設計工程公司財務管理制度

時間：2023-06-20 04:26:06 制度我要投稿

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設計工程公司財務管理制度

　　在社會一步步向前發(fā)展的今天，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？下面是小編整理的設計工程公司財務管理制度，希望能夠幫助到大家。

設計工程公司財務管理制度

　　設計工程公司財務管理制度1

　　第一章總則

　　1、依據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制定本制度；

　　2、為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度；

　　第二章流程管理

　　1、裝飾材料的采購：經手人申請由采購部門負責人、工程部經理、副總經理批準后，交采購部統(tǒng)一負責比質比價采購。

　　2、辦公用品等物資采購：應由各部門提出書面采購申請，副總經理審批后，由行政部負責集中采購。

　　3、工程進度款支付：由項目負責人、工程部經理、副總經理、財務批準后付款，如預先借支工程款的，待工程完成后，填寫工程進度請款單，沖銷借支。

　　4、員工出差管理：部門經理以下（含部門經理）員工由本人填寫出差申請單，經部門負責人、副總經理簽字后，交行政部備案。部門經理以上人員提交副總經理簽字的出差申請單到綜合部備案，特殊情況電話請示副總經理同意的應辦理事后補簽字手續(xù)。以上經批準的出差申請單作為財務報銷的必備附件。

　　5、招待費審批管理：各部門因業(yè)務需要接待的，須事前填寫招待費費審批表，經部門負責人、副總經理審批后方可實施，特殊情況可以先電話請示同意后補手續(xù)。簽字手續(xù)完備的審批單作為報銷必備的附件。業(yè)務發(fā)生后5個工作日內辦理報賬，實際發(fā)生費用超過審批金額的，需要單獨書面說明原因。

　　第三章憑證填寫、粘貼規(guī)范、

　　第一條報銷憑證的填寫

　　部門、時間、報銷人、報銷金額（大小寫）以及產生相關費用的具體事宜須完整且清楚無誤。

　　第二條原始憑證粘貼規(guī)范：

　　(一）原始憑證進行粘貼時，必須使用公司統(tǒng)一提供的單據粘貼單、差旅費報銷單、費用報銷單等相關單據；

　　(二）原始憑證應按照報銷的費用項目進行分類整理，應按照類別分別粘貼，把相同費用項目的原始憑證粘貼在一起；

　　(三）所有原始憑證必須在粘貼單上由上而下、自左至右、均勻排列粘貼。將膠水涂抹在票據左側背面，從裝訂線（粘貼單左側2公分位置）開始粘貼，將票據向右邊均勻排開橫向粘貼，每張發(fā)票均應直接粘貼在單據粘貼單上，而不能發(fā)票粘在發(fā)票上；粘貼的原始憑證必須在粘貼單的裝訂線內，上方及右方不得超出粘貼線，個別規(guī)格參差不齊的憑證，可先裁邊整理后再行粘貼，但必須保證原始憑證內容的完整性。

　　第四章支付報銷憑證規(guī)范

　　第一條裝飾材料采購結算憑證

　　1、正式發(fā)票；

　　2、入庫單；經工程部驗收合格簽字齊全的入庫單

　　3、采購申請單；

　　4、委托書：需結算現金或公轉私的。

　　5、采購合同復印件

　　第二條車輛費用報銷憑證

　　1、費用報銷單；

　　2、過路費、油費發(fā)票；

　　3、綜合部簽字的車輛費用統(tǒng)計表。

　　第三條差旅費報銷憑證

　　1、填寫的差旅費報銷單；

　　2、出差申請單；

　　3、正式發(fā)票：（住宿費提供不超過標準的實際發(fā)生的合法有效票據，出差補貼不需要發(fā)票只需按標準填寫、車船費按批準的交通工具提供實際發(fā)生的合法有效票據）。自帶車人員須按行政部審核后的金額，提供同等金額的油費、路橋費、停車費等車輛有效票據。

