預(yù)算績效事前評估報告常用（15篇）

　　在當(dāng)下這個社會中，我們使用報告的情況越來越多，其在寫作上有一定的技巧。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？以下是小編收集整理的預(yù)算績效事前評估報告，歡迎大家分享。

預(yù)算績效事前評估報告1

　　為加強財政支出績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預(yù)算支出績效評價管理辦法>的通知》（湘財績〔20xx〕7號）、臨澧縣財政局《關(guān)于開展20xx年第三方評價和運行監(jiān)控工作的通知》（臨財發(fā)〔20xx〕4號）文件，臨澧縣財政局委托湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司，對臨澧縣20xx年度農(nóng)村危房改造專項資金支出情況進行了績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：

　　一、基本情況

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　　1.項目背景及立項依據(jù)

　　根據(jù)湖南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45號）和常德市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局常德市扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《常德市20xx年農(nóng)村危房改造“清零行動”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24號）等文件立項，臨澧縣脫貧攻堅大會戰(zhàn)指揮部結(jié)合縣城的實際情況，下達了關(guān)于印發(fā)《20xx年農(nóng)村危房改造資金籌集與發(fā)放辦法》的通知（臨脫貧指發(fā)〔20xx〕1號），原則上每戶配套標(biāo)準(zhǔn)為2.7萬元。

　　項目資金用于農(nóng)村危房的修繕或新建，主要為完成建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務(wù)。為其他低收入農(nóng)戶提供基本住房安全保障。項目實施單位臨澧縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（以下簡稱“縣住建局”）。

　　2.項目主要內(nèi)容

　　對臨澧縣范圍內(nèi)的存量危房進行改造，其中包括9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道的390戶農(nóng)村危房進行修繕或新建。鼓勵有條件的地方在保障完成4類重點對象危房改造任務(wù)的情況下，對農(nóng)村經(jīng)濟相對困難、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象實施改造，提高農(nóng)戶滿意度。

　　3.項目實施情況

　　根據(jù)常建通〔20xx〕24號文件，制定了《臨澧縣農(nóng)村危房改造工作實施方案》，本年度對4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象進行農(nóng)村危房改造。具體實施步驟：

　　1.農(nóng)戶申請。

　　2.民主評議，評議結(jié)果在村級公示欄予以公示，公示期至少7天。

　　3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審查。鄉(xiāng)鎮(zhèn)接到申報材料后，組織人員現(xiàn)場核查。審查危改對象條件、審批手續(xù)、審定資金補助標(biāo)準(zhǔn)，確認開工時間，上報縣農(nóng)村危房改造辦公室審批。

　　4.縣住建局危改辦核準(zhǔn)及公示。縣危改辦接到鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報材料后，對申報材料進行復(fù)核，對符合補助條件的，根據(jù)住房危舊程度，核定危房改造方式，并對審批結(jié)果及時反饋鄉(xiāng)鎮(zhèn)公示，公示期至少7天。

　　5.組織竣工驗收。鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步驗收合格后向縣住建局危改辦申請驗收，縣住建局危改辦組織人員現(xiàn)場檢查驗收。

　　6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。

　　4.項目資金投入和使用情況

　　20xx年，項目資金總投入1005.95萬元，截止20xx年1月20日，實際使用資金1005.95萬元，資金全部使用完畢。

　�。ǘ�）項目績效目標(biāo)

　　1.項目績效總目標(biāo)

　　嚴格按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)加快農(nóng)村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，堅持村民自愿、政府引導(dǎo)和科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)籌兼顧等基本原則，全面落實精準(zhǔn)扶貧“兩不愁、三保障”，結(jié)合農(nóng)村雙改行動和脫貧攻堅戰(zhàn)役，加快推進農(nóng)村危房改造，到20xx年前全部解決4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象危房改造問題，實現(xiàn)“人不住危房，危房不住人”的目標(biāo)。

　　2.項目年度績效目標(biāo)

　　通過本項目實施，對農(nóng)村危房進行合理規(guī)劃改造，改善區(qū)域內(nèi)4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的'非4類重點對象的住房條件，對臨澧縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道清查的農(nóng)村危房進行修繕或新建，有效消除農(nóng)村危房安全隱患。具體目標(biāo)細化如下：

　　（1）數(shù)量指標(biāo)。完成年度危改任務(wù)390戶。

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)。危房鑒定嚴格按照《農(nóng)村危險房屋鑒定技術(shù)導(dǎo)則（試行）》標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，鑒定精準(zhǔn)率100%。改造房屋符合《臨澧縣農(nóng)村危房改造竣工驗收實施方案》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，均通過現(xiàn)場竣工驗收，合格率100%，打卡發(fā)放到戶率100%，補助對象合規(guī)率100%，無一例違規(guī)補貼對象。舊房拆除率100%。

　�。�3）時效指標(biāo)。項目驗收、審批、資金支付及時率100%。

　　（4）成本指標(biāo)。補助標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)率100%。

　�。�5）經(jīng)濟效益。有效減少由于危房問題而導(dǎo)致的農(nóng)戶經(jīng)濟損失，減輕危改戶經(jīng)濟負擔(dān)。

　�。�6）社會效益。提高農(nóng)房安全質(zhì)量，保障危改戶居住安全，促進社會和諧，無一例農(nóng)戶上訪戶，危改房利用率100%，相關(guān)對象政策知曉率90%以上。

　�。�7）可持續(xù)性影響。危房改造項目的實施符合國家政策和社會發(fā)展，形成良性循環(huán)機制。

　�。�8）滿意度。受益對象滿意度達90%以上。

　　二、績效評價工作開展情況

　　湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司接到臨澧縣財政局委托后，成立了評價小組，根據(jù)項目具體情況制定了績效評價方案。聽取項目單位情況介紹，收集查閱項目相關(guān)資料，對項目資金情況、項目實施情況進行核實；通過現(xiàn)場查勘向受益對象隨機發(fā)放調(diào)查問卷、電話問訪、暗訪等方式，了解相關(guān)情況。與項目單位、財政部門溝通交流后，綜合分析形成本項目績效評價報告。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　經(jīng)績效評價小組綜合評價，該項目績效評價得分86.5分，評價等級為“良”，得（扣）分情況如下：

　　詳見附件2專項資金績效評價指標(biāo)體系

　　四、績效評價指標(biāo)分析

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　　1.項目立項

　　該項目立項依據(jù)充分，程序規(guī)范。

　　2.績效目標(biāo)

　　填報的專項資金績效目標(biāo)表欠完整準(zhǔn)確。

　　3.資金投入

　　項目資金按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報的名單及補助金額，補助名單及金額由各村級通過民主評議確定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核上報。

　　（二）項目過程情況

　　1.項目資金管理情況

　�。�1）項目資金到位率。

　　截止到20xx年底，項目專項資金到位1005.95萬元，資金到位率100%。

　�。�2）預(yù)算執(zhí)行率。

　　截止20xx年1月，撥付的專項資金使用1005.95萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。

　�。�3）資金使用合規(guī)性。項目資金使用時由縣住建局向財政提出申請，經(jīng)層層審批后由縣鄉(xiāng)財局通過一卡通打卡發(fā)放，資金撥付程序合規(guī)，部分資金未打卡到農(nóng)戶本人，簽訂協(xié)議后打卡到村干部或承建施工方。

　　2.組織實施情況

　�。�1）管理制度健全性

　　無補助標(biāo)準(zhǔn)制度，村鎮(zhèn)補助標(biāo)準(zhǔn)各地不一致。

　　（2）制度執(zhí)行有效性

　　11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村部檔案或臺賬資料均未按要求留底備查，僅一份交縣住建局。

　　（三）項目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數(shù)量。完成了縣城9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道共390戶農(nóng)村危房的改造工作。完成目標(biāo)任務(wù)。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量。農(nóng)戶危房進行鑒定，鑒定精準(zhǔn)率100%，改造房屋建立了一戶一檔資料，填制了現(xiàn)場竣工驗收單，驗收合格率均達100%。打卡發(fā)放到戶率100%，補助對象合規(guī)率100%，無一例違規(guī)補貼對象。舊房拆除率100%。完成績效目標(biāo)。

　　3.產(chǎn)出時效。農(nóng)村危房改造年內(nèi)及時完成驗收、審批、資金撥付。完成績效目標(biāo)。

　　4.產(chǎn)出成本。新建179戶，補助540.7萬元；修繕201戶，補助445.35萬元，置換9戶，補助18.5萬元，安置1戶，補助1.4萬元，共390戶，合計1005.95萬元。補助實行個體差異化，未制定補助標(biāo)準(zhǔn)制度或方案，無統(tǒng)一的補助標(biāo)準(zhǔn)。

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　　1.經(jīng)濟效益

　　投入資金對臨澧縣的農(nóng)村危房進行改造，促進了建筑業(yè)、裝修業(yè)的發(fā)展，有效拉動了內(nèi)需。同時農(nóng)房建設(shè)機械化水平較低，需要較多的勞動力資源，尤其是農(nóng)村個體建筑工與小工，可為農(nóng)村勞動力提供就業(yè)機會，增加了務(wù)工人員的收入水平，農(nóng)村就業(yè)渠道得到拓展。

　　2.社會效益

　　危房改造項目通過政府投入引導(dǎo)，激發(fā)了農(nóng)村困難群眾籌集資金改造危房的積極性，大部分困難群眾住房條件得到了較大改善，受益戶不斷增加，取得了明顯的社會效益。匯總統(tǒng)計調(diào)查問卷結(jié)果，危房改造農(nóng)戶對政策知曉率為75.68%。

　　3.可持續(xù)性影響

　　項目的實施，保障了農(nóng)村4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象的住房安全問題，住上了安全房、放心房，居住條件得到較大改善，生活質(zhì)量進一步提高。對打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興具有長遠意義。

　　4.滿意度

　　通過匯總調(diào)查問卷結(jié)果，危房改造農(nóng)戶滿意度為86.49%，未完成績效目標(biāo)。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1.高度重視，確保項目推動。保障“住有所居，住房安全”，保證“人不住危房、危房不住人”，實施進村入戶開展調(diào)查研究和現(xiàn)場督導(dǎo)。

　　2.加強巡查管質(zhì)量。發(fā)現(xiàn)房屋改造存在質(zhì)量安全問題、未達到入住條件的，要求立即整改到位；對嚴重超面積建設(shè)的，取消危改補助資格。巡查、排查、檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量安全問題，建立臺賬，整改一個銷號一個。

