

　　第六十五條

　　公司員工由于工作失職或違反本辦法規(guī)定，給公司帶來嚴(yán)重影響或損失的，公司將根據(jù)具體情況給予責(zé)任人批評、警告、降薪、賠償、罰款、調(diào)職直至解除勞動合同等處分。對于違反法律的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。

　　第十一章

　　附則

　　第六十六條

　　本辦法由總裁辦公會制定，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后生效。

　　第六十七條

　　本制度由總裁辦公會負(fù)責(zé)解釋。

　　投資決策管理制度 3

　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范本公司項目投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實現(xiàn)投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化，使本公司在競爭激烈的市場經(jīng)濟(jì)條件下，穩(wěn)健發(fā)展，贏取良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。

　　第二條本公司及屬下各單位在進(jìn)行各項目投資時，均須遵守本制度。

　　第三條本公司及屬下各單位的重大投資項目由總經(jīng)理辦公室和董事會審議決定，由總經(jīng)理和各項目經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實施。

　　第四條本公司項目投資管理的職能部門為公司投資發(fā)湛（以下簡稱投資部），其職責(zé)范圍另文規(guī)定。

　　第二章項目的初選與分析

　　第五條各投資項目的選擇應(yīng)以本公司的戰(zhàn)略方針和長遠(yuǎn)規(guī)劃為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主導(dǎo)方向及產(chǎn)業(yè)間的結(jié)構(gòu)平衡，以實現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化。

　　第六條各投資項目的選擇均應(yīng)經(jīng)過充分調(diào)查研究，并提供準(zhǔn)確、詳細(xì)資料及分析，以確保資料內(nèi)容的可靠性、真實性和有效性。項目分析內(nèi)容包括：

　　1、市場狀況分析；

　　2、投資回報率；

　　3、投資風(fēng)險（政治風(fēng)險、匯率風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、購買力風(fēng)險）；

　　4、投資流動性；

　　5、投資占用時間；

　　6、投資管理難度；

　　7、稅收優(yōu)惠條件；

　　8、對實際資產(chǎn)和經(jīng)營控制的能力；

　　9、投資的預(yù)期成本；、投資項目的籌資能力；、投資的外部環(huán)境及社會法律約束。

　　凡合作投資項目在人事、資金、技術(shù)、管理、生產(chǎn)、銷售、原料等方面無控制權(quán)的，原則上不予考慮。由公司進(jìn)行的必要股權(quán)投資可不在此例。

　　第七條各投資項目依所掌握的有關(guān)資料并進(jìn)行初步實地考察和調(diào)查研究后，由投資項目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項目建議，并編制可行性報告及實施方案，按審批程序及權(quán)限報送公司總部主管領(lǐng)導(dǎo)審核�？偛恐鞴茴I(lǐng)導(dǎo)對投資單位報送的報告經(jīng)調(diào)研后認(rèn)為可行的，應(yīng)盡快給予審批或按程序提交有關(guān)會議審定。對暫時不考慮的項目，最遲五天內(nèi)給予明確答復(fù)，并將有關(guān)資料編入備選項目存檔。

　　第三章項目的審批與立項

　　第八條投資項目的審批權(quán)限：萬元以下的項目，由公司主管副總經(jīng)理審批；萬元以上萬元以下的項目，由主管副總經(jīng)理提出意見報總經(jīng)理審批；萬元以上，萬元以下的項目，由總經(jīng)理辦公室審批；萬元以上項目，由董事會審批。

　　第九條凡投資萬元以上的項目均列為重大投資項目，應(yīng)由公司投資部在原項目建議書、可行性報告及實施方案的基礎(chǔ)上提出初審意見，報公司主管副總經(jīng)理審核后按項目審批權(quán)限呈送總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公室或董事會，進(jìn)行復(fù)審或全面論證。

　　第十條總經(jīng)理辦公室對重大項目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，財務(wù)預(yù)算的可行性及項目規(guī)模、時機(jī)等因素均應(yīng)進(jìn)行全面審核。必要時，可指派專人對項目再次進(jìn)行實地考察，或聘請專家論證小組對項目進(jìn)行專業(yè)性的科學(xué)論證，以加強(qiáng)對項目的深入認(rèn)識和了解，確保項目投資的可靠和可行。

　　經(jīng)充分論證后，凡達(dá)到立項要求的重大投資項目，由總經(jīng)理辦公室或董事會簽署予以確立。

　　第十一條投資項目確立后，凡確定為公司直接實施的項目由公司法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù)；凡確定為二級單位實施的項目，由該法人單位的法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù)。其他任何人未經(jīng)授權(quán)所簽定之合同，均視無效。

　　第十二條各投資項目負(fù)責(zé)人由實施單位的總經(jīng)理委派，并對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

　　第十三條各投資項目的業(yè)務(wù)班子由項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組閣，報實施單位總經(jīng)理核準(zhǔn)。項目負(fù)責(zé)人還應(yīng)與本公司或二級單位簽定經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同書，明確責(zé)、權(quán)、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的.經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和合理的利潤基數(shù)與比例。

　　第四章項目的組織與實施

　　第十四條各投資項目應(yīng)根據(jù)形式的不同，具體落實組織實施工作：

　　1、屬于公司全資項目，由總經(jīng)理委派項目負(fù)責(zé)人及組織業(yè)務(wù)班子，進(jìn)行項目的實施工作，設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)，制定員工責(zé)任制、生產(chǎn)經(jīng)營計劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及具體的運作措施等。同時認(rèn)真執(zhí)行本公司有關(guān)投資管理、資金有償占有以及合同管理等規(guī)定，建立和健全項目財務(wù)管理制度。財務(wù)主管由公司總部委派，對本公司負(fù)責(zé)，并接受本公司的財務(wù)檢查，同時每月應(yīng)以報表形式將本月經(jīng)營運作情況上報公司總部。

　　2、屬于投資項目控股的，按全資投資項目進(jìn)行組織實施；非控股的，則本著加快資金回收的原則，委派業(yè)務(wù)人員積極參與合作，展開工作，并通過董事會施加公司意圖和監(jiān)控其經(jīng)營管理，確保利益如期回收。

　　第五章項目的運作與管理

　　第十五條項目的運作管理原則上由公司分管項目投資的副總經(jīng)理及項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。并由本公司采取總量控制、財務(wù)監(jiān)督、業(yè)績考核的管理方式進(jìn)行管理，項目負(fù)責(zé)人對主管副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，副總經(jīng)理對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

　　第十六條各項目在完成工商注冊登記及辦理完相關(guān)法定手續(xù)成為獨立法人進(jìn)入正常運作后，屬公司全資項目或控股項目，納入公司全資及控股企業(yè)的統(tǒng)一管理；屬二級企業(yè)投資的項目，由二級企業(yè)進(jìn)行管理。同時接受公司各職能部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)性管理。協(xié)調(diào)及指導(dǎo)性管理的內(nèi)容包括：合并會計報表，財務(wù)監(jiān)督控制；度經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)的落實、檢查和考核；企業(yè)管理考評；經(jīng)營班子的任免；例行或?qū)ｍ棇徲嫷取?/p>

　　第十七條凡公司持股及合作開發(fā)項目未列入會計報表合并的，應(yīng)通過委派業(yè)務(wù)人員以投資者或股東身份積極參與合作和開展工作，并通過被投資企業(yè)的董事會及股東會貫徹公司意圖，掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營情況，維護(hù)公司權(quán)益；委派的業(yè)務(wù)人員應(yīng)于每季度（最長不超過半）向公司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營情況的書面報告，度應(yīng)隨附董事會及股東大會相關(guān)資料。因故無委派人員的，由公司投資部代表公司按上述要求進(jìn)行必要的跟蹤管理。

　　第十八條公司全資及控股項目的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為企業(yè)管理部；持股及合作企業(yè)（未列入合并會計報表部分）的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為公司投資部。

　　第十九條對于貿(mào)易及證券投資項目則采用專門的投資程序和保障、監(jiān)控制度，具體辦法另定

　　第六章項目的變更與結(jié)束

　　第二十條投資項目的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動使用、規(guī)模擴(kuò)大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應(yīng)報公司總部審批核準(zhǔn)。

　　第二十一條投資項目變更，由項目負(fù)責(zé)人書面報告變更理由，按報批程序及權(quán)限報送總部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定，重大的變更應(yīng)參照立項程序予以確認(rèn)。

　　第二十二條項目負(fù)責(zé)人在實施項目運作期內(nèi)因工作變動，應(yīng)主動做好善后工作，如屬公司內(nèi)部調(diào)動，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個人卸任或離職，必須承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失，違者，所造成之后果，應(yīng)追究其個人責(zé)任。

　　第二十三條投資項目的中止或結(jié)束，項目負(fù)責(zé)人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時總結(jié)清理，并以書面報告公司公司。屬全資及控股項目，由公司企管部負(fù)責(zé)匯總整理，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責(zé)成有關(guān)部門辦理相關(guān)清理手續(xù)；屬持股或合作項目由投資部負(fù)責(zé)匯總整理經(jīng)公司統(tǒng)一審定后，責(zé)成有關(guān)部門辦理相關(guān)清理手續(xù)。如有待決問題，項目負(fù)責(zé)人必須負(fù)責(zé)徹底清潔，不得久拖推諉。

　　第七章附則

　　第二十四條本制度于頒布之日起實施。未盡事項按本公司有關(guān)制度執(zhí)行和辦理。

　　第二十五條本暫行規(guī)定由本公司董事會負(fù)責(zé)解釋

　　投資決策管理制度 4

　　第1章總則

　　第1條為加強(qiáng)對公司對外投資活動的管理，規(guī)范公司的投資行為，保證對外投資活動的合法性和有效性，提高資金運作效率，防范投資風(fēng)險，結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。

　　第2條本制度所稱投資，是指本公司對外進(jìn)行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等實物，以及專利權(quán)、技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資，進(jìn)行各種形式的投資活動。

　　第3條按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。

　　1、短期投資指公司購入的能隨時變現(xiàn)且持有時間不超過1年（含）的投資，包括股票、債券、基金等。

　　2、長期投資主要指投資期限超過1年，不能隨時變現(xiàn)或不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各種投資，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投資等，其包括但不限于下列類型。

　�。�1）公司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營項目。

　�。�2）公司出資與其他境內(nèi)、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發(fā)項目。

　�。�3）參股其他境內(nèi)、外獨立法人實體。

　�。�4）經(jīng)營資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營。

　　第4條對外投資的原則如下。

　　1、遵循國家法律、法規(guī)規(guī)定。

　　2、符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。

　　3、投資規(guī)模適度、量力而行，不能影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　4、效益優(yōu)先。

　　第2章對外投資的職責(zé)分工

　　第5條公司董事會為對外投資的決策機(jī)構(gòu)，對公司的對外投資作出決策。

　　第6條公司成立投資委員會，由公司總經(jīng)理、各分管副總及相關(guān)部門經(jīng)理組成，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。

　　第7條公司投資委員會下設(shè)投資評審小組，主要負(fù)責(zé)投資委員會決策的前期準(zhǔn)備工作，對新的投資項目進(jìn)行初步評估和審核，形成立項意見書，提出投資建議。

　　第8條投資評審小組由投資分管副總?cè)谓M長，負(fù)責(zé)對新項目實施的人、財、物進(jìn)行計劃、組織、監(jiān)控，并應(yīng)及時匯報投資進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等。

　　第9條公司財務(wù)部負(fù)責(zé)公司對外投資管理相關(guān)事宜，具體工作職責(zé)如下。

　　1、負(fù)責(zé)尋找、收集對外投資的信息和相關(guān)建議。

　　2、配合投資評審小組對新的投資項目進(jìn)行評審，提出投資建議。

　　3、負(fù)責(zé)將公司對外投資預(yù)算納入公司整體經(jīng)營預(yù)算體系。

　　4、辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開戶、出資證明文件管理等工作。

　　5、負(fù)責(zé)對股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)交易、公司資產(chǎn)重組等重大活動進(jìn)行項目監(jiān)管。

　　第10條公司法務(wù)部人員負(fù)責(zé)對外投資項目協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等法律文件的起草與審核工作。

　　第11條公司高層領(lǐng)導(dǎo)、管理人員、職能部門、業(yè)務(wù)部門均可以提出書面的投資建議或信息。

　　第3章對外投資審批程序

　　第12條投資項目審核和審批原則。

　　1、符合國家政策以及公司的長期發(fā)展規(guī)劃。

　　2、經(jīng)濟(jì)效益良好。

　　3、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證。

　　4、法律手續(xù)完善、上報資料齊全、真實、可靠。

　　5、與公司的投資能力相適應(yīng)。

　　第13條投資項目的決策程序如下圖所示。

　　第14條公司財務(wù)部負(fù)責(zé)按照短期投資類別、數(shù)量、單價、應(yīng)計利息、購進(jìn)日期等及時登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。

　　第15條涉及證券投資的，公司必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業(yè)人員與資金、財務(wù)管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產(chǎn)，任何投資資產(chǎn)的.存入或取出必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。

　　第16條公司購入的短期有價證券必須在購入的當(dāng)日記入公司名下。

　　第17條公司財務(wù)部需定期與董事會核對證券投資資金的使用及結(jié)存情況，應(yīng)將收到的利息、股利及時入賬。

　　第4章長期投資過程管理

　　第18條投資項目應(yīng)與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務(wù)部律師審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可對外正式簽署。

　　第19條公司對長期投資項目管理實行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合，公司按照投資項目管理方式指定項目負(fù)責(zé)人。

　　第20條投資委員會根據(jù)公司確定的投資項目編制投資開發(fā)計劃，對項目實施進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資評價與總結(jié)，及時將相關(guān)信息上報董事會。

　　第21條財務(wù)部需協(xié)同投資項目負(fù)責(zé)人按長期投資合同或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金、實物或無形資產(chǎn)。

　　第22條公司投入實物必須辦理實物交接手續(xù)，并經(jīng)實物使用部門和管理部門同意。

　　第23條投資項目負(fù)責(zé)每季度人需對投資項目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使用、合作各方情況、經(jīng)營狀況、存在問題和建議等匯制報表，及時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告。

　　第24條項目在投資建設(shè)執(zhí)行過程中，可根據(jù)實施情況的變化合理調(diào)整投資預(yù)算，投資預(yù)算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

　　第25條審計人員應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對投資項目進(jìn)行監(jiān)督，對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求有關(guān)部門糾正和完善，對重大問題提出專項報告，提請投資委員會討論處理。

　　第5章投資評價與責(zé)任

　　第26條公司財務(wù)部、投資委員會根據(jù)項目可行性研究報告對投資結(jié)果進(jìn)行評價。

　　第27條投資項目負(fù)責(zé)人對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將追究其行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究其法律責(zé)任。

