工程結(jié)算管理制度（精選12篇）
在現(xiàn)在的社會(huì)生活中，制度使用的頻率越來(lái)越高，制度具有使我們知道，應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，懲惡揚(yáng)善、維護(hù)公平的作用。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編精心整理的工程結(jié)算管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
工程結(jié)算管理制度 篇1
項(xiàng)目工程預(yù)、結(jié)算管理制度之相關(guān)制度和職責(zé)，項(xiàng)目工程預(yù)、結(jié)算管理制度
1、預(yù)算員要有良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識(shí),謙虛謹(jǐn)慎,有強(qiáng)烈的責(zé)任心,有集體榮譽(yù)感。
2、預(yù)算員在對(duì)外結(jié)算時(shí),必須嚴(yán)格遵守工作時(shí)間,不能曠工、遲到、早退,違返者...
項(xiàng)目工程預(yù)、結(jié)算管理制度
1、預(yù)算員要有良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識(shí),謙虛謹(jǐn)慎,有強(qiáng)烈的責(zé)任心,有集體榮譽(yù)感。
2、預(yù)算員在對(duì)外結(jié)算時(shí),必須嚴(yán)格遵守工作時(shí)間,不能曠工、遲到、早退,違返者每次負(fù)激勵(lì)50元/次。
3、預(yù)算員必須對(duì)工程預(yù)結(jié)算中存在的問(wèn)題及時(shí)、全面的向公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。經(jīng)營(yíng)部長(zhǎng)必須加大日常審核力度,全面掌握工程預(yù)結(jié)算工作。
4、預(yù)算員日常工作中的各種報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)必須及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。
5、預(yù)算員必須熟練掌握定額內(nèi)容及省市有關(guān)工程造價(jià)方面的文件、法律法規(guī),并能靈活運(yùn)用,掌握常見(jiàn)工程類型有關(guān)測(cè)算數(shù)據(jù)。
6、預(yù)算員必須熟練掌握合同內(nèi)容,細(xì)致研究合同條款,嚴(yán)格按合同規(guī)定編制預(yù)、結(jié)算。
7、根據(jù)合同約定的時(shí)間,必須及時(shí)向監(jiān)理公司、建設(shè)單位上報(bào)工程的進(jìn)度結(jié)算。每月20日前按施工形象進(jìn)度編制好月份工程結(jié)算,上報(bào)經(jīng)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部。如不能按時(shí)完成,罰款50元/天。
8、每年l2月20日前做出年度結(jié)算,經(jīng)審批后上報(bào)經(jīng)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部。如跨年度工程應(yīng)在合同規(guī)定期限內(nèi)做出年度結(jié)算,經(jīng)審批后上報(bào)建設(shè)單位,如不能按時(shí)完成,罰款50元/天。
9、工程竣工結(jié)算必須在工程竣工后l5天內(nèi)完成,如拖期罰款50元/天。工程竣工結(jié)算經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)部長(zhǎng)審核后,上報(bào)審核單位。預(yù)算員應(yīng)隨時(shí)做好與審核單位核對(duì)結(jié)算的準(zhǔn)備工作。
10、土建預(yù)算員必須要負(fù)責(zé)組織落實(shí)其他專業(yè)的有關(guān)預(yù)、結(jié)算數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及預(yù)結(jié)算上報(bào)等工作。
11、負(fù)責(zé)每月向財(cái)務(wù)部提供實(shí)際工程進(jìn)度結(jié)算和甲方審批后的形象進(jìn)度結(jié)算一份。
12、甲方結(jié)算及外分包結(jié)算,每年必須裝訂成冊(cè),便于管理。
工程結(jié)算管理制度 篇2
公司管理制度是公司為了規(guī)范自身建設(shè)，加強(qiáng)企業(yè)成本控制、維護(hù)工作秩序、提高工作效率、增加公司利潤(rùn)、增強(qiáng)企業(yè)品牌影響力，通過(guò)一定的程序所制定出的管理公司的依據(jù)和準(zhǔn)則。那么公司管理制度有哪些呢公司管理制度一般包括以下幾個(gè)方面：
一、人力資源管理制度包括：?jiǎn)T工守則及行為規(guī)范、崗位職責(zé)（或崗位說(shuō)明書(shū)）、考勤制度、招聘制度、人事檔案管理制度、離職制度、企業(yè)管理培訓(xùn)制度、人員調(diào)動(dòng)管理制度、獎(jiǎng)懲制度、福利管理制度、工資管理制度、績(jī)效考核制度等等。
二、安全管理制度警衛(wèi)人員值勤制度、防火安全制度、安全生產(chǎn)管理制度、安全保衛(wèi)制度、事故管理制度、危險(xiǎn)物品安全管理制度等等。
三、財(cái)務(wù)管理制度資金預(yù)結(jié)算制度、資金管理制度、現(xiàn)金管理制度、財(cái)務(wù)審批制度、財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)制度、審計(jì)制度、固定資產(chǎn)管理制度、出納管理規(guī)范、會(huì)計(jì)檔案管理、統(tǒng)計(jì)管理制度等等。
四、行政管理制度會(huì)議管理制度、文件管理制度、報(bào)刊、郵件、函電收發(fā)制度、檔案管理制度、出差管理制度、車輛管理制度、食堂管理制度、保密制度、環(huán)境衛(wèi)生管理制度、值班制度、辦公用品管理制度等等五、物資管理制度倉(cāng)庫(kù)管理制度、招標(biāo)采購(gòu)管理制度、物料消耗定額管理制度、物資庫(kù)存量管理制度、采購(gòu)物資價(jià)格管理辦法。
六、生產(chǎn)管理制度車間管理制度、設(shè)備管理制度、生產(chǎn)調(diào)度制度等等。
七、銷售管理制度合同簽訂制度、產(chǎn)品發(fā)運(yùn)計(jì)劃、組織回籠資金制度、產(chǎn)品銷售信息反饋制度。
八、質(zhì)量管理制度質(zhì)量信息管理、質(zhì)量審核制度、產(chǎn)品質(zhì)量檔案及原始記錄管理。
工程結(jié)算管理制度 篇3
為了對(duì)工程結(jié)算審核工作實(shí)施有效管理，特制訂本制度。本制度由項(xiàng)目部辦理，公司工程部協(xié)助進(jìn)行工程資料的審查工作。
一、工程結(jié)算審核的條件：
1、工程竣工驗(yàn)收合格；
2、竣工圖繪制完畢經(jīng)監(jiān)理單位、工程部審核通過(guò)。
二、施工單位申報(bào)工作結(jié)算的資料（一式四份）內(nèi)容：
1、單項(xiàng)工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；
2、單項(xiàng)工程竣工圖；
3、設(shè)計(jì)變更單、施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單和會(huì)議紀(jì)要；甩項(xiàng)清單（所謂甩項(xiàng)工程，是指在特殊情況下，承包方交付的工程項(xiàng)目雖與原施工合同規(guī)定有出入，但甲方同意作竣工驗(yàn)收，這些與原施工合同規(guī)定有出入部分工程，即甩項(xiàng)工程）；
4、材料認(rèn)價(jià)單和調(diào)撥單（復(fù)印件）、主要材料進(jìn)場(chǎng)報(bào)驗(yàn)單；
5、材料對(duì)帳單；
5、工程施工合同（復(fù)印件）；
6、驗(yàn)槽及隱蔽記錄；
7、施工組織設(shè)計(jì)；
8、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件（含招標(biāo)答疑紀(jì)要）、承諾書(shū)及工程結(jié)算書(shū)；
9、中標(biāo)通知書(shū)；結(jié)算人員授權(quán)委托書(shū)；
10、四項(xiàng)保費(fèi)（建筑工程一切險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)、團(tuán)體意外傷害險(xiǎn)以及勞務(wù)人員的保險(xiǎn)）收費(fèi)單據(jù)、文明工地證書(shū)。
三、工程結(jié)算審核程序：
1、工程竣工后28天內(nèi)，施工單位將整套工程結(jié)算資料報(bào)送監(jiān)理公司，由項(xiàng)目監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)對(duì)所報(bào)資料（主要指施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單、變更單和會(huì)議紀(jì)要、甩項(xiàng)項(xiàng)目清單）的完整性及正確性進(jìn)行審核；
2、審核無(wú)誤的工程結(jié)算資料由監(jiān)理公司報(bào)送工程部審核；
3、工程結(jié)算資料經(jīng)工程部初審后，由總公司建設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)復(fù)核結(jié)算資料；
4、總公司建設(shè)部將工程結(jié)算資料交付被委托的工程造價(jià)咨詢單位進(jìn)行結(jié)算審核；
5、工程造價(jià)咨詢單位出具初步審核報(bào)告；在提交初步審核報(bào)告前工程造價(jià)咨詢單位不得與施工單位私下進(jìn)行聯(lián)系；
6、工程部、建設(shè)部負(fù)責(zé)審核過(guò)程的配合、解釋、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作，并對(duì)審核初稿進(jìn)行審查;
7、工程部負(fù)責(zé)將審核報(bào)告由施工單位認(rèn)可簽章，施工單位對(duì)審核報(bào)告提出異議的由工程部安排施工單位與工程造價(jià)咨詢單位再次進(jìn)行對(duì)帳；若對(duì)帳后對(duì)審核報(bào)告提出更改，工程造價(jià)咨詢單位書(shū)面提出更改理由；
8、工程部、建設(shè)部核對(duì)無(wú)誤后簽字，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核。
9、在工程竣工后至建設(shè)部復(fù)核前，停止工程付款，以控制超付現(xiàn)象。
10、建設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)結(jié)算資料收發(fā)登記。
四、自審工程結(jié)算審核程序：
1、施工單位在工程竣工后的28天內(nèi)向工程監(jiān)理單位報(bào)送一套完整的結(jié)算資料。
2、監(jiān)理單位在收到施工單位報(bào)送資料的7天內(nèi)，由項(xiàng)目監(jiān)理工程師和造價(jià)工程師完成初審，初審的重點(diǎn)在結(jié)算資料的正確性和完整性并提供甩項(xiàng)項(xiàng)目清單。審核完畢后在結(jié)算審核表中填寫(xiě)審核意見(jiàn)，連同施工單位結(jié)算資料報(bào)送工程部。
3、由工程部按照竣工圖及現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)簽證進(jìn)行工程量審核；建設(shè)部按照合同約定的定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定審核定額子目和取費(fèi)。以上審核工作在收到結(jié)算資料后20天內(nèi)完成。
4、工程部審定的結(jié)算經(jīng)施工單位認(rèn)可后填寫(xiě)“工程結(jié)算審定單”，簽字并經(jīng)施工單位簽認(rèn)后報(bào)建設(shè)部門(mén)復(fù)核。企劃部在結(jié)算審核完成后應(yīng)先與工程部、分管領(lǐng)導(dǎo)溝通，無(wú)誤后送施工單位簽字蓋章。
5、工程竣工后施工單位應(yīng)及時(shí)報(bào)送竣工資料，每拖延一個(gè)月，核減工程總價(jià)1%。
6、工程部、分管領(lǐng)導(dǎo)7日內(nèi)完成對(duì)工程結(jié)算審核報(bào)告或工程結(jié)算審定單的復(fù)核，簽署意見(jiàn)后報(bào)項(xiàng)目總指揮審批。
7、項(xiàng)目總指揮在審批當(dāng)中，對(duì)有異議的結(jié)算退回工程部，由建設(shè)部組織相關(guān)人員重新審核。
8、委托工程結(jié)算審核報(bào)告在公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后交由工程造價(jià)咨詢單位在審核報(bào)告上簽章。
9、扣款項(xiàng)目在結(jié)算封面上注明扣款單位名稱及金額后轉(zhuǎn)入計(jì)劃財(cái)務(wù)部。
五、工程結(jié)算資料的管理
1、工程結(jié)算審核報(bào)告一式四份，分別送集團(tuán)公司審計(jì)部存檔一份，財(cái)務(wù)部留存一份，工程造價(jià)咨詢單位、施工單位各一份。
2、工程部專人進(jìn)行結(jié)算資料的收發(fā)登記。
3、工程部應(yīng)根據(jù)結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不定期提出成本控制的建議，對(duì)變更和簽證較大的工程項(xiàng)目進(jìn)行定性和定量分析。對(duì)于具備成本分析條件的單項(xiàng)工程應(yīng)在結(jié)算定案兩月內(nèi)填制《建安成本分析表》。
4、因歷史遺留問(wèn)題施工單位在工程竣工后長(zhǎng)期（一年以上）不報(bào)竣工結(jié)算的，工程部應(yīng)事先通知通知施工單位限期報(bào)送竣工資料，限期不報(bào)的，工程部對(duì)未報(bào)部分按0值處理并納入結(jié)算。
本制度下發(fā)后執(zhí)行。
