一、案例背景

　　描述該企業(yè)是國內(nèi)最早涉足家用紡織品并形成優(yōu)勢品牌的大型家紡企業(yè)之一，集研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售于一體，目前年銷售額20多億元人民幣。在企業(yè)迅速發(fā)展的同時(shí)，經(jīng)營管理問題日益突出，例如：離職率高;績效考核處于失控和零狀態(tài);物料采購及時(shí)率和合格率雙低、緊急物料不法特采;呆滯物料積壓嚴(yán)重;產(chǎn)成品交貨不及時(shí)、返工率高、與銷售脫節(jié)，客戶抱怨多，效率低下;銷售收入與利潤負(fù)相關(guān)：銷售額、人員、費(fèi)用同步增長，而企業(yè)的利潤卻在下降。由于該企業(yè)業(yè)績管理是系統(tǒng)性問題，不可能一蹴而就，只有先解決系統(tǒng)和機(jī)制問題，才能最終解決業(yè)績問題。通過充分有效地與企業(yè)經(jīng)營管理層溝通《領(lǐng)先業(yè)績管理體系方案報(bào)告》，企業(yè)召開了導(dǎo)入領(lǐng)先業(yè)績管理體系啟動(dòng)大會(huì)，并同時(shí)成立“業(yè)績改善項(xiàng)目小組PIT(Performance Improvement Team)”。

　　二、解決方案設(shè)計(jì)

　　(一)領(lǐng)先業(yè)績管理體系的構(gòu)成

　　領(lǐng)先業(yè)績管理體系是將企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營預(yù)算、經(jīng)營計(jì)劃與過程管理四大主體運(yùn)用平衡計(jì)分卡(BSC)考核工具，結(jié)合ISO9000國際質(zhì)量管理體系、中國卓越績效管理模式、阿米巴經(jīng)營、精益財(cái)務(wù)管理、卓越銷售管理等知識(shí)，研究出的一種企業(yè)提升業(yè)績管理體系。其作用如同“預(yù)警”系統(tǒng)一樣，一旦發(fā)現(xiàn)潛在重要問題會(huì)發(fā)出信號(hào)，相關(guān)責(zé)任者可提前做好糾正和預(yù)防工作。體系如圖1.

　　(二)方案執(zhí)行

　　業(yè)績改善小組制定了實(shí)施方案，以領(lǐng)先業(yè)績管理體系為框架，圍繞公司的財(cái)務(wù)、客戶、營運(yùn)、學(xué)習(xí)四個(gè)層面形成戰(zhàn)略規(guī)劃，在三個(gè)月內(nèi)高效建立《企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略》、《企業(yè)長中短期經(jīng)營計(jì)劃》、《企業(yè)預(yù)算管理制度》、《企業(yè)績效管理制度及實(shí)施辦法》等重要的企業(yè)政策及制度文件，幫助企業(yè)厘清業(yè)績管理體系及其實(shí)施的思路和必要指引。

　　1.企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)細(xì)化和分解。

　　(1)業(yè)績改善小組開發(fā)企業(yè)級(jí)CSF/KPI，與企業(yè)經(jīng)營管理層一起研討，找出實(shí)施企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的指標(biāo)(要求與部門含分企業(yè)的戰(zhàn)略相互支撐)。在此過程中，明確企業(yè)關(guān)鍵經(jīng)營計(jì)劃活動(dòng)，選擇最關(guān)鍵的努力來達(dá)到期望的結(jié)果，并時(shí)刻跟蹤結(jié)果，如表1.

　　(2)公司KPI分解之一：從公司到部門，如表2.分解舉例予以說明：公司年度銷售計(jì)劃達(dá)成率是由哪些部門來支撐，支持的又是哪些指標(biāo)?

　　(3)公司KPI分解之二：從部門到崗位。關(guān)鍵業(yè)績并非所有工作，即這個(gè)崗位的主要成績、貢獻(xiàn)的價(jià)值是什么?品質(zhì)類考核指標(biāo)納入GS考核或扣分項(xiàng);由部門經(jīng)理依據(jù)部門級(jí)KPI指標(biāo)與被考核的崗位在每年的12月10日前完成崗位分解和制訂，報(bào)人力資源備案。

　　(4)運(yùn)用平衡計(jì)分卡統(tǒng)一的格式制定CSF/KPI考核表。如果不統(tǒng)一、精確地定義這些指標(biāo)，跨部門討論很難達(dá)成共同認(rèn)識(shí)，更無法用管理信息系統(tǒng)準(zhǔn)確有效地對(duì)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估和信息共享。因此對(duì)每一個(gè)KPI給予詳細(xì)的定義、計(jì)算公式、數(shù)據(jù)來源、計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)、采集周期、采集依據(jù)等�？己吮淼慕y(tǒng)一格式規(guī)范如表3. 2.建立業(yè)績管理員作業(yè)規(guī)范。

　　(1)業(yè)績管理員文件管理規(guī)范體系，如圖2.(2)建立業(yè)績管理員作業(yè)規(guī)范體系，如圖3.

