內(nèi)部管理制度

時間：2020-10-03 15:48:13 制度我要投稿

內(nèi)部管理制度范本（通用5篇）

　　在不斷進步的社會中，我們每個人都可能會接觸到制度，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。擬定制度的注意事項有許多，你確定會寫嗎？下面是小編整理的內(nèi)部管理制度范本（通用5篇），供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

內(nèi)部管理制度范本（通用5篇）

　　內(nèi)部管理制度1

　　一、會計崗位職責

　　1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財務(wù)制度、嚴格按照《會計法》進行記賬、算賬、報賬，規(guī)定，嚴格財經(jīng)紀律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、賬目清晰。

　　2、負責編制公司年度財務(wù)計劃；編制月、季、年度會計報表。

　　3、負責會計核算，按時申報各項稅費。

　　4、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。

　　二、出納崗位職責

　　1、負責現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時將現(xiàn)金送存銀行。

　　2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。

　　3、根據(jù)收、付款憑證，按款項的審核批準制度辦理收付。

　　4、開據(jù)支票，辦理匯款時要按公司的財務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。

　　5、根據(jù)收、付款憑證登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符。

　　6、負責保管未簽發(fā)的支票，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。

　　7、負責職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。

　　8、結(jié)合公司的業(yè)務(wù)實際情況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計記賬。

　　9、每月3日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

　　10、每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表。

　　11、妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。

　　12、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　三、固定資產(chǎn)的管理規(guī)定

　　1、購置固定資產(chǎn)，必須有經(jīng)批準的購置計劃；購置時，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，可借用限額支票在計劃范圍內(nèi)使用。

　　2、購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務(wù)制度審批程序進行。

　　3、公司的固定資產(chǎn)及低值易耗等財產(chǎn)，包括機器設(shè)備、車輛、家具、電器、其他設(shè)備等，其財務(wù)管理和計提折舊，由財務(wù)室負責公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查與調(diào)撥。

　　4、每年年終必須進行一次固定資產(chǎn)盤點及低值易耗等財產(chǎn)，做到實物和賬表記錄相符，核算資料準確。對固定資產(chǎn)遺失、損壞的，要查明原因，明確責任，做出適當處理。

　　四、印章使用的管理

　　1、公司印章包括公章、財務(wù)專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定專人負責保管，財務(wù)專用章、法人代表章、合同章由財務(wù)室專人負責保管。

　　2、保管人員必須堅守職責，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委托他人代管

　　3、保持印章使用的嚴肅性。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必須做到用章登記。

　　五、公司員工差旅費的規(guī)定

　　1、職工因公出差，按財政部有關(guān)文件規(guī)定，一律乘座火車，可購硬臥車票。如因特殊情況需乘飛機者，必須報總經(jīng)理批準方可乘座，否則不予報銷。若需乘船可購四等艙船票。

　　2、在途補助。乘座火車和輪船每人每天按20元補貼，乘座長途汽車6小時及以上的，可按在途標準補貼20元。

　　3、員工每人每天按80元標準住宿，出差住宿按天數(shù)計算；副總經(jīng)理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級。

　　4、住勤伙食補貼，每人每天20元標準。

　　5、市內(nèi)交通補貼，每人每天10元標準。

　　6、公差人員報銷差旅費，必須在回公司五天內(nèi)辦理報銷手續(xù)、繳還預(yù)借差旅費，否則作為挪用公款處理。

　　六、物資采購規(guī)定

　　1、各部門根據(jù)每年物資的消耗率、損耗率進行預(yù)測，于每年十二月中旬編制采購計劃和預(yù)算，報財務(wù)室審核。

　　2、計劃外采購或臨時增加的項目，也要制定計劃或報財務(wù)室審核。

　　3、財務(wù)室對各部門采購計劃和預(yù)算進行審核，經(jīng)審核的計劃交行政部門監(jiān)督實施。

　　4、采購價值在500元以上的物品要有2人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的物資，必須向3家以上供應(yīng)商摸底詢價，并簽定供貨協(xié)議。

　　5、計劃外和臨時少量急需品，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可采購。

　　6、采購人員采購物資付款，價值在500元以上的，使用轉(zhuǎn)賬支票或委托銀行付款；價值在500元以下的，可以支付現(xiàn)金。

　　7、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納根據(jù)采購人提供的準確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。若由采購人領(lǐng)空白轉(zhuǎn)賬支票與對方結(jié)賬的，轉(zhuǎn)賬支票必須限額。

　　8、物資采購價值超過500元，賣方要求付現(xiàn)金的，必須由財務(wù)室審查，經(jīng)批準后，方可付款。

　　七、公文及合同的管理規(guī)定

　　1、以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理審閱，總經(jīng)理簽發(fā)。

　　2、以公司名義對內(nèi)、對外簽定的合同，統(tǒng)一由財務(wù)室負責辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時備查。