工程結(jié)算管理制度 篇4
一、結(jié)算工作流程
1、由合同乙方（承包方、供貨方）在合同約定內(nèi)容（含補(bǔ)充合同）全部完成后并取得工程驗(yàn)收合格報(bào)告（內(nèi)部）或主辦部門(mén)出具的履約辦結(jié)書(shū)面證明后方能書(shū)面申請(qǐng)辦理合同結(jié)算，書(shū)面申請(qǐng)需附結(jié)算一覽表和相關(guān)結(jié)算簽證資料，申明在結(jié)算申請(qǐng)表外無(wú)任何遺漏事項(xiàng)，若有遺漏即視為自動(dòng)放棄結(jié)算權(quán)利。
2、由合同甲方（發(fā)包方、采購(gòu)方）或代甲方合同主辦部門(mén)負(fù)責(zé)簽收結(jié)算申請(qǐng)，經(jīng)審查資料齊全后告知申請(qǐng)人有關(guān)結(jié)算辦理須知。
3、合同主辦部門(mén)（工程項(xiàng)目部或項(xiàng)目公司工程部；集團(tuán)公司工程技術(shù)部或項(xiàng)目公司；行政部或項(xiàng)目公司綜合部；采購(gòu)部；其他相關(guān)主辦部門(mén)）接收乙方結(jié)算書(shū)面申請(qǐng)后應(yīng)在合同約定時(shí)間內(nèi)牽頭組織相關(guān)部門(mén)依據(jù)合同（含補(bǔ)充合同）內(nèi)容對(duì)申請(qǐng)人提出的結(jié)算事項(xiàng)合同內(nèi)承包工作內(nèi)容、實(shí)際完成數(shù)量、履約完成時(shí)限、合同外簽證增減等進(jìn)行逐一核實(shí)并填制《合同結(jié)算初審意見(jiàn)表》并附結(jié)算申請(qǐng)、驗(yàn)收合格相關(guān)資料遞交至集團(tuán)公司合同造價(jià)部。
4、集團(tuán)公司合同造價(jià)部簽收合同主辦部門(mén)提交的《合同結(jié)算初審意見(jiàn)表》和相關(guān)資料后按公司規(guī)定進(jìn)行審計(jì)確認(rèn)，在審計(jì)過(guò)程中合同主辦部門(mén)和申請(qǐng)人須配合做好抽查、征詢工作，合同造價(jià)部完成審計(jì)后填制下達(dá)《合同結(jié)算審核確認(rèn)表》至合同主辦部門(mén)。
5、合同主辦部門(mén)收到《合同結(jié)算審核確認(rèn)表》后通知申請(qǐng)人簽署確認(rèn)意見(jiàn)，若無(wú)異議，即可辦理支付流程。
6、合同主辦部門(mén)收到《合同結(jié)算審核確認(rèn)表》后通知申請(qǐng)人簽署確認(rèn)意見(jiàn)，若有異議，由主辦部門(mén)將無(wú)異議部分按1.5條流程O(píng)A提交《合同結(jié)算審批表》先行辦理。對(duì)有異議事項(xiàng)與申請(qǐng)人進(jìn)行初步協(xié)商并拿出部門(mén)處理意見(jiàn)提交合同結(jié)算專題會(huì)議討論（分管領(lǐng)導(dǎo)、主辦部門(mén)、合同造價(jià)部、申請(qǐng)人參加、總經(jīng)辦秘書(shū)記錄），雙方達(dá)成一致意見(jiàn)后報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
二、審核工作要求
1、可能影響項(xiàng)目公正審核的人員應(yīng)當(dāng)回避，不得參加申請(qǐng)人邀請(qǐng)的各類消費(fèi)活動(dòng)或收受禮品、禮金。
2、合同主辦部門(mén)接收申請(qǐng)人送審的結(jié)算資料，必須填寫(xiě)《結(jié)算資料交接清單》,辦理資料交接手續(xù)。
3、凡參加審核的人員必須熟悉了解送審資料和認(rèn)真對(duì)照合同條款,必要的須進(jìn)行施工現(xiàn)場(chǎng)或?qū)嵨锟辈臁?/p>
4、對(duì)上一程序部門(mén)審核有不同意見(jiàn)時(shí)，可召集申請(qǐng)人、主辦部門(mén)、相關(guān)人員共同會(huì)商，盡量在簽署審核前就有關(guān)問(wèn)題達(dá)成明確意見(jiàn)，并形成幾方人員書(shū)面簽署的《合同結(jié)算審核會(huì)商紀(jì)要》，提高工作效率。
5、盡量達(dá)成一致意見(jiàn)，避免進(jìn)入司法程序。若仍未達(dá)成一致意見(jiàn)，可按合同約定申請(qǐng)仲裁或調(diào)解，也可依法向人民法院提起訴訟或應(yīng)訴。
三、部門(mén)工作說(shuō)明
1、合同主辦部門(mén)主辦人員需對(duì)送審的合同結(jié)算事項(xiàng)逐項(xiàng)進(jìn)行審核，編制合同結(jié)算計(jì)算書(shū)或相關(guān)計(jì)算式，擬寫(xiě)初審意見(jiàn)，填制《合同結(jié)算初審意見(jiàn)表》（按項(xiàng)目編號(hào)）交主辦部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽署同意后方能遞交下一程序。
2、合同造價(jià)部門(mén)成本專員簽收后認(rèn)真查詢相關(guān)圖紙、資料、合同，核實(shí)清楚無(wú)誤后方能編制《合同結(jié)算審核確認(rèn)表》（按項(xiàng)目編號(hào)），合同造價(jià)部負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽署同意后方能遞交至合同主辦部門(mén)。
3、合同主辦部門(mén)主辦人員分類：
(1)施工勞務(wù)分包、消防暖通工程、場(chǎng)平土石方工程、景觀工程、二次裝修工程、水電氣配套工程、人防工程、節(jié)能工程、其他零星工程等施工合同。
(2)工程材料設(shè)備合同（鋼材、水泥、砂石、商砼、水電設(shè)備材料、裝飾材料、門(mén)窗、電梯、成品欄桿、機(jī)具設(shè)備租賃、成品煙道、無(wú)動(dòng)力風(fēng)帽、監(jiān)控設(shè)備、門(mén)禁系統(tǒng)、道閘系統(tǒng)、其他零星材料）。
(3)設(shè)計(jì)、勘察、監(jiān)理備案合同、沉降觀測(cè)、資料編制、施工圖審查、技術(shù)咨詢、總承包備案合同。
(4)造價(jià)咨詢備案合同、造價(jià)審計(jì)咨詢、造價(jià)勞務(wù)服務(wù)。
(5)環(huán)評(píng)、水保、節(jié)能評(píng)估、白蟻防治、防雷接地、工程強(qiáng)制保險(xiǎn)、農(nóng)民工工資擔(dān)保、勞務(wù)承包備案合同、前期物業(yè)服務(wù)備案合同、房產(chǎn)測(cè)繪合同、安措費(fèi)等其他前期工作費(fèi)用繳納退費(fèi)。
(6)策劃咨詢、推廣宣傳、廣告制作。
4、各部門(mén)負(fù)責(zé)人為各部門(mén)經(jīng)理或主持部門(mén)工作的副經(jīng)理、經(jīng)理助理、主任工程師；集團(tuán)公司駐地所設(shè)工程項(xiàng)目部項(xiàng)目經(jīng)理（或現(xiàn)場(chǎng)代表）；外地項(xiàng)目公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、部門(mén)經(jīng)理。
5、分管領(lǐng)導(dǎo)為集團(tuán)公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、項(xiàng)目公司總經(jīng)理或主持工作副總經(jīng)理。
四、資料歸檔辦理
合同結(jié)算工作完成后,由合同造價(jià)部成本專員參照公司檔案資料規(guī)定進(jìn)行收集、整理存檔資料，按公司檔案管理制度向檔案員提交存檔資料和電子版，檔案員按公司檔案管理制度和立卷規(guī)則匯總組卷、編號(hào)，裝訂成冊(cè)，統(tǒng)一管理。
五、結(jié)算所需資料
1、結(jié)算報(bào)告和合同復(fù)印件；
2、經(jīng)審查批準(zhǔn)的施工竣工圖（應(yīng)嚴(yán)格按國(guó)家、行業(yè)的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行繪制）和有關(guān)簽證資料；
3、開(kāi)工通知、竣工驗(yàn)收合格證和竣工圖、工程竣工驗(yàn)收單及質(zhì)量評(píng)定書(shū)、竣工報(bào)告等；
4、工程招投標(biāo)過(guò)程和工程施工中往來(lái)文件；
5、施工組織設(shè)計(jì)或施工方案（應(yīng)明確具體的現(xiàn)場(chǎng)施工情況和施工工藝）及其報(bào)審表；
6、圖紙及圖紙會(huì)審記錄；
7、變更通知單、工程停工報(bào)告、監(jiān)理工程師指令；
8、施工記錄、原始票據(jù)、形象進(jìn)度及現(xiàn)場(chǎng)照片等；
9、隱蔽工程施工記錄（工程內(nèi)容應(yīng)表述清楚）；
10、各種設(shè)備材料合格證，出廠試驗(yàn)報(bào)告,材料設(shè)備供應(yīng)情況及加工定貨合同(或確認(rèn)價(jià))；
11、工程安裝調(diào)整試驗(yàn)合格報(bào)告；
12、咨詢類成果（施工圖審查意見(jiàn)、地勘報(bào)告、環(huán)評(píng)報(bào)告等）復(fù)印件；
13、拆除工程量簽證單、拆除原始照片；
14、設(shè)計(jì)變更通知單（工程內(nèi)容應(yīng)表述清楚）；
15、工程現(xiàn)場(chǎng)簽證單（工程內(nèi)容應(yīng)表述清楚）；
16、工程領(lǐng)料單和退料單、調(diào)撥單；
17、核實(shí)的施工單位采購(gòu)的原始材料憑證復(fù)印件；
18、策劃、推廣成果復(fù)印件或原件，室外廣告發(fā)布照片。
19、工程的工期、質(zhì)量、建筑材料價(jià)格、獎(jiǎng)懲等規(guī)定要以承包合同和補(bǔ)充合同或其他形成的協(xié)議條款，局部更改和隱蔽工程相關(guān)的資料佐證。
六、不予結(jié)算事項(xiàng)
1、結(jié)算資料不完整，結(jié)算書(shū)所依據(jù)的資料不完全反映出現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，審核過(guò)程中所需要的資料不充分。
2、竣工圖沒(méi)有全面體現(xiàn)工程實(shí)際情況,部分關(guān)鍵數(shù)據(jù)沒(méi)有顯示，甚至在相對(duì)施工圖有較大改動(dòng)的情況依然直接以施工圖代替竣工圖或在施工圖上做簡(jiǎn)單更改,使圖紙面目全非,無(wú)法計(jì)算；
3、設(shè)計(jì)變更手續(xù)不全,缺少變更通知及經(jīng)濟(jì)簽證；設(shè)計(jì)變更、簽證等資料所簽數(shù)目、不實(shí),少數(shù)設(shè)計(jì)變更和簽證數(shù)目明顯過(guò)大,缺乏真實(shí)性
4、隱蔽工程現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收無(wú)正式簽證手續(xù)。
5、原始資料保管不善,或因工期拖延,有關(guān)人員變動(dòng)大,沒(méi)有很好的交接,使有些資料丟失有些只口頭更改、承諾,事后未及時(shí)辦理簽證單,杜絕做“回憶錄”辦理結(jié)算。
七、結(jié)算控制重點(diǎn)
1、結(jié)算資料中的內(nèi)容是否符合招標(biāo)文件、合同條款；
2、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確；
3、套用的定額及結(jié)算綜合單價(jià)是否正確
4、各項(xiàng)收費(fèi)是否按國(guó)家頒布的有關(guān)政策、規(guī)定執(zhí)行
5、材料價(jià)格是否按合同或現(xiàn)場(chǎng)核價(jià)計(jì)算。
6、設(shè)計(jì)變更造成的合同價(jià)調(diào)整應(yīng)資料齊全，內(nèi)容表達(dá)清楚，有具體的變更部位、變更原因、變更項(xiàng)目、數(shù)量，以及特殊情況的技術(shù)處理意見(jiàn)等。若設(shè)計(jì)變更需辦理調(diào)差支付，需同時(shí)計(jì)算增減工作量。
7、審查簽證是否準(zhǔn)確。有無(wú)把不屬簽證范疇的內(nèi)容列入簽證參與結(jié)算的情況，例如：施工單位自身原因返工的項(xiàng)目，施工現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)設(shè)施項(xiàng)目，及施工單位現(xiàn)場(chǎng)用工等。
8、簽證要盡可能做到詳細(xì)，準(zhǔn)確計(jì)算工程量，凡是可明確計(jì)算工程量套價(jià)的內(nèi)容，只能簽工程量而不能簽人工工日和機(jī)械臺(tái)班數(shù)量。
9、凡是不宜套用定額計(jì)算工程量的內(nèi)容，可只簽所發(fā)生的人工工日或機(jī)械臺(tái)班數(shù)量，實(shí)際發(fā)生多少簽多少，并清晰描述完成工作內(nèi)容，現(xiàn)場(chǎng)旁站簽證完備。
10、現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用應(yīng)及時(shí)處理，以免由于事后引起不必要的糾紛。
11、在辦理簽證單時(shí)，必須注意簽證單上的內(nèi)容與設(shè)計(jì)圖紙、合同中所包含的工作內(nèi)容是否有重復(fù)，對(duì)重復(fù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容不得再計(jì)算簽證費(fèi)用。
12、凡涉及經(jīng)濟(jì)費(fèi)用支出的停工、窩工、用工簽證、機(jī)械臺(tái)班簽證等，由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人或現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)真核實(shí)后簽證，并注明原因、背景、時(shí)間、部位等。
13、工程簽證單甲方要及時(shí)備份，避免添加涂改等現(xiàn)象。并且要求施工單位自行編號(hào)報(bào)審，避免重復(fù)簽證。
工程結(jié)算管理制度 篇5
為完善公司管理制度、建立建全內(nèi)部控制體系、規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作，制定此制度。
一、授權(quán)審批
1、公司各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格履行支付結(jié)算手續(xù)和授權(quán)審批流程。