　　第28條投資項目因管理不善或用人不當(dāng)致使公司資產(chǎn)流失、嚴(yán)重虧損或造成其他嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

　　第29條因投資項目決策失誤或?qū)彶�、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

　　第30條因投資項目的主管副總、負(fù)責(zé)人、監(jiān)督人或其他工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊，造成嚴(yán)重?fù)p失的，公司要追究相關(guān)人員的行政及法律責(zé)任。

　　第6章投資轉(zhuǎn)讓與收回

　　第31條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回對外投資。

　　1、按公司規(guī)定，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營期滿。

　　2、由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營不善，無法償還到期債務(wù)，依法實施破產(chǎn)。

　　3、由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無法繼續(xù)經(jīng)營。

　　4、合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時。

　　第32條發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時，公司可以轉(zhuǎn)讓對外投資。

　　1、投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向的。

　　2、投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場前景的。

　　3、自身經(jīng)營資金不足急需補(bǔ)充資金時。

　　4、本公司認(rèn)為有必要的其他情形。

　　第33條投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照國家與公司的有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資規(guī)定辦理。

　　第34條批準(zhǔn)處置對外投資的程序與權(quán)限與批準(zhǔn)實施對外投資的程序與權(quán)限相同。

　　第35條財務(wù)部負(fù)責(zé)做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。

　　第7章投資財務(wù)管理及審計

　　第36條長期對外投資的財務(wù)管理由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)，公司財務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要取得被投資單位的財務(wù)報告，以便對被投資單位的財務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護(hù)公司的權(quán)益，確保公司利益不受損害。

　　第37條財務(wù)部應(yīng)對公司的對外投資活動進(jìn)行全面完整的財務(wù)記錄，進(jìn)行詳盡的會計核算，按每個投資項目分別建立明細(xì)賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。

　　第38條對外投資的會計核算方法應(yīng)符合會計準(zhǔn)則和會計制度的規(guī)定。

　　第39條公司應(yīng)每月向公司財務(wù)部報送財務(wù)會計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和提供會計資料。

　　第40條公司在每年度末對長、短期投資進(jìn)行全面檢查，進(jìn)行定期或?qū)ｍ棇徲嫛?/p>

　　第8章內(nèi)部信息報告及信息披露

　　第41條公司對外投資應(yīng)嚴(yán)格按照國家法律、法規(guī)及公司的規(guī)定履行信息披露義務(wù)，提供的信息應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整。

　　第42條公司董事、高級管理人員及因工作關(guān)系了解到公司對外投資活動信息的人員，在信息尚未對外公開披露之前，負(fù)有保密義務(wù)。

　　第43條對于擅自公開公司對外投資活動信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會將視情節(jié)輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關(guān)人員的責(zé)任并進(jìn)行處罰。

　　第9章附則

　　第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　投資決策管理制度 5

　　第一章總則

　　第一條目的：

　　為規(guī)范富榮集團(tuán)項目投資行為，防范和控制投資風(fēng)險，完善項目投資的后續(xù)管理，保障公司資產(chǎn)安全和增值，特制定本辦法。

　　第二條范圍：

　　適用于富榮集團(tuán)所有投資項目。

　　第三條職責(zé)：

　　(一)項目前期工作階段，項目發(fā)展部經(jīng)理為項目負(fù)責(zé)人。

　�。ǘ╉椖炕I建階段，本公司確定的籌建機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為項目負(fù)責(zé)人。

　　（三）投資項目運營以后，本公司派往項目公司管理崗位的人員為項目負(fù)責(zé)人；派出二人以上的，由本公司指定負(fù)主要責(zé)任的人員為項目負(fù)責(zé)人。

　　第四條定義：

　�。ㄒ唬╉椖客顿Y

　　項目投資是指本公司以贏利為目的，獨資或與他人合資進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資、資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營等活動，以及與其他投資人、技術(shù)持有人合作開發(fā)或建設(shè)的活動

　　（二）項目公司

　　“項目公司”是指本公司以項目投資方式獨資或與他人合資設(shè)立的經(jīng)營實體，包括分公司、控股子公司和參股公司

　　（三）分公司

　　分公司是指本公司全資設(shè)立，由本公司直接管理、財務(wù)獨立核算的非法人經(jīng)營實體

　�。ㄋ模┛毓勺庸�

　　控股子公司是指本公司直接投資或與其控股子公司合并投資占股東權(quán)益超過50%的企業(yè)法人

　�。ㄎ澹﹨⒐晒�

　　參股公司是指本公司直接投資或與其控股子公司合并投資占股東權(quán)益不足50%的企業(yè)法人

　　第二章項目投資的管理體系

　　第五條公司對項目投資實行額度授權(quán)和計劃管理。年初由總裁組織擬定公司項目投資計劃和控制額度，經(jīng)董事會研究通過后批準(zhǔn)執(zhí)行。單項1億元以下的主營項目投資和3，000萬元以下的非主營項目投資由總裁組織擬定可行性研究報告，報經(jīng)董事會研究決定批準(zhǔn)實施；

　　第六條項目投資的管理分為以下三個階段：

　�。ㄒ唬┳院Y選項目被批準(zhǔn)立項，至經(jīng)董事會或股東大會研究通過項目可行性研究報告并批準(zhǔn)實施為止，為項目前期工作階段；

　�。ǘ┳皂椖勘慌鷾�(zhǔn)實施，至完成項目公司的工商登記注冊或項目工程建成投產(chǎn)，為項目籌建階段；

　�。ㄈ┳皂椖抗就瓿晒ど套缘怯浺婪ㄈ〉媒�(jīng)營資格、非法人項目依法成立或項目工程竣工投產(chǎn)后，為項目運營階段。

　　第七條項目投資實行項目負(fù)責(zé)人制度。

　�。ㄒ唬╉椖壳捌诠ぷ麟A段，公司投資管理部經(jīng)理為項目負(fù)責(zé)人。

　�。ǘ╉椖炕I建階段，本公司確定的籌建機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為項目負(fù)責(zé)人。

　�。ㄈ┩顿Y項目運營以后，本公司派往項目公司管理崗位的人員為項目負(fù)責(zé)人；派出二人以上的，由本公司指定負(fù)主要責(zé)任的人員為項目負(fù)責(zé)人。

　　第八條項目發(fā)展部是本公司負(fù)責(zé)管理項目投資前期和籌建階段工作的主管部門。項目投資進(jìn)入運營階段，辦公室、項目發(fā)展部、人力資源部、財務(wù)部，是項目投資相關(guān)業(yè)務(wù)的主管部門；

　　第三章項目投資的基本原則與決策程序

　　第九條項目投資應(yīng)當(dāng)符合國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，堅持效益最大化、風(fēng)險最小化和量力而行的原則。

　　第十條選擇擬投資項目應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　�。ㄒ唬┓媳竟緫�(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)布局和經(jīng)營范圍；

　�。ǘ╉椖烤哂袕V泛市場空間和較長的產(chǎn)品生命周期；

　　（三）項目符合本公司規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益的要求，有較高的投資收益率和發(fā)展前景；

　�。ㄋ模┡c本公司現(xiàn)實的管理水平和籌資能力相適應(yīng)；

　�。ㄎ澹┖献鞣接休^好的商業(yè)信譽(yù)、較高的資產(chǎn)質(zhì)量、較強(qiáng)的管理團(tuán)隊；

　　（六）項目所在地有合適的地理位置和優(yōu)越的政策環(huán)境；

　　（七）項目采用的技術(shù)裝備符合當(dāng)代經(jīng)濟(jì)技術(shù)水準(zhǔn)的要求，具有較強(qiáng)的先進(jìn)性。

　　第十一條本公司項目投資決策實行“二評三審”制度，主要決策程序包括：

　�。ㄒ唬┛偛脤彶榕鷾�(zhǔn)項目發(fā)展部的選項；

　　（二）組織初步市場調(diào)研和技術(shù)考察，編制項目建議書；

　　（三）總裁辦公會對項目建議書審查后批準(zhǔn)立項；

　�。ㄋ模⿲M投項目組織初步評審和論證，編制可行性研究報告；

　�。ㄎ澹┛偛门鷾�(zhǔn)將項目可行性研究報告提請董事會再次組織專家評審或技術(shù)論證；

　�。┒聲䦟彶榕鷾�(zhǔn)擬投資項目實施。

　　第四章項目投資的前期工作與決策

　　第一節(jié) 選項

　　第十二條公司項目發(fā)展部應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃多渠道積極尋找項目。

　　第十五條公司鼓勵內(nèi)部職工積極推薦項目。內(nèi)部員工推薦項目實施后確有較好收益或成效者，公司可以給予適當(dāng)獎勵。

　　第十六條項目發(fā)展部負(fù)責(zé)對項目的收集、調(diào)研、預(yù)選，實行分類管理，建立項目儲備庫。對符合當(dāng)年投資計劃要求、具備申請立項條件的備選項目，由項目發(fā)展部經(jīng)理確定一名人員為項目經(jīng)理，全程負(fù)責(zé)掌握該項目投資決策進(jìn)度、實施動態(tài)和有關(guān)資料的內(nèi)控工作。

　　第十七條項目經(jīng)理將擬申請立項的備選項目編寫擬投資項目概況，填入【項目投資前期管理程序冊】，項目發(fā)展部經(jīng)理簽署意見并經(jīng)主管副總經(jīng)理書面同意后，提請總經(jīng)理書面決定是否同意該項目的選項。

　　第二節(jié) 批準(zhǔn)立項

　　第十八條對經(jīng)董事長同意選項的擬投資項目，由項目發(fā)展部組織初步調(diào)研或與合作方初步談判達(dá)成合作意向后，編制符合以下內(nèi)容要求的【項目建議書】或【商業(yè)計劃書】：

　�。ㄒ唬╉椖縼碓春捅尘埃a(chǎn)業(yè)政策背景和技術(shù)進(jìn)步要求等；

　　（二）項目實施所需條件、市場需求、政策環(huán)境初步分析與預(yù)測；

　�。ㄈ╉椖繉嵤┗蚺c他人合作的形式方法與步驟；

　�。ㄋ模┙�(jīng)濟(jì)效益與經(jīng)營風(fēng)險的初步分析；

　　（五）技術(shù)查新報告與相關(guān)資料。

　　第十九條項目發(fā)展部依據(jù)市場調(diào)研、資料查詢、走訪業(yè)內(nèi)人士和技術(shù)專家對認(rèn)為應(yīng)當(dāng)立項的項目，填寫【擬投資項目立項申請表】（即項目投資開發(fā)輸入表），主管副總經(jīng)理簽署意見后，報請總經(jīng)理辦公會議研究決定是否同意立項。

　　第二十條總裁辦公會應(yīng)當(dāng)對【項目建議書】的內(nèi)容認(rèn)真進(jìn)行研究審查，決定同意立項的擬投項目，正式進(jìn)入前期工作，可以組織公司有關(guān)部門和有關(guān)專家、顧問參加的項目工作小組。

　　第二十一條經(jīng)初步考察和評審有下列情形之一的項目，不予立項；已經(jīng)立項的應(yīng)當(dāng)報總經(jīng)理辦公會議研究決定撤消立項，終止前期工作：

　�。ㄒ唬┎环戏�、法規(guī)、國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保要求的；

　　（二）項目投資后三年內(nèi)回報率明顯低于銀行貸款利率的；

　　（三）項目投資額度過大，可能使本公司資產(chǎn)負(fù)債率超出合理比率的；

　�。ㄋ模⿺M投項目涉及本公司不熟悉的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，尚無合適的專門管理人才，有可能會導(dǎo)致項目投資失敗的；

　�。ㄎ澹⿺M投項目技術(shù)工藝或技術(shù)裝備缺乏先進(jìn)性，項目產(chǎn)品缺乏競爭力的；

　　（六）擬合作方資金實力較弱，市場形象不佳或管理團(tuán)隊素質(zhì)較差的；

　　（七）項目市場前景不明或已有類似技術(shù)、產(chǎn)品替代的。

　　第二十二條經(jīng)總裁辦公會議批準(zhǔn)立項后，方可正式進(jìn)入項目前期工作階段。項目發(fā)展部負(fù)責(zé)將已批準(zhǔn)立項的項目建議書和總裁辦公會的具體意見報董事會備案。

　　第三節(jié) 項目投資的初步評審和可行性研究

　　第二十三條擬投資項目經(jīng)批準(zhǔn)立項后，由項目發(fā)展部組織包括財務(wù)顧問、投資或?qū)I(yè)顧問、公司經(jīng)營法律顧問在內(nèi)的專家依據(jù)項目建議書的內(nèi)容對該項目進(jìn)行初步評審，必要時報請總裁同意召開有公司高管人員和相關(guān)部門參加的專家論證會。

　　第二十四條初步評審和專家論證的情況記入【項目投資開發(fā)評審記錄表】，編制擬投資項目的《可行性研究報告》，連同該項目的項目建議書、意向性合作協(xié)議、項目公司組成方案、合同章程草案等材料一并匯編成上報董事會的提案。

　　第二十五條編制擬投資項目的可行性研究報告以工業(yè)項目為例應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容；其他類型投資項目可行性研究報告可以在此基礎(chǔ)上調(diào)整內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┛傉�；

　　（二）市場需求分析和項目擬建規(guī)模；

　　（三）原材料、燃料及公共設(shè)施情況；

　　（四）項目所在地的經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境、建設(shè)條件與廠址方案；

　�。ㄎ澹┏醪皆O(shè)計方案或構(gòu)想；

　　（六）環(huán)境評價與環(huán)保措施方案；

　�。ㄆ撸┥a(chǎn)組織、勞動定員及人員培訓(xùn)；

　　（八）項目實施進(jìn)度；

　�。ň牛┩顿Y方式、資金規(guī)模和項目公司的股本結(jié)構(gòu)；

　�。ㄊ┵Y金來源及經(jīng)濟(jì)效益分析；

　�。ㄊ唬┩顿Y風(fēng)險分析與應(yīng)對措施；

　�。ㄊ┦欠窨尚械慕Y(jié)論性綜述。

　　第四節(jié) 項目投資的決策

　　第二十六條總裁直接批準(zhǔn)或召開總經(jīng)理辦公會研究決定向董事會提交項目投資的預(yù)案。

　　第二十七條董事會依照其工作細(xì)則，組織有關(guān)專家對經(jīng)理班子報來的擬投資項目預(yù)案，再次進(jìn)行專家論證后，提交董事會研究決定是否批準(zhǔn)實施。

　　第二十八條對董事會通過決議批準(zhǔn)實施的項目，應(yīng)當(dāng)填寫【投資項目開發(fā)確認(rèn)記錄表】

　　第五章項目籌建階段工作

　　第一節(jié) 項目籌建階段的風(fēng)險控制

　　第二十九條項目投資進(jìn)入籌建階段后，投資款尚未撥付或者雖已撥款而在建工程尚未開工時，發(fā)現(xiàn)項目存在下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時采取相應(yīng)措施停止繼續(xù)投資或終止繼續(xù)合作：

