第一條 為建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度的財務管理體制，規(guī)范聯(lián)營實體網(wǎng)絡有限公司(以下簡稱“本公司”)的財務行為，根據(jù)《企業(yè)財務通則》及國家相關法律、法規(guī)和投資方的要求，結合本公司的實際情況，制定本辦法;

　　第二條 本辦法適用于本公司和各分店;

　　第三條 各分店每天將營業(yè)款收入由指定專人存入指定銀行賬戶;

　　第四條 每月1日公司財務報表提交公司股東會;

　　第五條 公司每月所需費用支出詳細列支;

　　第六條 對合作供應商貨款采取月結方式結帳。供應商每月30-31日之前將貨款收據(jù)和供貨清單，以及付款帳號(現(xiàn)金支付或異名帳號轉帳，需對方出具財務授權書，且承辦人復印件加蓋財務公章)匯財務部。財務總部于每月30-31 號集中支付款項;

　　第七條本辦法由公司股東負責解釋和修訂。

　　款項申請辦法

　　第一條 分店所需資金必須向公司股東申請，經(jīng)批準后方可進行支付。不合理部分將進行降低或剔除。分店未經(jīng)同意自己墊付的，一律不予以報銷;

　　第二條 超過一千千元以上(含一千元)款項，分店負責人需提前2-3天向公司股東相關部門提出款項申請，文件批復后填寫物品申請單等支付憑證交付會計處，當公司股東款項下達時才予資金支付。一千元以下款項需提前一天申請，原則上在報帳日期時領取;

　　第三條 各部門、分店按月或定期提供具體使用人的申請需求，由相應部門專人負責采購，根據(jù)供應商報價初選后由股東批復后購買結算貨款。結算貨款除相關支付憑證外，該負責人還須統(tǒng)計各部門、分店應承擔金額，以便于會計處分攤各部門、分店成本。辦公文具，清潔用品，其它行政類開支，需統(tǒng)購的向辦公室提出申請。IT 設備，低值易耗品，修理工具，網(wǎng)管工具，向技術部提出申請;

　　第四條 食品飲料由公司股東簽訂合同的供貨商供貨，分店填寫采購訂單，由公司股東審核后通知供貨商發(fā)貨，分店簽收清單和供貨清單等支付憑證交會計處統(tǒng)一結算;

　　第五條 水電費、房租繳費單須由分店經(jīng)理核準確認度數(shù)及計費，并簽名，報股東審核批復統(tǒng)一后，報會計、出納付款;

　　第六條 各分店可根據(jù)需要申請分店零鈔備用金，零鈔備用金是用來對顧客進行兌換、找零使用。分店零鈔備用金200元。

　　報銷注意事項

　　第一條 報銷前要注意按費用具體用途匯總整理好，分類粘貼，粘貼時要按照從右向左錯位依順序粘貼在一張紙上，要注意單據(jù)金額方向盡量在右面;

　　第三條 費用報銷要按照公司統(tǒng)一要求把單據(jù)分類粘貼好后，附在報銷憑證后面，報銷憑證要寫上報銷部門(各分店名稱)、報銷日期、報銷單據(jù)附幾份、單據(jù)用途、具體金額及合計金額大小寫、備注里注明報銷單據(jù)日期(從幾月幾日到幾月幾日)，由股東審核后，才可報銷。

　　第四條 報銷時由分店店長統(tǒng)一到股東認可報帳;

　　第五條 報銷時還需要報銷人及領款人簽名，以便于股東查證落實責任人;

　　第六條 原則上當月費用當月底報銷，逾期不予報銷。

　　營收款管理

　　第一條 隨著分店營業(yè)額的上升分店每天的現(xiàn)金也不斷增加，為確保每天營收款的安全，制定以下安全制度;