　　八、財務(wù)審批、報銷規(guī)定

　　1、公司各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，事先擬訂支出計劃，報總經(jīng)理同意后，再由經(jīng)辦人按規(guī)定辦理借支或報銷手續(xù)。

　　2、公司員工報銷，需下列審批程序：經(jīng)辦人—部門經(jīng)理簽字—總經(jīng)理簽字—出納付款。

　　3、上述開支的必須支出，如果總經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示總經(jīng)理同意后，方可予以支出，待總經(jīng)理回到公司后再予補簽。

　　4、員工個人因私借款一律不予批準。

　　內(nèi)部管理制度2

　　一、自行車庫管理制度

　　1．商場自行車庫只存放本商場員工上下班用自行車，超過一周不取的車輛，行政部自行處理，長時間出差時，要向管理人員打招呼。

　　2．憑有標志車筐存放車輛。

　　3．要按規(guī)定位置放置車輛。

　　4．愛護車室內(nèi)公用設(shè)備，損壞賠償。

　　5．保持車室內(nèi)衛(wèi)生，不扔廢棄物。

　　6．要文明存車，服從管理員管理，按順序存放，不得損壞他人車輛。

　　二、廢舊包裝物品回收管理制度

　　1．凡屬廢舊包裝物品，均由商場行政部統(tǒng)一回收，各部門不得自行處理。

　　2．商場各部門在拆箱或開包時，要盡量保持包裝物完好，要指定專人負責。廢舊包裝物品應(yīng)及時送到行政部指定存放地點。

　　3．行政部設(shè)專人管理，回收的包裝物要按類型、規(guī)格碼放整齊，必要時要進行加工處理，及時聯(lián)系回收單位，做好防火，防雨工作。

　　4．對外處理廢舊包裝物品要堅持盡可能多收益的原則。收入根據(jù)商場有關(guān)規(guī)定除上交財審部外，某余部分獎勵上交單位和行政部。

　　5．回收工作做得好的單位，由行政部報請商場可對其進行表揚或獎勵。

　　6．回收工作中行政部與各部門之間要做好登記工作。

　　三、行業(yè)管理制度

　　為保證商場各項業(yè)務(wù)活動順利進行，商場在購、銷等工作中應(yīng)加強法制觀念，加強行業(yè)管理。

　　1．商場在經(jīng)營過程中，應(yīng)注意各項手續(xù)齊備，特別是對方應(yīng)提供的準運證、調(diào)運證、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營許可證、衛(wèi)生許可證、代理批文、商標注冊等各種證件，應(yīng)在內(nèi)容-亡、時間上與實際相符并要有專人負責存檔、保管。商場經(jīng)理要切實負起責任，避免造成損失。一旦出現(xiàn)問題要及時向場經(jīng)營部匯報。對造成不良影響和經(jīng)濟損失的要追究其工管經(jīng)理及當事者的責任。

　　2．商場在經(jīng)營過程中，要嚴格執(zhí)行《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《反不正當競爭法》、《消費者權(quán)益保護法》及有關(guān)政策法規(guī)。

　　3．為有效地保護消費者的合法權(quán)益，切實樹立國有商業(yè)的良好信譽，各柜臺對所售出商品的質(zhì)量要實行“先行負責制”，避免出現(xiàn)因質(zhì)量問題，從而發(fā)生糾紛。

　　4．如商場經(jīng)營的商品涉及到專項管理的，要先向商場經(jīng)營部申報，待手續(xù)完備后，方能經(jīng)營，若違反制度，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，追究其主管經(jīng)理責任。

　　5．企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本由商場總經(jīng)理辦公室負責懸掛在總經(jīng)理辦公室墻上；專項商品經(jīng)營許可證、廣告經(jīng)營許可證、衛(wèi)生許可證的正本、主件由總經(jīng)理辦公室負責存檔。

　　6．由市場經(jīng)營部歸檔、保存企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本、專營證副本、許可證副本。

　　7．各柜組、各部室因公事需要借用執(zhí)照副本時，要向市場經(jīng)營部出具蓋有本部門公章的借條，借條內(nèi)容包括：事由、前往單位借用人簽字，用后要及時送還。

　　辦公用品管理規(guī)定

　　一、辦公物品的購買

　　第一條為了統(tǒng)一限量，控制用品規(guī)格以及節(jié)約經(jīng)費開支，所有辦公用品的購買，都應(yīng)由辦公用品管理員統(tǒng)一負責。

