X縣財(cái)政預(yù)(決)算報(bào)告

　　各位代表、同志們：

　　我受縣人民政府委托，現(xiàn)報(bào)告****年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和****年財(cái)政預(yù)算(草案)，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和參會(huì)同志提出意見。

　　一、****年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況

　　****年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在上級(jí)財(cái)政部門的支持幫助下，全縣各級(jí)各部門以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，轉(zhuǎn)變理財(cái)思路,加強(qiáng)財(cái)政管理，努力增收節(jié)支，依法組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革，求真務(wù)實(shí)，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的基礎(chǔ)上，財(cái)政收入持續(xù)快速增長(zhǎng)，財(cái)政支出保證了干部職工工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

　　****年全縣財(cái)政總收入完成****萬(wàn)元，為預(yù)算****萬(wàn)元的96.85%，同比增長(zhǎng)15.90%，增收****萬(wàn)元。分部門完成情況：國(guó)稅****萬(wàn)元，為預(yù)算****萬(wàn)元的96.64%,同比增長(zhǎng)9.98%，增收****萬(wàn)元;地稅****萬(wàn)元，為預(yù)算****萬(wàn)元的93.67%，同比增長(zhǎng)31.95%，增收****萬(wàn)元;財(cái)政****萬(wàn)元,為預(yù)算****萬(wàn)元的124.54%，同比增長(zhǎng)6.44%，增收****萬(wàn)元。全年財(cái)政總收入完成*****萬(wàn)元，比****年的****萬(wàn)元增收****萬(wàn)元，增長(zhǎng)144.52%。

　　地方財(cái)政收入完成****萬(wàn)元，為預(yù)算*****萬(wàn)元的96.56%，同比增長(zhǎng)19.26%，增收****萬(wàn)元。地方財(cái)政收入全年完成****萬(wàn)元，比****年的****萬(wàn)元增收****萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.60%,扣除免征農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅****萬(wàn)元因素后，比2002年增收****萬(wàn)元，增長(zhǎng)103.86%。

　　煤炭稅費(fèi)完成****萬(wàn)元，為全年計(jì)劃****萬(wàn)元的89.80%，同比增長(zhǎng)11.60%，增收****萬(wàn)元。

　　全縣財(cái)政總支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算****萬(wàn)元的91.93%，同比增長(zhǎng)27.49%。

　　****年地方財(cái)政收入分項(xiàng)完成情況：

　　工商稅收完成7845萬(wàn)元，為預(yù)算的93.19%，同比增長(zhǎng)23.97%，增收1517萬(wàn)元;

　　契稅、耕地占用稅完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的101%,與上年持平;

　　罰沒和行政性收費(fèi)收入完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的114.54%，與上年持平;

　　專項(xiàng)收入完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的89.55%，同比增長(zhǎng)9.78%，增收****萬(wàn)元;

　　其它收入完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的155%。

　　2006年1—10月支出分項(xiàng)完成情況：

　　農(nóng)業(yè)部門事業(yè)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元(含上級(jí)專項(xiàng)，下同),為預(yù)算101.39%，同比下降0.42%;

　　林業(yè)部門事業(yè)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元,為預(yù)算125.78%，同比增長(zhǎng)8.52%;

　　水利、氣象部門事業(yè)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元,為預(yù)算126.37%，同比增長(zhǎng)12.95%;

　　工交部門事業(yè)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算83.05%，同比下降1.01%;

　　文體廣播事業(yè)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的98.94%，同比增長(zhǎng)37.61%;

　　教育支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的85.21%，同比增長(zhǎng)20.44%;

　　科學(xué)事業(yè)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的78.95%，與上年持平;

　　醫(yī)療衛(wèi)生支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的74.76%，同比增長(zhǎng)22.45%;

　　其它部門事業(yè)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的101.22%，同比增長(zhǎng)56.6%;

　　撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的194.92%，同比增長(zhǎng)75.9%;

　　行政管理費(fèi)支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的102.17%，同比增長(zhǎng)59.21%;

　　公、檢、法、司支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的84.3%，同比增長(zhǎng)0.48%;

　　城市維護(hù)費(fèi)支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的72.19%，同比增長(zhǎng)18.47%;

　　政策性補(bǔ)貼支出完成*****萬(wàn)元，為預(yù)算的120.25%，同比增長(zhǎng)146.75%;

　　專項(xiàng)支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的75.39%，同比增長(zhǎng)105.83%;