　　第二條 每一筆營收款必須有電腦操作記錄，包括各種押金，卡類銷售、預收款，包機等，所有收款必須由當值收銀員與股東指定收款人錄入系統(tǒng)，必須按實際金額上交營收款，確保上交金額與系統(tǒng)數(shù)相符，嚴禁不入電腦而私自滯留營收款或將營收款用作其他用途，違者將追究收銀員、收款人責任，并作相關處罰，且承擔相應的法律責任;

　　第三條 在分店舉辦的各項活動收入，分店廢品收入，必須以表格形式登記，且當天結后入賬;

　　第四條 收銀員應做好交接工作。出現(xiàn)嚴重錯誤的由收銀員負責;

　　第五條 原則上應每天實額上存款項。分店于當日上存本店營業(yè)款項;

　　第六條 填寫銀行交款單應注意的事項：在收費項目上，或款項來源上，必須注明XX 門店營收款;

　　第七條 各分店填寫應用電子表格按日統(tǒng)計上存當日之營收款金額。每天將統(tǒng)計表交至公司財務部;

　　第八條 收入賬戶資料：

　　開戶名稱：

　　開戶行：

　　賬號：

　　第九條 非收銀員不得進入前臺收費區(qū)域，除股東外;

　　第十條 每天營收款必須由收銀員交至由股東指定的收款人，不得轉入私人賬戶或通過任何賬戶網(wǎng)轉至收入賬戶，違者將視作違反財務制度并作出嚴重處罰;

　　第十一條 凡出現(xiàn)技術問題導致扣費出錯的，必須及時上報給公司技術人員，說明情況再技術人員以及股東核對后調(diào)整錯誤，由個人工作失誤導致的系統(tǒng)出錯由個人負責。

　　商品銷售管理

　　第一條 各分店收銀員為網(wǎng)吧接貨人，股東負責人為進銷貨物;

　　第二條 進銷存商品包括股東指定之直營商品;

　　第三條 為便于供銷結算貨款，貨款每月結算一次。與各供應商結算期規(guī)定為30-31日;

　　第四條 盤點工作要落實好，每日至少盤點一次，月底作全面盤點一次。若出現(xiàn)差異數(shù)，先由收銀員負責;

　　第五條 對于經(jīng)銷商贈送的促銷產(chǎn)品需進入進銷存管理系統(tǒng);

　　第六條 分店銷售商品價格制定時，應遵照公司的規(guī)定;

　　第七條 分店需設定各種商品的庫存警示數(shù)量，低于或接近該數(shù)量時，必須在當天內(nèi)提出采購申請，否則由此引起的無貨銷售的責任，由該分店收銀員承擔;

　　第八條 分店商品包含點卡等商品。

　　資產(chǎn)管理

　　為加強設備資產(chǎn)的使用、調(diào)撥管理，提高資產(chǎn)使用效益，制定以下資產(chǎn)管理辦法。各分店按要求進行資產(chǎn)盤點、調(diào)查和管理。

　　第一條 根據(jù)公司規(guī)定，股東是分店資產(chǎn)最終負責人。鑒于分店人員流動性大，為確保門店資產(chǎn)交接的準確性及安全性，各店網(wǎng)管與收銀員應嚴格執(zhí)行資產(chǎn)管理制度，及時監(jiān)督了解資產(chǎn)交接情況，員工離職時如交接沒完成或不清楚，不能同意其離職申請，分店資產(chǎn)若與之前登記不符，收銀員必須負全面責任;

　　第二條 各分店收銀員負責資產(chǎn)簽收、資產(chǎn)賬本登記等所有統(tǒng)籌工作;

　　第三條 資產(chǎn)登記的內(nèi)容包括：分店IT 設備的用途、配置、位置情況等;

　　資產(chǎn)分為固定資產(chǎn)、低值易耗品、IT配件三大部分：

　　(1)固定資產(chǎn)：分店正在使用的IT設備、空調(diào)設備、網(wǎng)絡設備、收銀設備，電器等;

　　(2)低值易耗品：家私，工具，辦公用品，分店燈具等;