2、公司外購(gòu)材料及大宗物資相應(yīng)部門(mén)應(yīng)提交采購(gòu)預(yù)算及合同。
3、各部門(mén)需用物資應(yīng)填寫(xiě)“物資需用申請(qǐng)單”審批后提交倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)。
4、有時(shí)間限定的所需物資，應(yīng)提前作出需用申請(qǐng)、以便庫(kù)存不足時(shí)安排采購(gòu)。
5、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)收到“物資需用申請(qǐng)單”，應(yīng)將其與當(dāng)前庫(kù)存核對(duì)后，提交采購(gòu)部，采購(gòu)部報(bào)請(qǐng)審批后執(zhí)行采購(gòu)。
6、外購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)將簽定的訂單或合同報(bào)財(cái)務(wù)部備案，并嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程審批、采購(gòu)、檢驗(yàn)、入庫(kù)。否則財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕付款或結(jié)算。
7、請(qǐng)批工程資金應(yīng)提交工程預(yù)算及有關(guān)施工合同及工程進(jìn)度表（已完工程應(yīng)提交工程結(jié)算書(shū)、發(fā)票），由工程部負(fù)責(zé)辦理。
8、因公預(yù)借款項(xiàng)、支付各項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)標(biāo)明用途，逐級(jí)審批。
二、支付結(jié)算
1、各項(xiàng)業(yè)務(wù)在完成后6個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理結(jié)算。
2、辦理結(jié)算的業(yè)務(wù)，要求票據(jù)內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確與業(yè)務(wù)相符、資料完整。
3、辦理結(jié)算前經(jīng)辦人員應(yīng)將各項(xiàng)票據(jù)平整地粘貼在指定格式的單據(jù)后，字跡清晰、格式規(guī)范、手續(xù)完備。
4、購(gòu)入的物資品檢合格后（免檢除外），采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同、送貨單、檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)資料填寫(xiě)“材料入庫(kù)單”，
5、“材料入庫(kù)單”應(yīng)寫(xiě)明供應(yīng)商、品名、規(guī)格型號(hào)、編碼、數(shù)量、價(jià)格等必要信息，“材料入庫(kù)單”至少一式四聯(lián)：存根、財(cái)務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)、采購(gòu)各一聯(lián)。
6、物資采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)應(yīng)附“材料入庫(kù)單”，“送貨單”，“檢驗(yàn)報(bào)告”或“商品合格證”。
7、采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算前做退貨處理的，采購(gòu)與退貨均無(wú)需到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算，財(cái)務(wù)視同采購(gòu)業(yè)務(wù)未發(fā)生。
8、采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算后發(fā)生退貨業(yè)務(wù)的，應(yīng)填制“采購(gòu)?fù)素泦巍�，此類業(yè)務(wù)必須及時(shí)到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算。
9、采購(gòu)過(guò)程中發(fā)生的換貨業(yè)務(wù)、返加貨物一律按退貨業(yè)務(wù)流程處理，換回貨物按采購(gòu)業(yè)務(wù)流程處理。
10、采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立采購(gòu)臺(tái)賬，及時(shí)記錄采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)信息，及時(shí)與供應(yīng)商及財(cái)務(wù)部核對(duì)往來(lái)結(jié)算狀況。
11、申請(qǐng)支付采購(gòu)月結(jié)資金時(shí)，申請(qǐng)部門(mén)應(yīng)首先核對(duì)往來(lái)臺(tái)賬記錄的未結(jié)余額及合同結(jié)算期，憑采購(gòu)部、供應(yīng)商、財(cái)務(wù)部三方確認(rèn)的對(duì)賬單辦理審批。
12、工程項(xiàng)目預(yù)付款由工程部按合同及工程預(yù)算、工程進(jìn)度及其他有效憑證，完成審核程序后，到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理付款。
13、工程項(xiàng)目結(jié)算項(xiàng)目負(fù)責(zé)部門(mén)應(yīng)向財(cái)務(wù)部提供“工程結(jié)算書(shū)”及“交付財(cái)產(chǎn)明細(xì)表”等資料，作好各項(xiàng)資產(chǎn)固定資產(chǎn)驗(yàn)收交接手續(xù)后方可結(jié)算。
14、自營(yíng)工程由工程部提交費(fèi)用計(jì)劃，發(fā)生的工程支出需提供有效憑據(jù)。
15、各項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)經(jīng)辦人員應(yīng)按組織程序逐級(jí)審批，各級(jí)復(fù)核人員應(yīng)認(rèn)真復(fù)核結(jié)算業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、有效性和準(zhǔn)確性。
16、代理他人辦理款項(xiàng)領(lǐng)取業(yè)務(wù)的，應(yīng)有委托人出據(jù)的有效憑據(jù)，受托代理人應(yīng)在收款憑據(jù)上簽字。
17、各有關(guān)部門(mén)應(yīng)于每月25日將下月采購(gòu)付款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部備案。
三、收入結(jié)算
1、銷售部負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)產(chǎn)品的銷售結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、公司外銷商品應(yīng)填制“出庫(kù)單”及“送貨單”。
3、銷售部憑“銷售合同（或訂單）”、“出庫(kù)單”、“送貨單”到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算。
4、商品送達(dá)后發(fā)生客戶退貨的，商品返回后應(yīng)填制“發(fā)出商品退貨單”，經(jīng)品檢后重新辦理產(chǎn)品入庫(kù)。
5、退貨業(yè)務(wù)發(fā)生后，銷售部門(mén)憑“發(fā)出商品退貨單”、“送貨單（客戶聯(lián)）”、“檢驗(yàn)報(bào)告“到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算。
6、銷售部門(mén)應(yīng)建立銷售臺(tái)賬，及時(shí)記錄銷售業(yè)務(wù)相關(guān)信息，及時(shí)與客戶及財(cái)務(wù)部核對(duì)往來(lái)結(jié)算狀況，催收貨款。
7、銷售部門(mén)應(yīng)于每月25日將下月銷售回款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部備案。
8、公司各部門(mén)的各項(xiàng)收入，都應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部或存入財(cái)務(wù)指定的賬戶。
四、財(cái)務(wù)管理
1、在辦理收付款業(yè)務(wù)時(shí),雙方應(yīng)對(duì)票款當(dāng)面點(diǎn)清、核實(shí)、驗(yàn)明真?zhèn)巍?/p>
以防差錯(cuò)。
2、辦理收款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)在收款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)收訖”印鑒并有收款人員簽字；辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)在付款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)付訖”印鑒并有收款人員簽字。
3、不準(zhǔn)出借帳戶、代人轉(zhuǎn)款，嚴(yán)禁私借公款。
4、對(duì)與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不相關(guān)、審批程序不合理、票據(jù)不規(guī)范及其他不符合公司制度規(guī)定結(jié)算業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕受理。
5、財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)及時(shí)編制記賬憑證，登記入帳。
6、為保證往來(lái)單位賬目數(shù)據(jù)的真實(shí)準(zhǔn)確，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)往來(lái)賬目的管理，按期及時(shí)與往來(lái)單位傳遞對(duì)賬單。
7、與供應(yīng)商的對(duì)賬工作，首先應(yīng)由采購(gòu)部與供應(yīng)商核對(duì)，再由采購(gòu)部與財(cái)務(wù)部核對(duì)，核對(duì)相符后可由采購(gòu)部向供應(yīng)商確認(rèn)；對(duì)方要求由公司財(cái)務(wù)確認(rèn)的，供應(yīng)商的詢證函亦應(yīng)是由對(duì)方財(cái)務(wù)或其委托的事務(wù)所出據(jù)的。
8、與客戶的對(duì)賬工作，首先應(yīng)由銷售部門(mén)與供應(yīng)商業(yè)務(wù)部門(mén)核對(duì)，再由銷售部與財(cái)務(wù)部核對(duì)，核對(duì)相符后由銷售部（或財(cái)務(wù)部）向客戶發(fā)出確認(rèn)函；要求對(duì)方財(cái)務(wù)或其委托的事務(wù)所予以確認(rèn)。
9、財(cái)務(wù)、采購(gòu)、銷售部門(mén)應(yīng)保持良好的信息溝通，合理利用采購(gòu)資金，及時(shí)催收銷售款項(xiàng)。定期評(píng)估供應(yīng)商及客戶狀況。
五、處罰
1、對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成6個(gè)工作日后經(jīng)辦人仍未到財(cái)務(wù)部做業(yè)務(wù)核銷的`，所占款項(xiàng)一律視同個(gè)人借款，并按此筆付款原初始總額或應(yīng)收款總額，按日計(jì)收1‰的利息。本息按經(jīng)辦人的工資額最大限度扣罰，扣罰時(shí)利息優(yōu)先，
直至業(yè)務(wù)核銷或扣完為止。
2、業(yè)務(wù)人員利用虛假票據(jù)或謊報(bào)數(shù)據(jù)辦理結(jié)算的，一經(jīng)核實(shí)將處經(jīng)辦人虛假金額5倍，但最低額不少于500元的罰款。
六、附則
1、本制度自20xx年1月1日起試行，
2、此制度試行期間如有相關(guān)意見(jiàn)和建議可向財(cái)務(wù)部反饋。
工程結(jié)算管理制度 篇6
第一章 總則
第一條 為了加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)算管理工作，規(guī)范結(jié)算程序，確保工程結(jié)算有章可循，防止結(jié)算紕漏，預(yù)防結(jié)算糾紛，實(shí)現(xiàn)結(jié)算工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化�，F(xiàn)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)、公司有關(guān)規(guī)章制度及項(xiàng)目管理的有關(guān)規(guī)定，特制定本管理辦法。
第二條 本辦法中的項(xiàng)目結(jié)算，是指項(xiàng)目部依據(jù)施工承包合同進(jìn)行的工程計(jì)量和價(jià)款結(jié)算與收支工作。包括：
對(duì)外結(jié)算：是指公司與業(yè)主進(jìn)行的各類工程款結(jié)算。
對(duì)內(nèi)結(jié)算：是指項(xiàng)目部與施工單位進(jìn)行的各類勞務(wù)費(fèi)結(jié)算。
第二章 各部門(mén)結(jié)算職責(zé)
第一條 各部門(mén)結(jié)算管理中的職責(zé)：
商務(wù)部：負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目結(jié)算實(shí)施細(xì)則和結(jié)算流程，進(jìn)行工程計(jì)量簽證交底，收集和審核現(xiàn)場(chǎng)原始施工記錄、現(xiàn)場(chǎng)簽證計(jì)量單，編制對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算單等；
工程管理部：負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)原始施工記錄、簽證記錄，及時(shí)報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)施工變化情況，協(xié)助各部做好現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收、簽證、計(jì)量和結(jié)算工作；