　�。ǘ�）存在的問題

　　1.項目管理欠嚴謹

　　一是提供的危改戶花名冊中：電話號碼錯誤115戶，如魯寧東、嚴奉志等空號、楊梅珍非本人電話、郭家?guī)X為南京的電話號碼等；無聯(lián)系方式45戶（葉發(fā)奎、黎伏英等）；身份證信息與本人不符2戶（陳夏林、胡孟均）；未填銀行卡號11戶（周煙珍、葉世來等）；四類危改戶對象未附確認身份的證明資料和相關(guān)部門身份審核信息20戶，主要是智障、精神病患者或五保戶（劉長江、田林、王作菊等）。

　　二是湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規(guī)定“紙質(zhì)檔案原則上由鄉(xiāng)鎮(zhèn)負責(zé)填報、整理，竣工驗收后交縣級住建部門保存歸檔。建立健全全村級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級農(nóng)村危房改造臺賬管理制度”，現(xiàn)場調(diào)查發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未提供真實準(zhǔn)確的檔案或臺賬資料。

　　三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶進行代建的危房，未制定具體的修繕代建實施方案，農(nóng)戶對代建的項目內(nèi)容和成本不清楚。

　　2.未制定補助標(biāo)準(zhǔn)

　　根據(jù)湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規(guī)定“制定具體控制標(biāo)準(zhǔn)，并在年度實施方案中明確”，在實際實施過程中，未制定具體規(guī)范的補助或控制標(biāo)準(zhǔn)，無完整的補助金額佐證依據(jù)，補助金額差異化未提供差異化依據(jù)，如同為修繕補助，刻木山鄉(xiāng)肖丕書3.05萬元、肖承佑4.05萬元，烽火鄉(xiāng)徐文虎3.2萬元、鄭金鋒2.9萬元，四新崗夏正發(fā)3.5萬元等，補助標(biāo)準(zhǔn)較高。同為新建補助，太浮鎮(zhèn)田林5.7萬元、田國大5萬元、楊家紅4.6萬元等。

　　3.部分危改資金效益欠佳

　　空置危改房（原屋主已故）比例較高，財政資金效益欠佳。如分散供養(yǎng)五保戶肖承佑、肖承佑，建檔立卡戶胡必波、蔣秀林等共14套，財政補助危改資金30.45萬元�？罩梅繜o后續(xù)管理制度。

　�。ǘ�）原因分析

　　以上問題產(chǎn)生的原因一是村鎮(zhèn)未將基礎(chǔ)工作精細化管理，檔案嚴謹性、真實性、完整性欠缺；二是補助制度未制定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金分配主觀隨意性較大；三是未考慮危改房后續(xù)處置問題。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┚珳�(zhǔn)完善檔案資料

　　規(guī)范并嚴格執(zhí)行危改戶的身份審核程序，完善、精準(zhǔn)村、鎮(zhèn)、縣三級危改檔案資料，便于備查和核對。各級各層應(yīng)逐一嚴格審核從申報到資金撥付等所有的檔案資料，并保證檔案資料的真實、完整、準(zhǔn)確，避免弄虛作假，套取財政資金行為發(fā)生。由承包方制定修繕代建的實施方案，農(nóng)戶本人簽字確認，知曉代建內(nèi)容和成本情況，報村鎮(zhèn)審批確認，保證支出的真實合理，確保財政資金的效益發(fā)揮。

　�。ǘ�）制定公平合理的補助標(biāo)準(zhǔn)

　　根據(jù)文件規(guī)定，對危改戶進行準(zhǔn)確摸底，針對不同情況的危改戶，按類別制定公平合理的補助標(biāo)準(zhǔn)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級參照執(zhí)行，確保補助資金的對象認定、補助標(biāo)準(zhǔn)公開公平公正，避免資金安排隨意性，杜絕關(guān)系戶、虛報冒領(lǐng)戶、吃回扣等違規(guī)違紀(jì)情況。

　�。ㄈ�）制定后續(xù)管理制度

　　制定危房補助后續(xù)管理制度，針對財政資金補助五保戶等危改對象，因亡故后房屋空置的情況，建議村鎮(zhèn)提出合理化處理建議后報縣住建局統(tǒng)一確定處理方案。

預(yù)算績效事前評估報告2

　　一、項目概況

　　農(nóng)村危房改造是一項惠及千家萬戶的民生工程，市委市政府將其列入了全市十大“重點民生實事”項目之一。農(nóng)村危房改造中央和省級資金集中支持建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象，市、縣配套資金用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。

　　二、績效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況

　�。ㄒ唬┦∽〗◤d下達任務(wù)。20xx年，省住建廳分兩批下達農(nóng)村危改任務(wù)16971戶，第一批任務(wù)8167戶，第二批任務(wù)8804戶，已到位中央和省級補助資金35411.6萬元。赫山區(qū)、資陽區(qū)任務(wù)1829戶，按2500元/戶的標(biāo)準(zhǔn)，市級配套資金182.9萬元（1000元/戶），區(qū)級配套資金274.35萬元（1500元/戶）。用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。

　�。ǘ�）民生實事任務(wù)。今年我市重點民生實事任務(wù)為9250戶，今年安化縣脫貧摘帽，省下達任務(wù)7791戶須全部完成，其他區(qū)縣（市）完成第一批任務(wù)3757戶，此項工作已全面完成，并經(jīng)市統(tǒng)計局和市重點民生實事辦公室評估認定。

　　（三）工程建設(shè)進度。第一批任務(wù)8167戶，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任務(wù)8804戶于8月份下達，要求年內(nèi)全部開工，年內(nèi)竣工4768戶，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任務(wù)已開工16936戶，占任務(wù)數(shù)的100%，竣工16301戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的126%。其中赫山區(qū)竣工1231戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的172%，資陽區(qū)竣工521戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的104%。

　　三、具體工作措施

　�。ㄒ唬�壓實工作責(zé)任。及時制定了《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》，建立了局長總負責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、村鎮(zhèn)建設(shè)科承辦的工作機制，按照脫貧攻堅項目總體要求，將目標(biāo)任務(wù)分解到區(qū)縣（市）、相關(guān)部門，層層壓實了農(nóng)村危改責(zé)任。積極做好與市民生實事辦、市扶貧辦、市財政局、市發(fā)改委、市民政局、市殘聯(lián)、市統(tǒng)計局等部門的協(xié)調(diào)溝通配合，形成工作合力。

　�。ǘ�）嚴格審核把關(guān)。堅持農(nóng)村危改對象確定 “四原則”，嚴格執(zhí)行農(nóng)戶自愿申請、村民會議或村民代表會議民主評議（公示）、鎮(zhèn)級審核（公示）、縣級審批（公示）的程序進行對象確定，建立臺賬，堅決杜絕關(guān)系戶、權(quán)利戶，把好對象入口關(guān)。同時通過電視、網(wǎng)絡(luò)，舉辦培訓(xùn)班等方式，將農(nóng)村危房改造的政策要求、審批程序等進行廣泛宣傳，切實提高村民知曉率、申請率，增加透明度和群眾知曉度，并將審批結(jié)果在各級政府門戶網(wǎng)公示，自覺接收群眾監(jiān)督。

　　（三）嚴格質(zhì)安管理。按照省、市相關(guān)文件要求，嚴格規(guī)范危改工程建設(shè)程序，明確了工作流程、操作要求、工作責(zé)任落實、工程質(zhì)量安全等事項。指導(dǎo)和督促區(qū)、縣（市）住建部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理機構(gòu)，落實對農(nóng)村危房改造三次上門（改造前、改造中、改造后）核查、不定期進行質(zhì)量安全監(jiān)督檢查，整改存在的問題，確保了全年農(nóng)村危改未發(fā)生質(zhì)量安全事故，工程質(zhì)量安全達到標(biāo)準(zhǔn)要求。

　�。ㄋ模┩晟婆_賬資料。嚴格實行一戶一檔、批準(zhǔn)一戶、建檔一戶。建立農(nóng)戶紙質(zhì)檔案資料模板，規(guī)范入檔內(nèi)容，建立健全農(nóng)戶檔案信息錄入制度，確保農(nóng)戶檔案及時、全面、真實、完整、準(zhǔn)確錄入信息系統(tǒng)。

　　（五）落實配套資金。根據(jù)《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》要求，市級財政對兩區(qū)任務(wù)進行配套，市、區(qū)縣（市）原則上每戶配套不少于2500元，用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施危房改造。市住建局、市財政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于認真落實20xx年農(nóng)村危房改造縣級財政配套資金的.通知》和《關(guān)于認真落實20xx年第二批農(nóng)村危房改造縣級財政配套資金的通知》，督促配套資金落實。20xx年，市、區(qū)縣（市）配套資金已全部到位。

　�。�六）認真督促檢查。堅持對農(nóng)村危改每月一調(diào)度、每季一督查、半年總結(jié)、年終考核工作機制，及時掌握危改進展情況，采取全面督查與重點督查相結(jié)合，對進度慢、基礎(chǔ)弱的區(qū)、縣（市）跟蹤督辦。

　　四、農(nóng)村危房改造績效自評

　　按照項目支出績效自評指標(biāo)，由赫山、資陽兩區(qū)對20xx年度全市農(nóng)村危房改造工作在項目決策、項目管理、項目績效三個方面進行了自評，對二級指標(biāo)、三級指標(biāo)進行了具體細化、量化，逐項進行了自評打分（具體見附表）。

　　五、存在的問題和困難

　　一是危改任務(wù)仍較堅巨。今年我市仍需完成“四類對象”危房改造6262戶。根據(jù)省住建廳安排，要求在20xx年底，全面完成4類重點對象危房改造任務(wù)，在任務(wù)下達和補助資金等方面，需上級部門大力支持。

　　二是補助資金仍由差距。我市農(nóng)村危房改造戶均補助標(biāo)準(zhǔn)雖然較往年有大幅提高，但是補助資金仍有差距。我市拆除重建和修繕加固的平均成本分別為每平方米700-800元和300-400元，其領(lǐng)取的補助資金僅能滿足部分改造需求。為最大限度解決貧困戶住房基本安全問題，我市通過差異化補助、兜底保障、空置房置換、積極推行C級危房修繕加固等方式，解決貧困戶實際困難。