　　（一）預(yù)計項目建成后投資總額將超出可研預(yù)算10%以上的；

　�。ǘ┎捎玫募夹g(shù)工藝或技術(shù)裝備明顯落后，投產(chǎn)后難以達(dá)到預(yù)期技術(shù)和工藝質(zhì)量要求的；

　�。ㄈ┩愴椖可像R、同業(yè)競爭嚴(yán)重，項目產(chǎn)品將失去較大市場份額的；

　�。ㄋ模╉椖克诘卣攮h(huán)境惡化，無法保證優(yōu)惠政策落實或無法達(dá)到項目預(yù)計收益的；

　�。ㄎ澹┖献鞣桨l(fā)生重大變故、違約撤資或出資不實、弄虛作假，有意變現(xiàn)或故意抽逃資金的；

　�。┌l(fā)生不可預(yù)見的其他情形，致使投資或合作開發(fā)無法繼續(xù)進(jìn)行的。

　　第三十條本公司投入資金已經(jīng)到位、或項目工程已經(jīng)開工的項目發(fā)現(xiàn)存在或出現(xiàn)上述情形時，該項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)采取一切必要措施，最大限度地減少本公司經(jīng)濟(jì)損失，并及時向總裁提出善后處理的意見和建議。

　　第二節(jié) 項目投資撥款方式和超額資金的處理

　　第三十一條經(jīng)批準(zhǔn)實施的項目投資的資金采用分階段按計劃進(jìn)度撥付的方式。

　　第三十二條項目投資經(jīng)批準(zhǔn)立項后方可動用前期費，前期選項費用由公司辦公經(jīng)費列支；進(jìn)入籌建階段方可撥付少量開辦費。項目公司建成或項目工程竣工后，前期費和開辦費應(yīng)當(dāng)沖抵投資款額；正式簽署工程施工協(xié)議或項目公司發(fā)起協(xié)議后方可撥付項目投資資本金。本公司直接投資的非法人項目的'投資款項應(yīng)當(dāng)按實際進(jìn)度撥付

　　第三十三條項目總投資大于被批準(zhǔn)的投資總額不超過10%，其中按股比應(yīng)由我公司分擔(dān)的部分，應(yīng)當(dāng)由項目公司與本公司簽署借款協(xié)議，按不低于同期銀行貸款利率的標(biāo)準(zhǔn)收取資金占用費。

　　第三十四條項目投資款項的撥付實行聯(lián)簽制度。前期費支出由項目發(fā)展部經(jīng)理提出申請，主管副總審核，財務(wù)部復(fù)核，財務(wù)總監(jiān)和總裁2人批準(zhǔn)；開辦費、投資款、項目公司必需的流動資金和股東借款，由項目負(fù)責(zé)人提出申請，主管副總審核，財務(wù)部門負(fù)責(zé)復(fù)核后，由財務(wù)總監(jiān)、總裁和董事長3人批準(zhǔn)。

　　第六章項目運營階段工作

　　第三十五條項目負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)項目公司即將出現(xiàn)或已經(jīng)出現(xiàn)以下情形時，應(yīng)立即向總裁或分管副總裁匯報：

　　（一）項目公司做出行為違背公司章程或違反合同、協(xié)議，有可能使本公司遭受損失的；

　�。ǘ╉椖抗境霈F(xiàn)重大變故或做出重大決策而我方項目負(fù)責(zé)人未能及時知情，或無法通過合法程序使得我方權(quán)益得到有效保護(hù)的；

　�。ㄈ╉椖抗咀龀龇媳疽�(guī)定中5.3.4規(guī)定情形的行為，有可能違背本公司意志，已經(jīng)、正在或即將侵害本公司權(quán)益的；

　�。ㄋ模╉椖控�(fù)責(zé)人認(rèn)為必須及時匯報的其他事項。

　　第三十六條項目負(fù)責(zé)人為本公司指定的信息披露責(zé)任人，項目公司出現(xiàn)本公司“信息披露實施細(xì)則”規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露的情形時，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)立即向總裁或分管副總裁報告，并于當(dāng)日向主管部門書面?zhèn)浒浮?/p>

　　第三十七條本公司派往控股子公司的項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、扎實工作，確保任職公司依法自主經(jīng)營、規(guī)范管理，自覺維護(hù)本公司和其他股東的合法權(quán)益，切實保障本公司的控股地位和資產(chǎn)收益。

　　第三十八條控股子公司的項目負(fù)責(zé)人在其任職公司做出以下決策行為時，應(yīng)當(dāng)事先向本公司書面請示，按本公司有關(guān)決策程序批準(zhǔn)的方案執(zhí)行，努力使其任職公司的決策行為符合本公司的意志和利益：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)營方針和生產(chǎn)經(jīng)營計劃發(fā)生重大變更或做出重大經(jīng)營決策的；

　�。ǘ┳龀鲋T如投資、舉債、抵押、擔(dān)保、資產(chǎn)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大固定資產(chǎn)新建、改造及重要裝備更新購置等決定的；

　�。ㄈQ定聘任或變更經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人等高級管理人員的；

　　（四）決定財務(wù)決算報告、財務(wù)預(yù)算報告、利潤分配方案；

　�。ㄎ澹╉椖控�(fù)責(zé)人認(rèn)為應(yīng)當(dāng)向本公司請示的其他事宜。

　　第三十九條項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按時出席任職公司的有關(guān)會議，并就需要表決的事項代表本公司依法行使表決權(quán)；因故不能出席會議的，應(yīng)當(dāng)書面委托在該項目公司任職的本公司其他人員或本公司指定的其他人員代為行使表決權(quán)。

　　第四十條項目負(fù)責(zé)人在接到項目公司的會議通知后，應(yīng)當(dāng)在二日內(nèi)將會議議題和對本公司應(yīng)當(dāng)表明的態(tài)度或表決意見的建議，書面報分管副總裁和總裁，由分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理主持專題研究，形成本公司的基本態(tài)度和表決意見，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　第四十一條項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)堅持原則，誠信盡責(zé)，勇于維護(hù)本公司和任職公司的利益，在項目公司重要會議上，不得擅自發(fā)表與本公司意志相悖的意見，不得投票贊成與本公司決定相異的議案。

　　第四十二條項目負(fù)責(zé)人出席項目公司有關(guān)會議后，應(yīng)當(dāng)及時將會議結(jié)果和其他有關(guān)重要情況書面報分管副總裁和總裁，并向項目發(fā)展部備案。

　　第四十三條未經(jīng)本公司依法授權(quán)，項目負(fù)責(zé)人不得以本公司名義簽署經(jīng)濟(jì)合同或做出經(jīng)營行為。

　　第四十四條項目負(fù)責(zé)人應(yīng)將其所負(fù)責(zé)的項目公司日常生產(chǎn)經(jīng)營管理的主要情況以書面材料，每季度末定期向分管副總裁和總裁報告，并按業(yè)務(wù)歸屬分別向本公司主管部門備案；項目負(fù)責(zé)人任期屆滿或由于其他原因離任時應(yīng)當(dāng)及時向本公司提交《項目負(fù)責(zé)人任期報告》。

　　第四十五條項目負(fù)責(zé)人在任職間有杰出表現(xiàn)的，經(jīng)總裁辦公會研究決定，可以給予相應(yīng)獎勵。

　　第四十六條項目負(fù)責(zé)人在任期內(nèi)發(fā)生下列情形者，本公司將視情節(jié)輕重分別給予行政處分、依法定程序撤銷其項目任職并給予適當(dāng)經(jīng)濟(jì)處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

　�。ㄒ唬┮詸�(quán)謀私或濫用職權(quán)給本公司或任職公司造成重大損失的；

　�。ǘ﹪�(yán)重失職或疏忽監(jiān)管，使任職公司發(fā)生重大違法行為，造成嚴(yán)重后果的；

　�。ㄈ┪茨苷J(rèn)真履行有關(guān)董事、監(jiān)事權(quán)利和義務(wù)與職責(zé)，致使本公司或任職公司權(quán)益受到嚴(yán)重?fù)p害的；

　�。ㄋ模┓赣衅渌麌�(yán)重錯誤。

　　第四十七條本公司出席項目公司、項目投資的檔案由公司辦公室中心檔案室跟據(jù)國家檔案法規(guī)、公司檔案管理規(guī)定和ISO9002《質(zhì)量手冊》中的內(nèi)控規(guī)定，實行歸口管理，項目發(fā)展部協(xié)助中心檔案室做好項目投資有關(guān)資料的收集、清理、立卷和歸檔工作。

　　第四十八條項目投資檔案包括以下內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┣捌诠ぷ麟A段的項目背景、市場調(diào)研資料、項目建議書、可行性研究報告、專家論證及評審結(jié)果，經(jīng)理辦公會、董事會研究、審議通過實施項目的會議記錄、提案、決議等；

　�。ǘ╉椖抗こ淘O(shè)計，工程施工的方案、合同、設(shè)備采購方案與合同、與合作方的往來函電、談判紀(jì)要和簽署的各類意向、鑒定文書等重要文件；

　�。ㄈ╉椖抗景l(fā)起協(xié)議、出資證明或股權(quán)證書、工商登記注冊的全套報批文件、營業(yè)執(zhí)照和企業(yè)代碼復(fù)印件及各級政府有關(guān)該項目的各種批復(fù)文件；

　�。ㄋ模╉椖窟\行后的反映公司權(quán)益的各種報表、文件、資料和重大合同副本；

　�。ㄎ澹┡c項目投資相關(guān)的技術(shù)書籍、圖表畫冊、電子文檔和視聽資料等；

　　（六）公司檔案管理規(guī)定應(yīng)當(dāng)歸檔的其他文件資料。

　　第四十九條前款規(guī)定的項目投資資料原件應(yīng)當(dāng)一律由本公司中心檔案室歸檔，依法永久或長期保存，各經(jīng)辦部門可以自留副本或復(fù)制件。

　　第五十條項目發(fā)展部項目經(jīng)理負(fù)責(zé)項目投資前期和籌建階段檔案資料的催索、收集、整理、立卷；各類檔案資料在所涉事項發(fā)生后1個月內(nèi)，由項目負(fù)責(zé)人報送業(yè)務(wù)主管部門清理立卷后，統(tǒng)一向中心檔案室報送歸檔。

　　第五十一條按公司要求上報各部門的有關(guān)報告，由有關(guān)各部門負(fù)責(zé)及時清理立卷，年終負(fù)責(zé)歸檔。

　　第五十二條公司各部門均不得跨年度自行散存應(yīng)當(dāng)歸檔的文件資料。

　　第五十三條遵循完備、整齊、分類檢索、易于查找的原則對項目投資檔案實施有效管理，為公司經(jīng)營、決策及依法維護(hù)公司權(quán)益提供證據(jù)或范例。

　　第五十四條相關(guān)部門如有必需，可留存復(fù)印件，但借閱或復(fù)制已經(jīng)歸檔的文件資料應(yīng)當(dāng)遵守公司《質(zhì)量手冊》中關(guān)于文件和記錄控制條款，辦理登記手續(xù)，并履行保密義務(wù)。

　　第七章附則

　　第五十五條本辦法自總裁辦公會通過之日起執(zhí)行。

　　第五十六條本辦法由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。

　　投資決策管理制度 6

　　第一條制定目的

　　為加強(qiáng)公司對外投資管理，規(guī)范公司對外投資行為，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

　　第二條適用范圍

　　本制度適用于公司一切對外投資行為的監(jiān)督管理工作，包括股權(quán)投資、債權(quán)投資的申報、審批、監(jiān)管等。

　　第三條基本原則

　　1．明確管理權(quán)限。

　　2．落實出資者和經(jīng)營者的責(zé)任。

　　3．加強(qiáng)出資者的監(jiān)督力度。

　　第四條主管部門

　　公司xx部是對外投資的管理部門。

　　第五條對外投資決策

　　xx運用公司資產(chǎn)所作出的`投資權(quán)限為公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以下，其它重大投資項目應(yīng)由xx申報xx審查批準(zhǔn)。

　　第六條對外投資項目

　　1．公司鼓勵以下對外投資項目：

　�。�1）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的項目；

　�。�2）擁有技術(shù)優(yōu)勢或資源優(yōu)勢的開發(fā)項目；

　�。�3）與公司生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的原材料、能源和產(chǎn)品銷售等緊密相關(guān)的項目。

　　2．公司不鼓勵以下對外投資項目：

　　（1）不具競爭優(yōu)勢的項目；

　�。�2）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目。

　�。�3）xx項目。

　　3．對外投資項目要采用xx形式進(jìn)行，累計對外投資總額不得超過公司凈資產(chǎn)的xx%。

　　第七條對外投資申報

　　公司的對外投資行為，應(yīng)由xx向xx提交以下材料進(jìn)行申報：

　　1．對外投資項目概況；

　　2．對外投資可行性分析報告；

　　3．本單位近x年的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

　　4．合作投資的，提交有關(guān)合作協(xié)議及合作方基本情況。

　　第八條對外投資審批

　　1．xx申報對外投資項目后，由xx負(fù)責(zé)審核并對項目提出初步意見后提交xx作進(jìn)一步審批。

　　2．審批的基本原則：

　　（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

　�。�2）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和投資方向；

　�。�3）經(jīng)濟(jì)效益良好或符合其它投資目的；

　�。�4）有規(guī)避風(fēng)險的預(yù)案；

　�。�5）與公司投資能力相適應(yīng)；

　�。�6）申報資料齊全、真實、可靠。

　　3．審批額度

　�。�1）低于公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％的項目由xx審批；

　�。�2）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％至xx％的項目由xx審批；

　�。�3）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以上項目由xx審批。

　　第九條對外投資監(jiān)督

　　1．對外投資項目運作完成后，應(yīng)于xx日內(nèi)將本項目的運作情況報送xx，并抄送xx。

　　2．xx部、xx部對對外投資行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，并會同有關(guān)部門對投資效果進(jìn)行不定期調(diào)查和評價。

　　第十條獎懲

　　1．對嚴(yán)格遵守本制度、對外投資項目效益良好的項目負(fù)責(zé)人將給予表揚和獎勵，具體嘉獎方法為：xxx。

　　2．違反本制度的，公司要追究有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任，視情況給予xx處分；造成損失的，決策者要承擔(dān)相應(yīng)損失；對有觸犯刑法的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