　　第二條根據(jù)辦公用品庫存量情況以及消耗水平，向辦公用品管理室經(jīng)理報告，確定訂購數(shù)量。如果辦公印刷制品需要調(diào)整格式，或者未來某種辦公用品的需要量將發(fā)生變化，也一并向管理經(jīng)理提出。

　　調(diào)整印刷制品格式，必須由使用部門以文書形式提出正式申請，經(jīng)企劃部門審核確定大致的規(guī)格、紙張質(zhì)地與數(shù)量，然后到專門商店采購，選購價格合適、格式相近的印刷制品。

　　第三條在辦公用品庫存不多或者有關(guān)部門提出特殊需求的情況下，按照成本最小原則,選擇直接去商店購買或者訂購的方式。

　　第四條在各部門申請的辦公用品中，如果包含有需要訂購的辦公用品。則申請部門還必須另填一份訂購單，經(jīng)辦公用品管理部門確認后，直接向有關(guān)商店訂購。

　　辦公用品管理部門，必須依據(jù)訂購單，填寫“訂購進度控制卡”，卡中應(yīng)寫明訂購日期、訂購數(shù)量、單價以及向哪個商店訂購等等。

　　第五條按訂購單以及訂購進度控制卡檢查所訂購辦公用品，以及在預(yù)定日期送到與否。

　　第六條所訂購辦公用品送到后，按送貨單進行驗收，核對品種、規(guī)格、數(shù)量與質(zhì)量，確保沒有問題后，在送貨單上加蓋印章，表示收到。然后，在訂購進度控制卡—上做好登記，寫明到貨日期、數(shù)量等等。

　　第七條收到辦公用品后，對照訂貨單與訂購進度控制卡，開具支付傳票，經(jīng)主管簽字蓋章，作好登記，轉(zhuǎn)交出納室負責支付或結(jié)算。

　　第八條辦公用品原則上由總公司統(tǒng)一采購、分發(fā)給各個部門。如有特殊情況，允許各部門在提出“辦公用品購買申請書”的前提下就近采購。在這種情況下，辦公用品管理部門有權(quán)進行審核，并月把審核結(jié)果連同申請書一起交付監(jiān)督檢查部門保存，以作為日后使用情況報告書的審核與檢查依據(jù)。

　　第九條各部門的申請書必須一式兩份，一份用于分發(fā)辦公用品，另一份用于分發(fā)領(lǐng)用用品臺賬登記。在申請書上要寫明所要物品、數(shù)量與單價金額。

　　第十條

　　1．接到各部門的申請書(兩份)之后，有關(guān)人員要進行核對，并在申請受理冊上做好登記，寫上申請日期、申請部門、用品規(guī)格與名稱，以及數(shù)量，然后再填寫一份用品分發(fā)傳票給發(fā)送室。

　　2．發(fā)送室進行核對后，把申請的全部用品備齊，分發(fā)給各部門。

　　3．用品分發(fā)后做好登記，寫明分發(fā)日期、品名與數(shù)量等。一份申請書連同用品發(fā)出通知書，轉(zhuǎn)交辦公用品管理空記賬存檔；另一份作為用品分發(fā)通知，連同分發(fā)物品一起返回各部門。

　　第十一條對決定報廢的辦公用品，要做好登記，在報廢處理冊上寫清用品名稱、價格、數(shù)量及報廢處現(xiàn)的其他有關(guān)事項。

　　二、辦公物品的保管

　　第十二條所有入庫辦公用品，都必須一一填寫臺賬(卡片)。

　　第十三條必須清楚地掌握辦公用品庫存情況，經(jīng)常整理與清掃，必要時要采取防蟲等到保全措施。

　　第十四條辦公用品倉庫一年盤點兩次(6月與12月)。盤點工作由管理室主任負責。盤點要求做到賬物一致，如果不一致，必須查找原因，然后調(diào)整臺賬，使兩者一致。

　　第十五條印刷制品與各種用紙的管理以照盤存的臺賬為基準，對領(lǐng)用的數(shù)量隨時進行記錄并進行加減，計算出余量。一旦一批消耗品用完，立即寫報告遞交辦公用品管理室主任。

　　第十六條必須對商場各部門所擁有的辦公日用低值易耗品，主要指各種用紙與印刷制品作出調(diào)查。調(diào)查方式是，每月5日對前一月領(lǐng)用量、使用量以及余量(未用量)作出統(tǒng)計，向上報告。辦公用品管理室對報告進行核對，檢查各部門所統(tǒng)計的數(shù)據(jù)是否與倉庫的各部門領(lǐng)用臺賬中的記錄相一致。最后把報告分部門進行編輯保存。