　　第五章會計員崗位職責

　　一、負責審查各項原始發(fā)票、帳單等結算憑證，及時辦理結算手續(xù)，正確編制會計憑證。

　　二、負責編制會計憑證，并根椐審核無誤后的記帳憑證，逐筆準確地輸入電腦。確保記帳及時、賬賬相符。

　　三、負責辦公用品、低值易耗品的明細核算，正確攤銷費用。

　　四、負責“應收帳款”、“其他應收款”、“應付帳款”、“其他應付款”的結算業(yè)務。負責往來帳款的核對及債權債務的清理工作。

　　五、負責統(tǒng)計、匯總各部門交來的合同，根據各部門及行政部門報送的原始資料按時、準確編制工資及提成表。

　　六、費用報銷：差旅費、辦公費、招待費及其他一切費用、必須按公司有關規(guī)定制度報銷，報銷要素必須齊備。

　　七、負責固定資產的明細核算，計提固定資產折舊，正確進行賬務處理，切實做到賬、卡、物相符。

　　八、按時、準確地申報稅款及財務會計報表。

　　九、負責編制資產負債表、損益表等會計報表及領導需要的數據。

　　十、每月月初應將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。

　　第六章出納員崗位職責

　　一、收付款時，認真復查會計憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯誤現象，及時退回會計改正，保證憑證準確無誤。

　　二、負責每日營業(yè)額的追繳，按業(yè)務情況籌備現金，負責按時發(fā)放工資及提成。

　　三、嚴格遵守現金管理制度和支票使用規(guī)定，現金做到日清月結。

　　四、及時將部門收回的支票送交銀行進帳。收到銀行回單時，及時登記后交會計作帳。如有銀行退票，應及時交會計沖帳，并重新更換支票。

　　五、每日下午4：30開始匯總當日憑證，將憑證附件和收支明細表交會計錄入電腦，并將當日現金余款交存銀行。

　　六、匯總時應負責審核每張憑證現金或銀行存款編號大、小寫金額是否相符。

　　第七章工程款項收取流程

　　一、負責工程款的收取工作：

　　1、中期款的收�。喊春贤髌诩霸鰷p項變更收取工程款。

　　2、尾款的計算：把該客戶的合同金額和增減項進行拉通計算出總應交款額（包括計算增項管理費、減項管理費及退還減項管理費），再核算出該客戶能否享受原優(yōu)惠，扣除已交款額后計算出客戶應交（退）的尾款金額

　　3、按完工工地收款情況，填制完工工地收款情況明細表，以備做項目經理結算及完工提成。

　　4、結算時間每周星期二之前接收到的項目經理交來工程結算單及其附件，即可在本周星期五進行結算。在星期二以后交來的工程結算單一律在下周星期五進行結算。

　　第八章薪酬制度

　　一、一般程序

　　1、以出勤日計算每月應發(fā)工。

　　2、每月8-10日發(fā)放上月工資及提成，由公司財務部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延。

　　3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月8-10日發(fā)放結算工資。工資由財務部統(tǒng)一存入離職人員個人賬戶。

　　4、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據當月考勤統(tǒng)計情況及公司有關規(guī)定由財務部門計算的工資及提成，統(tǒng)一制工資表。

　　5、工資單經本人核對，由副總經理簽字后財務部方可發(fā)放

　　6、由公司行政部統(tǒng)一制定并調整工資管理制度，經公司副總經理批準后執(zhí)行。

　　二、保密原則

　　工資報酬實行保密管理，任何管理人員及相關工作人員非因履行工作職責之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公司薪酬結構；任何員工不允許以任何方式詢問、議論他人的薪資報酬，并不得向他人泄露自己的薪資報酬。凡違反者公司將做為嚴重違反勞動紀律者處理。

　　第九章貨幣資金管理辦法

　　一、銀行存款

　　1、由出納保管、購買及簽發(fā)支票，新購支票一律登記，簽發(fā)支票時必須在支票登記簿上登記日期、用途、金額、經手人。

　　2、不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票，簽發(fā)支票日期應填寫簽發(fā)當日日期，金額大小寫及用途填寫齊全。