　　第十一條附則

　　本制度自審議通過之日起執(zhí)行，由公司xx部負(fù)責(zé)解釋。

　　投資決策管理制度 7

　　第一章總則

　　第一條為了保證基金管理有限公司（以下簡稱“本公司”）基金投資管理工作規(guī)范、有序、高效、科學(xué)地進(jìn)行，為基金份額持有人提供優(yōu)質(zhì)的投資管理服務(wù)，維護(hù)基金資產(chǎn)安全，保護(hù)基金份額持有人的利益，明確基金投資管理的業(yè)務(wù)流程及相關(guān)部門的職責(zé)，特制定本制度。

　　第二條本制度的制訂依據(jù)是《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》等法律法規(guī)，以及本公司《公司章程》、《內(nèi)部控制大綱》及公司其它管理制度。

　　第三條本制度適用于公司與基金投資管理工作直接相關(guān)的所有部門和員工，以及運用基金資產(chǎn)進(jìn)行證券投資的全過程。

　　第二章投資管理基本原則第四條基金投資遵守國家有關(guān)法律法規(guī)以及規(guī)范性文件的要求，堅持規(guī)范、穩(wěn)健、高效的投資原則。

　　第五條基金投資的管理原則是分級管理、明確授權(quán)、規(guī)范操作、嚴(yán)格監(jiān)管。堅持投資決策中權(quán)利與相關(guān)責(zé)任對稱的原則，做到?jīng)Q策有效、責(zé)任明確。

　　第六條基金的投資管理方式采取投資決策委員會領(lǐng)導(dǎo)下的基金經(jīng)理負(fù)責(zé)制。

　　第七條在投資管理中既要遵守公司投資理念，又要根據(jù)不同的基金合同（風(fēng)格）制定相應(yīng)的投資原則。

　　第八條投資管理過程中嚴(yán)格執(zhí)行投資禁止和限制制度。

　　第九條適應(yīng)市場波動性的特點，根據(jù)不同的基金合同（風(fēng)險）及基金投資目標(biāo)，適當(dāng)開展相機(jī)抉擇投資。

　　第十條公司投資管理的首要原則是要充分了解基金投資者，了解投資者的投資目標(biāo)、收益期望以及風(fēng)險承受能力，在基金投資管理過程中始終堅持基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，以受托人的職責(zé)精神、職業(yè)素質(zhì)和長遠(yuǎn)的眼光為投資者提供高水平的理財服務(wù)。

　　第十一條投資組合管理需遵循的原則

　�。ㄒ唬╅L期投資的原則。公司信奉并遵循長期投資原則，致力于為基金份額持有人帶來長期穩(wěn)定的收益。每個基金都將根據(jù)建立在深入研究基礎(chǔ)上的投資策略進(jìn)行投資，不過多地局限于短線市場機(jī)會的尋找，而是以基本分析為基礎(chǔ)，著眼于發(fā)現(xiàn)不同行業(yè)和公司的長期成長潛力，從而分享中國經(jīng)濟(jì)長期成長所帶來的收益，為基金份額持有人謀取長期、穩(wěn)定、安全的收益。

　�。ǘ╋L(fēng)險收益配比的最優(yōu)化原則。各基金在構(gòu)建投資組合時，追求風(fēng)險收益配比的最優(yōu)化原則，即在一定的風(fēng)險控制目標(biāo)的前提下，利用收益分析技術(shù)，通過選擇收益性和成長性高的證券，盡可能提高投資組合的收益；

　　或者是以獲取一定的投資收益為目標(biāo)，利用風(fēng)險分析技術(shù)，通過選擇風(fēng)險低的證券和波動互補(bǔ)的證券，盡可能降低投資組合的風(fēng)險，從而實現(xiàn)風(fēng)險與收益配比的最優(yōu)化。公司的目標(biāo)是為基金份額持有人提供最佳的風(fēng)險調(diào)整后的收益率。

　　（三）分散投資原則。公司在構(gòu)建投資組合的過程中，將通過選擇多種不同的投資品種，通過分散投資，降低投資風(fēng)險，實現(xiàn)投資組合的安全性和收益性的統(tǒng)一。

　�。ㄋ模┝鲃有栽瓌t。公司在構(gòu)建投資組合的過程中，將充分考慮投資股票、債券等證券品種的流動性，以及投資組合整體的流動性，降低基金資產(chǎn)的流動性風(fēng)險，實現(xiàn)流動性與收益性的統(tǒng)一。

　　（五）全方位的風(fēng)險控制原則。公司將全面的風(fēng)險控制貫穿于投資管理的全過程，一方面在投資管理團(tuán)隊內(nèi)建立從投資研究、投資決策、投資執(zhí)行到投資跟蹤全過程中的全程風(fēng)險控制；另一方面公司專門設(shè)立了風(fēng)險控制辦公會、督察長領(lǐng)導(dǎo)下的監(jiān)察稽核部以及研究部風(fēng)險管理組，對投資過程的合理、合法、合規(guī)性，以及投資風(fēng)險進(jìn)行專門的獨立的監(jiān)控。對投資過程中的風(fēng)險進(jìn)行全方位的事前、事中、事后的監(jiān)控。

　　第十二條公司及有關(guān)投資業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)關(guān)注并接受社會公眾對基金證券投資交易行為的合理評論和監(jiān)督。公司應(yīng)及時根據(jù)證券交易制度的修訂調(diào)整，修正基金的證券投資和交易行為。

　　第三章投資管理的決策體制

　　第十三條基金投資管理流程主要涉及以下部門及相關(guān)責(zé)任人：

　�。ㄒ唬┩顿Y決策委員會

　�。ǘ╋L(fēng)險控制辦公會

　�。ㄈ┓止茴I(lǐng)導(dǎo)（包括但不限于投資總監(jiān)）

　�。ㄋ模┗鸾�(jīng)理

　�。ㄎ澹┭芯坎�

　�。┙灰资�

　�。ㄆ撸┗鹗聞�(wù)部及財務(wù)綜合部

　�。ò耍┍O(jiān)察稽核部

　　第十四條基金投資管理組織結(jié)構(gòu)圖風(fēng)險控制辦公會投資決策委員會資投領(lǐng)產(chǎn)資匯導(dǎo)配授報投置權(quán)工資作團(tuán)隊基分管領(lǐng)導(dǎo)投金資上風(fēng)合報控險研究部風(fēng)險管理組規(guī)方制異評性案風(fēng)交常估監(jiān)察稽核部審險易交、查監(jiān)易控投資管理部控報制告基金事務(wù)部中央交易室基金經(jīng)理研究部決策投資指令支持指令傳達(dá)研究運作交易需求反饋核對

　　第十五條投資決策委員會投資決策委員會是公司基金投資的最高投資決策機(jī)構(gòu)。投資決策委員會由公司總經(jīng)理、分管副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、研究總監(jiān)以及公司根據(jù)實際需要確定的其他投資相關(guān)人員組成。

　　投資總監(jiān)擔(dān)任投資決策委員會執(zhí)行委員，在投委會授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)實施投資計劃，超出其權(quán)限范圍的投資計劃提交投資決策委員會審批。

　　投資決策委員會的主要職責(zé)為：

　�。�1）制定基金投資程序及權(quán)限設(shè)置；

　　（2）根據(jù)基金的《基金合同》確定基金的投資理念、投資原則以及投資限制；

　�。�3）討論基金經(jīng)理定期出具的《投資策略報告》以及研究部的研究策略報告，審定各基金資產(chǎn)的配置方案，包括基金資產(chǎn)在不同市場、股票、債券、現(xiàn)金之間的配置比例；基金資產(chǎn)在重點市場、行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、板塊之間的分配比例及融資規(guī)模，并根據(jù)市場形勢對資產(chǎn)配置方案進(jìn)行調(diào)整；

　�。�4）批準(zhǔn)各基金的可投資證券備選庫和核心證券庫的建立及調(diào)整；

　�。�5）制定基金投資授權(quán)方案，對分管領(lǐng)導(dǎo)、基金經(jīng)理作出投資授權(quán)，對超出投資權(quán)限的投資項目做出決定；

　　（6）評價基金經(jīng)理的工作績效；

　�。�7）定期對研究部風(fēng)險管理組提交的基金投資風(fēng)險評估和投資績效分析報告進(jìn)行討論，并執(zhí)行適當(dāng)?shù)牟呗浴⒊绦蚝头椒ūM量減輕投資風(fēng)險。

　　第十六條投資總監(jiān)投資總監(jiān)負(fù)責(zé)公司具體投資管理技術(shù)業(yè)務(wù)，其主要職責(zé)是：

　�。�1）執(zhí)行投資管理流程、環(huán)節(jié)和事宜，保證基金的投資行為合法合規(guī)；

　�。�2）擔(dān)任投資決策委員會執(zhí)行委員，負(fù)責(zé)召開例行之投資決策委員會會議；

　�。�3）協(xié)助制定公司發(fā)展短、中、長期投資政策、策略和計劃；

　�。�4）執(zhí)行投資組合管理團(tuán)隊的投資決策流程，包括資產(chǎn)配置、行業(yè)和公司選擇、風(fēng)險分析和管理；

　�。�5）落實各基金的資產(chǎn)配置按期達(dá)到投資決策委員會所制定的目標(biāo)；

　�。�6）在控制投資風(fēng)險的情況下，努力使公司所管理的基金達(dá)到并保持業(yè)內(nèi)一流的業(yè)績；

　�。�7）參與制定公司產(chǎn)品開發(fā)計劃，并對產(chǎn)品開發(fā)提出建設(shè)性意見；

　�。�8）與基金的重要客戶保持經(jīng)常的溝通和聯(lián)系，向客戶闡明公司的投資理論和策略，以及良好的風(fēng)險控制能力；

　�。�9）協(xié)助支持新產(chǎn)品的發(fā)行。

　　第十七條基金經(jīng)理基金經(jīng)理是公司投資管理體系中最重要的一個環(huán)節(jié)，具體負(fù)責(zé)基金的.日常營運和管理。其主要職責(zé)為：

　�。�1）在投資決策委員會的授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)所管理基金的日常投資運作；

　�。�2）擬定所管理基金的投資策略報告，報投資決策委員會審批；

　　（3）負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行基金投資組合方案。對超出基金經(jīng)理權(quán)限的投資上報投資總監(jiān)和投資決策委員會批準(zhǔn)；

　�。�4）負(fù)責(zé)制定并下達(dá)日常交易指令；

　�。�5）定期對投資組合方案的執(zhí)行情況以及業(yè)績表現(xiàn)進(jìn)行總結(jié)，并向投資總監(jiān)匯報；

　　（6）負(fù)責(zé)對所管理基金的運作進(jìn)行階段性總結(jié)，參與撰寫基金中報、年報等公開報告；

　�。�7）開放式基金經(jīng)理負(fù)責(zé)基金流動性的直接管理并積極與基金重要客戶溝通及參與路演�；鸾�(jīng)理下設(shè)基金經(jīng)理助理，協(xié)助基金經(jīng)理工作。

　　第十八條研究部研究部是公司投資管理體系中重要的投資決策支持部門，主要職責(zé)是：

　�。�1）負(fù)責(zé)組織對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和市場走勢進(jìn)行研究，出具研究策略報告，為投資決策委員會制定基金投資目標(biāo)、投資策略和資產(chǎn)配置方案提供依據(jù)；

　　（2）負(fù)責(zé)外部研究資源和信息的收集和整理工作，與外部研究機(jī)構(gòu)建立良好的合作關(guān)系，為基金投資建立起強(qiáng)大的研究平臺和信息資料庫；

　�。�3）負(fù)責(zé)開展行業(yè)和上市公司研究，主要負(fù)責(zé)建立和維護(hù)各基金的可投資證券備選庫和核心證券庫；

　�。�4）負(fù)責(zé)對關(guān)注行業(yè)內(nèi)的重點上市公司進(jìn)行實地調(diào)研，為基金的重倉品種提供研究報告和建議；

　�。�5）對研究部推薦形成的投資項目進(jìn)行跟蹤調(diào)研；

　�。�6）對固定收益證券、金融衍生產(chǎn)品等進(jìn)行專項研究，提出相應(yīng)的研究報告和投資建議；

　�。�7）及時完成基金經(jīng)理委托的專題研究項目；

　�。�8）及時完成公司交付的其他研究任務(wù)。

　　第十九條交易室交易室負(fù)責(zé)公司所有基金投資計劃的具體執(zhí)行和內(nèi)部控制。公司采取集中交易模式，所有基金投資的交易均通過交易室完成。中央交易室對基金經(jīng)理發(fā)出的不符合有關(guān)法律法規(guī)及公司投資管理制度規(guī)定的交易指令，有權(quán)暫停執(zhí)行并立即向投資總監(jiān)和監(jiān)察稽核部報告。

　　交易室的主要職責(zé)是：

　�。�1）嚴(yán)格執(zhí)行基金經(jīng)理下達(dá)的交易指令；

　�。�2）對基金交易情況實施一線實時監(jiān)控和匯報；

　�。�3）向基金經(jīng)理及時反饋交易執(zhí)行情況；

　�。�4）保管各種交易記錄、單證等原始憑證以及有關(guān)文件、資料、報表和其他材料；

　�。�5）發(fā)現(xiàn)交易或市場異常及時匯報；

　�。�6）嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和內(nèi)部制度的相關(guān)規(guī)定。

　　第二十條基金事務(wù)部及財務(wù)綜合部基金事務(wù)部及財務(wù)綜合部是公司從事交易清算、基金清算、會計核算以及開放式基金注冊登記的業(yè)務(wù)部門。

　　基金事務(wù)部和財務(wù)綜合部具體負(fù)責(zé)以下工作；

　�。�1）根據(jù)公司確定的租用交易席位的券商名單，具體辦理開戶事宜；

　�。�2）負(fù)責(zé)基金交易的資金調(diào)撥、交易清算等工作；

　　（3）負(fù)責(zé)基金會計工作；

　　（4）負(fù)責(zé)基金的開戶、申購、贖回、登記和基金清算等工作；

　　（5）及時向公司相關(guān)部門反映注冊登記和基金清算中出現(xiàn)的問題；

　�。�6）負(fù)責(zé)編制基金的各項定期報告，提供基金臨時報告所要求的相關(guān)內(nèi)容；

　　（7）負(fù)責(zé)編制定期的基金客戶對賬單；

　　（8）完成公司交付的其它相關(guān)業(yè)務(wù)工作。

　　第二十一條監(jiān)察稽核部監(jiān)察稽核部作為基金投資的合規(guī)性檢查部門，主要是對投資決策程序和運作流程的合理性、合規(guī)合法性進(jìn)行審查，對存在問題及時提出意見和補(bǔ)救措施；對基金運作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵紀(jì)守法情況進(jìn)行監(jiān)察稽核；對外發(fā)布基金信息的審核。