　　第十七條對商場各部門進行監(jiān)督調(diào)查的內(nèi)容包括：

　　1，核對用品領(lǐng)用傳票與用品臺賬；

　　2．核對用品申請書與實際使用情況；

　　3．核對用品領(lǐng)用臺賬與實際用品臺賬。

　　第十八條

　　1．核對收支傳票與用品實物臺賬；

　　2．核對支付傳票與送貨單據(jù)。

　　三、商場辦公物品管理制度

　　第一條行政管理部負責商場辦公用品、辦公設(shè)備、低值易耗品、通信設(shè)備的采購、保管與發(fā)放，電腦及附屬設(shè)備的購置與管理，由信息管理部設(shè)專人負責。

　　第二條商場各部門將所需辦公用品提前半個月報至行政管理部，行政管理部根據(jù)實際用量和庫存情況制定購置計劃，經(jīng)總經(jīng)理批準后購置。

　　第三條特需辦公用品、低值易耗品和通信設(shè)備，須經(jīng)主管總裁批準，由行政管理部負責購置，然后記入備品保管賬目。

　　第四條備品發(fā)放采取定期發(fā)放制度，每月的1日和15日辦理，其他時間不予辦理。

　　第五條備品倉庫設(shè)專人負責。備品入庫需根據(jù)《入庫單》嚴格檢查品種、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、單價是否與進貨相符，按手續(xù)驗收入庫，登記上賬。未辦入庫手續(xù)，財務(wù)一律不予報銷。

　　第六條備品保管實行“三清、兩齊、三一致”，即材料清、賬目清、數(shù)量清，擺放整齊、庫房整齊，賬、卡、物一致，做到日清月結(jié)。

　　第七條做好出庫管理。在日清月結(jié)的條件下，月末必須對所有單據(jù)按部門統(tǒng)計，及時轉(zhuǎn)到財務(wù)部結(jié)算。

　　第八條各部門設(shè)立耐用辦公用品檔案卡，由行政管理部定期檢查使用情況，如非正常損壞或丟失，由當事人賠償。

　　第九條行政管理部負責收回商場調(diào)離人員的辦公用品和物品。

　　第十條行政管理部建立商場固定資產(chǎn)總賬，對每件物品要進行編號，每年進行一次普查。

　　四、商場辦公用品發(fā)放規(guī)定

　　第一條本商場為規(guī)范辦公田品的發(fā)放工作，特制訂本規(guī)定。

　　第二條商場各部門應(yīng)本著節(jié)約的原則領(lǐng)取、使用辦公用品。

　　第三條各部門應(yīng)指定專人管理辦公用品。

　　第四條各部門應(yīng)于每月28日前將下月所需辦公用品計劃報辦公室。辦公室于每月6日前一次性發(fā)放各部門所需辦公用品。

　　第五條采購人員須根據(jù)計劃需要采購，保證供應(yīng)。

　　第六條辦公用品入庫和發(fā)放應(yīng)及時記賬，做到賬物相符。

　　第七條任何人未經(jīng)允許不得進入辦公用品庫房，不得挪用辦公用品及其他物資。庫房要做到類別清楚、碼放整齊。

　　五、辦公消耗品管理規(guī)定

　　第一條本商場為加強對辦公消耗品的管理，特制訂本規(guī)定。

　　第二條辦公消耗品是指文具、紙張、賬本及其他印刷物品。

　　第三條辦公消耗品一年的消耗限額為x萬元，各部門及有關(guān)人員必須節(jié)約使用，避免浪費。

　　第四條辦公消耗品的購買與管理，由總務(wù)部負責，下設(shè)保管員處理領(lǐng)用事務(wù)。

　　第五條總務(wù)部必須把握消耗品在正常情況下每月的平均消耗量，以及各種消耗品的市場價格、消耗品的最佳采購日期。在此基礎(chǔ)上，確定采購量與采購時間，以最小的采購量滿足日常事務(wù)運營對消耗品的基本需求。

　　第六條對于特殊場合所用的特殊辦公用品，使用部門必須先提出書面申請，總務(wù)部據(jù)此進行必要的調(diào)查后決定是否準予采購。如果一次采購價格總額超過x萬元時，須經(jīng)該部門主管同意，必要時請示總裁。

　　第七條在訂制各種賬票時，如果需要改動原格式或者重新設(shè)計新格式，使用部門的主管必須起草正式文件或方案，若有相關(guān)部門，則需要一式多份，然后將這些材料送至總務(wù)部，并附上委托訂制或訂購申請單。之后，總務(wù)部在其責權(quán)范圍內(nèi)。審核新格式、訂購數(shù)量是否合適，以及新格式的適用性與時效性等等。通過審核后，還必須就是否由本公司自行復(fù)制或復(fù)印，還是委托外部進行印刷等問題，與申請部門作進一步協(xié)商。

