公司員工出差報銷管理制度

時間：2023-07-03 21:57:15 制度我要投稿

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公司員工出差報銷管理制度

　　在日新月異的現(xiàn)代社會中，制度的使用頻率逐漸增多，制度是指在特定社會范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會關(guān)系的一系列習(xí)慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實施機制三個部分構(gòu)成。我們該怎么擬定制度呢？下面是小編幫大家整理的公司員工出差報銷管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

公司員工出差報銷管理制度

　　公司員工出差報銷管理制度1

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范出差管理流程、加強出差預(yù)算的管理并做到有章可循特制定本制度。

　　第二條本制度參照本公司行政管理、財務(wù)管理相關(guān)制度的規(guī)定制定。

　　第二章一般規(guī)定

　　第三條員工出差依下列程序辦理：

　　出差前應(yīng)填寫出差申請單。出差期限由派遣負責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實。

　　第四條出差的審核決定權(quán)限如下：

　　1、當日出差

　　出差當日可能往返，一般由部門經(jīng)理核準。

　　2、遠途出差

　　由部門經(jīng)理核準，報主管副總審批，部門經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準。

　　第五條交通工具的選擇標準：

　　（1）短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。

　�。�2）遠途出差一般選擇火車作為交通工具，特殊情況下采用汽車出行，一般火車超過六個小時可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機。

　　第三章出差借款與報銷

　　第六條費用預(yù)算

　　堅持“先預(yù)算后開支”的費用控制制度。各部門應(yīng)對本部門的費用進行預(yù)算，做出年計劃、月計劃、周計劃，報財務(wù)部及總經(jīng)理審批，并嚴格按計劃執(zhí)行，不得超支，原則上不支出計劃外費用，特殊情況報總經(jīng)理審批。

　　第七條借款

　　（1）借款的首要原則是“前賬不清，后款不借”。

　　（2）需借支的出差人員依據(jù)審批后的出差申請表填制借款單，財務(wù)部門收到經(jīng)核簽的出差申請及借款單時，需再對出差費用預(yù)算進行合理性測算，若認為合理則給以辦理借支，若認為有不合理之處，可與申請人進行溝通，溝通后如未獲共識則交付總（副）經(jīng)理進行裁決。

　�。�3）出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時，應(yīng)提前向財務(wù)預(yù)約，并有總經(jīng)理審批。

　�。�4）借款要及時清還，公務(wù)結(jié)束后3日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)算還款。無正當理由過期不結(jié)算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。

　　（5）借款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費用標準，原則上不得超過借款人的月工資收入。

　　（6）借款金額原則上限制為：普通員工借款金額在1000~2000元，主管級以上員工金額在1000~3000以內(nèi)，特殊用途超過5000元等特大金額應(yīng)上報到主管副總標明原因?qū)徟?/p>

　　第八條報銷程序及出差費用的報銷

　　嚴格按審批程序辦理。按財務(wù)規(guī)范粘貼“差旅費報銷單”→部門主管或經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部核實→總經(jīng)理審批→財務(wù)領(lǐng)款報銷。

　　出差人員需于出差返回三日內(nèi)向財務(wù)部門提報經(jīng)部門主管簽核的該行次《差旅費報銷單》、《出差報告》，財務(wù)部門依據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)定進行初次審核，同時還需對費用支出的合理性進行審核。如未按規(guī)定期限提報者，財務(wù)部直接于最近期發(fā)放工資時扣減該員所預(yù)支之金額，且于日后報銷時，按報銷單所填金額90%予以報銷。

　　第四章差旅管理

　　第九條出差申請與報告

　　1、出差前應(yīng)填寫《出差申請表》并注明出差路線、事由、計劃及出差費用預(yù)算，經(jīng)主管部門經(jīng)理同意并簽字確認后方可出差，否則出差費用一律不予報銷。

　　2、部門經(jīng)理對出差申請進行審批時，除須對申請人員所填具之出差目的及時間安排進行審核外，還應(yīng)對其所提出的出差費用預(yù)算進行合理性測算。

　　3、出差期限由派遣負責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實。

　　4、將出差申請表送至行政部留存、記錄考勤。原則上出差出發(fā)時間在中午12點以前的可以不來公司報到；出差出發(fā)時間在中午12點以后的要來公司報到，特殊原因不來公司的必須有部門經(jīng)理批準并報行政部備案。