　　第二十二條研究部風(fēng)險管理組研究部下設(shè)風(fēng)險管理組，通過建立并運用有關(guān)的策略、流程、方法和工具，識別和度量公司經(jīng)營中所承受的投資風(fēng)險、運作風(fēng)險、信用風(fēng)險等各類風(fēng)險，向公司決策和管理層提供及時充分的風(fēng)險報告，確保公司能對相關(guān)風(fēng)險采取有效的防范控制和妥善的管理。

　　研究部風(fēng)險管理組在基金投資管理過程中的職能包括：

　　1．制定清晰合理、科學(xué)有效的風(fēng)險管理政策，并向公司各部門和員工及時傳達(dá)；

　　2．根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的特點和需求，制定投資領(lǐng)域的風(fēng)險管理和績效評估戰(zhàn)略，并監(jiān)督其執(zhí)行；

　　3．根據(jù)公司經(jīng)營的策略、規(guī)模、復(fù)雜程序和可承受的風(fēng)險，建立定量化的風(fēng)險評估（識別——度量——分析）方法和工具；

　　4．建立并遵循科學(xué)、有效的風(fēng)險管理程序；

　　5．制定符合法律法規(guī)和客戶需求的各項風(fēng)險控制措施；

　　6．建立一套符合國際投資表現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合國內(nèi)基金運作慣例的基金業(yè)績計算方法；

　　7．發(fā)展一套國內(nèi)外領(lǐng)先水準(zhǔn)的數(shù)量化的投資風(fēng)險與績效評估系統(tǒng)，確保對基金投資風(fēng)險和基金投資績效進(jìn)行科學(xué)化、準(zhǔn)確化、標(biāo)準(zhǔn)化、定量化的評估；

　　8．定期向決策和管理層提交風(fēng)險報告，如發(fā)現(xiàn)任何重大偏差，應(yīng)立即向管理層匯報；

　　9．及時提供基金投資風(fēng)險和績效數(shù)據(jù)，滿足公司各業(yè)務(wù)相關(guān)部門及其他用戶的不同需求（包括基金經(jīng)理、市場營銷部門、產(chǎn)品代銷機(jī)構(gòu)及基金持有人）；

　　10．依據(jù)風(fēng)險控制辦公會的指示對各項風(fēng)險課題進(jìn)行研究；

　　11．培育和推廣風(fēng)險管理的企業(yè)文化。

　　第二十三條風(fēng)險控制辦公會風(fēng)險控制辦公會是公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的常設(shè)機(jī)構(gòu)，是公司的最高風(fēng)險控制機(jī)構(gòu)。風(fēng)險控制辦公會由公司總經(jīng)理、督察長、市場部經(jīng)理、投資管理部經(jīng)理、研究部經(jīng)理、財務(wù)綜合部經(jīng)理、基金事務(wù)部經(jīng)理、信息技術(shù)部經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理組成。風(fēng)險控制辦公會在公司投資管理流程中的職能主要是：

　　1.負(fù)責(zé)指導(dǎo)建立完備的風(fēng)險控制體系和系統(tǒng)工具并監(jiān)督實施，以確保公司的商業(yè)運作符合所有的法律、法規(guī)、基金合同和相關(guān)規(guī)范性文件的要求；

　　2.負(fù)責(zé)培育公司風(fēng)險管理文化；

　　制定政策，通過教育和培訓(xùn)工作，提高公司高級管理人員和基金經(jīng)理在風(fēng)險控制方面的意識和能力；

　　3.建立公司風(fēng)險控制的策略、原則和具體制度，并根據(jù)需要進(jìn)行必要的修改；

　　4.對研究部風(fēng)險管理組提交的風(fēng)險分析評估報告（包括產(chǎn)品開發(fā)、市場推廣和營銷、投資管理、基金營運和客戶服務(wù)）進(jìn)行討論和5.對公司自有資產(chǎn)和基金資產(chǎn)管理中潛在的風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)評估和研究，并提出相關(guān)方案；

　　6.對基金投資所使用的各種定價模型、估值模型（包括財務(wù)分析模型）以及投資品種篩選模型進(jìn)行定期評估，提出進(jìn)一步改進(jìn)和完善意見；

　　7.審定公司的業(yè)務(wù)授權(quán)方案；

　　8.處理因公司戰(zhàn)略失誤或偶發(fā)事件所導(dǎo)致的公司聲譽(yù)風(fēng)險及其他重大風(fēng)險事件；

　　9.負(fù)責(zé)公司的危機(jī)處理；

　　11．負(fù)責(zé)界定業(yè)務(wù)風(fēng)險損失責(zé)任人及相關(guān)責(zé)任。

　　第四章投資管理程序

　　第二十四條公司投資管理程序的總體框架如下圖所示：

　　基金合同客戶需求法律法規(guī)證券投資目標(biāo)：原則、政策、限制（確定基金業(yè)績基準(zhǔn)）

　　經(jīng)濟(jì)研究策略研究行業(yè)研究公司研究技術(shù)分析政治、經(jīng)濟(jì)、市場等相關(guān)因素、及其變化投資決策委員會：

　　討論基金投資策略確定基金資產(chǎn)配置方案投資策略聽證投資策略聽證投資全程風(fēng)險控制投資全程風(fēng)險控制督察長、監(jiān)察稽核部、研究部風(fēng)險管理組可投資證券備選庫核心證券庫投資限制庫基金經(jīng)理：

　　證券組合的建立、優(yōu)化、調(diào)整數(shù)量分析：

　　特征分析表現(xiàn)評估風(fēng)險分析流動性分析基金市場、基金銷售、贖回和資金流動情況中央交易室：

　　交易執(zhí)行、交易監(jiān)控

　　第二十五條投資管理流程分為投資研究、投資決策、投資執(zhí)行、投資跟蹤與反饋、投資核對與監(jiān)督等五個環(huán)節(jié)，具體的流程圖如下：

　　確定投資原則與限制投資分析與研究投資策略（資產(chǎn)配置）

　　構(gòu)造組合實現(xiàn)交易組合評價、風(fēng)險控制流動性管理是否滿意分析原因、反饋、調(diào)整選擇交易席位研究選股維持組合持續(xù)跟蹤是否第一節(jié)投資研究

　　第二十六條為保障基金份額持有人利益，在投資研究過程中，將定期召開投資決策委員會會議、投資研究聯(lián)席會議、晨會會議等會議，為投資決策提供準(zhǔn)確的依據(jù)。

　　第二十七條投資決策委員會每個月召開一次，主要決定以下事項：

　　（一）根據(jù)基金合同、投資者需求、市場情況決定各基金的投資理念、投資原則、投資方法。定期或不定期制定投資限制證券庫，以防止介入內(nèi)幕交易或陷入不必要的關(guān)聯(lián)交易；

　�。ǘ榛疬x擇合適的業(yè)績基準(zhǔn)，用以對基金投資績效進(jìn)行評估和風(fēng)險管理；

　�。ㄈ┚湍壳昂暧^經(jīng)濟(jì)、金融形勢與展望、貨幣政策方向及利率水準(zhǔn)等總體經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)現(xiàn)狀進(jìn)行分析討論，作為擬定投資策略之參考；

　�。ㄋ模┚突鸾�(jīng)理提交的《投資策略報告》進(jìn)行討論和表決，決定基金在一段時期內(nèi)的資產(chǎn)配置方案。

　　第二十八條基金經(jīng)理和研究部定期召開投資研究聯(lián)席會議，討論確定近期工作重點：

　　第二十九條基金經(jīng)理可以根據(jù)需要選擇自己親自調(diào)研或委托研究部對上市公司或某專題進(jìn)行調(diào)研。

　　第三十條研究部有關(guān)研究人員按照有關(guān)規(guī)定實施調(diào)研計劃，調(diào)研后應(yīng)撰寫《調(diào)研簡報》和《研究報告》，研究成果存放在公司的統(tǒng)一平臺。

　　第三十一條通過晨會等業(yè)務(wù)會議，各基金經(jīng)理和研究人員相互交流研究成果，對市場趨勢、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r以及公司投資價值進(jìn)行充分的交流和溝通。

　　第二節(jié)投資決策

　　第三十二條基金投資策略報告的形成

　�。ㄒ唬┗鸾�(jīng)理定期制作的《投資策略報告》，主要是決定一段時期內(nèi)的資產(chǎn)配置方案。基金經(jīng)理在制定資產(chǎn)配置方案時，除須以投資分析結(jié)論為基礎(chǔ)外，亦須結(jié)合研究部風(fēng)險管理組所提供的相關(guān)評估報告等資料，以進(jìn)行最佳資產(chǎn)配置工作；

　�。ǘ┗鸾�(jīng)理根據(jù)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢、市場走勢及投資研究聯(lián)席會議的討論結(jié)果擬訂《投資策略報告》，闡述自身的投資策略，并明確下一階段股票、固定收益證券、現(xiàn)金和融資的投資比例；

　�。ㄈ锻顿Y策略報告》報投資決策委員會討論通過后，開始執(zhí)行。

　　第三十三條固定收益證券投資決定的形成

　�。ㄒ唬┗饘潭ㄊ找孀C券的投資以信用評級為重要考慮因素。隨著國內(nèi)固定收益類證券品種的日益豐富，市場的逐步發(fā)展，公司對固定收益證券（包括政府債券、金融債券、有擔(dān)保公司債、無擔(dān)保公司債等）制定相應(yīng)的信用等級要求，決定具體投資權(quán)限，開展投資。

　�。ǘ┏藵M足有關(guān)法律法規(guī)的債券投資比例限制外，公司將根據(jù)國內(nèi)固定收益類證券市場的發(fā)展情況，制定對不同種類的固定收益證券的具體投資比例和金額限制、以及投資于不同到期期限的固定收益證券的投資比例限制。

　�。ㄈ└骰鹜顿Y固定收益證券，必須由基金經(jīng)理提出《固定收益證券投資分析報告》，就總體經(jīng)濟(jì)趨勢、利率變化趨勢作出分析，并提出相應(yīng)的分析和操作建議。基金經(jīng)理進(jìn)行固定收益證券投資時，必須依照公司的信用評級和具體權(quán)限。

　　第三十四條重大投資項目提案的形成對于超出基金經(jīng)理投資權(quán)限的投資項目，基金經(jīng)理按照公司投資授權(quán)方案的規(guī)定報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。需由投資決策委員會審批的項目，提交投資決策委員會討論。

　　第三十五條衍生金融產(chǎn)品的投資當(dāng)法律法規(guī)允許基金進(jìn)行衍生金融產(chǎn)品（包括期貨、期權(quán)等）投資時，公司根據(jù)相關(guān)法規(guī)制定和修改相關(guān)制度、風(fēng)險控制措施和系統(tǒng)。

　　第三十六條投資決議的形成投資決策委員會審議基金經(jīng)理提交的《資產(chǎn)配置提案》等提議，經(jīng)投資決策委員會成員討論修改并簽字確認(rèn)后形成投資決議。

　　第三十七條投資組合的形成公司各基金經(jīng)理在上述投資分析完成后，為其所管理的基金進(jìn)行投資組合管理，并對其投資組合負(fù)全責(zé)。

　　在進(jìn)行投資組合之前，基金經(jīng)理必須以下列事項作為投資決定之原則：

　　（一）基金經(jīng)理有責(zé)任在風(fēng)險控制的前提下，以為基金份額持有人謀取最佳利益為原則，進(jìn)行慎重的投資決定；

　�。ǘ┩顿Y決定必須在遵守資產(chǎn)配置方案和風(fēng)險控制要求的前提下，保證與對客戶的陳述和基金所定投資目標(biāo)一致；

　�。ㄈ┩顿Y決定必須遵循主管機(jī)關(guān)相關(guān)規(guī)定與限制，以及公司所制定的投資管理制度；

　�。ㄋ模┰谶M(jìn)行每個投資決定之前，應(yīng)對市場現(xiàn)狀有充分的了解，并考慮基金份額持有人必須承擔(dān)的信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險；

　�。ㄎ澹┩顿Y決定不可過于極端（如：單日買賣過于頻繁或介入高風(fēng)險投機(jī)股等）；

　�。┎豢蔀樘嵘唐跇I(yè)績而于基金凈值公布前期拉抬或摜壓個別公司股價。

　　若基金經(jīng)理有違反上述原則進(jìn)行投資的行為，公司可根據(jù)其行為性質(zhì)及程度，根據(jù)相關(guān)公司規(guī)章制度給予處罰。

　　第三十八條為保障基金份額持有人的權(quán)益，基金經(jīng)理堅持“三公”原則，以取信于基金投資人、取信于市場、取信于社會為宗旨，規(guī)范管理、忠于職守。嚴(yán)禁下列行為：

　　（一）違反證券交易制度和規(guī)則，擾亂市場秩序；

　�。ǘ┕室鈸p害基金投資人及其它同業(yè)機(jī)構(gòu)、人員的合法權(quán)益；

　�。ㄈ┻`反基金合同、托管協(xié)議等有關(guān)法律文件；

　　（四）泄露在任職期間知悉的有關(guān)公司、基金的商業(yè)秘密；

　　（五）為自己或和本人有利害關(guān)系的他人買賣股票；

　　（六）玩忽職守，濫用職權(quán)；

　�。ㄆ撸┢渌伞⒎ㄒ�(guī)和中國證監(jiān)會禁止的行為。

　　若基金經(jīng)理有違反上述原則進(jìn)行投資的行為，公司可根據(jù)其行為性質(zhì)及程度，根據(jù)相關(guān)公司規(guī)章制度給予處罰。

　　第三節(jié)投資執(zhí)行

　　第三十九條基金所有的交易行為都通過交易室統(tǒng)一執(zhí)行，在投資總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，一切交易在交易資訊保密的前提下，依既定程序公開運作。

　　第四十條投資決議的執(zhí)行

　�。ㄒ唬┗鸾�(jīng)理通過交易系統(tǒng)向交易室下達(dá)交易指令；

　�。ǘ┙灰资抑鞴軓�(fù)核交易指令無誤后，分解交易指令并下達(dá)到交易室分配給交易員執(zhí)行；

　�。ㄈ┙灰资医灰讍T執(zhí)行交易指令；

　　（四）當(dāng)天交易結(jié)束后，交易員應(yīng)將各基金交易執(zhí)行結(jié)果輸入系統(tǒng)，提供基金事務(wù)部基金清算組作券銀清算對賬用，另當(dāng)日整理《交易執(zhí)行報告書》，打印當(dāng)日《交易指令清單》和《成交明細(xì)表》，均一式兩份，交易員在交給基金經(jīng)理確認(rèn)后，保留一份備查；

　�。ㄎ澹┊�(dāng)交易室主管在其授權(quán)范圍內(nèi)對交易指令有異議時，或交易員認(rèn)為交易指令難以操作，通過交易室主管向基金經(jīng)理提出異議時，基金經(jīng)理認(rèn)為仍然應(yīng)該堅持原交易指令，基金經(jīng)理必須在交易室主管提交的《交易信息反饋表》上簽署意見；