　　第八條向總務(wù)部領(lǐng)取辦公消耗品時，必須填寫申請書，寫明申請時間，使用場所(部門名稱)以及物品名稱與數(shù)量。同時，申請者以及其部門主管必須加蓋印章或簽字。另外，特殊辦公消耗品的申請，必須填寫用途。

　　第九條局部使用或特殊用途的賬簿傳票的訂購與領(lǐng)用，統(tǒng)一由總務(wù)部調(diào)控與管理。使用部門或申請者必須按特殊的程序提出申請。

　　第十條總務(wù)部必須在填寫辦公消耗品購進登記簿的基礎(chǔ)上，對照各申請采購傳票，在每月末進行統(tǒng)計，向總經(jīng)理作出報告。

　　六、文具用品管理制度

　　第一條為使辦公文具用品管理規(guī)范化，特制訂本制度。

　　第二條本制度所稱辦公文具分為消耗品、管理消耗品及管理品三種。

　　1．消耗品：鉛筆、刀片、膠水、膠帶、大頭針、圖釘、筆記本、復(fù)寫紙、卷宗、標簽、便條紙、信紙，橡皮擦、夾子等；

　　2．管理消耗品：簽字筆、熒光筆、修正液、電池、直線紙等；

　　3．管理品：剪刀、美工刀、釘書機、打孔機、鋼筆、打碼機、姓名章、日期章、日期戳、計算機、印泥等。

　　第三條文具用品分為個人領(lǐng)用與部門領(lǐng)用兩種。個人領(lǐng)用指個人使用保管的用品，如圓珠筆、橡皮擦、直尺等。部門領(lǐng)用指本部門共同使用的用品，如打孔機、釘書機、打碼機等。

　　內(nèi)部管理制度3

　　門衛(wèi)制度

　　一、堅守崗位，做好保衛(wèi)工作。

　　二、按時開、關(guān)幼兒園大門，注意幼兒入、離園的安全，防止幼兒走失。

　　三、做好家長和其他來訪者德接待工作。

　　四、做好報刊、雜志、信件德收發(fā)制度。

　　五、做好園包干區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生工作和領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作。

　　獎懲制度

　　為了鼓勵教職工自覺遵守規(guī)章制度，認真履行崗位職責，為幼兒園多做工作，做好工作，設(shè)置出勤獎、超額獎、教育教學(xué)成果獎、考績獎、安全獎、衛(wèi)生獎、教科研津貼、加班、代班補貼、保教樸貼、興趣小組津貼、職務(wù)津貼。

　　一、出勤獎

　　每月出滿勤者，獎勵80元，病假一天扣5元，事假一天扣15元，曠工一天全扣，婚喪產(chǎn)假，每天扣3元，函授考試等公假每天扣3元，遲到早遲、中途離崗一次扣3元。一學(xué)期出滿勤者發(fā)給全勤獎80元。

　　二、超額獎

　　按市規(guī)定標準人數(shù)計算，凡幼兒出勤率達80％發(fā)超額獎，每班超1名幼兒，在班教師每人每月獎4元，特殊班級和后勤、行政人員拿全園平均數(shù)。

　　三、教育教學(xué)成果獎

　　凡在省、市、區(qū)、園各項保教活動訐比中獲獎或上公開課發(fā)表文章者，按獲獎等級發(fā)給一定數(shù)額的獎金，文娛節(jié)目設(shè)特別獎，為參賽項目作出貢獻的配班教師和后勤服務(wù)人員，可發(fā)給適當比例的獎勵。

　　1、國家級每人每次每篇一等獎160元，二等獎140元，三等獎120元

　　2、省級每人每次每篇一等獎120元，二等獎100元，三等獎80元

　　3、市級每人每次每篇一等獎80元，二等獎60元，三等獎40元

　　4、區(qū)級每人每次每篇一等獎40元，二等獎30元，三等獎20元

　　5、園級每人每次每篇一等獎30元，二等獎20元，三等獎10元

　　在雜志上發(fā)表文章后，幼兒園再付同額稿費一份。

　　四、考績獎

　　根據(jù)考核項目，每月進行一次過程考核，采取打分制，根據(jù)所得的分數(shù)給予等額獎勵，因體罰造成不良影響或發(fā)生重大事故扣除責任人當月考績獎。

　　五、安全獎

　　對全年安全無責任事故的工作人員，獎勵100元，班組長獎勵200元，部門負責人獎勵300元，園長拿部門負責人的平均獎。

　　六、衛(wèi)生獎

　　每周對各班進行衛(wèi)生檢查，每月累計公布。每學(xué)期對各班組衛(wèi)生工作進行一次綜合評比，根據(jù)評比結(jié)果評出一、二、三等獎，分別獎勵90元、60元、30元。