　　3、已簽發(fā)的支票遺失，使用支票人必須在發(fā)現遺失的1小時內報財務部出納，出納應立即向銀行掛失。由于使用中遺失支票而發(fā)生款項損失時，由使用支票人承擔全部經濟損失。支票遺失由于采取措施果斷未造成損失時，也要對責任人處以至少1000元的罰款。

　　4、作廢的支票，由出納進行歸檔保存。

　　二、有價票證

　　1、有價票證含：水票、印花稅票、發(fā)票、收據等。

　　2、有價票證購買時由財務出納與行政部協(xié)同辦理入庫。

　　3、有價票證由出納保管，根據分公司規(guī)定領用、發(fā)放、使用。領用、發(fā)放、使用時須有經手人雙方簽字及明細記錄。每月核對賬目、盤點實物，統(tǒng)計領用情況，做到帳實相符。

　　4、凡有存根的票據（發(fā)票、收據等）要對存根聯(lián)進行登記，由責任人保管、稽核。使用完的票據經出納、會計人員核對無誤后，每本應注明開票金額，整理后作為會計檔案進行歸類保管。

　　5、發(fā)票由財務統(tǒng)一購買，由會計保管、開據。發(fā)票由客戶本人持合同原件來公司開，并將與開票金額相符的由財務部開出的收據“客戶聯(lián)”交回。且須在合同上蓋“發(fā)票已開”字樣的章，客戶簽字辦理領取登記。特殊情況下可代開，但須加寫委托書。

　　第十章財務印鑒的使用和保管

　　1、財務印鑒指財務專用章和銀行票據預留人名章。

　　2、財務專用章由會計保管、蓋章。財務專用章只限用于銀行支票、發(fā)票、財務報表。這三項以外如使用財務專用章須經副總經理批準。

　　3、銀行票據預留印鑒人名章，由公司出納保管。

　　4、財務印鑒不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印時必須是保管人親自蓋章或在保管人監(jiān)督下使用，并征得副總經理書面同意。

　　第十一章會計檔案管理

　　一、會計檔案是指收據、發(fā)票、會計憑證、會計賬簿和會計報表等會計核算專業(yè)材料和與財務具體工作有關的合同，每月及每年統(tǒng)一由會計負責整理、登記造冊，長期保管。

　　二、對會計檔案的管理必須做到妥善保管，存放有序，查找方便，嚴格執(zhí)行安全保密制度，不得隨意堆放，嚴防毀損、散失和泄密。

　　三、會計檔案原件上不得借出，如有特殊需要須經副總經理批準方可提供復印件，交給經辦人使用，但不得拆散原有卷冊。

　　四、各類會計檔案保管期限分為永久、定期二類。年度會計報表保管期限為永久保存；現金、銀行日記賬、會計檔案保管清冊保管期限為25年；會計憑證、明細賬、總賬、輔助帳保管期限為15年；月、季度會計報表保管期限5年；銀行存款余額調節(jié)表保管期限3年

　　第十二章固定資產、低值易耗品及辦公用品管理流程辦法

　　一、各項財產按取得的原始成本計價。購入時必須取得完整、合法的憑證，即時建立、登錄財產物品的會計賬目，詳細登記品名、型號、單價、金額、購置日期等。對實物進行編號登記，領用或使用人或責任人簽字負責。

　　二、固定資產由財務建“固定資產明細賬”進行核算，實物由行政部負責監(jiān)管，并于每季度末對在用固定資產進行盤點。

　　三、、低值易耗品和辦公用品由財務建二級賬目核算，由行政部建三級賬目對實物進行監(jiān)管，雙方互相核對，對在用“低值易耗品”季報盤存，對“辦公用品等庫存材料”月報盤存。