　　否則，基金經(jīng)理必須修改原交易指令，交易室執(zhí)行新的交易指令；

　�。⿲τ谶`反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《基金合同》、投資決策委員會決議和公司投資管理制度的交易指令，交易室主管應(yīng)暫停執(zhí)行該等指令，及時通知相關(guān)基金經(jīng)理，并向公司分管領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)察稽核部匯報；

　�。ㄆ撸┙灰字噶钜宦梢噪娔X指令（基金交易指令系統(tǒng)）形式下達(dá)，特殊情況下可以采取書面指令和錄音電話指令。書面指令必須經(jīng)基金經(jīng)理書面簽名，錄音電話指令事后須由基金經(jīng)理書面確認(rèn)，嚴(yán)禁口頭指令。

　　第四十一條基金經(jīng)理在同一日對同一證券發(fā)出方向相反的交易指令時，中央交易室主管應(yīng)拒絕執(zhí)行。

　　第四十二條在交易執(zhí)行過程中，交易人員應(yīng)在指令范圍內(nèi)努力控制成本，爭取最好的交易價格。并應(yīng)根據(jù)市場情況隨時向基金經(jīng)理通報交易指令的執(zhí)行情況及對該項交易的判斷和建議，以便基金經(jīng)理及時調(diào)整投資策略。

　　第四十三條交易室應(yīng)積極就基金交易管理的情況通報給分管領(lǐng)導(dǎo)、基金經(jīng)理和督察長。

　　第四十四條新股、增發(fā)新股、配股的投資流程按公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其中流通受限股的投資由公司另行規(guī)定。

　　第四節(jié)投資跟蹤與總結(jié)第四十五條投資管理部必須定期進(jìn)行投資總結(jié)，對已發(fā)生的投資行為進(jìn)行分析和總結(jié)，為未來的投資行為提供正確的方向。

　　（一）基金經(jīng)理定期對其投資組合的近期表現(xiàn)與市場表現(xiàn)進(jìn)行分析，對基金表現(xiàn)與業(yè)績基準(zhǔn)的表現(xiàn)差異說明原因，并對投資過程中的不足提出改進(jìn)意見；

　　（二）基金經(jīng)理對持倉證券或需要密切關(guān)注的證券進(jìn)行動態(tài)跟蹤，也可以委托研究部完成該項任務(wù)；

　�。ㄈ┤绻l(fā)現(xiàn)基金可投資證券備選庫和核心證券庫中的證券的基本面情況有變化的，基金經(jīng)理和研究員可建議召開臨時投資研究聯(lián)席會議，討論是否要修改備選庫和核心證券庫；

　�。ㄋ模┗鸾�(jīng)理根據(jù)情況的變化，認(rèn)為有必要修改資產(chǎn)配置方案或重大投資項目方案的，應(yīng)先擬訂《投資策略報告》或《重大投資項目建議書》，報投資決策委員討論決定。

　　第五節(jié)投資核對與監(jiān)督第四十六條基金事務(wù)部基金清算人員通過交易數(shù)據(jù)的核對，對當(dāng)日交易操作進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)現(xiàn)有違反《證券法》、《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《基金合同》、公司相關(guān)管理制度的交易操作，須立刻向投資總監(jiān)匯報，并同時通報監(jiān)察稽核部、相關(guān)基金經(jīng)理、中央交易室。

　　第四十七條中央交易室負(fù)責(zé)對基金投資的日常交易行為進(jìn)行實時監(jiān)控。

　　第五章證券備選庫的建立與維護(hù)

　　第四十八條公司實行證券備選庫制度。證券備選庫分為：可投資證券備選庫、核心證券庫及投資禁止庫�；鸾�(jīng)理只能投資核心證券庫中的證券，不可投資證券備選庫中的證券，禁止庫中的證券嚴(yán)禁進(jìn)行投資。

　　第四十九條投資禁止庫由研究部風(fēng)險管理組負(fù)責(zé)建立和維護(hù)。主要包括被ST、PT類的公司，財務(wù)狀況嚴(yán)重惡化或因重大訴訟對公司資產(chǎn)可能造成重大影響的公司以及因與諾安基金管理公司存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系按法律法規(guī)規(guī)定禁止投資的公司�？赏顿Y證券庫和核心證券庫由研究部風(fēng)險管理組負(fù)責(zé)建立和維護(hù)，研究部風(fēng)險管理組負(fù)責(zé)根據(jù)投資決策委員會審定的可投資證券庫和核心證券庫名單，在交易系統(tǒng)中設(shè)置相應(yīng)的證券庫。

　　第五十條可投資證券備選庫的建立和維護(hù)可投資證券備選庫一般是指基金經(jīng)理投資的核心庫的后備選擇對象，如果基金合同沒有特別規(guī)定，一般范圍為扣除禁選庫后的符合國家有關(guān)法律法規(guī)允許投資范圍的證券，是基金投資的核心庫的基礎(chǔ)。研究部提出符合公司投資理念及基金選股標(biāo)準(zhǔn)的核心庫證券名單，必須從中挑選。

　　第五十一條核心證券庫的建立和維護(hù)研究部對可投資證券備選庫名單中的公司進(jìn)行進(jìn)一步研究和調(diào)研，并出具個股研究報告，經(jīng)投資研究聯(lián)席會議上討論后，上報投資決策委員會審定，投資決策委員會批準(zhǔn)后由研究部風(fēng)險管理組將該公司列入相應(yīng)基金的核心證券庫中。

　　基金經(jīng)理制定或調(diào)整投資組合時，必須選擇核心證券庫中的證券。研究部對于核心證券庫中的證券須持續(xù)追蹤其基本面及股價變化，并適時提出修正報告，以便基金經(jīng)理進(jìn)行投資決策。

　　固定收益的核心證券庫，在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，依照同樣程序建立，但無需報投資決策委員會審批，但必須保證相關(guān)基金的核心證券庫中的證券符合對應(yīng)產(chǎn)品的法律法規(guī)、基金合同的要求。

　　第五十二條投資禁止庫的建立和維護(hù)研究部風(fēng)險管理組若發(fā)現(xiàn)可投資證券備選庫和核心庫中的股票，出現(xiàn)第五十五條第5、6、9款所列之情形，應(yīng)在第一時間將該股納入投資禁止庫。出現(xiàn)第五十五條所列其他情形的，應(yīng)在第一時間向研究部提出將該股納入投資禁止庫。若研究部無異議，則該股票進(jìn)入投資禁止庫；

　　若研究部有異議，則由投資決策委員會最終決定該股票是否進(jìn)入投資禁止庫。研究部風(fēng)險管理組根據(jù)投資決策委員會的最終決定，在交易系統(tǒng)中做相應(yīng)設(shè)置。

　　第五十三條由于上市公司出現(xiàn)第五十五條第5款所列情形而進(jìn)入投資禁止庫，致使基金投資組合中出現(xiàn)投資禁止庫中的股票的，基金經(jīng)理可以自主決定是否賣出，但不得買入。出現(xiàn)第五十五條所列其他情形而進(jìn)入投資禁止庫，致使基金投資組合中出現(xiàn)投資禁止庫中的股票的，應(yīng)在該股票進(jìn)入投資禁止庫之日起10個交易日內(nèi)將所持有的投資禁止庫中的股票全部減持完畢。

　　第五十四條下列股票屬于公司投資禁止庫中的股票，本公司各基金禁止買入。

　　1、已披露正在接受監(jiān)管部門調(diào)查的上市公司的股票；

　　2、被中國證監(jiān)會或交易所公開譴責(zé)的上市公司的股票；

　　3、公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重問題的上市公司的股票；

　　4、市場上已周知的某一利益團(tuán)體所控制的莊股；

　　5、被ST的個股；

　　6、在三板交易或退市的股票；

　　7、最近一年度內(nèi)財務(wù)報表被會計師事務(wù)所出具拒絕表示意見或者否定意見的上市公司的股票；

　　8、上市公司已披露業(yè)績大幅下滑、嚴(yán)重虧損同時虧損不屬于短期因素所致；

　　9、因與諾安基金管理公司存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系按法律法規(guī)規(guī)定禁止投資的公司。

　　第五十五條股票要進(jìn)入核心庫，或從核心庫中剔除必須遵循以下流程。

　　研究部提出股票庫調(diào)整名單投資研究聯(lián)席會議討論通過后提交投資決策委員會議討論未通過通過研究部風(fēng)險管理組按名單調(diào)整交易系統(tǒng)的股票庫提交未通過，研究部重新調(diào)整。

　　第六章基金參與上市公司股東大會行使表決權(quán)

　　第五十六條公司行使所屬基金持有股票之表決權(quán)，應(yīng)指派代表人出席或指派專人通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行投票，不得委托他人代理行使。原則上應(yīng)由各基金的基金經(jīng)理出席上市公司股東大會并行使投票權(quán)或由基金經(jīng)理通過網(wǎng)絡(luò)投票行使投票權(quán)，但基金經(jīng)理可以授權(quán)基金經(jīng)理助理或研究員代為出席，或授權(quán)基金經(jīng)理助理或研究員通過網(wǎng)絡(luò)投票行使投票權(quán)。

　　第五十七條公司行使所屬各基金持有股票之表決權(quán)及董事、監(jiān)事人選選舉權(quán)，應(yīng)以基金份額持有人利益最大化為原則，若出現(xiàn)上市公司的大股東或管理層有侵害公司其它股東利益的行為時，由本公司投資決策委員會本著維護(hù)基金份額持有人利益的原則，商討相應(yīng)對策后行使投票權(quán)。

　　第五十八條在公司各基金所投資的上市公司發(fā)布召開股東大會的通知后，相關(guān)研究員或基金經(jīng)理助理如認(rèn)為應(yīng)該參加股東大會，則應(yīng)在出席前出具建議書報相關(guān)基金經(jīng)理，就股東大會的議題和投票意見發(fā)表建議�；鸾�(jīng)理在研究員或基金經(jīng)理助理的建議書的基礎(chǔ)上出具自己的意見后，一并交給分管領(lǐng)導(dǎo)審閱。分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，指派專人依照建議書的核準(zhǔn)內(nèi)容出席股東會行使投票權(quán)或通過網(wǎng)絡(luò)投票行使投票權(quán)。如事關(guān)重大，或難于決策，分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)將建議書提交給投資決策委員會討論決定處理意見。

　　第五十九條基金可以通過網(wǎng)絡(luò)投票行使表決權(quán)。

　　第六十條被授權(quán)投票者應(yīng)通過公司交易系統(tǒng)或其他合法常用渠道進(jìn)行投票。

　　第六十一條被授權(quán)投票者應(yīng)依照建議書的核準(zhǔn)內(nèi)容在指定網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)行使投票權(quán)。

　　第七章投資禁止與限制

　　第六十二條非固定收益類基金的投資組合應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

　　(一)一只基金持有1家上市公司的股票，其市值不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10%；

　　(二)同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%；

　�。ㄈ┗鹭敭a(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額不得超過該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報的股票數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總額；

　�。ㄋ模╅_放式基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊基金品種除外；

　�。ㄎ澹┮恢换鹪谌魏谓灰兹召I入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的千分之五；

　�。┮恢换鸪钟械娜繖�(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；

　　（七）同一基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得超過該權(quán)證的10%；

　�。ò耍┲袊C監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。

　　（九）基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起六個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)規(guī)定。

　　第六十三條固定收益類基金的投資組合應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

　　（一）投資于同一公司發(fā)行的短期企業(yè)債券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

　�。ǘ┩顿Y于同一公司發(fā)行的短期融資券及短期企業(yè)債券的比例，合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。因市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述比例的，基金經(jīng)理應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)調(diào)整完畢；

　　（三）存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%；

　　存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%；

　　（四）債券正回購的資金余額在每個交易日均不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%，因巨額贖回致使債券正回購的資金余額超過基金資產(chǎn)凈值40%的，基金經(jīng)理應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；

　　（五）基金經(jīng)理自主投資買入或賣出不同信用等級的固定收益證券的金額遵照公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；

　�。┴泿呕�、中短債基金等還須遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)在具體法律法規(guī)針對特定產(chǎn)品做出的相關(guān)規(guī)定。

　　（七）中國證監(jiān)會、中國人民銀行規(guī)定的其他比例限制。

　　第六十四條以下行為為基金投資禁止行為：

　�。ㄒ唬┩顿Y于《基金合同》中投資目標(biāo)與投資范圍規(guī)定以外的品種；

　�。ǘ┻`反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》和《基金合同》關(guān)于投資組合比例的限制；

　�。ㄈ┗鹜顿Y違反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》有關(guān)禁止行為的規(guī)定；

　　（四）同一基金同時或相近時間內(nèi)對同一證券進(jìn)行相同或相近數(shù)量的反向交易；

　�。ㄎ澹┍竟竟芾淼牟煌鹪谙嗤瑫r間對同一證券在相同或相近價格上進(jìn)行相同或相近數(shù)量的反向交易；

　�。├脙�(nèi)幕信息進(jìn)行投資；

　�。ㄆ撸┩ㄟ^單獨或合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價格；

　�。ò耍┡c他人串通，以事先約定的時間、價格和方式進(jìn)行交易；

　　（九）以其他方式操縱證券交易價格；

　�。ㄊ┩ㄟ^關(guān)聯(lián)交易損害基金持有人的利益；

　　（十一）運用基金資產(chǎn)配合公司的發(fā)起人、所管理基金的發(fā)起人及其他任何機(jī)構(gòu)的證券投資業(yè)務(wù)；

　�。ㄊ┕室饩S持或抬高公司發(fā)起人、所管理基金的發(fā)起人及其他任何機(jī)構(gòu)所承銷股票的價格；

　　（十三）申購本公司關(guān)聯(lián)方首發(fā)、增發(fā)以及配售的證券；

　�。ㄊ模├没疬M(jìn)行任何形式的利益輸送，損害投資者利益；

　�。ㄊ澹┴泿攀袌龌鹋c公司的股東進(jìn)行交易，通過交易上的安排人為降低投資組合的平均剩余期限的真實天數(shù)；

　�。ㄊ┗鸾�(jīng)理不得擅自投資于未經(jīng)監(jiān)管部門許可的金融產(chǎn)品或投資于超出基金合同規(guī)定的投資范圍的投資品種；

　�。ㄊ撸﹪曳�、法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他投資行為。

　　第六十五條超越投資權(quán)限的基金投資行為必須獲得授權(quán)批準(zhǔn)。

　　第六十六條以下基金投資行為必須獲得分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　�。ㄒ唬┏酵顿Y權(quán)限；

　　（二）公司內(nèi)部制度規(guī)定；

　　（三）相關(guān)法規(guī)規(guī)定；

　　第六十七條上述投資禁止與限制規(guī)定由研究部風(fēng)險管理組在公司的投資交易管理系統(tǒng)中預(yù)先設(shè)置，違反上述投資禁止與限制的投資指令不能被系統(tǒng)所接受。