第二條現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量、原始數(shù)據(jù)收集由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)總責(zé)。項(xiàng)目部其他人員均應(yīng)在其職責(zé)范圍內(nèi)，對(duì)涉及有關(guān)計(jì)量結(jié)算事項(xiàng)，積極協(xié)助和配合有關(guān)部門(mén)做好結(jié)算工作。
第三章 工程結(jié)算依據(jù)及原則
第一條 工程結(jié)算依據(jù)
�。ㄒ唬⿲�(duì)外結(jié)算依據(jù)
1、施工承包合同，施工設(shè)計(jì)圖紙及變更設(shè)計(jì)文件，業(yè)主、監(jiān)理指令及其批復(fù)文件，有關(guān)會(huì)議紀(jì)要，及有關(guān)補(bǔ)充資料等；
2、原始施工記錄，工程驗(yàn)收資料，檢測(cè)試驗(yàn)資料，工程有關(guān)影像資料等；物資供應(yīng)驗(yàn)收資料，水、電等消耗記錄等，氣候及降雨、洪水資料等；
3、工程簽證，計(jì)日工、設(shè)備使用簽證等；
4、經(jīng)發(fā)包方認(rèn)可的其它計(jì)量、結(jié)算資料。
（二）對(duì)內(nèi)結(jié)算依據(jù)
1、勞務(wù)承包合同或認(rèn)價(jià)單；
2、原始施工記錄，工程驗(yàn)收資料，檢測(cè)試驗(yàn)資料，工程有關(guān)影像資料等；物資供應(yīng)驗(yàn)收資料，水、電等消耗記錄等；
3、工程簽證，零用人工等；
4、經(jīng)雙方認(rèn)可的其它計(jì)量、結(jié)算資料。
第二條 工程結(jié)算原則
�。ㄒ唬┘皶r(shí)性原則，對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算應(yīng)按合同約定，應(yīng)做到簽證及時(shí)、計(jì)量及時(shí)、結(jié)算及時(shí)，必須堅(jiān)持按月計(jì)量和結(jié)算。對(duì)內(nèi)結(jié)算最長(zhǎng)不得延期一個(gè)月。
�。ǘ┕こ塘拷y(tǒng)一原則。對(duì)內(nèi)結(jié)算實(shí)體工程量應(yīng)不于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量，不得出現(xiàn)對(duì)內(nèi)結(jié)算工程量于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量的情況。
�。ㄈ﹥r(jià)格統(tǒng)一原則。合同外項(xiàng)目單價(jià)，對(duì)內(nèi)結(jié)算單價(jià)應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的單價(jià)。
（四）費(fèi)用可控原則。分部分項(xiàng)工程對(duì)內(nèi)結(jié)算總額應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)結(jié)算總額。除按上述原則外，應(yīng)嚴(yán)格控制零用人工、設(shè)備費(fèi)用和材料費(fèi)用。
第三條 項(xiàng)目部應(yīng)在工程開(kāi)工、分部分項(xiàng)工程實(shí)施前及月計(jì)劃下達(dá)的同時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目合同、技術(shù)、計(jì)量規(guī)則等交底工作，以便計(jì)量簽證人員了解合同、技術(shù)、計(jì)量要求，及時(shí)辦理主合同計(jì)量簽證工作，客觀進(jìn)行分包計(jì)量簽證工作，以確保計(jì)量簽證及時(shí)、客觀。
第四章 對(duì)外結(jié)算
第一條 對(duì)外結(jié)算
一般根據(jù)業(yè)主、監(jiān)理制定的結(jié)算程序和規(guī)定進(jìn)行。項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)合同和現(xiàn)場(chǎng)條件，對(duì)業(yè)主、監(jiān)理提出的結(jié)算程序、規(guī)定和辦法進(jìn)行積極協(xié)商，以使工程計(jì)量、結(jié)算、工程款收付及時(shí)、客觀、公正。
第二條 合同內(nèi)對(duì)外結(jié)算
�。ㄒ唬┯�(jì)量
1、一般以主合同約定的計(jì)量原則或業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的計(jì)量原則進(jìn)行。對(duì)于合同外新增項(xiàng)目的計(jì)量，項(xiàng)目部應(yīng)積極與業(yè)主、監(jiān)理協(xié)商，及時(shí)確定計(jì)量辦法。
2、項(xiàng)目部應(yīng)積極做好與計(jì)量有關(guān)的原始地面、建基面測(cè)量工作，以及原始地貌地物的記錄工作，必要時(shí)應(yīng)留有圖像資料，并應(yīng)及時(shí)上報(bào)監(jiān)理以得到確認(rèn)（或按合同要求與監(jiān)理人員共同進(jìn)行，簽字認(rèn)可）。對(duì)于機(jī)電安裝工程應(yīng)做好機(jī)電設(shè)備驗(yàn)收交接記錄、工作面驗(yàn)收交接記錄及必要的檢測(cè)、測(cè)量數(shù)據(jù)等。
3、項(xiàng)目部應(yīng)積極與設(shè)計(jì)（或業(yè)主、監(jiān)理）地質(zhì)工程師進(jìn)行地質(zhì)編錄工作，必要時(shí)應(yīng)留有圖像資料，并應(yīng)索取并保留有關(guān)地質(zhì)編錄資料。
4、項(xiàng)目部應(yīng)在單元工程、分部分項(xiàng)工程施工前或?qū)嵤┖�，�?yīng)及時(shí)進(jìn)行施工簽證或計(jì)量簽證；對(duì)發(fā)生的.計(jì)日工及時(shí)進(jìn)行簽證。
5、項(xiàng)目部應(yīng)在每次人員、設(shè)備進(jìn)場(chǎng)時(shí)，及時(shí)向監(jiān)理提交進(jìn)場(chǎng)人員、設(shè)備情況報(bào)告，并保存監(jiān)理認(rèn)可的記錄資料。
6、項(xiàng)目部認(rèn)為應(yīng)該計(jì)量的其他工程簽證事項(xiàng)。項(xiàng)目部所有計(jì)量簽證單及與計(jì)量有關(guān)文件、資料等應(yīng)及時(shí)交經(jīng)營(yíng)核算部，并在經(jīng)營(yíng)核算部存檔。
�。ǘ┙Y(jié)算
1、項(xiàng)目部各部門(mén)、作業(yè)層應(yīng)在合同約定的結(jié)算期內(nèi)，及時(shí)向經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)提交當(dāng)期施工簽證計(jì)量的原始資料，經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)應(yīng)在結(jié)算期前催要相關(guān)資料，以確保當(dāng)期施工項(xiàng)目及時(shí)簽證計(jì)量和結(jié)算。
2、經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)應(yīng)每月按照合同約定或業(yè)主、監(jiān)理批準(zhǔn)的結(jié)算程序、結(jié)算格式，編制月度結(jié)算單，經(jīng)商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審核，項(xiàng)目經(jīng)理審批后及時(shí)向監(jiān)理提交月度結(jié)算申請(qǐng)表及相關(guān)證明材料，督促其盡快完成月度結(jié)算審批。對(duì)存在異議或爭(zhēng)議的結(jié)算，應(yīng)積極向監(jiān)理、業(yè)主提供相關(guān)證據(jù)資料，并積極溝通協(xié)商，以便在當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算。
第三條 增補(bǔ)項(xiàng)目結(jié)算
�。ㄒ唬⿲�(duì)設(shè)計(jì)變更新增項(xiàng)目的結(jié)算，項(xiàng)目部應(yīng)依據(jù)變更圖紙，應(yīng)及時(shí)編制新增項(xiàng)目單價(jià)，提交監(jiān)理、業(yè)主審批，并應(yīng)在審批后按合同內(nèi)工程結(jié)算原則執(zhí)行。
（二）對(duì)于業(yè)主、監(jiān)理書(shū)面指令的合同外項(xiàng)目，項(xiàng)目部應(yīng)在實(shí)施前與業(yè)主、監(jiān)理商定計(jì)量結(jié)算原則，并及時(shí)編制項(xiàng)目單價(jià)，提交業(yè)主、監(jiān)理審批后，應(yīng)在完成當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算。
�。ㄈ⿲�(duì)于業(yè)主、監(jiān)理口頭指令的合同外項(xiàng)目，項(xiàng)目部應(yīng)在當(dāng)日向業(yè)主、監(jiān)理提交材料（通知單、聯(lián)絡(luò)單或報(bào)告等形式），取得書(shū)面簽字認(rèn)可。
�。ㄋ模⿲�(duì)于客觀變化、合同約定條件以外情況和不可抗力造成的合同外項(xiàng)目，應(yīng)按照上述合同外項(xiàng)目處理原則，與業(yè)主、監(jiān)理進(jìn)行溝通協(xié)商解決。
第四條 變更賠目結(jié)算
（一）對(duì)于由于施工條件、施工方案、外部環(huán)境等引起的工程量、價(jià)格變化，項(xiàng)目部應(yīng)在合同約定期限內(nèi)向業(yè)主、監(jiān)理提交變更補(bǔ)償或索賠意向，并收集相關(guān)資料及時(shí)編制并提交費(fèi)用報(bào)告。
�。ǘ⿲�(duì)于由于材料價(jià)格調(diào)整，項(xiàng)目部應(yīng)按照批復(fù)的施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度計(jì)劃、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計(jì)、膠凝材料配合比、地形地質(zhì)變化資料等，和項(xiàng)目的施工日志、實(shí)施的工程量，詳細(xì)計(jì)算各類材料的實(shí)際使用量，根據(jù)招投標(biāo)文件與實(shí)際材料價(jià)格（材料購(gòu)置發(fā)票或物價(jià)指數(shù)等）計(jì)算調(diào)差費(fèi)用。
�。ㄈ⿲�(duì)于客觀原因引起的窩工，項(xiàng)目部應(yīng)在發(fā)生窩工后及時(shí)向業(yè)主、監(jiān)理提交現(xiàn)場(chǎng)人員、設(shè)備、材料等情況報(bào)告，并按照批復(fù)的施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度計(jì)劃、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計(jì)和相關(guān)文件等，計(jì)算人員、設(shè)備窩工數(shù)量和費(fèi)用，及時(shí)提交業(yè)主、監(jiān)理。
（四）在發(fā)生不可抗力等因素引起的停工、財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，項(xiàng)目部應(yīng)在加強(qiáng)自救的同時(shí)，積極收集發(fā)生不可抗力事件的有關(guān)資料數(shù)據(jù)，及時(shí)清理統(tǒng)計(jì)各類損失情況上報(bào)監(jiān)理；并積極編制復(fù)工方案和措施上報(bào)監(jiān)理批準(zhǔn)，并根據(jù)損失情況和批復(fù)的復(fù)工方案編制費(fèi)用補(bǔ)償或索賠報(bào)告上報(bào)監(jiān)理和業(yè)主。
（五）項(xiàng)目部應(yīng)積極收集國(guó)家、行業(yè)或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)工程造價(jià)相關(guān)信息和資料，對(duì)因此引起的價(jià)格、費(fèi)用變化，應(yīng)積極向業(yè)主、監(jiān)理提交費(fèi)用變更補(bǔ)償報(bào)告。
�。╉�(xiàng)目部應(yīng)認(rèn)真研究合同條款、技術(shù)文件和業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)的要求，結(jié)合施工過(guò)程，積極尋找和發(fā)現(xiàn)工程變更、補(bǔ)償和索賠點(diǎn)，按照合同約定的時(shí)效，及時(shí)向監(jiān)理、業(yè)主提交調(diào)差、補(bǔ)償、變更或索賠報(bào)告。若監(jiān)理批復(fù)不合理時(shí)，應(yīng)在合同約定的時(shí)效內(nèi)及時(shí)提交復(fù)審報(bào)告。對(duì)于監(jiān)理不及時(shí)批復(fù)的報(bào)告，應(yīng)在時(shí)效范圍內(nèi)定期函告監(jiān)理，以使報(bào)告有效性連續(xù)。
（七）項(xiàng)目部各部門(mén)和作業(yè)層應(yīng)熟悉合同條款，對(duì)上述合同條件發(fā)生變化或其他因素造成的合同條件變化，應(yīng)積極報(bào)告經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)，負(fù)責(zé)收集相關(guān)資料和證據(jù)，及時(shí)提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)，以便于編制費(fèi)用變更或索賠報(bào)告，并應(yīng)在后期協(xié)助做好變更索賠工作。
第五條 竣工決算