　　六、下一步工作安排

　�。ㄒ唬┓�務(wù)脫貧攻堅大局。深刻領(lǐng)會脫貧攻堅戰(zhàn)略布局重大意義，圍繞農(nóng)村危房改造是全省住建系統(tǒng)近兩年工作中心的要求，服務(wù)市委市政府全市脫貧攻堅工作部署，進一步增強政治意識、責(zé)任意識和大局意識，把圍繞中心抓落實作為首要任務(wù)，切實發(fā)揮作用，為全面實現(xiàn)貧困戶“住房安全有保障”目標(biāo)作出貢獻。

　�。ǘ�）強化責(zé)任落實。明確年度工作任務(wù)，細化工作內(nèi)容、具體措施、階段目標(biāo)和完成時限，下大力氣狠抓主體責(zé)任落實，形成一級抓一級、層層抓落實、責(zé)任全覆蓋的工作格局。加強協(xié)作配合，市住建局是牽頭部門，負責(zé)指導(dǎo)、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)農(nóng)村危房改造工作，民政、財政、扶貧和殘聯(lián)等市直相關(guān)部門、區(qū)縣（市）以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別為責(zé)任主體和工作主體，承擔(dān)各自工作責(zé)任。

　�。ㄈ�）突出重點工作。完成年度目標(biāo)任務(wù)，關(guān)鍵要抓好重點環(huán)節(jié)。突出抓好存量危房核查、規(guī)范審核審批程序、嚴格控制建房面積、強化農(nóng)房質(zhì)量安全管理、加強資金配套和嚴格資金撥付、開展農(nóng)村危房改造領(lǐng)域作風(fēng)問題專項治理等重點工作。

　�。ㄋ模┘訌姳O(jiān)督檢查。開展經(jīng)常性的工作調(diào)度和監(jiān)督檢查，糾正錯誤,彌補不足，促進工作有序開展。對工作不扎實、走過場、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建廳、市委市政府通報批評的區(qū)縣（市），予以全市通報并約談區(qū)縣（市）住建局負責(zé)人。

預(yù)算績效事前評估報告3

　　一、評估對象

　　項目名稱為“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動專項資金。此項經(jīng)費主要用于開展宣城市促消費活動工作。

　　二、事前績效評估的基本情況

　　評估程序：1.確定評估對象，“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動專項資金。2.成立評估組，評估組成員包括局領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)業(yè)務(wù)科室負責(zé)人。3.制定評估方案，按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點等制定評估方案。

　　評估方式、方法：采用召開座談會方式及對比分析法進行評估。

　　三、評估內(nèi)容和結(jié)論

　　（一）立項必要性。

　　1.主要的立項依據(jù)。

　　貫徹落實十九屆五中全會精神,“加快構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體，國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的.發(fā)展新格局”戰(zhàn)略部署，根據(jù)省商務(wù)廳《“皖美消費樂享江淮”促消費行動計劃總體方案》要求，聚焦擴內(nèi)需，大力實施消費提振行動。

　　2.政策和項目的現(xiàn)實需求。

　　餐飲、零售等行業(yè)受疫情影響沖擊較大，為進一步提振消費信心，促進全市消費穩(wěn)步提升，擬在全市組織開展以“宣城好物惠聚萬家”為主題的促消費活動，結(jié)合我市消費特點，活動圍繞擴大新型消費、大宗消費、餐飲消費等，通過“統(tǒng)一名稱、政府搭臺、企業(yè)唱戲、大眾參與”模式，強化市縣聯(lián)動、部門協(xié)同。

　　3.服務(wù)對象或受益對象。

　　本項目無確定的服務(wù)對象或受益對象，“宣城好物惠聚萬家”促消費活動有利于持續(xù)挖掘消費熱點，助力餐飲、零售等企業(yè)發(fā)展。

　　4.可替代性。

　　促消費活動申創(chuàng)工作由政府部門牽頭，項目屬于非競爭領(lǐng)域，具有公益性屬性，應(yīng)由本級財政保障。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性。

　　1.餐飲消費專場活動。線上通過支付寶發(fā)放餐飲消費券，消費券面值分別為30元6000張、50元2400張,共計30萬元。線下舉辦“最牛一桌”菜肴評選大賽，預(yù)計10萬元。

　　2.家電銷售專場活動。線上通過支付寶發(fā)放家電消費券，消費券面值分別為100元900張、150元1400張，共計30萬元。線下舉辦家電下鄉(xiāng)活動，現(xiàn)場發(fā)放50元、100元和150元紙質(zhì)消費抵用券各200張，每場活動發(fā)放600張，四場合計2400張，共計24萬元。

　　3.生活用品消費專場活動。線上通過支付寶發(fā)放商超消費券，消費券面值為10元，發(fā)放5萬張，合計50萬元。線下開展消費品下鄉(xiāng)活動，社區(qū)每場活動發(fā)放1000張消費券（現(xiàn)場發(fā)放10元紙質(zhì)消費抵用券），四場合計4000張，共計4萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)每場活動發(fā)放2000張消費券（現(xiàn)場發(fā)放10元紙質(zhì)消費抵用券），四場合計8000張，共計8萬元。

　　4.汽車消費促進專場活動。此次汽車消費促進專場活動補貼金額為120萬元，補貼總數(shù)量為600輛，補貼2000元/輛。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)合理性。（詳見附件1）

　　1.中期目標(biāo)和年度目標(biāo)：釋放市場需求、擴大居民消費，在常態(tài)化疫情防控中，促進全市消費市場回暖，幫助企業(yè)拓寬銷售渠道，拉動消費需求。

　　2.產(chǎn)出指標(biāo)：1.質(zhì)量指標(biāo)：通過促消費活動的開展，釋放全市消費需求，發(fā)揮消費對經(jīng)濟增長的基礎(chǔ)性作用。2.時效指標(biāo)：按時完成促銷活動活動。

　　3.效益指標(biāo)：1.經(jīng)濟效益指標(biāo)：提高商貿(mào)企業(yè)營業(yè)額，促進地方財稅增收。2.社會效益指標(biāo)：增強商貿(mào)企業(yè)信心，促進全市消費回暖。3.可持續(xù)影響指標(biāo)：持續(xù)提振消費信心，營造消費氛圍。

　�。ㄋ模�實施方案可行性。

　　活動由市政府主辦，市商務(wù)局承辦，項目是有具體的操作方案或?qū)嵤┘殑t，明確的責(zé)任主體和責(zé)任人。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性。

　　1.財政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費保障活動的可行性。

　　2.如果有負債，是否符合地方政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定。

　　3.按規(guī)定需開展財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估的，應(yīng)進行財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估。

　�。�六）總體結(jié)論。

　　持續(xù)開展促消費活動，能提振消費信心，促進全市消費，助力商貿(mào)企業(yè)發(fā)展。

　　四、評估的相關(guān)建議

　　“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動能釋放全市消費需求，助力企業(yè)發(fā)展，促進地方財稅增收，請財政部門在年度預(yù)算批復(fù)時予以優(yōu)先考慮。

　　五、其他需要說明的問題

　　無

　　六、評估人員簽名

　　xxx

　　七、附件材料

　　1.“皖美消費樂享江淮”促消費行動計劃總體框架方案（建議稿）

　　2.宣城市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)“宣城好物·惠聚萬家”促消費行動實施方案的通知（宣政辦秘〔2021〕18號）

　　3.“宣城好物·惠聚萬家”促消費系列活動方案

　　4.“宣城好物·惠聚萬家”——汽車消費促進專場活動方案

預(yù)算績效事前評估報告4

　　按照《關(guān)于做好20xx年預(yù)算項目資金績效管理 工作的通知》（壽財績【20xx】4號），結(jié)合住建局的職能，遵循重要性原則，選定提前下達20xx年危房改造補助資金一般性轉(zhuǎn)移支付資金269.73萬元，作為20xx年財政支出績效評價項目。認真開展財政支出績效自評工作。現(xiàn)將有關(guān)自評情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況；住建局部門包括1個機關(guān)行政處（科）室及11個下屬單位，

　　壽寧縣住建局行政編制11人，事業(yè)編制67人，計78人，現(xiàn)有工作人員合計人。編外人員84人，其中臨時工 33人，合同工7人，派遣工12人。壽寧縣住建局內(nèi)設(shè)機構(gòu)6個，分別為辦公室、政策法規(guī)股、城鄉(xiāng)規(guī)劃股、城鄉(xiāng)建設(shè)股、房地產(chǎn)市場監(jiān)管股（增掛“住房保障股”牌子）、建筑業(yè)股（縣建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)辦公室）。下屬事業(yè)單位11個，分別為：壽寧縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、壽寧縣住房保障管理中心、壽寧縣生活污水垃圾處理運營管理中心、壽寧縣建筑安全監(jiān)察站、壽寧縣建設(shè)工程造價管理站、壽寧縣縣城規(guī)劃建設(shè)管理辦公室、壽寧縣村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)管理站、壽寧縣建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督站、壽寧縣房地產(chǎn)管理所、壽寧縣園林管理處、壽寧縣建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督站。

　　（二）項目基本情況。

　　1、立項申報情況：已立項申報，項目名稱為提前下達20xx年中央財政農(nóng)村危房改造補助一般性轉(zhuǎn)移支付資金。

　　2、項目涉及范圍：農(nóng)村危房改造建設(shè)補助。

　　3、主要內(nèi)容和總體目標(biāo)：該項目年度預(yù)算主要根據(jù)《壽寧縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)壽寧縣20xx年度農(nóng)村危房改造實施方案的通知》（壽政辦〔20xx〕73號）壽寧縣財政局收到269.73萬元資金，用于財政對農(nóng)村危房改造建設(shè)，確保城鄉(xiāng)建設(shè)工作正常運轉(zhuǎn)，使城鄉(xiāng)面貌得到改善。

　　二、項目實施基本情況

　　（一）項目組織管理情況；

　　1、項目執(zhí)行情況

　　我局結(jié)合20xx年市住建局下達壽寧縣建設(shè)目標(biāo)任務(wù)和20xx年工作計劃，參考前三年各項業(yè)務(wù)指標(biāo)的平均值、當(dāng)年的數(shù)值、發(fā)展的趨勢等等因素，制定了切合實際、可量化、可考評的年度目標(biāo)。建設(shè)專項資金支出269.73萬元，到賬情況完成100%，驗收合格率100%。

　　2、采取的糾偏相關(guān)措施

　　我局以局長為領(lǐng)導(dǎo)，各相關(guān)股室負責(zé)，其他業(yè)務(wù)骨干負責(zé)日常督導(dǎo)、技能培訓(xùn)工作，財務(wù)人員負責(zé)協(xié)調(diào)、跟蹤、監(jiān)督、報送績效材料等。