　　第八章投資授權(quán)管理

　　第六十八條公司基金投資業(yè)務(wù)實行分級授權(quán)管理。投資決策委員會負(fù)責(zé)審批公司投資授權(quán)方案。

　　第六十九條投資授權(quán)方案必須明確授權(quán)人、被授權(quán)人、收回授權(quán)的情況及被授權(quán)人超越授權(quán)時如何進(jìn)行處理。

　　第七十條投資授權(quán)的具體規(guī)定由投資決策委員會安排制定，公司可根據(jù)每只基金的具體情況進(jìn)行靈活調(diào)整。

　　第九章投資風(fēng)險控制

　　第七十一條風(fēng)險管理是基金投資管理的重要環(huán)節(jié)，公司根據(jù)投資決策的不同層次建立完善的基金投資風(fēng)險控制系統(tǒng)。

　　第七十二條公司風(fēng)險控制辦公會、督察長定期不定期對公司投資管理制度、投資決策程序的合法性、合規(guī)性、有效性及基金運作過程中的合法性、合規(guī)性進(jìn)行全面檢查評價，督促公司相關(guān)部門提出改進(jìn)方案并責(zé)成落實。

　　第七十三條投資決策委員會通過審議批準(zhǔn)各基金的資產(chǎn)配置方案，監(jiān)控各基金的股票、固定收益證券、現(xiàn)金及融資的比例，控制各基金的系統(tǒng)風(fēng)險。

　　第七十四條利用投資和研究以及風(fēng)險控制的技術(shù)平臺的輔助工具，在日常投資過程的事前、事中、事后進(jìn)行有效的風(fēng)險控制。

　　第七十五條研究部風(fēng)險管理組獨立評估和監(jiān)測各類風(fēng)險，向公司決策和管理層提供及時充分的風(fēng)險報告，確保公司能對相關(guān)風(fēng)險采取有效的防范控制和妥善的管理。其在投資管理過程的主要工作是與投資總監(jiān)共同確定投資風(fēng)險的測量體系、測量標(biāo)準(zhǔn)和可承受風(fēng)險；

　　對已識別的投資風(fēng)險建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理工具；

　　定期對公司各基金的投資風(fēng)格、投資績效和風(fēng)險水平進(jìn)行分析和評估，并報告給分管領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險控制辦公會。

　　第七十六條投資決策委員會通過定期不定期對基金風(fēng)險水平進(jìn)行評價、投資授權(quán)方案等措施，加強(qiáng)對基金投資風(fēng)險的控制。

　　第七十七條研究部風(fēng)險管理組每天于收市后對違反內(nèi)部投資限制預(yù)警線的基金發(fā)出提醒通知，并同時通知投資管理部。

　　第七十八條中央交易室負(fù)責(zé)對基金投資的日常交易行為進(jìn)行實時監(jiān)控，防止違法、違規(guī)和異常交易行為的發(fā)生。

　　第七十九條監(jiān)察稽核部對投資制度的執(zhí)行情況、投資過程的合法性、合規(guī)性進(jìn)行定期的監(jiān)察稽核。

　　第八十條通過證券分析系統(tǒng)及其他軟件的應(yīng)用，設(shè)置與業(yè)務(wù)同步的電腦風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，如設(shè)置個股預(yù)警線，通過自動對賬系統(tǒng)掃描所有證券投資，對持倉超風(fēng)險權(quán)限額和接近法律法規(guī)規(guī)定的比例進(jìn)行提醒、超比例投資無法委托的設(shè)定、計算機(jī)系統(tǒng)實行權(quán)限管理并設(shè)置密碼等。

　　第八十一條對與投資管理有關(guān)的往來金融機(jī)構(gòu)（包括租用席位的券商、場外交易市場的交易對手、托管機(jī)構(gòu)）制定嚴(yán)格的選擇和評級標(biāo)準(zhǔn)，擇優(yōu)選用相關(guān)往來金融機(jī)構(gòu)，并根據(jù)上述機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行定期評級，擇優(yōu)汰劣。

　　第八十二條在基金投資管理過程中應(yīng)十分重視流動性風(fēng)險的控制和管理。研究部風(fēng)險管理組負(fù)責(zé)建立完備的基金流動性監(jiān)測、分析和評價系統(tǒng)，以對各基金的流動性實行實時管理。

　　第八十三條控制基金流動性風(fēng)險主要從兩個方面著手：首先是構(gòu)成投資組合的主體，即個股要保證一定的流動性，這是滿足流動性要求的基礎(chǔ)。主要考察個股的變現(xiàn)速度（換手率、變現(xiàn)壓力等）和變現(xiàn)損失（買賣價差、沖擊成本等）；

　　其次是整個投資組合要保證一定的流動性，一是現(xiàn)金和國債持有比例，二是滿足基本流動性要求的具有不同流動性特征的股票的合理調(diào)配，在滿足流動性要求的前提下，追求整體回報的最大化。

　　第十章附則

　　第八十四條本制度依據(jù)現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定而制定，公司將適時根據(jù)有關(guān)法規(guī)的要求和公司業(yè)務(wù)的發(fā)展作進(jìn)一步的調(diào)整和完善；如遇有關(guān)法律、法規(guī)作出調(diào)整與本制度不一致時，公司將依據(jù)新的法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

　　第八十五條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋，自董事會批準(zhǔn)之日起實行。

　　投資決策管理制度 8

　　為了做好城投公司(以下簡稱公司)固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計管理工作掌握固定資產(chǎn)投資計劃的執(zhí)行情況，更好地推進(jìn)項目實施，并進(jìn)一步夯實投資統(tǒng)計基礎(chǔ)工作，規(guī)范公司固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計工作，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》及省、市、區(qū)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況制訂本辦法。

　　一、適用范圍

　　本辦法規(guī)定了固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計范圍及有關(guān)管理內(nèi)容和方法，適用于公司各部門固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計工作。凡列入公司固定資產(chǎn)投資計劃的以及計劃外的項目包括新建、改擴(kuò)建、維修等項目均在統(tǒng)計范圍內(nèi)。

　　二、管理原則

　　嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家、省、市、區(qū)有關(guān)的法律、法規(guī)。堅持“不得謊報、漏報、瞞報、遲報和誤報”和數(shù)出一門的原則確保投資統(tǒng)計的.及時、準(zhǔn)確、全面。

　　公司財務(wù)部是公司固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計工作的統(tǒng)一管理部門，其具體職責(zé)是:貫徹執(zhí)行公司統(tǒng)計工作管理的有關(guān)規(guī)定對各部門進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo);按照區(qū)統(tǒng)計局和公司的要求統(tǒng)一對外上報各種報表;有權(quán)對各部門上報的固定資產(chǎn)投資情況的真實性進(jìn)行檢查監(jiān)督，對不真實的情況有權(quán)提出處理意見。

　　三、管理方法

　　各部門要有專門人員負(fù)責(zé)統(tǒng)計工作，項目代表負(fù)責(zé)所屬項目的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，具體工作如下:

　　1、項目代表每月20日與各施工單位聯(lián)系，取得本月項目實際進(jìn)度，審核后，要求各施工單位于23日前將該項目工程進(jìn)度表完成簽章(必須有施工方、監(jiān)理方及我公司三方簽章)，于每月23日17:00之前交公司財務(wù)部，由財務(wù)部統(tǒng)一匯總后按照規(guī)定的時間上報有關(guān)部門。

　　2、項目代表每月20日與房屋征收部門聯(lián)系，收集項目征收款的支付情況，并告知財務(wù)部，由財務(wù)部負(fù)責(zé)于25前到區(qū)土儲中心復(fù)印相關(guān)票據(jù)，及時統(tǒng)計入固投報表。

　　3、項目代表必須按項目建立各項目固投完成情況統(tǒng)計臺賬，一個項目一個臺賬，及時掌握所管項目的固投完成情況，臺賬做到每月更新。

　　4、公司財務(wù)部根據(jù)項目代表上報的工程進(jìn)度表及其他費用支付憑證，及時、準(zhǔn)確填報固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計報表，并按區(qū)統(tǒng)計局、區(qū)發(fā)改局規(guī)定的時限上報。并同時完善公司固投統(tǒng)計臺賬、固投資料的整理等。

　　四、填報要求

　　新入庫億元項目公司財務(wù)部必須于當(dāng)月15日前上報區(qū)統(tǒng)計局，該項目代表必須于13日前準(zhǔn)備好以下資料:

　　1、項目主要建設(shè)內(nèi)容(包括購置土地面積、土地購置費、房屋建筑面積、主要單項工程或系統(tǒng)工程、購置設(shè)備情況等);

　　2、與施工單位簽訂的施工合同(主體工程施工合同);

　　3、項目現(xiàn)場照片;

　　4、項目立項審批、核準(zhǔn)或備案文件;

　　5、項目建設(shè)施工許可證;

　　6、項目的整體設(shè)計;

　　7、項目可行性研究報告;

　　8、國有土地使用權(quán)證(或合同);

　　9、項目規(guī)劃許可手續(xù);

　　10、項目環(huán)評文件;

　　新入庫項目證明材料原則上應(yīng)該有(1)-(10)項，至少上報(1)(2)(3)(4).其他項必須盡快補(bǔ)齊。入庫資料每一個項目一個文件，按照上述順序復(fù)制到一個word文件中，文件名稱:項目名稱+項目編碼。doc(項目編碼由統(tǒng)計人員提供)，紙質(zhì)資料復(fù)印件交一份給公司財務(wù)部保存。

　　五、檢查、考核與獎懲

　　本辦法執(zhí)行情況由財務(wù)部每月進(jìn)行檢查和考核，考核內(nèi)容為本辦法規(guī)定管理內(nèi)容部分，考核情況與公司有關(guān)獎勵考核辦法掛鉤。未按本辦法完成工作，不按時限提供資料的項目代表，經(jīng)財務(wù)部考核不合格的，按200元/次進(jìn)行處罰。

　　本辦法由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起實施。

　　投資決策管理制度 9

　　第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)重大項目投資決策、大額度資金運作管理，減少和避免因決策失誤給國家、企業(yè)造成重大損失或?qū)β毠ず戏?quán)益造成嚴(yán)重侵害，根據(jù)勝利石油管理局、勝利油田有限公司有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

　　第二條本制度是指勝利石油管理局、勝利油田有限公司對所屬各單位（含多種經(jīng)營單位）、各部門在職處級領(lǐng)導(dǎo)干部不履行或不正確履行職責(zé)，致使出現(xiàn)本制度第四條所規(guī)定之情形，依照本制度予以問責(zé)的制度。

　　第三條重大項目投資、大額度資金的標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄒ唬┲卮箜椖客顿Y

　　在勝利石油管理局，是指總投資在500萬元以上的資本性支出和所有的對外投資。主要包括基本建設(shè)、技術(shù)改造、非安裝設(shè)備購置、油氣田勘探開發(fā)、境內(nèi)外合資合作、境外投資等。

　　在勝利油田有限公司，是指按照《（中國石油化工股份有限公司固定資產(chǎn)投資決策程序及管理辦法）上游投資管理實施細(xì)則》中規(guī)定的一、二類投資項目。主要包括區(qū)域區(qū)帶勘探項目、規(guī)定限額以上的產(chǎn)能建設(shè)項目、地面單項工程、系統(tǒng)配套項目、所有非生產(chǎn)性投資項目、股份公司單獨確定的重點管理項目等。

　�。ǘ┐箢~度資金

　　是指超過由企業(yè)或者企業(yè)主管部門所規(guī)定的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員有權(quán)調(diào)動、使用的資金限額以上的資金。勝利石油管理局、勝利油田有限公司是指單項支出金額在100萬元以上（含100萬元）的資金運作款項，主要包括預(yù)算內(nèi)資金及各種專項資金。

　　第四條有下列情形之一的，必須依照本制度問責(zé)：

　　1、違反《勝利石油管理局資本性支出管理規(guī)定》，擅自對外投資的；

　　2、違反決策程序，搞計劃外項目，或任意擴(kuò)大建設(shè)規(guī)�；蛱岣呓ㄔO(shè)標(biāo)準(zhǔn)，造成項目超投資嚴(yán)重的；

　　3、發(fā)生重大質(zhì)量或環(huán)境污染事故的；

　　4、投資效益低下，造成重大經(jīng)濟(jì)損失，導(dǎo)致國有資產(chǎn)嚴(yán)重流失的；

　　5、侵害職工合法權(quán)益，導(dǎo)致職工群眾上訪，造成嚴(yán)重后果的；

　　6、不嚴(yán)格執(zhí)行大額度資金審批制度，在資金預(yù)算編制、使用控制過程中弄虛作假的；

　　7、對資金的使用不履行監(jiān)督職責(zé)造成嚴(yán)重后果和惡劣影響的'；

　　8、由于項目論證不充分或執(zhí)行過程中監(jiān)管不當(dāng)造成資金使用效率低下或無效投入的；

　　9、由于“戴帽項目”、“搭車項目”、“人情工程”、暗箱操作等行為造成不良影響的；

　　10、勝利石油管理局黨委、勝利石油管理局、勝利油田有限公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)問責(zé)的其他情形。

　　第五條勝利石油管理局紀(jì)委（監(jiān)察處）發(fā)現(xiàn)有本制度第四條規(guī)定情形之一，提出問責(zé)，經(jīng)勝利石油管理局黨委、勝利石油管理局、勝利油田有限公司研究，根據(jù)具體情況，給予被問責(zé)者批評教育、經(jīng)濟(jì)處罰、組織處理、取消先進(jìn)、模范評選資格，情節(jié)嚴(yán)重的按有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的黨紀(jì)、政紀(jì)處分。

　　第六條被問責(zé)者對問責(zé)決定不服的，可以向勝利石油管理局紀(jì)委（監(jiān)察處）申請復(fù)核。

　　第七條本制度由勝利石油管理局紀(jì)委（監(jiān)察處）商有關(guān)部門解釋。

　　第八條本制度自下發(fā)之日起實行。

　　投資決策管理制度 10

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范股份有限公司（以下簡稱"公司"）投資行為，降低投資風(fēng)險，提高投資效益，使投資管理真正做到科學(xué)化、民主化、規(guī)范化，依照《公司法》、《合同法》等國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

　　第二條本制度所稱投資，是指為獲取未來收益而預(yù)先支付一定數(shù)量的貨幣，實物或出讓權(quán)利的行為，包括對外和對內(nèi)投資。對外投資包括：股票、債券等證券投資、出資設(shè)立子公司或?qū)ψ庸具M(jìn)行增資、公司兼并、合作聯(lián)營、租賃經(jīng)營等。對內(nèi)投資包括：重大技改項目和更新、基本建設(shè)（包括購置廠房等）、購置新設(shè)備、新產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)進(jìn)步等。