　　５、出差返回時間（以機票、車票上的到達時間為準）在中午12點以前的要來公司報到；出差返回時間在中午12點以后的經(jīng)部門經(jīng)理批準并報行政部后可不來公司報到。

　�。�、出差后須按《出差申請表》中擬定的時間、路線、擬計劃拜訪客戶名錄等事項開展出差工作。到達當?shù)氐谝粫r間予以報點，報點須用當?shù)仉娫�，由行政�?nèi)勤按報點時間、地點、電話號碼、車次等內(nèi)容予以登記（銷售人員交由銷售內(nèi)勤登記）。出差后回公司報銷時須與報點相吻合，否則不報銷有出入的部分。

　�。贰N售人員出差后每天向銷售部門負責(zé)人報告工作進展及下一步工作計劃安排。

　�。�、出差途中生病、遇意外或因工作實際，需要延長差旅時間的，應(yīng)打電話向公司請示；不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費不予報銷。

　�。埂⒊霾钊藛T返回后均需提報《出差報告》，出差報告中需將本次出差的任務(wù)完成情況（包括出差目的達成情況、費用支出情況等內(nèi)容）做詳細說明，同時該報告也是出差費用報銷的依據(jù)之一。

　�。保�、出差報告的審核及審批：流程同出差申請。

　�。保�、出差結(jié)束后，應(yīng)于3日之內(nèi)提交出差報告，并到財務(wù)部費用報銷。未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)生的費用，公司將不予報銷。

　　１２、銷售部門各駐外辦事處業(yè)務(wù)人員，除財務(wù)審核環(huán)節(jié)外，在辦事處內(nèi)部需嚴格按前述內(nèi)容執(zhí)行，但與總部財務(wù)部門核銷時，根據(jù)實際情況或根據(jù)財務(wù)部門的要求進行核銷，并以財務(wù)部門的為準。

　�。保�、為強化出差費用管控及提升遠途出差（本市以外）成本效益，遠途出差人員在填具《差旅費報銷單》時，必須與相對應(yīng)的《出差申請表》上所載明的預(yù)算金額相接近，如高于預(yù)算金額10%或超過300元者，則必須提出說明并經(jīng)部門經(jīng)理核準后超出部分始得報銷。

　　第十條員工出差活動的監(jiān)管

　　各部門經(jīng)理對自己部門的員工出差活動負責(zé)進行監(jiān)督管理，定期（按月）開展檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為應(yīng)及時處理。

　　違規(guī)處罰標準：

　　1、員工出差未辦理申請手續(xù)的'，處罰責(zé)任人20－100元/次，期間產(chǎn)生的費用不得報銷入帳。

　　2、員工出差期間獲得的信息未按規(guī)定整理，總結(jié)上報的，處罰責(zé)任人20－200元/次，獲得的資料未按時辦理歸檔手續(xù)的，處罰責(zé)任人50－200元/次，如因此造成的直接經(jīng)濟損失由責(zé)任人承擔(dān)。

　　3、出差人員未按時辦理費用報批手續(xù)并入賬的，處罰20－200元/次，對超期報銷的出差費用按９０%報銷入賬。

　　4、出差費用報批存在弄虛作假的，按照作假部分的多少處罰責(zé)任人，同時做假部分的費用不得入賬，已入賬的應(yīng)進行剝離。

　　5、財務(wù)部門未按相關(guān)規(guī)定審核報銷票據(jù)，存在違規(guī)的，處罰責(zé)任人50－200元/次，如因此造成的直接經(jīng)濟損失由審核人承擔(dān)。

　　第十一條出差相關(guān)規(guī)定

　　1、本市出差：

　　1）、原則上要求使用本公司交通工具，不報銷任何費用和補助；

　　2）、如因特殊原因未派車的，出差之交通費用憑乘車票據(jù)實數(shù)報銷，乘坐出租車需取得部門主管同意后方可。

　　2、市外出差：

　　非業(yè)務(wù)人員原則上應(yīng)當天往返，若確需住宿留駐，應(yīng)取得部門主管同意后方可報銷相關(guān)費用；業(yè)務(wù)人員則根據(jù)其《出差申請》進行相關(guān)時間安排；出差人員所乘交通工具及食宿標準具體按附件1的規(guī)定執(zhí)行，特殊情況經(jīng)主管副總及以上級別批準后執(zhí)行。

