差旅費報銷制度內(nèi)容
引導(dǎo)語：差旅費報銷制度如何擬定?下面是yjbys小編為大家精心整理的關(guān)于差旅費報銷制度內(nèi)容，歡迎閱讀!
差旅費報銷制度一
一、總則
1、為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率， 結(jié)合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。
2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》，報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時，應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn)，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。
2、出差審批權(quán)限：
(a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;
(b) 部門負(fù)責(zé)人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批;
(c) 其他員工出差，由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，分管副總經(jīng)理審批。 三、差旅費支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
(一)差旅費報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
(二)往返出差地點交通費標(biāo)準(zhǔn)
1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車或汽車，需乘坐飛機時，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn)，乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應(yīng)乘臥鋪。
工作人員出差，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近探親辦事者，其繞道車、船、住宿等費用自理，同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。
3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓�、打車費用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面
注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。
(三)住宿及補貼標(biāo)準(zhǔn)
1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的(以票面時間為準(zhǔn))，第二天照常上班;出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準(zhǔn)。
3、出差補貼：出差補貼為員工在出差地的就餐補助。
餐費計算方法為:一天按三餐計算，早餐按標(biāo)準(zhǔn)補貼的20%，午餐和晚餐各按標(biāo)準(zhǔn)補貼的40%。
早晨8：00前出差補貼早餐;中午13:00以后回單位補貼午餐;下午19：00后回單位補貼晚餐(以車票、機票載明的時間為準(zhǔn))。
出差補貼、住宿費標(biāo)準(zhǔn)參見下表： 差旅費標(biāo)準(zhǔn) 住宿費 伙食補助 市內(nèi)交通補助 中層 員工 中層 員工 中層 員工 特殊地區(qū) 500 320 80 65 50 50 其他地區(qū) 400 250 60 50 50 50
四、報銷程序
1、報銷人把與差旅費相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在差旅費報銷單的'后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確。
2、報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核，《出差審批單》粘貼于報銷單后面，作為報銷的附件。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批; 4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷。 五、其他情況
1、外出學(xué)習(xí)統(tǒng)一安排食宿的，據(jù)實報銷，不再領(lǐng)取出差補貼(科研人員外出工藝交接除外)。
2、本制度解釋權(quán)在財務(wù)部。
差旅費報銷制度二
第一章 總 則
第一條 為了保證出差人員工作與生活的實際需要，本著勤儉節(jié)約的原則，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和現(xiàn)行物價水平，結(jié)合公司的實際情況，特制定本制度。
第二章 差旅費借款規(guī)定
第二條 公司工作人員因工作需要確需出差，應(yīng)持有關(guān)會議通知或申請，注明出差人數(shù)、事由、地點、預(yù)計天數(shù)，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。
第三條 出差人員借款須填寫《現(xiàn)金借款單》(一式兩聯(lián))，附主管副總經(jīng)理同意出差的批件，按《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資(集團)有限公司財務(wù)支出管理辦法》中關(guān)于“借款程序”的規(guī)定辦理借款。
第四條 出差人員返回后，應(yīng)于返回后5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，清理借款。
第三章 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)及辦法
第五條 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)：
1.出差人員差旅費報銷辦法實行：住宿費限額內(nèi)實報實銷，伙食補助、市內(nèi)交通費補助按出差自然天數(shù)總額包干。
1.1公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及到外地參加包食宿的會議或各種培訓(xùn)班、學(xué)習(xí)班的人員不實行此辦法。
1.2公司副總經(jīng)理以上職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行人員可以隨副總經(jīng)理級別以上職務(wù)人員享有相同報銷規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。
2.差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)如下表(費用金額單位：元/每人，每天)： 差旅費標(biāo)準(zhǔn) 住宿費 伙食補助 市內(nèi)交通補助 中層 員工 中層 員工 中層 員工 特殊地區(qū) 300 220 80 65 50 50 其他地區(qū) 200 150 60 50 50 50
注：特殊地區(qū)指北京、上海、廣州、深圳市，海南省等地區(qū)。
第六條 住宿費報銷辦法：
出差期間住宿費實行按住宿費標(biāo)準(zhǔn)憑票限額內(nèi)報銷，超額部分不予報銷。
第七條 交通費報銷辦法：
1.乘坐交通工具憑票實報實銷，具體標(biāo)準(zhǔn)為：
1.1公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差可乘坐飛機頭等艙、火車軟臥席、輪船頭等艙。
1.2中層管理人員出差可乘坐飛機普通艙、火車硬臥席、輪船二等艙。
1.3其他人員出差可乘坐火車硬臥席、輪船三等艙。如遇特殊情況確需乘坐飛機、火車軟臥席、輪船二等艙的，必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，由主管副總經(jīng)理特批后方可報銷。
2. 出差乘坐火車硬座，連續(xù)12小時或夜間(20：00—6：00)連續(xù)8小時以上，或需累計換乘12小時以上者，按硬座票價的50%給予補助。
3.出差乘坐長途汽車，報銷時需提供長途汽車票，實報實銷。夜間(20：00—6：00)乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位超過6小時的，每人每夜補助30元。
4.出差期間每人每天按市內(nèi)交通費補助標(biāo)準(zhǔn)包干使用，不需提供票據(jù)。
5.以下情況不享受市內(nèi)交通費補助：
5.1公司派車出差的。
5.2參加西安市內(nèi)的會議或各種培訓(xùn)班的。
第八條 出差期間每人每天按伙食補助標(biāo)準(zhǔn)包干使用，不需提供票據(jù)。
第九條 關(guān)于各種會議、培訓(xùn)等差旅費報銷辦法：
1.報銷各種會議及培訓(xùn)等費用時需附經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)的會議通知或邀請。
2.會議通知或邀請中注明統(tǒng)一安排食宿的，會議期間憑會議發(fā)票實報實銷，會議期外經(jīng)主管副總批準(zhǔn)出差的，按差旅費報銷辦法執(zhí)行。
3.到外地參加會議、培訓(xùn)或?qū)W習(xí)的人員，凡會議、培訓(xùn)班、學(xué)習(xí)班不包食宿的，按照差旅費標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費、交通費和伙食補助。
第四章 附 則
第十條 本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。原《xxx差旅費報銷辦法》同時廢止。
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