一、案例背景

　　描述該企業(yè)是國內最早涉足家用紡織品并形成優(yōu)勢品牌的大型家紡企業(yè)之一，集研發(fā)、設計、生產、銷售于一體，目前年銷售額20多億元人民幣。在企業(yè)迅速發(fā)展的同時，經營管理問題日益突出，例如：離職率高;績效考核處于失控和零狀態(tài);物料采購及時率和合格率雙低、緊急物料不法特采;呆滯物料積壓嚴重;產成品交貨不及時、返工率高、與銷售脫節(jié)，客戶抱怨多，效率低下;銷售收入與利潤負相關：銷售額、人員、費用同步增長，而企業(yè)的利潤卻在下降。由于該企業(yè)業(yè)績管理是系統(tǒng)性問題，不可能一蹴而就，只有先解決系統(tǒng)和機制問題，才能最終解決業(yè)績問題。通過充分有效地與企業(yè)經營管理層溝通《領先業(yè)績管理體系方案報告》，企業(yè)召開了導入領先業(yè)績管理體系啟動大會，并同時成立“業(yè)績改善項目小組PIT(Performance Improvement Team)”。

　　二、解決方案設計

　　(一)領先業(yè)績管理體系的構成

　　領先業(yè)績管理體系是將企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、經營預算、經營計劃與過程管理四大主體運用平衡計分卡(BSC)考核工具，結合ISO9000國際質量管理體系、中國卓越績效管理模式、阿米巴經營、精益財務管理、卓越銷售管理等知識，研究出的一種企業(yè)提升業(yè)績管理體系。其作用如同“預警”系統(tǒng)一樣，一旦發(fā)現(xiàn)潛在重要問題會發(fā)出信號，相關責任者可提前做好糾正和預防工作。體系如圖1.

　　(二)方案執(zhí)行

　　業(yè)績改善小組制定了實施方案，以領先業(yè)績管理體系為框架，圍繞公司的財務、客戶、營運、學習四個層面形成戰(zhàn)略規(guī)劃，在三個月內高效建立《企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略》、《企業(yè)長中短期經營計劃》、《企業(yè)預算管理制度》、《企業(yè)績效管理制度及實施辦法》等重要的企業(yè)政策及制度文件，幫助企業(yè)厘清業(yè)績管理體系及其實施的思路和必要指引。

　　1.企業(yè)戰(zhàn)略目標細化和分解。

　　(1)業(yè)績改善小組開發(fā)企業(yè)級CSF/KPI，與企業(yè)經營管理層一起研討，找出實施企業(yè)戰(zhàn)略目標的指標(要求與部門含分企業(yè)的戰(zhàn)略相互支撐)。在此過程中，明確企業(yè)關鍵經營計劃活動，選擇最關鍵的努力來達到期望的結果，并時刻跟蹤結果，如表1.

　　(2)公司KPI分解之一：從公司到部門，如表2.分解舉例予以說明：公司年度銷售計劃達成率是由哪些部門來支撐，支持的又是哪些指標?

　　(3)公司KPI分解之二：從部門到崗位。關鍵業(yè)績并非所有工作，即這個崗位的主要成績、貢獻的價值是什么?品質類考核指標納入GS考核或扣分項;由部門經理依據(jù)部門級KPI指標與被考核的崗位在每年的12月10日前完成崗位分解和制訂，報人力資源備案。

　　(4)運用平衡計分卡統(tǒng)一的格式制定CSF/KPI考核表。如果不統(tǒng)一、精確地定義這些指標，跨部門討論很難達成共同認識，更無法用管理信息系統(tǒng)準確有效地對指標進行評估和信息共享。因此對每一個KPI給予詳細的定義、計算公式、數(shù)據(jù)來源、計分標準、采集周期、采集依據(jù)等�？己吮淼慕y(tǒng)一格式規(guī)范如表3. 2.建立業(yè)績管理員作業(yè)規(guī)范。

　　(1)業(yè)績管理員文件管理規(guī)范體系，如圖2.(2)建立業(yè)績管理員作業(yè)規(guī)范體系，如圖3.

　　3.建立內外部雙向溝通機制。

　　4. 營造有利于授權、主動參與、快速反應、遵紀守法、誠信經營以及創(chuàng)新的工作環(huán)境和氛圍。

　　5.實施準備階段。

　　(1)制作《考核員作業(yè)規(guī)范》，明確業(yè)績管理作業(yè)要求、所需表單和各考核員數(shù)據(jù)清單，提供清單匯總，按各部門進行分類，分發(fā)給數(shù)據(jù)提供人確認，數(shù)據(jù)提供表單制作與確認。

　　(2)制作業(yè)績審核方法和使用表單。

　　(3)根據(jù)實施步驟中的方法，分階段分級進行業(yè)績管理知識培訓。

　　6.業(yè)績考核測量階段。

　　(1)制作本周期的業(yè)績計劃進度表，向全公司發(fā)布。

　　(2)業(yè)績管理負責人依據(jù)業(yè)績計劃進度表，對各項完成的時間和質量嚴格控制。各業(yè)績管理員收集數(shù)據(jù)提供人的數(shù)據(jù)并加以整理，數(shù)據(jù)收集審核上傳。

　　(3)各業(yè)績管理員數(shù)據(jù)登錄考核表、得分計算。

　　(4)各考核表審核、被考核人確認、直接領導和上級領導審批;(5)業(yè)績管理員登錄臺帳(數(shù)據(jù)、個人、部門)。

　　(6)業(yè)績報表由審核監(jiān)察部和業(yè)績管理部聯(lián)合對各被考核人的考核結果進行審計。

　　(7)對符合KPI考核通用指標(扣分項)下發(fā)扣分表單。

　　(8)業(yè)績發(fā)布報告制作，各部門考核員收集業(yè)績考核業(yè)績發(fā)表報告資料，制作成圖表并按企業(yè)統(tǒng)一要求制作PPT. 7.業(yè)績發(fā)布階段。

　　(1)由業(yè)績管理部下發(fā)業(yè)績發(fā)表會議通知。

　　(2)業(yè)績改善小組審核各發(fā)表人的發(fā)表內容是否符合發(fā)表要求。

　　(3)上月關鍵業(yè)績達成情況及個人考核得分與平時工作表現(xiàn)相符程度。

　　(4)上月關鍵指標目標未達成原因及改善措施(下月報告時需報告上月整改落實達標情況)。

　　(5)上月本部門工作中(包含“業(yè)績考核”實施過程中)值得推廣的做法/經驗。

　　(6)上月本部門工作中(包含“業(yè)績考核”實施過程)存在的主要問題及改進措施。

　　(7)本月為實現(xiàn)各項目標，采取的主要措施(1-5條)。

　　(8)各業(yè)績發(fā)表人的發(fā)表時間原則為5-10分鐘內;各發(fā)表人對業(yè)績未達成原因向業(yè)績改善小組一點一點地闡述清楚，改善措施也要具體明了可操作執(zhí)行(含執(zhí)行具體計劃和進度)。