　　3、差旅費應(yīng)據(jù)實填報，如發(fā)現(xiàn)有虛報不實者，除將所領(lǐng)差旅費追回外，并視情節(jié)輕重，予以懲處。

　　4、差旅費報銷必須一次一清，上次不清下次不借，不能結(jié)清者，從當月工資中扣回，直至扣清。

　　5、出差不享受休息待遇，不得報支加班費或輪休，要保證每天工作8小時和一定的工作績效，但重大節(jié)假日（春節(jié)、元旦、勞動節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)）可酌情給以補貼。

　　第五章附則

　　第十二條出差紀律

　　1、遵紀守法；

　　2、遵守公司制度；

　　3、注意安全，不從事危險活動；

　　4、不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動；

　　5、不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論；

　　6、不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求；

　　7、未經(jīng)部門主管批準，不得向客戶借款；

　　8、不得接受客戶的宴請和招待；

　　9、嚴禁挪用公司貨款。

　　第十三條本制度（暫行）經(jīng)總經(jīng)理核準后實施，如有未盡事宜，可隨時修改。

　　公司員工出差報銷管理制度2

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范公司出差報銷管理，提高出差人員出差期間的工作效率、維護公司形象和利益，特制定本制度。

　　第二條本制度適用于本公司公司所有因公出差人員。

　　第二章出差報銷規(guī)定

　　第三條出差申請審批程序

　　公司人員因工作需要出差，出差前必須填寫“出差審批單”，明確出差任務(wù)、路線、時間等相關(guān)事宜。部門員工出差，原則上由部門經(jīng)理安排，但涉及重要工作和離開公司時間5天以上的，應(yīng)經(jīng)分管副總經(jīng)理批示；部門經(jīng)理以上人員出差，報總經(jīng)理審批，出差前到人力資源部備案，回公司后到人力資源部銷假。

　　第四條出差借款規(guī)定

　　公司總部人員因公出差若需要借款（各地營銷中心借款制度及權(quán)限參照財務(wù)費報銷管理辦法），應(yīng)根據(jù)出差時間長短、路程遠近等情況，向財務(wù)適當借款。出差人借款時應(yīng)填寫“借款單”。原則上每筆借款都必須經(jīng)過公司總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行，由于業(yè)務(wù)及時性的要求，在如下授權(quán)條件下，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)的審批后可予以執(zhí)行借款，月中月底報總經(jīng)理會簽，借款人憑簽批后的'借款單到財務(wù)部辦理借款，原出差借款無故未歸還的不允許再借款。

　　部門經(jīng)理以下人員乘車時間白天超過10小時或夜間乘車超過6個小時的可購買硬臥車票。

　　第五條住宿報銷標準：

　�。ㄒ唬┳∷迣嵭卸ㄑa報銷的辦法，出差人員根據(jù)職務(wù)參照以下限額標準住宿。

　　注：一線城市是指北京、上海、廣州、深圳、香港、澳門幾個城市，以下相同。

　�。ǘ┏霾顖箐N住宿費應(yīng)在住宿定額標準以內(nèi)定補報銷，超出部分由個人自理。

　�。ㄈ┏霾钊藛T應(yīng)以公司利益為重，當天可完成的事情決不能拖至第二天，當天能往返的原則上不得住宿。

　�。ㄋ模┎块T經(jīng)理以下兩人以上同性人員出差，根據(jù)實際情況每兩人住宿標準按一人的1.5倍標準執(zhí)行，其他按此類推。

　　第六條出差補助標準：

　　（一）因公出差人員出差期間補助時間以出差往返天數(shù)（以車票、住宿發(fā)票為參考依據(jù)）作為出差補助天數(shù)；早上10點以前返回本地出差補助按半天計算。

　�。ǘ┏霾钊藛T根據(jù)職務(wù)參照以下補助標準執(zhí)行。

　�。ㄈ┲鞴芗耙韵氯藛T出差市內(nèi)交通費只報銷公司到車站之間的往返出租車票；部門經(jīng)理以上人員市內(nèi)交通費實報。注：隨同公司領(lǐng)導(dǎo)一同外出辦事的隨行人員，住宿、補助標準可參照公司領(lǐng)導(dǎo)標準執(zhí)行。

　　第七條各地營銷中心副經(jīng)理以上行管人員出差報銷標準參照本章公司總部人員出差報銷標準執(zhí)行。