　　3、項目管理制度及執(zhí)行情況

　　為確保項目目標(biāo)的順利完成，每年按實際情況，編制項目預(yù)算，明確目標(biāo)、落實責(zé)任，為具體項目實施制定了相應(yīng)的項目質(zhì)量要求和標(biāo)準(zhǔn)，項目實施有部署、有檢查、有考核、有情況通報、有數(shù)據(jù)分析報告等，如市住建局定期對我局建設(shè)情況進行通報分析，每月通報完成情況等。開展績效動態(tài)監(jiān)控工作，及時收集每季度目標(biāo)完成情況，發(fā)現(xiàn)嚴重偏差，及時反饋，采取有效措施，重點跟蹤，及時糾偏，階段性任務(wù)能夠按計劃完成，全年性任務(wù)基本能夠按序時精度執(zhí)行，保證了年度目標(biāo)任務(wù)按值按量或超額完成。

　�。ǘ�）項目財務(wù)管理狀況。

　　項目資金按照年度預(yù)算，總投入269.73萬元，實際支出269.73萬元，資金使用率100%，資金到位率100%。資金的使用嚴格按照《壽寧縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)壽寧縣20xx年度農(nóng)村危房改造實施方案的通知》規(guī)定使用。

　　三、項目績效分析

　　（一）項目績效評價工作開展情況；

　　1、選用的評價指標(biāo)和評價方法

　　本次評價主要采用比較法，輔之以公眾評判法進行評價，評價指標(biāo)主要采用歷史標(biāo)準(zhǔn)。

　　2、現(xiàn)場勘驗、檢查、核實的情況

　　通過聽取匯報、調(diào)閱核實相關(guān)資料等方式，對工作成效進行檢查，年度績效目標(biāo)總體情況良好，項目自評99分，自評等級優(yōu)秀。

　�。ǘ�）項目績效目標(biāo)完成情況；

　　項目預(yù)算資金269.73萬元，主要用于財政對農(nóng)村危房改造項目具體完成情況如下：

　　1、投入目標(biāo)完成情況

　　（1）時效目標(biāo)：項目完成時限為12月底前，實際完成值為12月底前，目標(biāo)值完成比例100%。

　　（2）成本目標(biāo)：投入資金績效目標(biāo)值為269.73萬元，實際完成值為269.73萬元，目標(biāo)值完成比例100%。

　　2、產(chǎn)出與效益目標(biāo)完成情況

　�。�1）數(shù)量目標(biāo)完成情況：農(nóng)村危房改造416戶，實際完成值為416個，目標(biāo)值完成比例100%。

　�。�2）質(zhì)量目標(biāo)完成情況：農(nóng)村危房改造合格率績效目標(biāo)為100%，實際完成值為100%，目標(biāo)值完成比例100%。

　　3、效益目標(biāo)完成情況

　�。�1）社會效益目標(biāo)：農(nóng)村危房改造建設(shè)項目，實現(xiàn)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境各村均等化，提高農(nóng)村人居環(huán)境改善，目標(biāo)值完成比例100%。

　�。�2）社會公眾滿意度目標(biāo)：農(nóng)村危房改造建設(shè)服務(wù)對象滿意度績效目標(biāo)值為90%，實際完成值95%，目標(biāo)值完成比例100%。

　�。ㄈ�）項目績效分析（對指標(biāo)體系得分情況進行逐項分析，需要描述扣分的原因）。

　　1、投入指標(biāo)體系總計30分，自評得分30，其中

　�。�1）時效情況方面總分4分，得分4分。項目實際實施月份未晚于計劃月份。

　�。�2）項目立項方面滿分15分，得15分�？冃�目標(biāo)合理性，與項目績效年度計劃數(shù)相對應(yīng)，與預(yù)算確定的項目資金額相匹配,得4分；績效指標(biāo)明確，將項目目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)，通過清晰、可衡量的'指標(biāo)值予以體現(xiàn)，得4分；績效指標(biāo)完成率，完成100%，得4分；項目立項規(guī)范，按照規(guī)定的程序申請立項，提交的文件、材料符合相關(guān)要求，事前已經(jīng)過必要的可行性研究、風(fēng)險評估、集體決策，得3分。

　�。�3）資金落實方面滿分11分，得11分。資金到位率100%，得3分；資金到位及時率100%，得4分；資金使用率100%，得4分。

　　2、過程指標(biāo)體系總計30分，自評得分29分，其中

　�。�1）業(yè)務(wù)管理方面滿分9分，得9分。管理制度健全，已制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整，得3分；制度執(zhí)行有效，遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定，業(yè)務(wù)檔案齊全并及時歸檔，得3分；項目質(zhì)量可控，具有相應(yīng)的項目質(zhì)量要求和標(biāo)準(zhǔn)，采取必要的控制措施或手段保證質(zhì)量，得3分。

　　（2）財務(wù)管理方面滿分15分，得15分。管理制度健全性，有制定1個項目資金管理辦法，得2分；資金使用合規(guī)，符合國家國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，項目的重大開支經(jīng)過評估認證，主要領(lǐng)導(dǎo)簽字審批，得3分；固定資產(chǎn)由局財務(wù)專門管理，得3分；固定資產(chǎn)利用率100%，得3分；項目資金安全，項目資金使用符合預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用等情況，得3分。

　　扣分原因：管理制度健全方面，雖有制定項目資金管理辦法，但不健全，此項扣1分。

　　（3）會計信息管理方面滿分6分，得6分。信息規(guī)范，相關(guān)會計核算規(guī)范，得3分；信息完整，會計核算相關(guān)資料完整，得3分。

　　3、產(chǎn)出與效益指標(biāo)體系得40分，其中

　�。�1）產(chǎn)出數(shù)量方面滿分15分，自評得15分，農(nóng)村危房改造416戶等于416戶，得15分。

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量方面滿分20分，自評得20分。農(nóng)村危房改造建設(shè)驗收合格率大于100%，得20分。

　�。�3）項目收益方面滿分5分，自評得5分。社會公眾或服務(wù)對象滿意度大于90%，得5分。

　　四、項目存在的問題和改進措施

　�。ㄒ唬╉椖看嬖诘膯栴}

　　1、資金管理制度不夠健全。

　　2、年初各項工作的開展都需要多個部門協(xié)調(diào)配合，但此項工作未得到相關(guān)部門的重視，數(shù)據(jù)提供進度遲緩，相關(guān)單位未按規(guī)定時間提供戶主審核意見，沒有及時組織聯(lián)審，承擔(dān)項目建設(shè)的相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)未及時跟進，造成工作進展達不到預(yù)期目標(biāo)。

　　3、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村建經(jīng)辦人員變換頻繁，新進人員對業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程不熟悉，影響工作進度和質(zhì)量。

　�。ǘ�）項目改進措施

　　1、進一步健全資金管理制度，加強財務(wù)人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平。

　　2、強化組織管理，積極落實各項建設(shè)政策，讓村莊及時享受到改善生態(tài)居住環(huán)境政策，促進農(nóng)村人居環(huán)境得以順利開展。

　　3、加強政策和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升基層經(jīng)辦人員的素質(zhì)和能力。

　　五、下一步改進工作的意見和建議

　　針對單位未完成的績效目標(biāo)，及時找出原因分析改進，對不適用的績效目標(biāo)應(yīng)及時調(diào)整修改，總結(jié)經(jīng)驗，下一年度根據(jù)我縣農(nóng)村人居環(huán)境建設(shè)工作實際情況設(shè)定更有效更直觀的績效目標(biāo)，運用科學(xué)、合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。

預(yù)算績效事前評估報告5

　　一、政策或項目概況

　　(一)政策或項目基本情況。

　　為了滿足人民日益增長的對美好生活的向往，近幾年來政府加大對基礎(chǔ)設(shè)施、基層公益設(shè)施等項目的投資力度，工程數(shù)量越來越多。本著節(jié)約資金的原則，泗縣審計局負責(zé)對政府投資的工程項目進行審計，對資金進行監(jiān)管。隨著政府投資工程項目越來越多，審計部分自身的人才隊伍已經(jīng)無法滿足龐大的業(yè)務(wù)需求，根據(jù)縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的工作部署，泗縣審計局借助社會審計力量參與政府投資工程審計，需要支付相應(yīng)的審計業(yè)務(wù)費。

　　(二)政策或項目績效目標(biāo)。

　　結(jié)合以往的.審計工作經(jīng)驗，通過借助社會審計機構(gòu)參與政府投資工程審計，全年預(yù)計能為政府節(jié)約資金上億元。

　　(三)政策或項目資金需求情況。

　　隨著項目數(shù)量的增多、項目工程量的不斷變大，審計業(yè)務(wù)費用也不斷增高，全年預(yù)計支付政府投資工程審計業(yè)務(wù)費用約1000萬元。其中：支付協(xié)審費用920萬元，支付保障政府投資審計工作開展費用80萬元。

　　二、評估組織情況

　　根據(jù)《泗縣財政局關(guān)于開展事前績效評估的通知》文件要求，按照《宿州市財政局關(guān)于印發(fā)<宿州市市級財政支出事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（宿財績〔20xx〕118號）及《泗縣財政局關(guān)于印發(fā)<泗縣縣級財政支出事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（泗財績〔20xx〕53號）有關(guān)規(guī)定，泗縣審計局迅速開展對20xx年度實施的政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目的績效評估工作。泗縣審計局政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目事前績效評估工作在局黨組書記、局長王江的帶領(lǐng)下，通過局班子成員的共同研究，結(jié)合業(yè)務(wù)股室的具體測算匯報，認為1000萬元審計業(yè)務(wù)費用符合預(yù)期目標(biāo)。

　　該項目根據(jù)縣委縣政府工作安排，具有可持續(xù)性和較大的社會效益。為推動項目效益最大化，通過7項指標(biāo)提高績效。分別為：數(shù)量指標(biāo)為協(xié)審費用920萬元，支付保障政府投資審計工作開展費用80萬元；質(zhì)量指標(biāo)為嚴格把控協(xié)審單位工作質(zhì)量，將工作質(zhì)量與協(xié)審費用相掛鉤；時效指標(biāo)為項目實施時間嚴格控制在20xx年1月至20xx年12月；成本指標(biāo)為根據(jù)協(xié)審費用支付管理辦法，嚴格管理協(xié)審費用；社會效益指標(biāo)查看是否為縣政府節(jié)約政府投資項目成本；可持續(xù)影響指標(biāo)查看是否充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，保障財政資金安全高效；服務(wù)對象滿意度指標(biāo)要求服務(wù)對象滿意度≥100%。