　　(3)IT配件：鍵盤鼠標，攝像頭，耳機，鼠標墊，UPS，機柜，或閑置、備用的IT設備等。如丟失必須由收銀員照價賠償。

　　第四條 分店根據(jù)公司分類編制資產(chǎn)編號;主機編碼、顯示器編碼、空調(diào)編碼、服務器和監(jiān)控系統(tǒng)編碼、路由器和交換機編碼桌子編碼、 椅子編碼等等

　　第五條 分店資產(chǎn)進店后必須進行入庫登記。資產(chǎn)進行領取時領取人必須辦理領取手續(xù)且簽字;

　　第六條 分店設備損壞無法修復時，需向技術部提出報廢申請，經(jīng)股東審核同意后才能報廢處置;

　　第七條 分店資產(chǎn)未經(jīng)允許不得私用、挪用。設備用途變更時需向股東提出申請;

　　第八條 丟失、損壞、私自調(diào)動資產(chǎn)的扣除相關責任人(包括股東)的績效，情節(jié)嚴重的追究其責任。設備丟失時必須上報股東，并按相關規(guī)定進行賠;

　　第九條 分店間設備調(diào)撥時，需經(jīng)股東同意，未經(jīng)批準擅自調(diào)動的，追究其責任。各分店需做好相關的資產(chǎn)變更記錄，且每月上報公司備案;

　　第十條 IT設備、網(wǎng)絡設備、空調(diào)設備由股東統(tǒng)一管理和調(diào)配，由財務部、技術部統(tǒng)一負責。重要資產(chǎn)購買或補充時須向股東提出申請，經(jīng)股東審核后由公司相關部門人員購買并運送到分店。

　　工資管理

　　工資計算目前暫時采用股東制定的工資表模版計算使用：

　　第一條 公司人員崗位和工資標準由股東裁決;

　　第二條 員工的工資結構、薪酬包括崗位工資、績效工資、二部分;

　　第三條 分店對各崗必須以公司崗位設置為準，不得自行設立職位和崗位。各崗位名稱、工資按統(tǒng)一規(guī)定操作，各人員試用期日期及試用期工資在工資單(或員工入職表)加以注明。

　　第四條 各店面負責人按編制、要求統(tǒng)計店面工作人員姓名，崗位職責，工資底薪，上崗工作日期等情況按工資模板里的要求填寫;

　　第五條 各店面上報人員名單排序按照崗位高低(工資高低)順序依次排列，崗位相同人員名單要排在一起。以便于統(tǒng)計各店面每個崗位人員分布情況;

　　第六條 員工出勤天數(shù)要按照員工正式上班當天算起，由各店面負責人查證后根據(jù)實際情 況填寫，請假應根據(jù)實際情況分別填列，如有其他情況也一并填列(比如獎懲、罰 款、借支等);

　　第七條 涉及員工崗位變動的需要及時通知股東，以便于及時調(diào)整該員工的工資標準，同時要注明崗位變動日期;

　　第八條關于員工辭職工資的計給報財務備案。辭職員工計給工資要由各股東批示，同時注明該員工的辭職理由，工資計發(fā)天數(shù)及金額，計發(fā)標準等;

　　第九條 合同期內(nèi)原則上不允許辭職。在合同期內(nèi)辭職的正式員工須賠償公司違約金1000 元。在合同期內(nèi)，非工作原因公司辭退員工的，須補償正式員工1000 元違約金。另由公司出資培訓的，還需退還相關的培訓費用;

　　第十條 管理人員離職需報股東批復，其他人員離職時需上報管理核實同意后，再由執(zhí)行經(jīng)理簽字后，才同意離職。所有人員只有在交接完成后，才能離職且計發(fā)工資;

　　第十一條離職人員工資按分店正常時間發(fā)放;

　　第十二條普通員工見工期為三天，七天內(nèi)離職的不發(fā)放工資。