　　其它支出完成****萬(wàn)元，為預(yù)算的72.34%，同比增長(zhǎng)13.18%。

　　主要工作情況：

　　(一)圍繞“三化一強(qiáng)”建設(shè)，積極培植壯大財(cái)源。一是采取切實(shí)有效措施，保證電煤供應(yīng)，支持****發(fā)電廠正常運(yùn)行。搞好****電廠核準(zhǔn)前期工作。支持****河、****河小水電開發(fā)。加快煤炭開發(fā)和煤礦資源整合。支持***酒、****等白酒企業(yè)和建材企業(yè)發(fā)展。加快工業(yè)化進(jìn)程，支柱財(cái)源不斷壯大，電力、煤炭、白酒三大產(chǎn)業(yè)上繳稅收占全縣財(cái)政總收入的****%以上;二是加快****開發(fā)、舊城改造等城鎮(zhèn)建設(shè)，增強(qiáng)城市經(jīng)營(yíng)理念，提升城市化水平，不斷改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。投資環(huán)境不斷改善，非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快,形成新的財(cái)源;三是支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展畜牧養(yǎng)殖業(yè)、種植特色產(chǎn)業(yè)，支持以“四在農(nóng)家”為載體的社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，基礎(chǔ)財(cái)源進(jìn)一步鞏固;四是支持紅色生態(tài)旅游發(fā)展，初步形成了*******、******、******、******、******等旅游景區(qū)景點(diǎn)，培植后繼財(cái)源;五是切實(shí)加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步落實(shí)縣委、縣政府制定印發(fā)的《關(guān)于加快工業(yè)化進(jìn)程的決定》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)工作的意見》、《****縣財(cái)源建設(shè)激勵(lì)機(jī)制》、《*****縣財(cái)源建設(shè)專項(xiàng)資金管理辦法》、《2004—2007年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制》等財(cái)源建設(shè)配套文件。積極推進(jìn)建強(qiáng)縣、建強(qiáng)鎮(zhèn)建設(shè)，不斷做大經(jīng)濟(jì)總量和財(cái)政“蛋糕”。

　　(二)堅(jiān)持依法征稅，促進(jìn)收入任務(wù)完成。一是加強(qiáng)工商稅收征管，加大對(duì)煤炭、房地產(chǎn)、交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)偷、漏、欠稅的檢查清收力度，做到應(yīng)收盡收;二是進(jìn)一步加強(qiáng)非產(chǎn)煤鄉(xiāng)鎮(zhèn)地方工商稅委托財(cái)政所代征工作，取得較好效果;三是財(cái)政、建設(shè)、國(guó)土等單位協(xié)調(diào)配合，切實(shí)搞好契稅、耕地占用稅的征收，城鎮(zhèn)契稅大幅度增長(zhǎng);四是強(qiáng)化煤炭稅費(fèi)征收措施，加大征收力度，煤炭稅費(fèi)任務(wù)完成較好;五是財(cái)政稅收實(shí)現(xiàn)了均衡入庫(kù)，財(cái)政收入質(zhì)量提高。

　　(三)集中財(cái)力辦大事，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。一是堅(jiān)持以人為本，保證工資發(fā)放，在****年以來(lái)逐步增加職工三費(fèi)、醫(yī)保、住房等補(bǔ)貼、發(fā)放職工崗位補(bǔ)貼的基礎(chǔ)上，籌集資金從****年1**月起增發(fā)職工崗位補(bǔ)貼，*****年職工人均月工資及補(bǔ)貼收入比****年增加****多元。增加并及時(shí)撥付下崗職工基本生活費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民最低生活保障、就業(yè)和再就業(yè)、優(yōu)撫和社會(huì)福利等社會(huì)保障資金，幫助弱勢(shì)群體解決生活困難;二是加大扶貧及其他支農(nóng)資金的投入，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè);三是支持教育“兩基”、寄宿制工程和文化、體育、衛(wèi)生、政法等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。四是財(cái)政擔(dān)保貸款、爭(zhēng)取國(guó)債和安排財(cái)政資金，支持****公路、通鄉(xiāng)油路、通村公路、****公路、城鎮(zhèn)、旅游等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全縣交通等基礎(chǔ)設(shè)施條件得到了較大改善。

　　(四)財(cái)政改革不斷深化。一是縣直預(yù)算單位全面實(shí)行財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度改革;二是認(rèn)真貫徹執(zhí)行《政府采購(gòu)法》，政府采購(gòu)進(jìn)一步擴(kuò)大和規(guī)范，實(shí)行了采管分離，降低了政府采購(gòu)成本;三是縣直預(yù)算單位部門預(yù)算全面推行，嚴(yán)格實(shí)行“單位申報(bào)、財(cái)政審核、政府審定、人大批準(zhǔn)、單位執(zhí)行”的操作程序;四是嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理，啟動(dòng)了政府非稅收入改革;五是政府收支分類改革有序推進(jìn);六是進(jìn)一步深化農(nóng)村稅費(fèi)改革，進(jìn)一步完善了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，及時(shí)足額兌現(xiàn)種糧補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)綜合補(bǔ)貼等三項(xiàng)補(bǔ)貼，以減負(fù)促增收，減輕了農(nóng)民負(fù)擔(dān);七是積極探索財(cái)政投資評(píng)審改革，提高財(cái)政資金效益。