　　三、評估主要內(nèi)容

　　(一)立項必要性。根據(jù)縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的安排，設(shè)立了此項業(yè)務(wù)支出費用，該項目通過業(yè)務(wù)股室測算、局班子成員研究、局長向縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)匯報后，得到縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的支持和同意，該項費用支出符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，符合黨委、政府重大決策部署，符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及其他專項規(guī)劃要求，能及時為政府投資節(jié)約大量資金，為更好的服務(wù)人民群眾節(jié)約大量資金。

　　(二)投入經(jīng)濟性。經(jīng)評估，該項目支出內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)、政策補助對象和標(biāo)準(zhǔn)恰當(dāng)，體現(xiàn)了適用原則，項目的財政投入測算依據(jù)充分，測算方法科學(xué)，投入方式最優(yōu)，投入成本與預(yù)期效益匹配。

　　(三)績效目標(biāo)合理性。經(jīng)評估，該項目績效目標(biāo)和政策明確且一致，與年度計劃相符，滿足現(xiàn)實需求，7項績效指標(biāo)精細化，具有可量化和可衡量性，指標(biāo)值合理、可考核。

　　(四)實施方案可行性。經(jīng)評估，具備政策和項目基礎(chǔ)保障條件，論證程序規(guī)范，組織實施方案、措施和完成時限等科學(xué)合理，不確定因素和風(fēng)險可控。

　　(五)籌資合規(guī)性。經(jīng)評估，政策和項目籌資渠道明確且合法合規(guī)，籌資規(guī)模和方式合理，屬于公共財政保障范圍，符合財政事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的原則，未超出財政可承受能力。

　　(六)其他需評估的內(nèi)容。無

　　四、總體結(jié)論

　　經(jīng)評估，20xx年度實施的政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目符合相關(guān)政策要求，具有可持續(xù)性，能夠帶來較大的社會效益。

　　五、相關(guān)建議

　　無

　　六、附件

　　包括績效目標(biāo)申報表、政策或項目申報相關(guān)資料、其他應(yīng)作為附件的佐證材料等。

預(yù)算績效事前評估報告6

　　一、績效目標(biāo)分解下達情況

　　中央下達靈武市綜合執(zhí)法局環(huán)衛(wèi)車輛采購項目轉(zhuǎn)移支付預(yù)算224.85萬元，績效評價良好。

　　二、績效目標(biāo)完成情況分析

　�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析

　　1.項目資金20xx年11月?lián)芨兜轿弧?/p>

　　2.項目資金20xx年11月支付給供應(yīng)商。

　　3.收到中央下達轉(zhuǎn)移支付項目資金及時支付無結(jié)余。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)：購置環(huán)衛(wèi)機動車3輛，電動三輪保潔車7輛。

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)：質(zhì)量達標(biāo)率100%。

　　（3）時效指標(biāo)：項目完工及時率100%。

　�。�4）成本指標(biāo)：設(shè)備購置成本224.85萬元。

　　2.效益指標(biāo)完成情況分析

　　（1）經(jīng)濟效益：環(huán)境優(yōu)美，帶動地方經(jīng)濟發(fā)展，達到95%。

　　（2）社會效益：人居環(huán)境干凈整潔，達到90%。

　�。�3）生態(tài)效益：環(huán)境衛(wèi)生潔凈度逐年提升，達到92%。

　�。�4）可持續(xù)影響：打造優(yōu)美環(huán)境，提升城市品位，提高居民的.幸福指數(shù)。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析

　　社會公眾對垃圾清運效果認可度達到90%。

　　三、偏離績效指標(biāo)的原因和下一步改進措施

　　環(huán)境衛(wèi)生治理過程中沒有全面覆蓋城區(qū)衛(wèi)生死角，造成居民滿意度不高。在今后的工作中，進一步運用轉(zhuǎn)移支付資金多購置清運工具，確保城區(qū)衛(wèi)生死角垃圾清理全覆蓋，提升居民滿意度和幸福指數(shù)。

　　四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　績效自評結(jié)果通過靈武市門戶網(wǎng)站及靈武市綜合執(zhí)法局“靈武城管”微信平臺公示。

預(yù)算績效事前評估報告7

　　根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預(yù)〔20xx〕10號）的要求，對公交公司新能源公交車購置資金項目開展了績效評價，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�

　　隨著城鄉(xiāng)經(jīng)濟的發(fā)展和城市化進程的加快，特別從20xx年起，我市執(zhí)行65歲老年任免費乘車的新政策，加之政府對環(huán)保重視，社會車輛限行常態(tài)化，公交客流量逐年增加，現(xiàn)有車輛和線路已不能滿足社會廣大百姓的日常出行需求。根據(jù)《山西省打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)三年攻堅行動方案（20xx-20xx）》要求“全省城市公交汽車20xx年底前全部改用新能源汽車”，結(jié)合國家和山西省有關(guān)新能源公交車購置補貼呈逐步退坡的趨勢，6月8日陽泉市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會向市政府報送《關(guān)于購置新能源公交車有關(guān)情況的請示》，擬采用分期付款方式，將公交公司現(xiàn)存93輛柴油車全部更新，同時對截止到20xx年報廢的186輛燃氣公交車進行更新，購置279臺新能源公交車輛，所有車輛合同價款價款共計15202.3萬元，分五年付清，每年由財政撥付3040.46萬元。

　�。ǘ�）項目執(zhí)行情況

　　1、預(yù)算執(zhí)行情況

　　新能源公交車購置項目年度總預(yù)算3040.46萬元，其中財政于20xx年11月?lián)芸?040.46萬元，我單位與12月10日分別向鄭州宇通，中通支付2210.46萬元和830萬元，共計3040.46萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%，沒有資金結(jié)余情況。

　　2、效益實現(xiàn)情況

　　通過新能源公交車的購置，有效的減少了環(huán)境的污染，大大緩解了我市交通出行壓力，提高了資源使用效率，基本滿足了社會廣大百姓的日常出行需求。從以下三方面評估社會效益：

　　（1）對環(huán)境污染方面

　　我公司營運線路92條，年營運里程達3000萬公里，公交新能源的應(yīng)用，極大的減少了污染物的排放，對日益惡化的生態(tài)環(huán)境的破壞起到了一定的保護作用。由于我市居民出行主要依賴于城市公交，初步形成了低碳出行，節(jié)能減排的目的。和前期汽柴油機相比，污染碳排放大大降低，促進了社會公益性行業(yè)公共交通沿著良性軌道發(fā)展。

　�。�2）居民乘車情況方面

　　新能源公交車更加舒適寬敞、環(huán)保、節(jié)能、噪音小、車輛行駛平穩(wěn)、安靜，得到市民認可。

　　（3）通行保證率方面

　　公交車首發(fā)車時間為早上6點，末收車時間為晚上10點，能夠有效保障正點發(fā)車率。

　　二、績效評價工作情況及評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┰u價范圍及目的。此次評價工作對20xx年度新能源公交車購置項目的執(zhí)行情況和資金使用情況進行全面績效評價。通過對項目進行全面系統(tǒng)梳理和分析，全面總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題，形成項目總體認識和評價結(jié)論，為部門科學(xué)決策、規(guī)范管理提供參考，強化預(yù)算管理，促進項目具體實施單位改進工作，提高資源配置效率和資金使用效益。

　　（二）評價指標(biāo)體系。根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預(yù)〔20xx〕10號）文件規(guī)定，本次評價指標(biāo)體系包括項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益4個一級指標(biāo)，滿分為100分。其中，項目決策（20分）主要評價項目立項、績效目標(biāo)、資金投入情況，重點關(guān)注項目績效目標(biāo)設(shè)定情況、預(yù)算編制情況。項目過程（20分）主要評價資金和業(yè)務(wù)管理情況，其中資金方面重點關(guān)注預(yù)算編制情況和資金支出的合法合規(guī)性，業(yè)務(wù)方面重點關(guān)注管理制度的健全性和制度執(zhí)行的有效性的情況。項目產(chǎn)出（30分）主要評價項目在本年度的'實際產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量等產(chǎn)出完成情況，根據(jù)項目申報內(nèi)容，重點核實產(chǎn)出數(shù)量是否達到設(shè)定目標(biāo)、產(chǎn)出質(zhì)量是否符合設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。項目效益（30分）主要評價社會效益及服務(wù)對象滿意度情況，重點關(guān)注項目在會計行業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮的實際作用情況和社會公眾等服務(wù)對象的滿意度情況。

　�。ㄈ�）評價方法與實施。本次評價采用現(xiàn)場調(diào)研與非現(xiàn)場評價相結(jié)合的形式開展。評價綜合運用比較法（對項目績效目標(biāo)與實施效果、預(yù)算與實際支出對比）、專家評價法（就財務(wù)管理、發(fā)揮實效等方面咨詢有關(guān)專家給出評價意見）、文獻研究法（查找會計管理相關(guān)背景資料）等分析方法，對項目決策、過程、產(chǎn)出、效果四個方面進行綜合評價。

　�。ㄋ模┰u價結(jié)論。新能源公交車購置項目綜合評價得分85.5分，評價等級為“良”。新能源公交車購置項目基本按照計劃完成年度工作任務(wù)，實現(xiàn)了年度績效目標(biāo)，滿足了日常居民乘車等社會效益。但是，項目也存在內(nèi)容計劃性不強導(dǎo)致預(yù)算編制不夠科學(xué)、項目整合力度不夠、績效目標(biāo)及指標(biāo)設(shè)置不夠合理等問題。

　　三、績效評價指標(biāo)完成情況

　�。ㄒ唬�決策指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分17.5分。項目立項依據(jù)較充分，程序較規(guī)范。項目績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)，但部分績效指標(biāo)設(shè)置不夠全面，預(yù)算編制不夠科學(xué)，項目設(shè)置缺乏整合等。

　�。ǘ�）過程指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分17分。項目建立了相關(guān)業(yè)務(wù)及財務(wù)管理制度，能夠滿足項目管理需求，項目資金撥付具有完整的審批程序和手續(xù)，合同書、簽報等資料齊全，但個別項目存在先服務(wù)、后購買的問題。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分28分。