�。ㄒ唬┛⒐Q算是項(xiàng)目最終經(jīng)營(yíng)效益的體現(xiàn)，項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)重視項(xiàng)目竣工決算工作。項(xiàng)目部完工后，項(xiàng)目部應(yīng)成立竣工決算小組，應(yīng)組織有關(guān)人員，依據(jù)施工圖紙及設(shè)計(jì)變更繪制工程竣工圖，最終工程量以竣工圖為計(jì)算依據(jù)，以原施工承包合同、補(bǔ)充合同或協(xié)議、監(jiān)理和業(yè)主的簽證，以及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，編制工程竣工結(jié)算。
�。ǘ榱舜_保竣工決算的完整性，避免漏算、少算，項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)工程結(jié)算資料、施工技術(shù)資料、施工圖紙及變更設(shè)計(jì)資料、項(xiàng)目往來(lái)文件、會(huì)議紀(jì)要、補(bǔ)充協(xié)議等資料保管工作。同時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)主要人員、財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與竣工決算的編制工作，直至竣工決算得到監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn)為止。
第六條 項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)重視施工組織設(shè)計(jì)、施工平面布置、施工技術(shù)方案、施工工藝以及安全、質(zhì)量、文明施工措施等對(duì)工程結(jié)算、變更補(bǔ)償和索賠的重要性。編制上述方案時(shí)，應(yīng)滿足工程結(jié)算或?yàn)楣こ套兏a(bǔ)償、索賠等提供依據(jù)。
第七條 項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)溝通管理工作，創(chuàng)造和諧的外部關(guān)系，應(yīng)有理、有據(jù)、有節(jié)地就工程計(jì)量結(jié)算、變更補(bǔ)償、索賠及工程款收付與業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)等進(jìn)行協(xié)商溝通，確保工程結(jié)算工作的順利進(jìn)行。
第八條 項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)將重合同變更、重要事項(xiàng)和變更結(jié)算過(guò)程中存在的問(wèn)題向公司、局有關(guān)部門(mén)進(jìn)行報(bào)告，以期建立全方位、多層次的公關(guān)協(xié)調(diào)體系，促進(jìn)工程結(jié)算、變更索賠及時(shí)、有效解決，維護(hù)我局應(yīng)得的合法經(jīng)營(yíng)效益。
第九條 項(xiàng)目部應(yīng)堅(jiān)持工程進(jìn)度與工程結(jié)算雙同步，堅(jiān)持工程進(jìn)度與合同變更處理并重，堅(jiān)持工炒期完成與同步解決變更、補(bǔ)償、結(jié)算兩不誤，維護(hù)業(yè)主與我局合法權(quán)益兩不誤。不應(yīng)以業(yè)主、監(jiān)理要求或工程進(jìn)度為由而忽視工程結(jié)算工作，避免滿足業(yè)主利益而忽視我局應(yīng)得利益的情況發(fā)生。
第五章 對(duì)內(nèi)結(jié)算
第一條 對(duì)內(nèi)結(jié)算包括工程分包、勞務(wù)分包和設(shè)備租賃等工程計(jì)量、結(jié)算及價(jià)款支付等。對(duì)內(nèi)結(jié)算應(yīng)堅(jiān)持"先結(jié)算、后支付"的原則，嚴(yán)禁項(xiàng)目部未履行結(jié)算程序而支付分包工程款項(xiàng)的行為。
第二條 項(xiàng)目部進(jìn)行對(duì)內(nèi)結(jié)算時(shí)必須有合同，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法規(guī)定的對(duì)內(nèi)結(jié)算規(guī)定，制定項(xiàng)目部對(duì)內(nèi)計(jì)量、結(jié)算和支付工作程序，明確責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算程序。
第三條 分包方結(jié)算負(fù)責(zé)人應(yīng)為其所在單位的負(fù)責(zé)人或其托授權(quán)人（授權(quán)書(shū)格式見(jiàn)附件21），并應(yīng)與分包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人相一致；分包方材料領(lǐng)用人員應(yīng)由其現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人托授權(quán)（授權(quán)書(shū)格式見(jiàn)附件22），否則項(xiàng)目部有權(quán)拒絕進(jìn)行工程結(jié)算、價(jià)款支付和材料領(lǐng)用工作。
第四條 工程（勞務(wù)）分包合同內(nèi)結(jié)算
�。ㄒ唬┯�(jì)量，分包工程計(jì)量原則上由分包方依據(jù)合同約定，提出其當(dāng)月施工合格工程的計(jì)量申請(qǐng)，計(jì)量申請(qǐng)應(yīng)在月度截止日后7日內(nèi)提交，項(xiàng)目部依據(jù)程序進(jìn)行審核確認(rèn)。分包方未按期提供計(jì)量申請(qǐng)的，由項(xiàng)目部有關(guān)部門(mén)進(jìn)行計(jì)量，分包方確認(rèn)即可。同時(shí)項(xiàng)目部應(yīng)按以下程序進(jìn)行計(jì)量審核。
1、所有工程計(jì)量和審查人員應(yīng)熟悉分包合同約定的分部分項(xiàng)工程（價(jià)號(hào)）施工內(nèi)容和計(jì)量要求，嚴(yán)禁出現(xiàn)與合同不一致工程計(jì)量情況的發(fā)生。
2、項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員或測(cè)量人員進(jìn)行分包工程計(jì)量的計(jì)算工作，凡與原始界面有關(guān)的工程計(jì)量應(yīng)由測(cè)量人員進(jìn)行工程量計(jì)算；固定尺寸構(gòu)筑物由現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員進(jìn)行工程計(jì)量。所有工程計(jì)量應(yīng)以項(xiàng)目技術(shù)管理部門(mén)審查，質(zhì)量管理部門(mén)質(zhì)量合格性審查，經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)計(jì)量審核，項(xiàng)目部商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審定的原則進(jìn)行。（工程計(jì)量表格式見(jiàn)附件31）技術(shù)管理部門(mén)應(yīng)依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員或測(cè)量隊(duì)報(bào)審的工程量對(duì)協(xié)作單位工程量簽證進(jìn)行審核，審核工作必須以項(xiàng)目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報(bào)表為依據(jù)，必須與項(xiàng)目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報(bào)表一一對(duì)應(yīng)，不允許出現(xiàn)上下倒掛現(xiàn)象。對(duì)于業(yè)主、監(jiān)理尚未審定的項(xiàng)目及工程量，按合同外項(xiàng)目或變更、索賠項(xiàng)目計(jì)量結(jié)算原則進(jìn)行處理。因分包方的原因造成質(zhì)量事故返工項(xiàng)目的工程量不予計(jì)量。
3、物資、材料、配件領(lǐng)用計(jì)量應(yīng)由庫(kù)管人員根據(jù)分包方當(dāng)月領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制分包方材料領(lǐng)用結(jié)算單（見(jiàn)附件32）；風(fēng)、水、電等動(dòng)力消耗量應(yīng)由管理人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制分包方風(fēng)水電費(fèi)用結(jié)算單（見(jiàn)附件33）；分包方使用我方設(shè)備情況計(jì)量由現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)用結(jié)算單（見(jiàn)附件34），上述所有匯總表應(yīng)由項(xiàng)目物資設(shè)備管理部門(mén)進(jìn)行審核。
4、質(zhì)量、安全部門(mén)負(fù)責(zé)分包方質(zhì)量、安全有關(guān)費(fèi)用的計(jì)量和質(zhì)量、安全獎(jiǎng)罰費(fèi)用的計(jì)算，由經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)進(jìn)行審查，項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）進(jìn)行審核。
5、分包方使用項(xiàng)目部辦公、交通設(shè)施等費(fèi)用由項(xiàng)目部綜合管理部門(mén)進(jìn)行費(fèi)用計(jì)量和計(jì)算工作，提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)。
6、分包方有關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用的計(jì)算由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)。
7、零用工管理及計(jì)量
（1）現(xiàn)場(chǎng)施工需要使用零工時(shí)，應(yīng)由現(xiàn)場(chǎng)施工負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)，項(xiàng)目部工程技術(shù)部門(mén)同意，項(xiàng)目主管生產(chǎn)副經(jīng)理審批同意后方可使用零工。
（2）零工使用應(yīng)在工作結(jié)束時(shí)，由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽發(fā)零工使用工票，經(jīng)工程技術(shù)部門(mén)審查，分包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后，應(yīng)在施工內(nèi)容完成后3天內(nèi)提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)，否則經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)有權(quán)拒絕結(jié)算。
�。ǘ┙Y(jié)算，項(xiàng)目部應(yīng)在計(jì)量確認(rèn)后7日內(nèi)完成結(jié)算工作。
1、各計(jì)量有關(guān)部門(mén)將審核后的計(jì)量單提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)，由經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)編制月度結(jié)算單（結(jié)算單格式見(jiàn)附件37）經(jīng)營(yíng)結(jié)算部門(mén)在編制結(jié)算單時(shí)，除根據(jù)上述各部門(mén)提交的計(jì)量單計(jì)算分包方費(fèi)AA用外，應(yīng)按合同規(guī)定計(jì)算以下費(fèi)用：
1）支付分包方預(yù)付款應(yīng)扣減費(fèi)用；
2）分包方質(zhì)量保證金費(fèi)用；
3）分包方安全文明施工保證金應(yīng)扣減費(fèi)用；
4）分包方進(jìn)度保證金應(yīng)扣減費(fèi)用等；
5）分包方應(yīng)扣減的其他費(fèi)用。分包方質(zhì)量保證金、安全文明施工保證金、進(jìn)度保證金等返還時(shí)間以分包合同約定進(jìn)行，一般不得早于主合同約定時(shí)間。
2、月度結(jié)算單應(yīng)經(jīng)工程技術(shù)部門(mén)、質(zhì)量安全部門(mén)、設(shè)備物資部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)審查，分包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽認(rèn)后，商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審核，項(xiàng)目經(jīng)理審批后作為當(dāng)月結(jié)算正式依據(jù)。
3、結(jié)算單一式三份，經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和分包方各執(zhí)一份。
第五條 工程（勞務(wù)）分包合同外結(jié)算
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目部要求分包方實(shí)施合同外項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)與分包方簽訂補(bǔ)充協(xié)議或由項(xiàng)目部簽發(fā)托施工通知單，明確計(jì)量辦法和單價(jià)后方可實(shí)施。
（二）合同外項(xiàng)目結(jié)算應(yīng)按進(jìn)度當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算，依據(jù)補(bǔ)充協(xié)議或托施工通知單規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行。計(jì)量、結(jié)算程序同合同內(nèi)項(xiàng)目。
第六條 分包方補(bǔ)償、索賠項(xiàng)目結(jié)算