　　四、辦公用耗材應盡量減少庫存，以一個月用量為基本采購數量。購買時由行政部辦理入庫，憑入庫單、發(fā)票報銷。

　　第十三章記賬規(guī)則及工作程序

　　一、基本原則

　　1、我公司采用的'記賬方法是借貸記賬法。

　　2、會計根據各種明細賬及相關的匯總資料，編制財務報表。

　　3、一個財務人員可以兼管幾個崗位的工作，或將一個崗位的工作分由幾個人管理，但必須遵循出納人員不得兼管稽核，會計檔案保管和收入、費用、債權、債務賬目的登記工作的規(guī)定。

　　二、收款的規(guī)定和程序

　　1、從ERP系統(tǒng)中統(tǒng)一打出收款單，雙方簽字確認。

　　2、值班人員所收款項應于次日交接給出納并且雙方要做交接記錄。

　　3、會計對收入的款項進行審核并以此入帳。

　　三、退款的規(guī)定和程序

　　1、工程退款須客戶親自辦理，特殊情況可寫委托書指定委托人辦理。但超過2000元的款項不允許代辦退款。

　　2、退款的辦理程序：項目經理申請，經工程部經理、副、財務依次審核后方可退款。退款時打印退款單，雙方簽字確認收款人再加蓋手印。

　　第十四章費用報銷的財務內部規(guī)定

　　一、借款

　　1、借款人填寫借支單，經部門經理、副經理、會計簽字，出納審核用途、金額及各項簽字正確、齊全后付款。

　　2、凡借款款項必須在三日內，立即銷賬（固定有備用金的除外），如財務發(fā)現逾期不予銷賬的情況有權對當事人提出質疑并報批對其進行相應處罰。

　　3、行政部每月借取備用金用于支付本月零星開支，并于當月報銷沖帳。

　　二、報銷

　　1、會計審核原始憑證。原始憑證的要求：抬頭、名稱、型號、項目、金額、數量、日期、大小寫、印章齊全、正確的稅務部門發(fā)售的統(tǒng)一發(fā)票，凡有一項不符不予辦理報銷手續(xù)。固定面額的發(fā)票，必須注明日期、實際發(fā)生金額。

　　2、一次性購買數量較多的物品或材料，發(fā)票填寫不下的可附明細單，明細單需加蓋與發(fā)票一致的印章。

　　3、支出憑證須經手人、部門經理、副總經理、會計簽字后予以報銷。

　　4、支出憑證大小寫金額、名稱、項目均不得涂改，憑證金額必須與原始發(fā)票金額一致。實際支出小于票面金額的由會計在發(fā)票上簽字注明。實際支出大于票面金額的退回重新開具發(fā)票。

　　設計工程公司財務管理制度2

　　為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度。

　　第一條會計和出納的職責

　　1、會計的職責：

　　(1）按照國家會計制度、總公司財務管理辦法的規(guī)定，依法組織會計日常核算、記帳、復帳、報帳，做到手續(xù)完備，帳目清楚。按期報帳，登記會計賬簿，編制會計報表，及時上報總公司。

　　(2）收集、整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行事前控制與事中監(jiān)督。

　　(3）緊密聯(lián)系工程計量部，準確核算聯(lián)合施工單位應分攤的各項稅費、應拔工程款、以及各施工隊的計價工作。

　�。�4）與設備部、材料部保持緊密聯(lián)系，協(xié)助設備部和材料部搞好機料管理，嚴把成本控制關。

　�。�5）按照經濟稽核原則，定期檢查資金使用情況，挖掘增收節(jié)支的潛力，考核資金使用效果，及時提出合理化建議。

　　（6）遵守職業(yè)道德規(guī)范，不得泄露經理部機密。

　�。�7）完成經理部領導交給的其他任務。

　　2、出納的工作職責

　�。�1）認真執(zhí)行現金管理制度，根據財務會計審核簽字的收付款憑證辦理款項收付，并在登記后將收付款憑證返回會計。

　�。�2）建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。

　�。�3）嚴格支票管理制度，編制支票使用檔案。

　�。�4）積極配合銀行做好對帳、報帳工作。

　　（5）配合會計做好各種帳務處理。

　　（6）遵守職業(yè)道德規(guī)范，不得泄露經理部機密

　�。�7）完成經理部領導交給的其他任務

　　第二條、財務部門的職責與權利

　　1、財務部門的職責：依法組織與實行經理部的日常會計核算，收集、整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行事前控制與事中監(jiān)督。