　　截至20xx年12月31日，項目整體產(chǎn)出較好，能夠按合同于每年12月25日之前支付貨款3040.46萬元，能有有效的保證公交車的正點發(fā)車率及通行保證率。

　�。ㄋ模┬б嬷笜�(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分23分。能夠及時付款，保障誠信。能夠有效滿足居民日常乘車需求。

　　四、存在問題

　　績效目標(biāo)編制質(zhì)量有待提升�？冃�目標(biāo)內(nèi)容偏工作任務(wù)或立項背景描述，未充分體現(xiàn)項目預(yù)期要達到的產(chǎn)出和效果，績效目標(biāo)設(shè)置不夠合理�？冃е笜�(biāo)未涵蓋項目核心內(nèi)容，指標(biāo)內(nèi)容設(shè)置不全。

　　五、相關(guān)建議

　　強化項目計劃編制工作，建議項目單位提前謀劃項目內(nèi)容，明確項目實施計劃與任務(wù)，并據(jù)此編制年度預(yù)算。

預(yù)算績效事前評估報告8

　　按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)﹝20xx﹞34號）和《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（川委發(fā)﹝20xx﹞8號）、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<甘孜州全面實施預(yù)算績效管理工作實施方案>的通知》（甘委辦〔20xx〕120號）和《甘孜州財政局關(guān)于印發(fā)<20xx年預(yù)算績效管理考核實施辦法>的通知》（甘財績﹝20xx﹞5號）、《甘孜州財政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績效管理工作的通知》（甘財績﹝20xx﹞1號）文件和《爐霍縣財政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績效管理工作的通知》（爐財〔20xx〕256號）、《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號）文件要求，我局于20xx年11月29日至12月2日對我縣自然資源局、教體局、鄉(xiāng)村振興局、民宗局的部門整體和四個項目做重點預(yù)算績效評價，現(xiàn)將20xx年預(yù)算績效管理重點評價工作報告如下：

　　一、加強制度體系建設(shè)

　　要求各單位將《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)﹝20xx﹞34號）和《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（川委發(fā)﹝20xx﹞8號）、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<甘孜州全面實施預(yù)算績效管理工作實施方案>的通知》（甘委辦〔20xx〕120號）作為全面實施預(yù)算績效管理的總綱領(lǐng)，按照州財政局制定的相關(guān)制度辦法和共性績效指標(biāo)框架，建立涵蓋組織保障、流程控制、基礎(chǔ)支撐、考核監(jiān)督四個板塊，覆蓋所有管理對象，貫穿事前評估、事中監(jiān)控、事后評估以及績效目標(biāo)管理和績效結(jié)果應(yīng)用全過程的具體措施、實施細則及指標(biāo)體系，形成全縣全面實施預(yù)算績效管理制度體系。

　　二、強化部門整體支出績效目標(biāo)管理

　　根據(jù)《爐霍縣財政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績效管理工作的通知》（爐財〔20xx〕256號）文件要求，全縣所有預(yù)算單位結(jié)合實際情況對本單位部門整體支出進行績效自評，從部門整體支出基本情況、部門整體支出評價工作開展情況、評價結(jié)論及績效分析、存在主要問題及相關(guān)措施建議等方面進行自評，我局根據(jù)其自評情況進行重點績效評價。

　　我局于11月26日下發(fā)《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號），并于11月29日至12月2日對縣自然資源局、教體局、鄉(xiāng)村振興局、民宗局部門整體支出進行績效評價，評價結(jié)果與其自評結(jié)果基本一致，具體情況如下：

　　1、自然資源局20xx年編制數(shù)為8人，20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為319.34萬元，基本支出310.28萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務(wù)支出）。項目支出466.27萬元（主要用于充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章區(qū)村土地整理項目、地質(zhì)災(zāi)害監(jiān)測人員經(jīng)費）。

　　2、教體局20xx年現(xiàn)有行政人員5人，行政工勤2人，專業(yè)技術(shù)人員678人，退休教師187人，臨聘人員499人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為13094.66萬元，基本支出11728.87萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的'支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務(wù)支出），項目支出1365.79萬元（主要用于教學(xué)質(zhì)量獎、校舍維修、教師節(jié)慰問、學(xué)生慰問、教科研等工作）。

　　3、鄉(xiāng)村振興局現(xiàn)有公務(wù)員8人，機關(guān)工人2人，事業(yè)單位7人，退休人員4人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為929.552684萬元，基本支出284.552684萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務(wù)支出）。項目支出645萬元（主要用于縣財政配套專項扶貧資金600萬元，項目前期工作經(jīng)費15萬元，脫貧攻堅辦公經(jīng)費30萬元）。

　　4、民宗局現(xiàn)有公務(wù)員16人，行政工勤人員1人，事業(yè)工勤1人，退休人員5人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為487.3萬元，（其中人員支出為444.66萬元，公用支出為42.64萬元），項目支出資金為61萬元（主要用于開展藏傳佛教寺廟管理、民族團結(jié)進步創(chuàng)建、愛國主義、特需工作、彝族年等工作的開展）。

　　三、深入開展績效評價

　　我局于11月26日下發(fā)《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號），要求縣自然資源局土地整理項目、縣教體局中央城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費、縣鄉(xiāng)村振興局朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠、民宗局中央財政扶貧專項資金四個項目及政策做重點績效評價。

　�。ㄒ唬┪揖钟�11月30日對爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目進行績效評價（績效評價得分：87）

　　1、數(shù)量指標(biāo)：

　　（1）、新增耕地3.0393公頃，得15分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））；

　　（2）、新增耕地3.0393公頃，得15分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））；

　　2、質(zhì)量指標(biāo)：平均質(zhì)量等別12等，得10分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））。

　　3、時效指標(biāo)：20xx年全部完成，得9分（資料為：《爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目縣級驗收報告》、《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））。

　　4、成本指標(biāo)：財政安排資金84.137725萬元，得0分（資金未支付）。

　　5、經(jīng)濟效益指標(biāo)：每年提高糧食產(chǎn)能18235.8公斤，得8分（資料為：《爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目縣級驗收報告》、《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））

　　6、可持續(xù)影響指標(biāo)：長期提高糧食產(chǎn)能，得10分。

　　9、滿意度指標(biāo)：受益群眾滿意度≥95%，得20分（資料均為：充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目群眾滿意度測評表）。

　　（二）我局于12月1日對教體局的縣教體局中央城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費進行績效評價（績效評價得分：93分），具體情況如下:

　　1、數(shù)量指標(biāo)：

　�。�1）、享受學(xué)校20所，得10分。

　�。�2）、人均1700元，得10分。（資料為：甘孜州教育惠民政策制度匯編第七頁-義務(wù)教育階段中小寄宿制學(xué)生生活補助1700元/年.人）

　　2、質(zhì)量指標(biāo)：按時足額撥付401萬元，得分10分（資料為：各學(xué)校撥款單）。

　　3、時效指標(biāo)：每年12月之前完成，得分9分。

　　4、社會效益指標(biāo)：

　�。�1）、有效改善學(xué)校條件，得9分；

　�。�2）、提升家長送子女入學(xué)愿望，得18分。

　　5、可持續(xù)影響指標(biāo)：義務(wù)教育階段學(xué)生入學(xué)率，得9分。

　　6、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：學(xué)校滿意度超過98%，得18分（資料為保障類資金滿意度調(diào)查表）。

　　（三）我局于12月1日對鄉(xiāng)村振興局的朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠工程進行績效評價（績效評價得分：92分），具體情況如下:

　　1、數(shù)量指標(biāo)：

　�。�1）、新建防洪堤377.943米，得10分（資料為：爐霍縣20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠建設(shè)項目設(shè)計說明）；

　　（2）、新建板涵2道，得10分（資料為：爐霍縣20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠建設(shè)項目設(shè)計說明）。

　　2、質(zhì)量指標(biāo)：項目（工程）驗收合格率達到100%，得10分（資料為：爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項目驗收卡）。

　　3、時效指標(biāo)：20xx年，得10分（資料為：合同協(xié)議書、爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項目驗收卡）。

　　4、成本指標(biāo)：工程直接費用不超過112.0959萬元，實際完成89.67672萬元，得8分（資料為：政府采購成交通知書）。

　　5、社會效益指標(biāo)：減少農(nóng)牧民生產(chǎn)資料的損壞，得8分。

　　6、生態(tài)效益指標(biāo)：減少洪澇災(zāi)害發(fā)生，得8分。

　　7、可持續(xù)影響：損毀為止，得8分。

　　8、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：受益群眾滿意度超過95%，得20分資料為：20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達村雙邊防洪渠項目群眾滿意度調(diào)查表）。

　　（四）我局于12月1日對民宗局的20xx年爐霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項目進行績效評價（績效評價得分：95分），具體情況如下:

　　1、數(shù)量指標(biāo)：全縣送茶1375人，人均2公斤，得10分（資料為：“送茶入戶”人員花名冊，共計15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，1375戶）。

　　2、質(zhì)量指標(biāo)：低氟邊銷茶，必須符合《磚茶含氟量》GB19965-20xx及相關(guān)食品安全國家標(biāo)準(zhǔn)，得10分（資料為：霍爾古藏茶長方形-青島中一監(jiān)測有限公司檢驗報告）。

　　3、時效指標(biāo)：20xx年完成，實際完成年限為20xx年，得5分（資料為：《甘孜州民族宗教委加快推進“健康飲茶”試點工作的通知》（甘民宗委電【20xx】14號）、《甘孜州民族宗教事務(wù)委員會甘孜州經(jīng)濟和信息化局甘孜州財政局甘孜州農(nóng)牧農(nóng)村局甘孜州商務(wù)合作局甘孜州衛(wèi)生健康委甘孜州市場監(jiān)管管理局關(guān)于印發(fā)<關(guān)于貫徹落實進一步推廣低氟邊銷茶的實施意見>的通知》（甘民宗委【20xx】63號）、《爐霍縣人民政府會議紀(jì)要十三屆縣人民政府第38次常務(wù)會議紀(jì)要》（爐府紀(jì)【20xx】15號）、“送茶入戶”花名冊）。

　　4、成本指標(biāo)：成本不超過22萬元，得10分（資料為：《爐霍縣民宗宗教事務(wù)局關(guān)于撥付爐霍縣“健康飲茶”送茶入戶采購項目資金的請示》（爐民宗【20xx】237號）、《爐霍縣民族宗教事務(wù)局“健康飲茶”采購合同、中國農(nóng)業(yè)銀行-賬戶交易明細回單22萬元）。