（一）因合同條件發(fā)生變化或不可抗力造成分包方費(fèi)用增加，分包方提出補(bǔ)償、索賠費(fèi)用時(shí)，項(xiàng)目部應(yīng)積極應(yīng)對(duì)，對(duì)分包方提出的要求應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真研究，經(jīng)項(xiàng)目合同評(píng)審領(lǐng)導(dǎo)小組評(píng)審，對(duì)合理的補(bǔ)償索賠費(fèi)用，項(xiàng)目部提出索賠補(bǔ)償意見(jiàn)，并按以下程序辦理分包方補(bǔ)償索賠事項(xiàng)：
1、索賠補(bǔ)償費(fèi)用占原分包合同總額10%以內(nèi)時(shí)（總價(jià)合同）或占當(dāng)期累計(jì)結(jié)算金額15%以內(nèi)時(shí)（單價(jià)合同）時(shí)，且補(bǔ)償金額在5萬(wàn)元以內(nèi)，由項(xiàng)目部評(píng)審，項(xiàng)目經(jīng)理審批后辦理。
2、索賠補(bǔ)償費(fèi)用占分包合同總額10%以上、20%以內(nèi)時(shí)或占當(dāng)期累計(jì)結(jié)算金額30%以內(nèi)時(shí)（單價(jià)合同）時(shí)，且補(bǔ)償金額在5萬(wàn)元以上、20萬(wàn)元以下時(shí)，項(xiàng)目部初評(píng)后，提交相應(yīng)變更索賠費(fèi)用說(shuō)明，上報(bào)工程公司審后辦理。
3、超過(guò)上述2款中條件時(shí)，項(xiàng)目部初評(píng)，工程公司審核，工程局審批后方可辦理。
4、對(duì)于上述1款中，若分次索賠補(bǔ)償費(fèi)用累計(jì)超過(guò)項(xiàng)目部審批標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，項(xiàng)目部應(yīng)按相應(yīng)程序分別按上述2、3款規(guī)定執(zhí)行。
�。ǘ⿲�(duì)分包方在履約過(guò)程中給項(xiàng)目部質(zhì)量、安全、進(jìn)度、文明施工、環(huán)境保護(hù)、人員、設(shè)備等造成損害，項(xiàng)目部應(yīng)依據(jù)分包合同及時(shí)向分包單位提出索賠，并應(yīng)要求分包方進(jìn)行整改，索賠費(fèi)用確定后應(yīng)在當(dāng)月結(jié)算中扣回。
第七條 完工清算
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目部應(yīng)在每一項(xiàng)分包合同約定的施工內(nèi)容（或勞務(wù)分包）完工后，質(zhì)量合格，應(yīng)與分包方進(jìn)行最終清算。完工清算應(yīng)在完工驗(yàn)收合格后15天內(nèi)進(jìn)行。清算時(shí)應(yīng)對(duì)分包方完成的工程量、計(jì)日工、材料、設(shè)備及工程款支付情況等進(jìn)行核對(duì)，編制分包工程清算單，作為分包最終結(jié)算的依據(jù)。
�。ǘ┩旯で逅銌谓�(jīng)雙方認(rèn)可后，應(yīng)與分包方簽訂清算協(xié)議，清算協(xié)議中應(yīng)明確質(zhì)量保證金、工程維修、工程款清結(jié)等事項(xiàng)。清算協(xié)議簽署之前，應(yīng)按照局施工分包管理辦法規(guī)定進(jìn)行審批和備案。
第八條 支付
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)依據(jù)結(jié)算單，編制工程款支付結(jié)算單（格式見(jiàn)附件38），按月進(jìn)行工程款支付。支付時(shí)分包方應(yīng)提供稅務(wù)部門(mén)認(rèn)可的發(fā)票，或按合同規(guī)定執(zhí)行，否則不得支付。項(xiàng)目部在施工期間資金緊張或不足時(shí)，需分批支付進(jìn)度款時(shí)，應(yīng)及時(shí)與分包方進(jìn)行協(xié)商，應(yīng)取得分包方諒解，以免影響分包方積極性。工程款支付結(jié)算單一式三份，財(cái)務(wù)部門(mén)、經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)和分包方各執(zhí)一份。
�。ǘ﹪�(yán)格禁止超結(jié)算支付，對(duì)于確因工程需要預(yù)支工程款的，支付金額應(yīng)小于分包方當(dāng)期完成未進(jìn)行結(jié)算工程造價(jià)的50%，同時(shí)應(yīng)按照財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行審批。
�。ㄈ╉�(xiàng)目部在支付工程款時(shí)，應(yīng)監(jiān)督分包方及時(shí)支付農(nóng)民工工資。分包方應(yīng)在收到工程款15日內(nèi)支付農(nóng)民工工資，一般情況下，分包方應(yīng)最遲在項(xiàng)目部下次支付工程款時(shí)，提交農(nóng)民工工資發(fā)放單復(fù)印件進(jìn)行備案，否則項(xiàng)目部有權(quán)停止工程款支付。
（四）最終工程款清結(jié)時(shí)，必須有清算協(xié)議。對(duì)于工程分包，質(zhì)量保證金支付原則上應(yīng)與我方主承包合同約定相一致。
�。ㄎ澹⿲�(duì)于分包方違約解除合同的最終清算，項(xiàng)目部應(yīng)本著客觀實(shí)際的原則，依據(jù)合同條款的約定進(jìn)行清算。對(duì)分包商拒不進(jìn)行或不認(rèn)可末次進(jìn)度結(jié)算和完工清算的，應(yīng)由項(xiàng)目部按照合同約定和分包方已完工程編制結(jié)算送達(dá)分包方，并留存相應(yīng)證據(jù)，作為以后雙方協(xié)商、仲裁或法律訴訟時(shí)的依據(jù)。
第九條 設(shè)備租債計(jì)量與結(jié)算方式參照分包結(jié)算執(zhí)行。項(xiàng)目部在租賃設(shè)備計(jì)量過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格控制零用臺(tái)班（時(shí)）數(shù)量，明確臨時(shí)零用設(shè)備計(jì)量程序。
第十條 項(xiàng)目部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)內(nèi)按月結(jié)算的規(guī)定。對(duì)分包方（租賃方）無(wú)理拒不進(jìn)行工程計(jì)量簽認(rèn)、不能正常結(jié)算、拖延結(jié)算，無(wú)理糾纏者，應(yīng)按合同約定解除合同。
第十一條 項(xiàng)目部在對(duì)內(nèi)結(jié)算過(guò)程中，要樹(shù)立合作共贏的經(jīng)營(yíng)理念，積極穩(wěn)妥處理對(duì)內(nèi)結(jié)算中的各類爭(zhēng)議。必要時(shí)依據(jù)合同約定的方式進(jìn)行。
第六章 存檔管理及統(tǒng)計(jì)
第十二條 項(xiàng)目部應(yīng)設(shè)立專門(mén)檔案管理部門(mén)，應(yīng)妥善保存與工程結(jié)算有關(guān)資料，所有與此有關(guān)的原件必須存檔，應(yīng)建立嚴(yán)格的資料借閱制度，確保各類工程結(jié)算資料完整保存。項(xiàng)目部應(yīng)妥善保存以下資料：
�。ㄒ唬┕こ陶型稑�(biāo)文件，含答疑及補(bǔ)充材料、承諾書(shū)、備忘錄等
（二）中標(biāo)及開(kāi)工文件。含中標(biāo)通知書(shū)、合同協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議、開(kāi)工令、停工復(fù)工令，人員、設(shè)備進(jìn)退場(chǎng)證明材料等；
�。ㄈ┦┕ぜ夹g(shù)文件，含經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)、進(jìn)度計(jì)劃、施工工藝、施工方法和措施、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)、膠凝材料配合比等，施工圖紙、設(shè)計(jì)變更文件及圖紙，業(yè)主、監(jiān)理或設(shè)計(jì)工作指令等；
�。ㄋ模┵|(zhì)量驗(yàn)收文件，包括經(jīng)批準(zhǔn)的質(zhì)量管理文件、質(zhì)量保證措施材料，原材料檢驗(yàn)、單元、分部分項(xiàng)工程驗(yàn)收資料，中間或終結(jié)驗(yàn)收評(píng)定材料等；
�。ㄎ澹┌踩拿鳝h(huán)保文件。
�。┕こ探Y(jié)算資料，包括材料領(lǐng)用資料，變更增補(bǔ)單價(jià)、費(fèi)用批復(fù)文件，新增單價(jià)計(jì)量辦法，變更索賠文件，過(guò)程計(jì)量結(jié)算資料、完工結(jié)算或竣工結(jié)算資料等；
（七）施工過(guò)程中會(huì)議紀(jì)要、備忘錄、往來(lái)文件等資料；
�。ò耍┡c業(yè)主往來(lái)的工程款支付、借款支付憑證等；
（九）工程（勞務(wù)）分包、設(shè)備租賃合同協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議，分包單位人員、設(shè)備進(jìn)退場(chǎng)備案材料，分包及設(shè)備租賃簽證記錄、零用工票協(xié)議，材料、備件等領(lǐng)用記錄，結(jié)算及支付資料、完工清算協(xié)議，合作方原始證明材料（包括企業(yè)材料、現(xiàn)場(chǎng)人員授權(quán)書(shū)），過(guò)程中索賠、變更材料等；
（十）施工期間國(guó)家、地方或行業(yè)有關(guān)政策性文件，當(dāng)?shù)卣畬?duì)工程的強(qiáng)制性要求等；
�。ㄊ唬┢渌麘�(yīng)存檔的材料。
第十三條 項(xiàng)目部應(yīng)建立嚴(yán)格的資料交接程序，以便人員更迭時(shí)確保材料的完整性。項(xiàng)目部在完工撤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)將所有工程材料進(jìn)行歸類存檔。項(xiàng)目部應(yīng)同時(shí)建立工程材料電子版檔案庫(kù)，對(duì)上述材料有電子版的，應(yīng)同時(shí)保存電子版；工程完工時(shí)，應(yīng)同時(shí)對(duì)電子版材料進(jìn)行歸類整理，并刻錄光盤(pán)保存。
第十四條 各工程公司應(yīng)建立工程資料檔案庫(kù)，對(duì)完工撒點(diǎn)項(xiàng)目資料進(jìn)行統(tǒng)一管理。上述資料應(yīng)按照國(guó)家和我局檔案管理規(guī)定存檔，原則上存檔時(shí)間應(yīng)不低于工程完工后5年。
第十五條 項(xiàng)目部應(yīng)按月上報(bào)項(xiàng)目結(jié)算報(bào)表（格式見(jiàn)附件四），同時(shí)應(yīng)按照局《施工分包管理規(guī)定》按季度上報(bào)分包工程結(jié)算報(bào)表。
第十六條 項(xiàng)目部應(yīng)建立主合同結(jié)算臺(tái)帳，分包（設(shè)備租賃）結(jié)算臺(tái)帳，材料領(lǐng)用和消耗臺(tái)帳，應(yīng)加強(qiáng)材料核銷管理，對(duì)結(jié)算情況應(yīng)定期進(jìn)行分析，防止結(jié)算漏項(xiàng)或分包結(jié)算額于主合同結(jié)算額的現(xiàn)象發(fā)生。
第七章 附則
第一條 本辦法解釋權(quán)歸局經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目管理部，自發(fā)布之日起執(zhí)行。
工程結(jié)算管理制度 篇7
一、結(jié)算流程說(shuō)明
�。保�、商場(chǎng)規(guī)定每月15日、30日為結(jié)帳日，按合同約定商場(chǎng)與各商戶結(jié)算當(dāng)期的貨款。
�。玻⒏魃虘粼诿吭�1６日、1日到商場(chǎng)財(cái)務(wù)部領(lǐng)取對(duì)帳單。如有異議應(yīng)在接到對(duì)帳單之日起５日內(nèi)與財(cái)務(wù)對(duì)清賬目。如到時(shí)無(wú)法對(duì)清，本月賬款移至下月結(jié)算。
�。常�、本商場(chǎng)每日早晨與各商戶就上一個(gè)營(yíng)業(yè)日的銷售進(jìn)行對(duì)帳，商戶必須認(rèn)真嚴(yán)格對(duì)清每日賬款，如因總結(jié)算金額不一致導(dǎo)致結(jié)帳延誤，后果由商戶自負(fù)。
�。矗�、雙方對(duì)帳清楚后，商場(chǎng)將應(yīng)結(jié)款項(xiàng)打至商戶銀行卡上或發(fā)放現(xiàn)金。
二、結(jié)算的一般原則
�。保�、銷售、單位產(chǎn)出排名靠前的品牌，優(yōu)先結(jié)算。
�。玻�、屬商場(chǎng)的代表性品牌優(yōu)先照顧。
�。常�、能與我商場(chǎng)友好合作、互諒互讓、共創(chuàng)優(yōu)異業(yè)績(jī)的商戶，優(yōu)先結(jié)算。
４）、新入駐品牌予以優(yōu)先照顧。
５）、有培養(yǎng)前途的品牌優(yōu)先照顧。
工程結(jié)算管理制度 篇8
1.目的:
為加強(qiáng)結(jié)算資金管理,增進(jìn)資金運(yùn)用效益,特制定本辦法。
2.適用范圍:
本規(guī)定適用于公司及分子公司。
3.原則
3.1結(jié)算資金是指在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)和應(yīng)付款項(xiàng)。
3.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付帳款、其他應(yīng)收款和應(yīng)付款項(xiàng)等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的核算和管理,相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)核對(duì)、催收等配合工作。
3.3公司各級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)人員,必須按會(huì)計(jì)制度正確、及時(shí)處理應(yīng)收應(yīng)付往來(lái)業(yè)務(wù),做到債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確、反映清楚。記帳人員要定期或不定期對(duì)所管理的債權(quán)債務(wù)帳戶進(jìn)行清理核對(duì),對(duì)處理有誤的業(yè)務(wù)憑據(jù)要進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。