　　七、教科研津貼

　　凡參加不同級別的課題，按國家級(含聯(lián)合國級)、省級、市級、區(qū)級、園級五個等級，每年進行考核，并給獲獎級別2倍的津貼。

　　八、加、代班津貼

　　因工作需要加班一天，補貼20元。因同事病、事假或公假代班者，在完成本職工作的同時又完成所代人的工作任務(wù)，按所代人一人一天10元計算，補到班級。因教研活動需代班，班級自行調(diào)節(jié)，不發(fā)補貼。

　　九、保教補貼

　　每人每月10元

　　十、興趣小組津貼

　　雙休日活動，分半天(2小時)輔導(dǎo)教師每次樸助40元，配班教師補助30元，平時利用離園后的時間一次活動40分鐘，輔導(dǎo)教師補貼10元，配班教師8元，代班人補貼一半，值班人員補貼輔導(dǎo)人員一半，根據(jù)參加人數(shù)，獎勵班級5元／人辛苦費，借用場地每次付打掃、清潔費10元。

　　十一、職務(wù)津貼

　　1、園長：補貼班主任費的一又四分之三

　　2、副園長：補貼班主任費的一又四分之二

　　3、后勤負責人補貼班主任費的一又四分之一

　　4、辦公室、教科室、德育工作負責人、年級組長、園務(wù)委員、工會委員、團支部書記補貼班主任的一半。

　　5、班組長、各組室、保育員、櫥窗宣傳人每人每月補貼20元。

　　請假制度

　　一、所有請假者，必須先到園長室填寫請假登記，辦理審批手續(xù)。

　　二、請病假必須持有醫(yī)院證明(區(qū)級以上醫(yī)院)，如急診必須持有急診章的假條，如續(xù)假必須提前一天辦理請假手續(xù)，否則按事假累計。

　　三、有特殊情況需請事假的需提前請假，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)準假后方可離開工作崗位，緊急情況需電話通知。

　　四、無故缺席者，一律按曠工處理。

　　五、病事假一星期內(nèi)由班級自行解決，安排好工作；一星期以上由幼兒園與班級協(xié)商安排。

　　六、遲到早退者，由門衛(wèi)考勤。

　　七、節(jié)假日如外出，需提前告知領(lǐng)導(dǎo)并按時返回，如逾期不回，按曠工處理。

　　八、法定公假，應(yīng)事先打招呼，安排好工作辦好移交手續(xù)方可離崗。

　　九、未履行請假手續(xù)，自行不到崗，則以曠工論處。

　　內(nèi)部管理制度4

　　一、內(nèi)部控制概述

　　內(nèi)部控制是指為了保證企業(yè)業(yè)務(wù)活動的有效進行，保護資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、合法、完整而制定和實施的政策與程序。內(nèi)部控制的目標包括:

　　(1)保護企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整及對其的有效使用;

　　(2)保證會計信息及其他各種管理信息的可靠和及時提供;

　　(3)保證企業(yè)制定的各項管理方針、制度和措施的貫徹執(zhí)行;

　　(4)盡量壓縮、控制成本、費用，減少不必要的成本、費用，以求企業(yè)達到更大的盈利目標;

　　(5)預(yù)防和控制且盡早盡快查明各種錯誤和弊端，及時、準確地制定和采取糾正措施;

　　(6)保證企業(yè)各項生產(chǎn)和經(jīng)營活動有序有效地進行。

　　內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，保證會計信息質(zhì)量，對于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，保護投資者合法權(quán)益，保證資本市場有效運行，均有著非常重要的意義。

　　二、現(xiàn)行企業(yè)內(nèi)部控制中存在的主要問題

　　(一)對內(nèi)部控制認識不足

　　目前一些企業(yè)特別是某些國有企業(yè)對內(nèi)部控制的認識存在兩種傾向值得注意:一是一部分人習慣于甚至滿足于傳統(tǒng)的經(jīng)營管理方式，認為只要能夠規(guī)范化操作就行了，不必考慮是否先進;二是雖然意識到改革的必要性，但是容易片面強調(diào)改革組織結(jié)構(gòu)的重要性，忽視了控制方式的跟進和強化;這就使企業(yè)的改革同微觀治理機制相脫離。