　　5、社會效益指標(biāo)：為農(nóng)牧民健康提供保障，得20分。

　　6、滿意度指標(biāo)：受益農(nóng)牧民群眾滿意度100%。（資料為：《20xx年爐霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項目群眾滿意度調(diào)查表》）。

預(yù)算績效事前評估報告9

　　一、項目評價對象

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱：雞澤縣滏陽河攔河壩項目

　　（二）項目基本情況

　　雞澤縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局（以下簡稱預(yù)算單位）未提供滏陽河攔河壩項目的有關(guān)資料。

　�。ㄈ�）項目資金績效目標(biāo)

　　預(yù)算單位未提供滏陽河攔河壩項目績效目標(biāo)有關(guān)的資料。

　　二、事前績效評估基本情況

　�。ㄒ唬┰u估思路

　　參照《河北省省級部門事前績效評估規(guī)范》（冀財績〔20xx〕2號），根據(jù)雞澤縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。

　�。ǘ�）評估程序及評估方法

　　1.評估程序

　　本次事前績效評估程序包括事前績效評估準(zhǔn)備、事前績效評估實施、事前績效評估報告三個階段，

　　（1）事前績效評估準(zhǔn)備階段

　�、倜鞔_事前績效評估對象、評估工作目標(biāo)及評價要求；

　　②由預(yù)算單位提供相關(guān)數(shù)據(jù)及資料，包括項目立項依據(jù)及相關(guān)文件資料、項目實施方案等資料；

　�、蹖�業(yè)評估人員組成事前績效評估工作組。評估工作組職責(zé)：負責(zé)評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實施現(xiàn)場評估，對現(xiàn)場進行勘察，搜集相關(guān)資料，提出項目申請過程中的.問題與建議，撰寫初步事前績效評估報告，并經(jīng)修改、完善后，出具正式事前績效評估報告；

　�、馨l(fā)放相關(guān)資料給評估組成員，組織評估工作組了解項目總體情況，學(xué)習(xí)事前績效評估政策、評估標(biāo)準(zhǔn)、評估方式，全面了解和掌握事前績效評估方法和有關(guān)要求；

　�、菰u估工作組對取得的數(shù)據(jù)、資料進行核實、分析和整理，確定事前績效評估標(biāo)準(zhǔn)；

　�、薮_定現(xiàn)場評估工作日，擬定事前績效評估工作方案。方案應(yīng)包括：評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點、必要的評估指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)、評估人員、評估時間及要求等。

　�。�2）事前績效評估實施階段

　�、佻F(xiàn)場評估

　　聽取預(yù)算單位關(guān)于項目整體進展情況和資金申報、使用情況匯報；

　　評估工作組到該單位采取詢問、調(diào)查、復(fù)核等方式，對項目相關(guān)情況進行核實，并對所掌握的信息資料進行分類、整理和分析，提出評估意見；

　　審查是否建立完善的內(nèi)部管理制度和管理組織，根據(jù)審查結(jié)果分析組織管理水平：

　　了解項目的預(yù)算計劃和實際可完成率、經(jīng)濟和社會效果；

　　實際核查項目申報資金額度的合理性和經(jīng)濟性。

　�、诜乾F(xiàn)場評估

　　評估工作組在聽取該單位項目情況介紹后，對該單位提供的資料進行整理、分類和分析，提出評估意見。

　　③綜合評估

　　評估工作組在非現(xiàn)場評估的基礎(chǔ)上，選擇采取項目預(yù)期效果與項目預(yù)算相比較的評估方法，對照評估方案中的內(nèi)容，對項目立項的必要性、投入經(jīng)濟性、績效目標(biāo)合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性等問題進行綜合研判。評估工作組組織討論，評價打分，形成評估結(jié)論，提出問題、建議和意見，撰寫初步事前績效評估報告。

　�。�3）事前績效評估報告階段

　　①按照規(guī)定的文本格式和要求撰寫事前績效評估報告；

　　②評估工作組內(nèi)部審核事前績效評估報告；

　�、郯凑瘴�托單位的要求報送委托單位。

　　2.評估方式與方法

　　本次事前績效評估采取實地考察、論證評審、咨詢座談等方式進行。

　　本次事前績效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。

　　1、成本效益分析法。是將項目存續(xù)期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。

　　2、比較法。是通過對績效目標(biāo)與預(yù)期實施效果、歷史與當(dāng)期情況，綜合分析政策和項目的績效情況。

　　三、評估內(nèi)容與結(jié)論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目的可行性報告、批復(fù)等資料，此項分值10分，實際得分0分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目預(yù)算相關(guān)資料，此項分值20分，實際得分0分。

　�。ㄈ�）籌資合規(guī)性

　　評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目資金來源和資金保障相關(guān)資料，此項分值15分，實際得分0分。

　�。ㄋ模┛冃�目標(biāo)合理性

　　評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目績效目標(biāo)有關(guān)的資料，此項分值20分，實際得分0分。

　　（五）實施可行性

　　評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目實施方案、管理制度，此項分值20分，實際得分0分。

　　（六）預(yù)期目標(biāo)完成度

　　評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目預(yù)期產(chǎn)出、效果等資料，此項分值15分，實際得分0分。

　�。ㄆ撸┛傮w結(jié)論

　　預(yù)算單位未提供滏陽河攔河壩項目相關(guān)資料，評估總分0分，不建議納入預(yù)算資金支持范圍。

預(yù)算績效事前評估報告10

　　根據(jù)《預(yù)算法》關(guān)于開展財政績效評價工作的規(guī)定，按照《四川省財政廳關(guān)于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（川財績〔20xx〕3號）和《自貢市財政局關(guān)于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（自財預(yù)〔20xx〕20 號）要求，縣財政局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績效評價工作組對榮縣新購洗掃車和灑水車（各一臺）項目進行了績效評價，現(xiàn)將評價情況及結(jié)果報告如下：

　　一、項目基本情況

　　榮縣環(huán)衛(wèi)所于20xx年8月18日向榮縣政府采購中心申請新購洗掃車和灑水車政府采購計劃，經(jīng)縣政府審核同意，于20xx年9月23日通過詢價方式對洗掃車購置項目進行政府采購，宜賓市南溪區(qū)恒欣工程機械有限責(zé)任公司于20xx年10月12日中標(biāo)，中標(biāo)價938000元；于20xx年9月23日通過單一來源方式對灑水車購置項目進行政府采購，一汽（四川）專用汽車有限公司于20xx年10月10日中標(biāo)，中標(biāo)價395600元，20xx年1月22日，環(huán)衛(wèi)所向榮縣財政局申請項目預(yù)算，榮縣財政局于20xx年1月26日年下達兩臺車購置項目預(yù)算1333600元。2月2日，經(jīng)項目驗收小組對車輛驗收合格并試運行測試兩個月無故障后，環(huán)衛(wèi)所分別支付兩中標(biāo)公司車輛購置款共計1333600元。

　　二、評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┈F(xiàn)場評價抽樣選點情況。

　　20xx年9月18日，縣財政局局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績效評價小組到洗掃車和灑水車現(xiàn)場進行查看，并隨機抽取20位行人進行問卷調(diào)查，評價結(jié)果顯示市民對該項目的實施效果是滿意的，滿意率99%。

　�。ǘ�）項目總體評價

　　按照上級關(guān)于績效評價文件精神，縣財政局于20xx年10月18日對新購洗掃車和灑水車項目進行了績效評價。該項目監(jiān)管到位，項目資金的使用和管理符合相關(guān)規(guī)定，項目運行狀況良好，效果顯著，達到預(yù)期目標(biāo)，總體評價好。按《20xx年項目支出績效評價指標(biāo)體系》，縣財政局績效評價小組對該項目綜合評分為99分。

　　三、項目實施情況

　　（一）項目決策。

　　1.項目績效目標(biāo)。購置的洗掃車和灑水車主要負責(zé)城區(qū)主街及大道路段的'清掃、沖洗、灑水、降塵工作，清潔面積20多萬平方米。

　　2.項目決策依據(jù)。為了最大限度地清潔清洗路面和路旁污積物，減輕空氣污染，提高了環(huán)衛(wèi)工作效率。經(jīng)縣第十七屆人大第五次會議審議，根據(jù)《榮縣財政局關(guān)于批復(fù)20xx年縣級部門預(yù)算的通知》（榮財發(fā)〔20xx〕23號），下達該項目預(yù)算。

　　3.資金分配情況。新購掃地車和灑水車項目共分配資金1333600元，資金來源為縣本級年初預(yù)算安排，其中：洗掃車938000元，灑水車395600元。

　　4.資金分配結(jié)果。20xx年1月，下達新購掃地車和灑水車項目資金1333600元。

　　（二）項目管理。

　　1.資金到位情況。該項目資金來源為縣本級財政資金，車輛購置款共1333600元于20xx年1月26日到位，資金到位率100%。

　　2.資金管理情況。截止評價時點，新購掃地車和灑水車項目資金的使用情況如下：洗掃車經(jīng)20xx年11月30日現(xiàn)場驗收合格后，于20xx年2月2日通過財政直接支付方式轉(zhuǎn)賬給中標(biāo)公司938000元；灑水車經(jīng)20xx年12月10日現(xiàn)場驗收合格后，于20xx年2月2日通過財政直接支付方式轉(zhuǎn)賬給中標(biāo)公司395600元，累計支付1333600元。項目資金支出情況、資金開支范圍等，完全合規(guī)合法，資金支付與預(yù)算相符。

　　3.財務(wù)管理情況。單位嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，相關(guān)財務(wù)資料齊全。會計核算及賬務(wù)處理均按照項目資金管理辦法和財務(wù)管理制度嚴格執(zhí)行，項目資金專人管理、�？顚Ｓ�，資金使用嚴格按項目資金管理的財務(wù)審批制度執(zhí)行，并做好了日常監(jiān)督檢查工作。

　　4.組織實施情況。機構(gòu)設(shè)置方面有辦公室、財務(wù)室、項目考核小組，對項目實施的各個環(huán)節(jié)實施監(jiān)管，監(jiān)管措施得力。整個項目的申報辦理（如招投標(biāo)、政府采購、項目公示等）過程，均合理合法，嚴格按操作規(guī)程來組織實施。