4.應(yīng)收帳款
4.1應(yīng)收帳款按交易發(fā)生時(shí)的債權(quán)金額入帳。并以購(gòu)貨單位為對(duì)象設(shè)置三級(jí)明細(xì)帳,以有關(guān)責(zé)任公司或個(gè)人為對(duì)象設(shè)置二級(jí)明細(xì)帳,及時(shí)登記帳簿,準(zhǔn)確無(wú)誤地反映其形成、回收及增減變化情況。
4.2賒銷業(yè)務(wù)應(yīng)由商務(wù)部按公司規(guī)定簽訂賒銷業(yè)務(wù)的合同或協(xié)議等法律文件。此種方式適用于對(duì)信用較好業(yè)務(wù)經(jīng)常往來(lái)的客戶,并在鋪底賒銷限額之內(nèi)辦理。超過(guò)限額應(yīng)停止發(fā)貨。
4.3月終由財(cái)務(wù)部結(jié)算出欠款單位明細(xì)與鋪底指標(biāo)相核對(duì),檢查是否超額發(fā)貨,貨款回籠是否正常等。每一季度末財(cái)務(wù)部向商務(wù)部提供所有單位的欠款情況,由其進(jìn)行全面催收。對(duì)帳齡較長(zhǎng)、購(gòu)貨單位有破產(chǎn)、重組跡象等不正常情況的要立即落實(shí)催收措施,落實(shí)有關(guān)公司和有關(guān)人員責(zé)任,促使盡快收回。
4.4年度終了財(cái)務(wù)部對(duì)應(yīng)收帳款余額列出分戶清單并作出詢證函交商務(wù)部負(fù)責(zé)人。由商務(wù)部發(fā)出詢證函,對(duì)債權(quán)進(jìn)行詢證,并在1個(gè)月內(nèi)由商務(wù)部完整收回詢證函回執(zhí)交財(cái)務(wù)部核對(duì),并裝訂歸檔。
4.5年度終了財(cái)務(wù)部按年度末應(yīng)收帳款余額進(jìn)行帳齡分析,按公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)清理計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金。計(jì)入管理費(fèi)用。并于每年年終根據(jù)應(yīng)收帳款清理情況,對(duì)已確認(rèn)無(wú)法收回的應(yīng)收帳款,由責(zé)任單位按公司有關(guān)規(guī)定提交申請(qǐng)報(bào)損的書(shū)面報(bào)告,備齊有關(guān)單證并上報(bào)公司批準(zhǔn),列作壞帳損失。
5.應(yīng)收票據(jù)
5.1應(yīng)收票據(jù)指公司采用商業(yè)匯票結(jié)算方式時(shí),因銷售產(chǎn)品而產(chǎn)生的以票據(jù)形式所擁有的債權(quán)。商業(yè)匯票包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票,考慮資金的安全性,一般情況下只能收取銀行承兌匯票,不接收商業(yè)承兌匯票。
5.2因銷售產(chǎn)品等收到的商業(yè)匯票,交財(cái)務(wù)部進(jìn)行會(huì)計(jì)處理,應(yīng)收票據(jù)按面值入帳。應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)得款項(xiàng)與其面值的差額,計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。
5.3應(yīng)收票據(jù)由出納員保管。應(yīng)收票據(jù)到期收回或提前貼現(xiàn),背書(shū)轉(zhuǎn)讓等與此相關(guān)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)由管理'應(yīng)收票據(jù)'科目的財(cái)務(wù)人員協(xié)助出納及時(shí)辦理。
5.4負(fù)責(zé)'應(yīng)收票據(jù)'科目的財(cái)務(wù)人員應(yīng)設(shè)置'應(yīng)收票據(jù)備查簿',還應(yīng)登記每一筆應(yīng)收票據(jù)的種類、票號(hào)和出票日期,票面金額,交易合同號(hào)和付款人、承兌人、最后一個(gè)背書(shū)人的姓名或單位名稱,到期日和利率,貼現(xiàn)日期、貼現(xiàn)率、和貼現(xiàn)凈額,以及收款日期和收回金額,承兌匯票移交人,承兌匯票的簽收人等資料。應(yīng)收票據(jù)到期結(jié)清票據(jù)后,在備查簿內(nèi)逐筆注銷。
6.其他應(yīng)收款的管理
6.1其他應(yīng)收款指公司發(fā)生的除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收帳款、預(yù)付帳款等以外的其它各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)。
6.2公司設(shè)置'其他應(yīng)收款'科目進(jìn)行總分類核算,并按其項(xiàng)目的不同債權(quán)人設(shè)戶,進(jìn)行明細(xì)核算。月末結(jié)出各明細(xì)帳戶余額,并與總分類帳核對(duì),作到帳帳相符。
6.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)其他應(yīng)收款的管理的人員,定期(一年不少于一次)與債務(wù)人核實(shí)債權(quán)情況,并發(fā)出詢證函。敦促各債務(wù)人及時(shí)交回款項(xiàng)。非經(jīng)營(yíng)性如賠款、存儲(chǔ)保證金、各種墊付款等,在'摘要欄'注明經(jīng)辦人(清算人)以便落實(shí)責(zé)任,追回款項(xiàng)。對(duì)市場(chǎng)借支每季度末向商務(wù)部提供欠款余額清單,年末結(jié)算市場(chǎng)經(jīng)費(fèi)時(shí)要清收扣回借支款。市場(chǎng)經(jīng)費(fèi)借支要敦促商務(wù)部及時(shí)清帳。
6.4備用金的管理
6.4.1請(qǐng)領(lǐng)備用金需填寫(xiě)請(qǐng)款單,注明用途、金額、預(yù)計(jì)報(bào)帳歸還日期。經(jīng)公司負(fù)責(zé)人和公司主要負(fù)責(zé)人簽字方可借支;
6.4.2因特殊原因,各職能公司所借的備用金,年底必須全額收回,次年,確因工作需要繼續(xù)借支必須重新辦理借款手續(xù),不準(zhǔn)長(zhǎng)期占用公款;
6.4.3財(cái)務(wù)部設(shè)置備用金明細(xì)帳,按公司借款人進(jìn)行明細(xì)登記,及時(shí)催收。對(duì)已借備用金未作報(bào)銷結(jié)帳,不予辦理重新借支。財(cái)務(wù)部根據(jù)情況有權(quán)從借款人工資中一次或分次扣回。借備用金的人員工作變動(dòng)移交時(shí),其所借備用金全額交回財(cái)務(wù)部結(jié)帳,新工作人員重新辦理借款手續(xù),一律不準(zhǔn)私下移交備用金;
6.4.4因公出差人員借支的差旅費(fèi),出差返回后三日內(nèi)必須報(bào)銷清帳。
6.5年度終了,負(fù)責(zé)其他應(yīng)收款的管理的人員要對(duì)其他應(yīng)收款進(jìn)行全面清理,編制帳齡排隊(duì)表,按公司規(guī)定清算壞帳準(zhǔn)備。對(duì)已確認(rèn)無(wú)法收回的款項(xiàng)列出清單,提供相關(guān)證據(jù)和責(zé)任人的書(shū)面說(shuō)明,報(bào)請(qǐng)公司批準(zhǔn)后列作壞帳處理。
7.應(yīng)付票據(jù)的管理
7.1應(yīng)付票據(jù)指公司采用商業(yè)匯票結(jié)算方式,因購(gòu)貨或接受勞務(wù)時(shí)開(kāi)出的商業(yè)匯票,包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。
7.2應(yīng)付票據(jù)的業(yè)務(wù)必須以具有真實(shí)的商品購(gòu)銷業(yè)務(wù)并簽訂經(jīng)濟(jì)合同為前提,不符合這一前提條件的業(yè)務(wù)不得使用這種結(jié)算方式。
7.3公司辦理應(yīng)付票據(jù)的業(yè)務(wù)公司必須考察供貨單位的履約能力,防止向無(wú)履約能力的皮包公司'簽發(fā)商業(yè)匯票。
7.4公司辦理應(yīng)付票據(jù)的業(yè)務(wù)公司必須考證供貨單位不同付款方式的價(jià)格差異,以便確定是否采用票據(jù)結(jié)算方式或確定票據(jù)簽發(fā)的時(shí)間長(zhǎng)短。
8.附則:
8.1本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
8.2本制度施行后,凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。
8.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時(shí)亦同。
工程結(jié)算管理制度 篇9
第一章總則
第一條為了加強(qiáng)縣會(huì)計(jì)結(jié)算中以下簡(jiǎn)稱“中心檔案管理，確保各統(tǒng)管單位會(huì)計(jì)檔案完整、安全，更好地為統(tǒng)管單位服務(wù)，根據(jù)國(guó)家《檔案法》及財(cái)政部、國(guó)家檔案局《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合會(huì)計(jì)集中核算的實(shí)際情況，制訂本制度。
第二條本制度的檔案是指中心本身工作相關(guān)的檔案以及與會(huì)計(jì)集中核算管理相關(guān)的檔案，即在會(huì)計(jì)集中核算管理活動(dòng)中形成的各種有利用和保存價(jià)值的文件、憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等不同形式或載體的歷史記錄，包括紙質(zhì)檔案和電子檔案。
第三條中心成立檔案管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)日常檔案管理及檔案管理達(dá)標(biāo)升級(jí)工作的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)；成立檔案鑒定小組，負(fù)責(zé)確定檔案管理的范圍和檔案質(zhì)量鑒定。
第四條中心設(shè)立綜合檔案室，對(duì)所有檔案進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，由事務(wù)部具體負(fù)責(zé)，各統(tǒng)管會(huì)計(jì)為兼職檔案管理員，負(fù)責(zé)對(duì)統(tǒng)管單位的會(huì)計(jì)檔案整理歸檔工作。
第二章綜合檔案室領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)
第五條分管領(lǐng)導(dǎo)的職切實(shí)貫徹執(zhí)行《檔案法》，以法治檔，依法把綜合檔案管理工作納入單位發(fā)展計(jì)劃加強(qiáng)對(duì)本中心的檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理的領(lǐng)導(dǎo)工作，并把檔案工作納入議事日程，協(xié)調(diào)解決檔案工作中的有關(guān)問(wèn)題加強(qiáng)對(duì)綜合檔案室機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)人員的組織領(lǐng)導(dǎo)，并幫助做好經(jīng)費(fèi)的落實(shí)工作。
第六條綜合檔案室主任職負(fù)責(zé)綜合檔案室的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)工作，定期召開(kāi)檔案管理工作會(huì)議，部署檔案工作計(jì)劃領(lǐng)導(dǎo)檔案工作人員實(shí)行檔案業(yè)務(wù)管理的規(guī)范化，科學(xué)化工作，不定期地對(duì)檔案工作情況進(jìn)行檢查，配合專職檔案員對(duì)兼職檔案人員的檔案工作實(shí)行監(jiān)督、指導(dǎo)組織鑒定小組，定期對(duì)檔案進(jìn)行鑒定，決定檔案存毀利用各種形式宣傳《檔案法》，提高本中心人員的檔案意識(shí)。
第三章綜合檔案室工作職責(zé)
第七條認(rèn)真貫徹黨和國(guó)家對(duì)檔案工作的方針、政策及各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)對(duì)檔案工作的批示和意見(jiàn)，努力提高本中心檔案工作水平，為各項(xiàng)工作服務(wù)。
第八條加強(qiáng)檔案的科學(xué)管理和保護(hù)工作，對(duì)檔案室的檔案進(jìn)行科學(xué)分類、排列、編號(hào)，庫(kù)房達(dá)到“八防”、“三無(wú)”要求。
第九條做好日常的檔案收集、整理、鑒定、統(tǒng)計(jì)、利用工作，及時(shí)收集在社會(huì)活動(dòng)中形成的有保存價(jià)值的材料。
第十條根據(jù)工作需要組織編寫(xiě)本單位組織沿革、大事記和其它可作參考的資料，積極為利用者提供方便。
第十一條及時(shí)準(zhǔn)確地掌握檔案資料的利用效果，不斷改進(jìn)工作方法，做好檔案信息的反饋工作和交辦的其他檔案資料工作。
第四章專（兼）職檔案員崗位職責(zé)
第十二條認(rèn)真學(xué)習(xí)檔案業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高檔案專業(yè)水平。
第十三條堅(jiān)持貫徹國(guó)家有關(guān)檔案工作的方針、政策和法規(guī)，努力完成上級(jí)檔案管理部門(mén)布置的各項(xiàng)任務(wù)。
第十四條負(fù)責(zé)制定本中心檔案工作細(xì)則和有關(guān)規(guī)章制度。
第十五條指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和負(fù)責(zé)本中心各部門(mén)形成的各種文件材料的收集、整理、立卷和歸檔工作。
第十六條集中統(tǒng)一管理本中心各種門(mén)類和載體的檔案，編制必要的檢索工具，提高利用效率，為各項(xiàng)工作服務(wù)。
第十七條在“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)管理”的原則下，對(duì)本部室的檔案工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。第十八條嚴(yán)格執(zhí)行檔案工作的各項(xiàng)規(guī)章制度，積極宣傳檔案工作的重要意義，努力為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。