　　第三條投資管理應(yīng)遵循的基本原則：符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、合理配置企業(yè)資源、促進(jìn)要素優(yōu)化組合，創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益。

　　第四條本制度適用于公司所屬各部門（中心）。各全資子公司和控股子公司及其控股、控制的所有關(guān)聯(lián)企業(yè)的一切投資行為遵照本制度執(zhí)行。

　　第二章公司投資權(quán)限的劃分

　　第五條為加強(qiáng)投資決策管理，提高投資決策效率，對第二條所指的公司投資行為，按以下規(guī)定執(zhí)行：

　�。ㄒ唬┕善�、債券等證券投資，不論金額大小，均需股東大會批準(zhǔn)后實施。

　�。ǘ┏鲑Y設(shè)立子公司或?qū)ψ庸具M(jìn)行增資、公司兼并、合作聯(lián)營等，投資金額不滿公司經(jīng)審計的總資產(chǎn)30%的，由董事會批準(zhǔn)后實施；否則應(yīng)由股東大會批準(zhǔn)后方可實施。

　�。ㄈ┲卮蠹几捻椖亢透�、基本建設(shè)（包括購置廠房等）、購置新設(shè)備、新產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)進(jìn)步等，投資金額不滿公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)值5%的，由總經(jīng)理辦公會議審議決定，并在其后最近一次董事會召開時通報參會董事；投資金額在公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)值5%以上，不滿20%的，由董事會批準(zhǔn)后實施；投資金額在公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)值20%以上的，應(yīng)由股東大會批準(zhǔn)后方可實施。

　　第六條投資涉及關(guān)聯(lián)交易，《關(guān)聯(lián)交易決策制度》有不同規(guī)定的，按《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定執(zhí)行。

　　第三章公司投資管理機(jī)構(gòu)

　　第七條公司投資實行專業(yè)管理制度。

　　第八條董事會辦公室負(fù)責(zé)股票、債券投資等證券投資。

　　董事會辦公室負(fù)責(zé)出資設(shè)立子公司或?qū)ψ庸具M(jìn)行增資、公司兼并、合作聯(lián)營等項目的投資及管理。

　　企管部負(fù)責(zé)重大技改項目和更新、基本建設(shè)（包括購置廠房等）、購置新設(shè)備、新產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)進(jìn)步等項目的投資及管理。

　　第四章對外投資審批程序及實施管理

　　第九條公司對外投資項目實行逐級審批制度，按下列程序辦理：

　　（一）由公司企管部對擬定的項目進(jìn)行市場調(diào)研和經(jīng)濟(jì)分析，形成可行性報告草案。對項目可行性作初步的、原則的分析和論證。

　�。ǘ┛尚行詧蟾娌莅感纬珊筇峤还究偨�(jīng)理辦公會初審。

　　（三）企管部在經(jīng)初審的可行性報告的基礎(chǔ)上，與財務(wù)部、董事會辦公室等相關(guān)部門進(jìn)行充分溝通討論后，編制正式的可行性報告。

　�。ㄋ模┢蠊懿繉⒖尚行詧蟾鎴蠊究偨�(jīng)理辦公會論證后，交由董事會辦公室按公司章程及本制度規(guī)定的權(quán)限與程序提交董事會、股東大會審議批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)具體實施。

　　第十條董事會辦公室負(fù)責(zé)對外投資各控股、參股子公司的'股權(quán)管理工作。

　　第十一條對內(nèi)投資的審批程序，比照本章的規(guī)定執(zhí)行。

　　第五章后繼管理

　　第十二條對內(nèi)投資項目竣工驗收前，公司審計部應(yīng)進(jìn)行專項審計，審計結(jié)論報公司總經(jīng)理辦公會。

　　第十三條對外投資項目終止的，被投資企業(yè)依法進(jìn)行清算時，由公司委派的董事作為股東代表，董事會辦公室、財務(wù)部派員共同參與被投資企業(yè)的清算工作。

　　第十四條公司董事會辦公室負(fù)責(zé)投資項目的檔案管理工作，各投資項目管理部門待項目全部結(jié)束后負(fù)責(zé)將項目材料整理交董事會辦公室歸檔。

　　第十五條公司監(jiān)事會、審計部，應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對投資項目進(jìn)行全過程監(jiān)督，對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對重大問題提出專項報告，提請項目投資審批機(jī)構(gòu)討論處理。監(jiān)事會認(rèn)為必要時，可直接向股東大會報告。

　　第六章附則

　　第十六條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。本制度的規(guī)定如與國家日后頒布或修訂的法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》的規(guī)定不一致時，按后者的規(guī)定執(zhí)行，并應(yīng)當(dāng)及時修改本制度。

　　第十七條公司股票公開上市交易的交易所上市規(guī)則對重大投資有不同規(guī)定的，按上市規(guī)則的要求執(zhí)行。

　　第十八條本制度由董事會制訂，經(jīng)股東大會通過后生效，修改時亦同。

　　第十九條本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋。

　　投資決策管理制度 11

　　第一條為適應(yīng)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，增強(qiáng)公司核心競爭力，確定公司發(fā)展規(guī)劃，健全投資決策程序，加強(qiáng)決策科學(xué)性，提高重大投資決策的效益和決策的質(zhì)量，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，參照《上市公司治理準(zhǔn)則》，公司特設(shè)立董事會戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會，并制定本管理制度。

　　第二條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會是董事會下設(shè)的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究并提出建議。

　　第三條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會由五名董事構(gòu)成。

　　第四條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會委員由董事長或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。

　　第五條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會設(shè)主任委員一名，主任委員負(fù)責(zé)召集委員會會議。主任委員由董事長在委員中任命產(chǎn)生。

　　第六條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會委員任期與董事會任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。委員任職期間，如果委員喪失董事資格，則該委員自動失去委員資格，委員會應(yīng)根據(jù)本制度第三至四條的規(guī)定補(bǔ)充委員人數(shù)。

　　第七條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會職責(zé)權(quán)限如下:

　　(一)對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行研究并提出建議;

　　(二)對《公司章程》規(guī)定須經(jīng)董事會批準(zhǔn)的重大投資融資方案進(jìn)行研究并提出建議;

　　(三)對《公司章程》規(guī)定須經(jīng)董事會批準(zhǔn)的重大資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營項目進(jìn)行研究并提出建議;

　　(四)對其他影響公司發(fā)展的重大事項進(jìn)行研究并提出建議;

　　(五)對以上事項的實施進(jìn)行檢查;

　　(六)董事會授權(quán)的'其他事宜。

　　第八條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會可以在舉行會議前，邀請有關(guān)行業(yè)專家和專業(yè)顧問進(jìn)行深入細(xì)致的研究、規(guī)劃，提供公司規(guī)劃發(fā)展決策項目。

　　第九條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會應(yīng)會同或責(zé)成公司有關(guān)部門對重大投資融資、資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營等項目的意向，編制初步可行性報告以及合作方的基本情況等，簽發(fā)立項意見書等書面意見，以供戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議審議。

　　第十條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議分為常規(guī)會議和特別會議，常規(guī)會議每年召開兩次，特別會議可根據(jù)需要由委員提議隨時召開。

　　第十一條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議在召開前三天通知全體委員，由三分之二以上委員參加方可召開會議;委員會會議由委員會主任招集，委員會主任無法招集，可以委托其他委員負(fù)責(zé)招集;每一名委員有一票的表決權(quán);會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員過半數(shù)通過。

　　第十二條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決;臨時會議可以采取通訊表決的方式召開。

　　第十三條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議，可邀請公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員列席會議。

　　第十四條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議應(yīng)由董事會秘書做會議記錄，會議記錄由董事會秘書保存。委員會成員應(yīng)在會議記錄上簽名。

　　第十五條戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會會議通過的議案和表決結(jié)果應(yīng)以書面提案的形式上報董事會供董事會審議。

　　第十六條董事會根據(jù)戰(zhàn)略委員會提案召開會議，進(jìn)行審議，并將審議結(jié)果，同時反饋給戰(zhàn)略委員會。

　　第十七條出席戰(zhàn)略與投資發(fā)展委員會的委員對所議事項負(fù)有保密責(zé)任，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自披露有關(guān)信息。

　　第十八條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋，自董事會批準(zhǔn)頒布之日起實施。

　　投資決策管理制度 12

　　1、對生產(chǎn)性外商投資企業(yè)，凡經(jīng)營期10年以上的生產(chǎn)性外商投資企業(yè)。經(jīng)營期在10年以上的從開始獲利年度起，第1年和第2年免征企業(yè)所得稅，第3年至第5年減半征收企業(yè)所得稅。

　　2、其地方所得稅從開始獲利年度起免征10年。地方所得稅免征期滿后，對當(dāng)年產(chǎn)品出口額達(dá)當(dāng)年企業(yè)全部產(chǎn)品銷售額50%以上的免征當(dāng)年地方所得稅。

　　3、享受減免稅后，外商投資舉辦的先進(jìn)技術(shù)企業(yè)。仍為先進(jìn)技術(shù)企業(yè)的延長3年減半征收企業(yè)所得稅。

　　4、免減企業(yè)所得稅期滿后，外商投資舉辦的產(chǎn)品出口企業(yè)。當(dāng)年出口額達(dá)當(dāng)年產(chǎn)品銷售額70%以上的減半征收企業(yè)所得稅。

　　5、從認(rèn)定之日起，高新技術(shù)企業(yè)。享受國家免征部分所得稅制度。

　　6、經(jīng)認(rèn)定后，民營企業(yè)從事技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開發(fā)業(yè)務(wù)和與之相關(guān)的技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)取得的收入。免征營業(yè)稅，對年凈收入在30萬元以下的免征企業(yè)所得稅。從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，經(jīng)認(rèn)定后，可免征兩年企業(yè)所得稅。

　　7、東北地區(qū)工業(yè)企業(yè)的固定資產(chǎn)（房屋、建筑物除外）可在現(xiàn)行規(guī)定折舊年限的基礎(chǔ)上。按不高于40%比例縮短折舊年限。受讓或投資的無形資產(chǎn)，可在現(xiàn)行規(guī)定攤銷年限的基礎(chǔ)上，按不高于40%比例縮短攤銷年限。

　　8、從投產(chǎn)年度起，區(qū)投資新建的生產(chǎn)型企業(yè)。年度納稅額在200萬元以上的第一年按納稅額區(qū)留用部分的50%第二年按30%實行財政扶持或獎勵制度。

　　9、從運營年度起，區(qū)投資新建的商業(yè)、飲食、服務(wù)、物流業(yè)企業(yè)。年度納稅額100萬元以上的第一年按納稅額區(qū)留用部分的30%第二年按20%實行財政扶持或獎勵制度。

　　10、經(jīng)認(rèn)定，區(qū)投資新建的高新技術(shù)企業(yè)。從投產(chǎn)年度起，年度納稅額150萬元以上的第一年按納稅額區(qū)留用部分的50%第二和第三年按30%實行財政扶持或獎勵制度。

　　11、對于固定資產(chǎn)投資5000萬元以上購置土地的`企業(yè)。享受土地出讓價格優(yōu)惠制度。

　　12、申請登記注冊的經(jīng)營期10年以上的科技企業(yè)，綠園經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)運用自主知識產(chǎn)權(quán)。經(jīng)認(rèn)定，享受1-5萬元的創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)資金扶持，并在一定期限內(nèi)免費提供辦公場所。

　　13、并經(jīng)開發(fā)區(qū)認(rèn)定的,綠園經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)新注冊納稅的成長型企業(yè)。從注冊納稅之日起，視項目具體情況，按不超過納稅額區(qū)級留用部分的50%實行財政扶持或獎勵制度。

　　14、對投資規(guī)模大、財政貢獻(xiàn)率高、科技含量高、安置就業(yè)人員多的有特殊貢獻(xiàn)的企業(yè)。可采取一企一策的辦法給予特殊優(yōu)惠制度。

　　15、同時適用兩種條款的可選擇最優(yōu)條款，享受制度的企業(yè)。不能兼得。

　　16、本制度各條款的優(yōu)惠均由受益財政承擔(dān)。由區(qū)財政統(tǒng)一支付。

　　17、本制度由區(qū)經(jīng)濟(jì)合作局負(fù)責(zé)解釋。

　　18、本制度自公布之日起執(zhí)行。

　　投資決策管理制度 13

　　項目投資管理制度是企業(yè)進(jìn)行有效投資決策和管理投資風(fēng)險的重要工具，旨在確保投資活動的合規(guī)性、效益性和可持續(xù)性。它涵蓋了項目的`前期評估、立項審批、資金管理、風(fēng)險管理、后期評估等多個環(huán)節(jié)，旨在實現(xiàn)企業(yè)資本的優(yōu)化配置。

　　1. 項目篩選與評估：明確投資標(biāo)準(zhǔn)，對項目的可行性、收益性、市場前景進(jìn)行深入分析。

　　2. 立項審批流程：設(shè)立嚴(yán)格的立項審批機(jī)制，確保每個投資項目都經(jīng)過充分討論和決策。

　　3. 資金管理規(guī)則：規(guī)范投資資金的籌集、分配、使用和回收，確保資金安全。

　　4. 風(fēng)險管理策略：制定風(fēng)險識別、評估、控制和監(jiān)控的制度，降低投資風(fēng)險。

　　5. 執(zhí)行與監(jiān)控機(jī)制：設(shè)立項目執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)流程和監(jiān)控體系，確保項目按計劃推進(jìn)。

　　6. 后期評估與反饋：實施項目后評估，為未來的投資決策提供參考。

　　投資決策管理制度 14

　　1、集團(tuán)及所屬公司對外投資，必須經(jīng)有關(guān)部門評估論證后，逐級上報總裁辦簽署意見，經(jīng)總裁辦批準(zhǔn)后才執(zhí)行。未經(jīng)總裁辦審批，任何公司、部門均不得以任何方式對外投資。

　　2、財務(wù)部會同各主管部門按投資協(xié)議監(jiān)控投資回報，對投資效益做出評價，未經(jīng)總裁辦批準(zhǔn)，任何其他部門無權(quán)減免投資回報。

　　3、各所屬公司必須在工商局注冊三十天內(nèi)向集團(tuán)公司財務(wù)部提交批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件復(fù)印件。公司生產(chǎn)經(jīng)營期間，投資人增資、轉(zhuǎn)讓投資權(quán)益或改變合作條件，需經(jīng)總裁辦批準(zhǔn)。在辦完相關(guān)法律文件后，向集團(tuán)公司財務(wù)部提交變更文件復(fù)印件。

　　4、集團(tuán)分公司開業(yè)或投資要有會計師事務(wù)所的注冊會計師的驗資證明和銀行送款回執(zhí)。