　　(二)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明

　　在我國現(xiàn)階段，公司的法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善，甚至是有形無實，尤其體現(xiàn)在董事會這一重要機構(gòu)沒有發(fā)揮應(yīng)有的職能。有不少國有企業(yè)在改革過程中，一味地“放權(quán)讓利”，致使原廠長負責制的領(lǐng)導(dǎo)班子現(xiàn)在既是經(jīng)理層又進入董事會，董事會成員和經(jīng)理成員高度重疊，致使國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體缺位、權(quán)責不清，內(nèi)部控制的受益主體模糊。這種責權(quán)不分的公司治理結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致所有者對經(jīng)營者不能實施控制，作為代表公司股東的控制主體(董事會)也就形同虛設(shè)。

　　(三)監(jiān)督機制不健全

　　目前有很多企業(yè)監(jiān)督評審主要依靠內(nèi)審部門來實現(xiàn)，而有些企業(yè)的內(nèi)審部門隸屬于財務(wù)部門，與財務(wù)部同屬一人領(lǐng)導(dǎo)，內(nèi)部審計在形式上缺乏應(yīng)有的獨立性。另外，在內(nèi)審的職能上，很多企業(yè)的內(nèi)部審計工作僅僅是審核會計賬目，而在內(nèi)部稽查、評價內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機構(gòu)執(zhí)行指定職能的效率等方面，卻未能充分發(fā)揮應(yīng)有的'作用。

　　三、企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架

　　(一)完善企業(yè)的控制環(huán)境

　　任何企業(yè)的控制活動都存在于一定的控制環(huán)境之中�？刂骗h(huán)境中的要素很多，有價值觀、組織結(jié)構(gòu)、控制目標、員工能力、激勵與誘導(dǎo)機制、管理哲學(xué)與經(jīng)營風格、規(guī)章制度和人事政策等等。要改善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，要做好如下工作:

　　1、加快現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。真正實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責清楚、管理科學(xué)、政企分開的現(xiàn)代企業(yè)制度，從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制制度有效建立。

　　2、要有明確的內(nèi)部控制主體和控制目標�？刂浦黧w解決了由誰進行內(nèi)部控制的問題，而控制目標則解決了為什么要進行控制的問題�？茖W(xué)的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)包含四個層次的經(jīng)濟主體，相應(yīng)地，企業(yè)內(nèi)部也有四種控制主體，即股東、經(jīng)營者、管理者和普通員工，他們有各自的控制目標?押股東的目標是財富最大化?鴉經(jīng)營者的目標是不斷增加經(jīng)營效益;管理者的目標是完成責任目標、獲得業(yè)務(wù)運行的真實報告;普通員工的目標是遵從企業(yè)的內(nèi)部規(guī)章制度，不斷提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營效率。

　　3、要有先進的管理控制方法和高素質(zhì)的管理人才。管理控制方法作為管理當局對其他人的授權(quán)使用情況直接控制和整個公司活動實行監(jiān)督的一種方法，包括很多內(nèi)容，如制定企業(yè)各項管理制度、編制各項計劃、業(yè)績與計劃考評、調(diào)查與糾正偏離期望值的差異等，實施先進管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養(yǎng)和引進一批具有高素質(zhì)、掌握先進管理方法的人才隊伍來改善企業(yè)的經(jīng)營管理觀念、方式和風格，培養(yǎng)全體員工良好的道德觀、價值觀和全員控制意識，從而形成一個特定的企業(yè)文化氛圍。

　　(二)設(shè)立有效的控制活動

　　1、針對人員的控制。

　　(1)職責分離。職責分離是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的基本要求，對于企業(yè)的一切交易或事項都應(yīng)嚴格按照不相容職務(wù)相分離的原則，科學(xué)地劃分各職責權(quán)限，形成相互制衡機制。

　　(2)工作流程。明確每個崗位的職責，使每一個人的工作能自動地相互檢查另一個人或更多人的工作，從而達到相互牽制的目的。為了實現(xiàn)這一目標，可以采用對每一個崗位設(shè)計工作流程圖的辦法，在工作流程圖中明確規(guī)定每個人應(yīng)該做什么、如何做、何時做以及正確進行工作的結(jié)果等。工作流程圖設(shè)計的目的應(yīng)達到使管理的過程標準化，也就是說，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的工作，得到的工作結(jié)果將是相同的。

　　(3)票據(jù)與記錄控制。實行票據(jù)保管、收款與會計記錄人員的崗位分離;對所有票據(jù)進行預(yù)先編號，所有作廢的票據(jù)都要妥善保存，對已經(jīng)使用的票據(jù)由會計人員進行定期消號，并及時與票據(jù)保管人員進行核對，以防止交易漏記或重復(fù)記錄現(xiàn)象，保證全部收入、結(jié)算款項等能夠及時準確入賬。