第十九條負(fù)責(zé)對(duì)本中心檔案材料的鑒定工作，按規(guī)定做好已過(guò)期無(wú)保存價(jià)值的檔案材料的銷毀工作。
第五章檔案接收與統(tǒng)計(jì)
第二十條凡在中心工作活動(dòng)中形成的、具有保存價(jià)值的各類文件材料，由各統(tǒng)管會(huì)計(jì)立卷，并于次年6月底前向檔案室移交。文件承辦人辦理完畢的文件材料，應(yīng)及時(shí)送交事務(wù)部歸檔立卷。
第二十一條中心檔案室接收的檔案文件材料應(yīng)齊全、完整，檔案制成材料和書(shū)寫(xiě)材料應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)。檔案要分類清楚，組卷合理，排列正確科學(xué)，裝訂結(jié)實(shí)美觀，便于保管利用。第二十二條交接雙方根據(jù)移交目錄清點(diǎn)核對(duì)后，簽名蓋章，辦妥交接手續(xù)（一式二份）。第二十三條檔案室應(yīng)建立檔案收進(jìn)、移出、利用、鑒定、查閱、保管數(shù)量登記簿和統(tǒng)計(jì)簿，做到家底清楚、賬實(shí)相符、定期核對(duì)。
第二十四條日常工作中，根據(jù)縣檔案行政管理部門(mén)和上級(jí)部門(mén)要求，及時(shí)上報(bào)各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核簽章和填報(bào)人蓋章，方能上報(bào)。
第六章檔案保管和庫(kù)房管理
第二十五條庫(kù)房?jī)?nèi)應(yīng)做到“八防”：即防火、防盜、防溫、防濕、防光、防塵、防蟲(chóng)、防霉。
第二十六條嚴(yán)禁將易燃易爆物品帶入庫(kù)房，禁止在庫(kù)房吸煙，并定期做好消防設(shè)施的檢查工作。
第二十七條庫(kù)房?jī)?nèi)不得存放食品和雜物，定期打掃衛(wèi)生，保持庫(kù)房整潔。
第二十八條適時(shí)做好通風(fēng)、除濕、密閉工作，溫度盡量控制14℃—24℃相對(duì)濕度控制45%—60%范圍內(nèi)，每天做好記錄。
第二十九條非本中心工作人員，不得進(jìn)入檔案室。如因工作需要在本中心檔案人員陪同下方可進(jìn)入。
第三十條定期進(jìn)行庫(kù)房檔案資料檢查。對(duì)新收入庫(kù)的檔案事先均需嚴(yán)格檢查，安放除蟲(chóng)劑，防止檔案蟲(chóng)蛀和霉變，同時(shí)進(jìn)行檔案進(jìn)出登記。
第三十一條庫(kù)房鑰匙由專人保管，庫(kù)房門(mén)窗必須緊閉，下班前認(rèn)真檢查，管理好電源，做到人離燈熄、電源切斷，確保庫(kù)房安全。
第三十二條庫(kù)房?jī)?nèi)檔案應(yīng)分類存放，排列整齊，并編上號(hào)碼。
第三十三條檔案保管人員應(yīng)定期檢查、清點(diǎn)檔案，發(fā)現(xiàn)缺少或破損，立即進(jìn)行查錄或修復(fù)，確保保存的檔案賬實(shí)相符，無(wú)失少，無(wú)破損。
第七章檔案保密
第三十四條認(rèn)真貫徹執(zhí)行《檔案法》、《保密法》等有關(guān)法律法規(guī)，貫徹突出重點(diǎn)、積極防范的方針，確保檔案的保密工作。
第三十五條非檔案工作人員，未經(jīng)允許，不得進(jìn)入檔案庫(kù)房。
第三十六條查閱檔案，必須履行登記手續(xù)，并在指定地點(diǎn)查閱。
第三十七條加強(qiáng)有密級(jí)檔案的管理，建立健全移交、保存、利用、借閱、復(fù)制、銷毀等制度。查閱秘密檔案必須履行請(qǐng)示、審核、登記手續(xù)，并將復(fù)制件按原件要求管理，不得擅自降低、解除復(fù)制件的密級(jí)。
第三十八條銷毀過(guò)期檔案或材料，應(yīng)該按照有關(guān)規(guī)定辦理。
第八章檔案調(diào)閱
第三十九條查閱檔案者，需說(shuō)明利用目的，辦理借閱手續(xù)，必須先登記后查閱或復(fù)制。第四十條中心工作人員、單位財(cái)務(wù)經(jīng)辦員查閱檔案的，須按規(guī)定填寫(xiě)《檔案調(diào)閱（復(fù)制）登記表》，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)或登記后向檔案室調(diào)閱（復(fù)制）檔案。
第四十一條審計(jì)、稅務(wù)、公檢法等執(zhí)法部門(mén)以及其他外部單位查閱檔案的，須憑相應(yīng)文件或介紹信，填寫(xiě)《檔案調(diào)閱（復(fù)制）登記表》經(jīng)中心主任簽字同意后調(diào)閱（復(fù)制）檔案。第四十二條查閱秘密檔案資料時(shí)，需由查閱者提出申請(qǐng)，報(bào)中心主任審核批準(zhǔn)后，方可查（借）閱。
第四十三條非中心工作人員查閱少量檔案時(shí)，一般應(yīng)在中心工作人員陪同下并在檔案調(diào)閱室內(nèi)查閱。
第四十四條單位需借閱會(huì)計(jì)檔案并帶離本中心使用的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理檔案借閱手續(xù)，填寫(xiě)《會(huì)計(jì)檔案借閱單》，執(zhí)法部門(mén)借調(diào)其他單位檔案的，應(yīng)附有相關(guān)文件依據(jù)或介紹信。《會(huì)計(jì)檔案借閱單》應(yīng)加蓋借閱單位公章，經(jīng)中心主任審批后借閱。
第四十五條平時(shí)查借閱檔案應(yīng)于當(dāng)日歸還，遇同級(jí)審計(jì)，最多不得超30天，超期借閱應(yīng)辦理延期手續(xù)。逾期不還的，檔案管理人員應(yīng)主動(dòng)催收，收回的檔案應(yīng)認(rèn)真檢查有否缺損等情況。借閱者不得將檔案轉(zhuǎn)借他人，更不得擅自外借給其他單位。
第四十六條查（借）閱檔案必須嚴(yán)守秘密，不得翻閱和抄錄查（借）閱范圍以外的檔案內(nèi)容，不得向他人泄露檔案內(nèi)容。
第四十七條查（借）閱檔案必須保護(hù)檔案的完整與安全，不得損毀檔案，如有違反，按規(guī)定追究當(dāng)事人的責(zé)任。
第四十八條檔案通過(guò)利用，不論其利用的方式和效果如何，均需及時(shí)填寫(xiě)《檔案利用效果反饋表》，工作人員應(yīng)協(xié)助利用者辦好利用登記手續(xù)，同時(shí)認(rèn)真做好檔案利用效益反饋信息的收集、積累分析、匯總工作。
第九章附則
第四十九條本制度由事務(wù)部負(fù)責(zé)解釋第五十條本制度自印發(fā)之日起實(shí)施。
工程結(jié)算管理制度 篇10
為了做好公司的工程管理工作，提高安全管理水平，把握質(zhì)量關(guān)，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益，樹(shù)立企業(yè)美好形象，制定本管理制度。
1、公司設(shè)項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)員、施工員、安全員、質(zhì)檢員等對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)行全方位管理。
2、工程開(kāi)工前先要對(duì)設(shè)計(jì)圖進(jìn)行會(huì)審，重要變更要簽發(fā)設(shè)計(jì)變更通知單。
3、依據(jù)設(shè)計(jì)圖紙、技術(shù)交底、變更內(nèi)容等編制施工組織設(shè)計(jì)。
4、施工現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的預(yù)算外的工程量，要及時(shí)請(qǐng)甲方及監(jiān)理簽證，在工程決算時(shí)一并核入結(jié)算。
5、嚴(yán)格有序施工操作，把好工程進(jìn)度關(guān)、工程質(zhì)量關(guān)。
6、參加施工的人員必須經(jīng)過(guò)安全培訓(xùn)，經(jīng)過(guò)安全考試合格后方可上崗工作。
7、項(xiàng)目工程設(shè)專職安全員一名，對(duì)施工安全進(jìn)行監(jiān)督。
8、進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)，必須戴安全帽，高空作業(yè)必須掛安全帶。接觸電氣設(shè)備必須戴絕緣手套，穿絕緣鞋。
9、施工現(xiàn)場(chǎng)條理整潔，建筑材料堆放分類。
10、作好工程竣工后的驗(yàn)收工作。
工程結(jié)算管理制度 篇11
1、工程部沒(méi)有兼職檔案管理員負(fù)責(zé)接收、保管、發(fā)放圖紙，并建立和更新相應(yīng)技術(shù)資料清單。
2、所有工程收發(fā)文件，由工程部檔案管理員登記、收集、備案、工程竣工后移交行政部備案。
3、工程部工程技術(shù)檔案資料的收集、整理和保管應(yīng)與工程同步完成，不允許事后補(bǔ)充。
4、工程部應(yīng)建立工程施工全過(guò)程的圖紙資料，特別是關(guān)鍵工序，關(guān)鍵部位，重大議事的現(xiàn)場(chǎng)錄像或數(shù)碼照相影像資料形成工程重要檔案資料。
5、一般情況下，應(yīng)使用原件存檔，特殊情況下使用復(fù)印件，但必須主明原件存放處。
工程結(jié)算管理制度 篇12
1、遵守財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。
2、對(duì)每月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要及時(shí)結(jié)帳、記帳，做到帳證、帳表、帳物、帳款相符。
3、會(huì)計(jì)必須每月一次同建設(shè)方、承包方和協(xié)作單位結(jié)清所有材料、資金往來(lái)帳，防止串戶，注意保管好原始帳本。
4、會(huì)計(jì)要每月對(duì)清職工往來(lái)帳，防止串戶。
5、項(xiàng)目部每月向股東會(huì)申請(qǐng)用款計(jì)劃和匯報(bào)上月收支情況，經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行和存檔建帳。
6、項(xiàng)目部票據(jù)均由總經(jīng)理一支筆審批報(bào)支，其余任何人簽字僅作證明。
7、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)重點(diǎn)抓好要款，隨時(shí)掌握正確的經(jīng)濟(jì)收入情況，材料費(fèi)支出，應(yīng)收工程款數(shù)據(jù)，及時(shí)按規(guī)定回收工程款，確保項(xiàng)目部正常運(yùn)作。
8、財(cái)務(wù)人員要記好帳，管好錢，用好錢，不允許長(zhǎng)期巨款宕帳。職工借款控制在1000元之內(nèi)，管理人員控制在3000元之內(nèi)，一年中不得超過(guò)三次，一個(gè)月內(nèi)必須還款，不還款財(cái)務(wù)人員有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。
9、財(cái)務(wù)人員根據(jù)干部職工出勤、獎(jiǎng)罰列出工資帳表，報(bào)總經(jīng)理審批。
10、財(cái)務(wù)上要對(duì)有關(guān)人員的備用金及時(shí)提供，保證各項(xiàng)工作的正常進(jìn)行，但領(lǐng)用者應(yīng)該及時(shí)結(jié)帳，如果發(fā)現(xiàn)3個(gè)月不結(jié)帳，罰領(lǐng)款數(shù)的2倍。
11、費(fèi)用報(bào)銷由報(bào)銷人填寫(xiě)報(bào)銷單，由財(cái)會(huì)人員依據(jù)財(cái)會(huì)制度，票據(jù)規(guī)定進(jìn)行審核簽字，送總經(jīng)理簽字報(bào)帳，經(jīng)股東會(huì)審核建帳，材料付款分別由經(jīng)理、采購(gòu)、工程部、質(zhì)量員、保管員簽字并附合同、正規(guī)發(fā)票進(jìn)行報(bào)帳付款，經(jīng)股東會(huì)審核建帳，工程款支付依據(jù)合同由承包分項(xiàng)目部開(kāi)具票據(jù)，經(jīng)總經(jīng)理簽字進(jìn)行付款，經(jīng)股東會(huì)審核建帳。
12、建立工程建設(shè)資金分級(jí)管理的體制，建設(shè)單位撥付的工程建設(shè)款由股東會(huì)掌控，所有工程款一律存入一名股東名下，并負(fù)責(zé)對(duì)資金安全進(jìn)行監(jiān)管，一名股東負(fù)責(zé)保管存折及帳號(hào)的保管，一名股東負(fù)責(zé)帳戶密碼，項(xiàng)目所需建設(shè)資金由工程項(xiàng)目部列出資金用款計(jì)劃，報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)，用款計(jì)劃經(jīng)批準(zhǔn)后，由股東會(huì)帳戶撥付項(xiàng)目部帳戶。
13、建立鼓勵(lì)股東積極參與工程建設(shè)激勵(lì)機(jī)制，每月薪金按15000元計(jì)算，工作滿24天按一個(gè)月計(jì)算，工作滿5天按7天計(jì)算，工作未滿5天按實(shí)際天數(shù)計(jì)算，工作滿12天按半個(gè)月計(jì)算，工作滿17天按23天計(jì)算。
14、建立交通、通訊、差旅工作費(fèi)用包干和實(shí)報(bào)實(shí)銷機(jī)制。 通訊費(fèi)：股東每人每月300元包干；采購(gòu)、財(cái)務(wù)、工程師、文秘每人每月150元包干；其他管理人員每人每月100元。
交通費(fèi)：股東為本工程出車過(guò)路費(fèi)、停車費(fèi)、汽油費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，用車超過(guò)5000公里，報(bào)銷一次保養(yǎng)費(fèi)，依此類推，用車超過(guò)10000公里，保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。
差旅費(fèi)：股東實(shí)報(bào)實(shí)銷，管理人員實(shí)行包干制，車船費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，食宿費(fèi)包干，一天以內(nèi)補(bǔ)助伙食費(fèi)60元，一天以上食宿費(fèi)260元包干。
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