　　(五)積極推進(jìn)依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政檢查監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益。一是加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理。嚴(yán)格專項(xiàng)資金項(xiàng)目審批制度，按照項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)安排和撥付專項(xiàng)資金。認(rèn)真落實(shí)專項(xiàng)資金縣級(jí)報(bào)賬制度，嚴(yán)把資金核撥、會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督檢查關(guān)。強(qiáng)化專項(xiàng)資金的監(jiān)督和檢查力度，確保專項(xiàng)資金安全有效使用;二是認(rèn)真開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量;三是進(jìn)一步加強(qiáng)縣鄉(xiāng)債務(wù)管理，落實(shí)償債機(jī)制;四是切實(shí)加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理和企業(yè)財(cái)務(wù)工作，搞好改制企業(yè)資產(chǎn)清理，盤活存量資產(chǎn)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失;五是規(guī)范財(cái)政資金審批，加強(qiáng)資金調(diào)度，合理有效使用財(cái)政資金。

　　****年以來(lái)，財(cái)政工作取得了可喜的成績(jī)，但工作中也存在一些困難和問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：新開工的支柱財(cái)源項(xiàng)目少，將影響財(cái)政收入持續(xù)快速增長(zhǎng);地方財(cái)政收入總量小，人均財(cái)力低;財(cái)政支出增長(zhǎng)較快，財(cái)政收支矛盾仍然較為突出;教育“兩基”和寄宿制工程、公路、體育、市政、旅游等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，縣級(jí)政府負(fù)債增加，政府償債壓力大;財(cái)政資金監(jiān)督管理使用有待進(jìn)一步加強(qiáng)。這些困難和問(wèn)題，必須引起高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。

　　二、****年全縣財(cái)政預(yù)算草案

　　根據(jù)****年全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃安排意見，****年全縣財(cái)政總收入預(yù)算安排****萬(wàn)元，比****年年初預(yù)算****萬(wàn)元增加****萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.98%，比****年完成****萬(wàn)元增加****萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.23%，其中： 地方財(cái)政收入安排****萬(wàn)元，比2006年年初預(yù)算****萬(wàn)元增加1****萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.92%，比****年預(yù)計(jì)完成*****萬(wàn)元增加****萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.5%。分部門任務(wù)是：國(guó)稅****萬(wàn)元，比****年年初預(yù)算****萬(wàn)元增長(zhǎng)14.58%，地稅****萬(wàn)元，比****年年初預(yù)算****萬(wàn)元增長(zhǎng)16.70%，財(cái)政1****萬(wàn)元，比****年年初預(yù)算****萬(wàn)元增長(zhǎng)8%。根據(jù)收入預(yù)算和現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，****年全縣總財(cái)力****萬(wàn)元，安排財(cái)政支出*****萬(wàn)元，收支相抵后，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。

　　(一)地方財(cái)政收入主要項(xiàng)目預(yù)算安排情況

　　1、工商稅收*****萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)16.06%，增加****萬(wàn)元。

　　2、耕地占用稅、契稅****萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)25%，增加****萬(wàn)元。

　　3、罰沒和行政性收費(fèi)收入*****萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)8.11%，增加****萬(wàn)元。

　　4、專項(xiàng)收入****萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)6.74%，增加****萬(wàn)元。

　　5、 其他收入****萬(wàn)元，與上年年初預(yù)算增長(zhǎng)50%，增加****萬(wàn)元。

　　(二)支出預(yù)算分項(xiàng)目安排情況

　　1、企業(yè)挖革改與科技三項(xiàng)支出*****萬(wàn)元(不含上級(jí)專項(xiàng)支出，下同)，比上年預(yù)算增長(zhǎng)16%。

　　2、農(nóng)業(yè)部門事業(yè)費(fèi)****萬(wàn)元,比上年預(yù)算增長(zhǎng)9%。

　　3、林業(yè)部門事業(yè)費(fèi)****萬(wàn)元,比上年預(yù)算增長(zhǎng)8%。

　　4、水利、氣象部門事業(yè)費(fèi)****萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)6%。

　　5、工交部門事業(yè)費(fèi)*****萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)14%。

　　6、文體廣播電視事業(yè)費(fèi)****萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)13%。

　　7、教育事業(yè)費(fèi)****萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)9%。

　　8、科學(xué)事業(yè)費(fèi)****萬(wàn)元，比上年下降18%。