　　(4)資產(chǎn)接觸與記錄使用。資產(chǎn)接觸與記錄使用主要是指限制接近資產(chǎn)和接近重要記錄，以保證資產(chǎn)和記錄的安全。保護資產(chǎn)和記錄安全的重要措施是采用實物和技術(shù)防護措施。在采取電算化核算的情況下，每個崗位只能使用自己設(shè)置的密碼接觸由自己負責的數(shù)據(jù)，復(fù)核崗位只能進行數(shù)據(jù)查詢和復(fù)核，而不能具備修改已經(jīng)形成數(shù)據(jù)記錄的權(quán)限。

　　(5)績效考評。為了實現(xiàn)既定的工作目標，應(yīng)實施有效的激勵、獎懲機制，激勵全體員工參與企業(yè)管理和控制的主觀能動性。各部門通過定期舉行績效考評會議，作為對其工作目標完成情況的事后控制，不僅可以總結(jié)一定時期的工作成果，同時也是發(fā)現(xiàn)問題、改進工作的過程。通過績效考評，配合一些必要的獎懲措施，將部門的工作目標與個人工作目標緊密地聯(lián)系在一起，部門的工作目標也將通過個人工作目標的實現(xiàn)而實現(xiàn)。

　　2、針對信息系統(tǒng)的控制活動。在信息系統(tǒng)的日常使用中，信息系統(tǒng)產(chǎn)生的舞弊現(xiàn)象比手工操作更具隱蔽性，因而對信息系統(tǒng)的控制也十分重要，具體應(yīng)通過采取權(quán)限控制、數(shù)據(jù)錄入輸出控制、手工憑證的控制等方式，各個崗位應(yīng)通過設(shè)置密碼口令來防止別人越權(quán)使用自己的權(quán)限，沒有權(quán)限的人絕不允許對數(shù)據(jù)進行查閱或修改。

　　(三)加強企業(yè)內(nèi)部牽制制度

　　內(nèi)部牽制是指對具體業(yè)務(wù)進行分工時，不能由一個部門或一個人完成一項業(yè)務(wù)的全過程，而必須由其他部門或人員參與，并且與之銜接的部門能自動地對前面已完成工作進行正確性檢查。它由適當授權(quán)、不相容工作的責任分工、憑證和記錄、接近控制、獨立檢查等環(huán)節(jié)組成。這種制約包括上下級之間的互相制約、相關(guān)部門之間的相互制約。如會計信息收集、歸類過程中，除了制單外，必須有復(fù)核并由財會主管審批;又如現(xiàn)金流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中，現(xiàn)金收支的審批、收入和支出、印鑒的保管、記賬等業(yè)務(wù)應(yīng)分工管理，互相牽制。

　　在內(nèi)部牽制中，必須采取工作輪換制，這樣才能更好地達到牽制的效果。工作輪換制是指根據(jù)不同崗位在管理系統(tǒng)中的重要程度，明確規(guī)定并嚴格控制每一員工在某一崗位的履職時間。對關(guān)鍵崗位應(yīng)頻繁輪換，次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問題，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。

　　(四)加強企業(yè)內(nèi)部稽核制度和內(nèi)部審計制度

　　切實提高企業(yè)對內(nèi)部稽核和內(nèi)部審計的認識，切實加強考核、監(jiān)督、制約機制，發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計的作用，將內(nèi)部審計人員從會計、財務(wù)人員中分離出來，直接對董事會負責，這樣才能真正發(fā)揮內(nèi)審人員的作用，監(jiān)督和保護企業(yè)的資產(chǎn)、財產(chǎn)安全，監(jiān)督企業(yè)朝著合理、合法的良性方面發(fā)展。內(nèi)部監(jiān)督評審應(yīng)當遵循以下原則。

　　1、在日常工作中不斷地監(jiān)督評審內(nèi)控的總體效果。對主要風險的監(jiān)督評審應(yīng)當是公司日�；顒拥囊徊糠�。

　　2、對內(nèi)控系統(tǒng)應(yīng)當進行有效和全面的內(nèi)部審計。內(nèi)審要獨立進行，內(nèi)審人員應(yīng)得到適當?shù)呐嘤?xùn)，并配備稱職和得力的人員。內(nèi)審作為內(nèi)控系統(tǒng)監(jiān)督評審的一部分，應(yīng)當向董事會或其審計委員會直接報告工作。

　　3、不論是經(jīng)營層還是其他控制人員，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷都應(yīng)及時地向適當?shù)墓芾韺訄蟾�，并使其得到果斷處理。要樹立全員控制意識，幫助企業(yè)更有效地實現(xiàn)預(yù)期控制目標，促進企業(yè)控制環(huán)境的建立，為改進內(nèi)控制度提供建設(shè)性建議，實現(xiàn)預(yù)期的內(nèi)控目標。