　　2、財務部門的權利：審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性，對于不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷，情況嚴重的上報項目經理。

　　第三條、財務日常工作辦法

　　1、公司財務部采取印鑒分管制度，出納一枚，會計一枚，其中一人外出時，交由總經理監(jiān)管。

　　2、財務人員審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性，對于不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷，情況嚴重的上報總經理。

　　3、大額購買材料、辦公用品等，須填寫《申購單》，經總經理批準后方可購買。

　　4、報賬發(fā)票需用發(fā)票粘貼薄,由財務會計審核后,總經理簽字報銷。

　　5、外出辦事交通費，視具體情況由會計主管及總經理審批后方可報銷。

　　6、費用報銷的程序是：報銷人收集原始單據→會計初步審核同意→總經理簽字同意→會計制憑證→出納付款或會計制憑證沖帳。

　　7、不按有關規(guī)定執(zhí)行報銷程序的，一律不給予報銷。

　　8、報銷金額，不能有任何涂改，涂改后的報銷憑證，不能報銷。

　　第四條備用金及借款程序管理

　　1、采購人員、項目經理、對外聯(lián)系業(yè)務人員等可借支備用金；每人借支累計總額具體規(guī)定為：項目經理、項目副經理1萬元，總工5000元，辦公室主任1000元，部門負責人1000--3000元，其他人員視具體情況而定。

　　2、備用金借支程序：借款人申請→會計審核簽署意見→總經理簽字同意→會計出憑證→出納付款。

　　3、民工個人，不能直接向財務部借支，必須通過所屬施工工區(qū)負責人向財務借支。

　　4、借款人必須在每年年底、或離職、工程竣工前報銷沖帳，對借款人未及時償還的借支，財務部門有權扣工資償還。

　　5、超過借支總額累計金額的，不能再次借支。

　　6、備用金使用過程中，1000元以內的經濟活動可由各部門負責人簽字負責，1000元以上的必須由總經理同意，否則不給予報帳。

　　上述相關規(guī)定，若遇到特殊情況，可視具體情況，總目經理簽字同意后，靈活變通處理。

　　第五條支票領用管理

　　1、支票由出納管理，出納開具支票，應由會計審核。

　　2、項目負責人有需要領用支票需經總經理特批方可跟出納領用。

　　3、支票領用人對所領用的支票的大小寫金額、收款人名稱等全部內容可能發(fā)生的差錯負全責。

　　第六條、業(yè)務招待費和誤餐費

　　1、業(yè)務招待費僅限于招待與本項目有關的單位及個人。

　　2、因辦理經理部相關業(yè)務事項，發(fā)生的誤餐費，可以報銷。

　　3、業(yè)務招待費和誤餐費必須取得正式發(fā)票，并在發(fā)票后注明時間、經辦人及證明人。

　　4、業(yè)務招待費原則上由部門負責人以上報銷，但發(fā)生業(yè)務招待費前應告知總經理。其他人員一般情況不得報銷業(yè)務招待費，若特殊情況需由部門負責向總經理反映審批后方可發(fā)生，報銷程序按財務日常工作辦法執(zhí)行。

　　5、業(yè)務招待過程中發(fā)生的無票支出，由總經理同意后，財務統(tǒng)一辦理。

　　6、項目部各部門的'業(yè)務招待費，應本著節(jié)約的原則合理開支。

　　第七條差旅費的報銷

　　1、因為需出公差，項目部主要人員和負責人，由總經理根據事由緩急，可自行安排乘坐飛機、火車或汽車，票務費用，按實報銷;其余人員按火車（硬臥）標準報銷,緊急情況下，總經理特批者除外。未經同意的飛機票，只能按照火車（硬臥）票報銷，差價由經辦人自行承擔。