　　3.建立內(nèi)外部雙向溝通機(jī)制。

　　4. 營造有利于授權(quán)、主動(dòng)參與、快速反應(yīng)、遵紀(jì)守法、誠信經(jīng)營以及創(chuàng)新的工作環(huán)境和氛圍。

　　5.實(shí)施準(zhǔn)備階段。

　　(1)制作《考核員作業(yè)規(guī)范》，明確業(yè)績管理作業(yè)要求、所需表單和各考核員數(shù)據(jù)清單，提供清單匯總，按各部門進(jìn)行分類，分發(fā)給數(shù)據(jù)提供人確認(rèn)，數(shù)據(jù)提供表單制作與確認(rèn)。

　　(2)制作業(yè)績審核方法和使用表單。

　　(3)根據(jù)實(shí)施步驟中的方法，分階段分級(jí)進(jìn)行業(yè)績管理知識(shí)培訓(xùn)。

　　6.業(yè)績考核測量階段。

　　(1)制作本周期的業(yè)績計(jì)劃進(jìn)度表，向全公司發(fā)布。

　　(2)業(yè)績管理負(fù)責(zé)人依據(jù)業(yè)績計(jì)劃進(jìn)度表，對(duì)各項(xiàng)完成的時(shí)間和質(zhì)量嚴(yán)格控制。各業(yè)績管理員收集數(shù)據(jù)提供人的數(shù)據(jù)并加以整理，數(shù)據(jù)收集審核上傳。

　　(3)各業(yè)績管理員數(shù)據(jù)登錄考核表、得分計(jì)算。

　　(4)各考核表審核、被考核人確認(rèn)、直接領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批;(5)業(yè)績管理員登錄臺(tái)帳(數(shù)據(jù)、個(gè)人、部門)。

　　(6)業(yè)績報(bào)表由審核監(jiān)察部和業(yè)績管理部聯(lián)合對(duì)各被考核人的考核結(jié)果進(jìn)行審計(jì)。

　　(7)對(duì)符合KPI考核通用指標(biāo)(扣分項(xiàng))下發(fā)扣分表單。

　　(8)業(yè)績發(fā)布報(bào)告制作，各部門考核員收集業(yè)績考核業(yè)績發(fā)表報(bào)告資料，制作成圖表并按企業(yè)統(tǒng)一要求制作PPT. 7.業(yè)績發(fā)布階段。

　　(1)由業(yè)績管理部下發(fā)業(yè)績發(fā)表會(huì)議通知。

　　(2)業(yè)績改善小組審核各發(fā)表人的發(fā)表內(nèi)容是否符合發(fā)表要求。

　　(3)上月關(guān)鍵業(yè)績達(dá)成情況及個(gè)人考核得分與平時(shí)工作表現(xiàn)相符程度。

　　(4)上月關(guān)鍵指標(biāo)目標(biāo)未達(dá)成原因及改善措施(下月報(bào)告時(shí)需報(bào)告上月整改落實(shí)達(dá)標(biāo)情況)。

　　(5)上月本部門工作中(包含“業(yè)績考核”實(shí)施過程中)值得推廣的做法/經(jīng)驗(yàn)。

　　(6)上月本部門工作中(包含“業(yè)績考核”實(shí)施過程)存在的主要問題及改進(jìn)措施。

　　(7)本月為實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)目標(biāo)，采取的主要措施(1-5條)。

　　(8)各業(yè)績發(fā)表人的發(fā)表時(shí)間原則為5-10分鐘內(nèi);各發(fā)表人對(duì)業(yè)績未達(dá)成原因向業(yè)績改善小組一點(diǎn)一點(diǎn)地闡述清楚，改善措施也要具體明了可操作執(zhí)行(含執(zhí)行具體計(jì)劃和進(jìn)度)。