　　2、住宿費標準，按總經理規(guī)定。

　　3、差旅費報銷只能包括車船費和住宿費，出差期間發(fā)生的其他費用，要單獨報銷。

　　4、所有出公差者，均需填差旅費報銷必須填寫《差旅費報銷單》。

　　第八條、工程款項管理

　　1、公司工程項目在簽訂施工合同時必須注明工程款項匯入公司的銀行賬戶名稱。

　　2、所有項目工程款項必須匯入公司指定銀行賬戶，公司直管項目根據工程情況按計劃安排支付。各項目部應及時提供材料發(fā)票，如果在公司劃撥工程款時不能及時提供材料發(fā)票的，應由項目經理寫借條，借條交給公司財務處，原件留委會計處，到時用材料發(fā)票兌換借條。如果到工程完工還有發(fā)票未提供的，公司按5%的比例收取稅費。

　　3、項目從建設單位收取的所有款項（包括借款、甲方供料），一律作為工程款收入，

　　4、項目資金必須確保用于項目生產經營，�？顚Ｓ茫坏门沧魉�。

　　5、掛靠項目應及時交納稅金及公司管理費。

　　第九條計價單的開具

　　1、項目部發(fā)生的相關工程成本費用支出，收款單位（或個人）憑部門開具的《工程計價領款書》到財務部結帳。

　　2、《工程計價領款書》由計價者根據工程部門相關業(yè)務的原始單據，核實計算后開出。財務部審核只對金額正確與否負責，不對原始單據的正確性負責。

　　3、《工程計價領款書》由相關部門簽字以明確責任后。交項目經理簽字同意后，方可作為記帳憑據。

　　4、《工程計價領款書》應每月開一次，手續(xù)完善后交財務列帳，做好每月成本核算工作。

　　5、《工程計價領款書》采用公司統(tǒng)一印制的。

　　第十條工資核算

　　一、一般程序

　　1、以出勤日計算每月應發(fā)工資；

　　2、每月10日發(fā)放上月基本工資及提成或績效工資，由公司財務部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；

　　3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月10日到財務部結算；

　　4、每月5日前由人事部統(tǒng)一上報公司人員考勤、人員崗位及相應社保異動表、獎罰等情況到財務部，部門人員獎金由各部門經理上報。

　　5、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據當月考勤統(tǒng)計情況及公司有關規(guī)定由財務部門審核人事部門計算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關制度、規(guī)定； 6 工資單經財務主管、總經理簽字方可發(fā)放；

　　二、保密原則

　　三、收入掛鉤原則

　　1、為適應激烈的市場競爭及各事業(yè)部－利潤中心的經營管理需要，各利潤中心的人員收入、福利與所在利潤中心的總體效益相結合，具體工資等級由各利潤中心按本工資管理制定擬定。其中：業(yè)務人員的收入水平與其本人的業(yè)務完成額直接掛鉤；非業(yè)務人員的收入水平與其所在利潤中心的利潤指標完成情況相關聯(lián)；根據不同利潤中心的實際情況，條件具備部門的主管（含）以上人員可實行年薪制。

　　2、職能部門人員的收入水平與公司的整體利潤及個人績效考評的實際情況掛鉤，實行月薪制。各職能部門按照本工資管理制度，根據本部員工崗位職責、員工個人工作資歷等情況確定本部員工的工資等級。

　　四、薪酬結構

　　1、薪酬結構種類

　　1）年薪制

　　2）基本工資加績效工資

　　3）基本工資加提成制；

　　2、基本工資可由基礎工資、職務工資、飯補、交通補貼等構成。

　　3、對應于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費用報銷額度，凡在此額度范圍內的交通費、通訊費、辦公費、招待費、禮品費等與業(yè)務相關的費用支出可與下月10日據實報銷；同時部門經理對本部門員工費用報銷，可在其相應的額度內，根據部門業(yè)績及員工當月工作考核情況予以調整。

　　4、實行以上薪酬結構的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動法規(guī)定給予加

　　班費外，均不另外享受加班費。

　　5、每位員工只能享受一種薪酬結構，不允許既享受獎金基數又享受提成。

　　6、加班費計算方法：