　　四、項目績效情況

　　（一）項目完成情況。

　　1.項目完成數(shù)量。新購洗掃車和灑水車各一臺。

　　2.項目完成質(zhì)量。兩家中標(biāo)公司均按照環(huán)衛(wèi)所所需車輛的規(guī)格型號，國家規(guī)定的相關(guān)質(zhì)量要求及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)供貨，驗收合格。

　　3.項目完成時效。兩家中標(biāo)公司按照約定的時間和方式交貨，通過簽署正式的貨物買賣合同明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)。中標(biāo)單位按照合同規(guī)定的質(zhì)量要求認真履行了工作職責(zé)，環(huán)衛(wèi)所也履行了相關(guān)的驗收及檢查職責(zé)，項目實際完成進度按照合同規(guī)定有序進行。

　　4.項目完成成本。驗收合格后，環(huán)衛(wèi)所按期支付車輛購置款項共計1333600元，資金支付與預(yù)算相符。

　�。ǘ�）項目效益情況。

　　1.洗掃車和灑水車最大限度地清潔清洗了路面和路旁的污

　　積物，保護城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生。

　　2.在空氣存在污染的情況下，車輛能夠快速地到達指定位置進行高效作業(yè)，減輕空氣污染。

　　3.減少環(huán)衛(wèi)工人高強度地清潔作業(yè)方式，通過車輛機械化操作替代部分人工作業(yè)，大大提高了環(huán)衛(wèi)工作效率。

　　五、評價結(jié)論及存在問題

　�。ㄒ唬┰u價結(jié)論。

　　績效評價小組按照《20xx年四川省項目支出績效評價指標(biāo)體系》，對新購洗掃車和灑水車項目進行了績效評價。該項目資金的使用和管理符合相關(guān)規(guī)定，項目運行狀況良好，效果顯著，達到預(yù)期目標(biāo)，總體評價好，綜合評分為99分。

　�。ǘ�）存在問題。

　　1.按照縣委、縣政府“三創(chuàng)聯(lián)動”創(chuàng)建要求，洗掃車和灑水車作業(yè)將更加精細化、精品化，現(xiàn)有掃地車、灑水車數(shù)量偏少。

　　2.洗掃車作業(yè)原理是雙發(fā)動機工作，燃油耗費高，機掃掃帚由于長時間與地面摩擦，掃帚消磨大，運行成本高。

　　六、相關(guān)建議

　　建議省市進一步加大對環(huán)衛(wèi)項目資金上的支持，為市民營造良好的城市環(huán)境。

預(yù)算績效事前評估報告11

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬┱�策或項目名稱：中小學(xué)教育服務(wù)綜合改革“三心工程”，名師工作室，集團化辦學(xué)，薄弱學(xué)校經(jīng)費等。

　�。ǘ�）政策或項目績效目標(biāo)：加強校園建設(shè)，提高校園辦學(xué)條件，提高師資力量，為幫助家長解決實際困難，辦人

　　民滿意的教育，鏡湖區(qū)繼續(xù)開展中小學(xué)“放心午餐、安心午休、愛心托管”工程（簡稱“三心工程”）。不斷提升“愛心

　　托管”服務(wù)質(zhì)量，各校立足校情，充分挖掘現(xiàn)有資源，積極探索托管服務(wù)新模式，主要有作業(yè)輔導(dǎo)、體育運動、藝術(shù)課

　　程、紅色教育、科技活動等特色形式，努力讓有托管需求的每個家長能安心。

　�。ㄈ�）政策或項目資金構(gòu)成：區(qū)財政撥款20xx 萬元。

　�。ㄋ模┱�策或項目概況：

　　目前，全區(qū) 38634 名學(xué)生均可享受到“放心午餐、安心午休”服務(wù)及“愛心托管”服務(wù)，市區(qū)中小學(xué)午餐供應(yīng)由供餐企業(yè)集中配送，供餐單位均為市教育局推薦具有 A 級資質(zhì)的餐飲單位，放心午餐工程開展以來未發(fā)生一例食品安全問題。

　　通過集團化辦學(xué)模式，充分利用優(yōu)質(zhì)學(xué)校帶動薄弱學(xué)校的發(fā)展，在集團內(nèi)把教師資源、課程資源共享。可以加大集團內(nèi)學(xué)校之間管理干部、教師、學(xué)生的交流。名師工作室的建立，發(fā)揮名師的示范、輻射、指導(dǎo)、引領(lǐng)成員專業(yè)發(fā)展作用，促進專業(yè)師資隊伍建設(shè)。以教師專業(yè)能力建設(shè)為核心，以中青年骨干教師培養(yǎng)培訓(xùn)為重點，整合資源、高端引領(lǐng)、團隊培養(yǎng)、整體提升。通過對薄弱學(xué)校的幫扶工作，提升薄弱學(xué)校的辦學(xué)條件、改善學(xué)校辦學(xué)環(huán)境、提高教師教育教學(xué)能力，更好的為社會、家長、學(xué)生服務(wù)。

　　項目申請預(yù)算總額 20xx 萬元。

　　二、事前績效評估的基本情況

　�。ㄒ唬┰u估程序。

　　1.下達評估通知。區(qū)教育局預(yù)算績效領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)要求，通知項目責(zé)任科室或單位在規(guī)定時間內(nèi)對項目進行績效考核。

　　2.擬定工作方案。結(jié)合事前績效評價工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成評估組。由街道預(yù)算績效領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員組成評估組。

　　4.現(xiàn)場開展績效考核等評估工作。由評估組在項目涉及單位內(nèi)現(xiàn)場進行績效考核評估工作。

　　5.獲取評估結(jié)論。完成績效評價報告。

　�。ǘ�）評估思路。

　　主要針對項目的相關(guān)性、項目績效的可實現(xiàn)性、項目實施方案的有效性等方面進行評估。

　�。ㄈ�）評估方式、方法。

　　評估主要采取現(xiàn)場評估、輔助資料分析、資料檢查等形式進行評估。

　　三、評估內(nèi)容和結(jié)論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性。

　　落實民生工程，加強校園建設(shè)，提高校園辦學(xué)條件。此立項依據(jù)充分，預(yù)算編制合理。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性。

　　本次預(yù)算的主要計算依據(jù)以上級各項文件執(zhí)行。

　　（三）績效目標(biāo)合理性。

　　從項目的前期準(zhǔn)備到項目實施，均按相關(guān)管理規(guī)定及有關(guān)制度穩(wěn)步開展，以促進學(xué)校軟硬件建設(shè)，提高學(xué)校辦學(xué)水平，為家長解決難題，提高教育社會滿意度，產(chǎn)生良好的社會效益。

　�。ㄋ模�實施方案可行性。

　　本項目實施方案已通過鏡湖區(qū)教育局黨工委研究認可，批準(zhǔn)實施。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性。

　　本項目由財政資金全額支持。

　　（六）總體結(jié)論。項目的設(shè)立立足于三個方面，提高學(xué)校的辦學(xué)水平。一、通過集團化辦學(xué)以及對薄弱學(xué)校補助，提高全區(qū)各學(xué)校整體的辦學(xué)水平，進一步提高教育均衡化；二、名師工作室的開展，充分發(fā)揮了名師的模范帶頭作用和輻射作用，打破校際間的壁壘，最大化的提高教師的教育教學(xué)水平，以提高鏡湖區(qū)教師的`整體實力。三、“三心工程”的實施，切實解決家長午間接送學(xué)生上下學(xué)的實際困難，提供營養(yǎng)、健康的午餐，保證了學(xué)生的健康成長，提高了社會對教育的滿意度。

　　四、評估的相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘哟蟊∪鯇W(xué)校建設(shè)力度，提高學(xué)校辦學(xué)能力，提高教育均衡化。

　　（二）完善中小學(xué)生校內(nèi)課后服務(wù)，落實激勵保障機制，促進服務(wù)方式更加多樣、服務(wù)內(nèi)容更加豐富。

　�。ㄈ�）建議牽頭科室對項目資金的實際執(zhí)行率全過程跟進監(jiān)督。

　�。ㄋ模┨岣呒瘓F化辦學(xué)和名師工作室項目的效益，完善與教育教學(xué)管理科室的評價機制。

　　五、其他需要說明的問題

　　本事前績效評估報告適用于學(xué)�；�建維修、設(shè)備購置、教育服務(wù)綜合改革、名師工作室、集團化辦學(xué)等經(jīng)費項目的單位內(nèi)部自我績效評價，結(jié)論與意見是參考性的，僅供鏡湖區(qū)教育局預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組制定次年預(yù)算參考使用，不做其他用途。

　　六、評估人員簽名

　　陳勇 何小雷 田震 司馬靜蓉

　　七、附件材料

　　無

預(yù)算績效事前評估報告12

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖块_展的背景

　　敬老院是各級政府投資興建，重點為農(nóng)村特困供養(yǎng)對象，特別是為特困人員中的失能和半失能人員提供基本生活、照料護理、文化娛樂、精神慰藉等人性化、規(guī)范化服務(wù)的集中供養(yǎng)場所。本項目資金為省級財政補助及縣財政預(yù)算資金，屬經(jīng)常性項目支出。

　�。ǘ�）預(yù)期完成的內(nèi)容與經(jīng)費投入

　　縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)將政府設(shè)立的供養(yǎng)服務(wù)機構(gòu)運轉(zhuǎn)費用、特困人員救助供養(yǎng)所需資金列入財政預(yù)算。工作人員的綜合待遇不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)，并按照《河南省特困人員救助供養(yǎng)辦法》（豫政[20xx]79號）有關(guān)規(guī)定提供基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、工傷等社會保險待遇。其中敬老院經(jīng)費48萬/年，敬老院工作人員工資173.28萬/年，敬老院工作人員保險4.8萬/年，半失能和全失能護理人員工資11.52萬/年。

　　（三）預(yù)期實現(xiàn)的績效目標(biāo)與指標(biāo)

　　經(jīng)濟效益指標(biāo)：解決敬老院經(jīng)費及管理人員工資問題、滿足敬老院正常運轉(zhuǎn)及服務(wù)人員工資待遇，切實保障特困人員基本生活；社會效益指標(biāo)：解決城鄉(xiāng)特困人員突出問題、滿足城鄉(xiāng)特困人員基本需求為目標(biāo)，切實保障特困人員基本生活。新建、維修改造農(nóng)村敬老院15所，特困人員滿意率達到95%。

　　二、項目的績效狀況分析

　�。ㄒ唬╉椖款A(yù)算總體評價結(jié)論

　　本項目資金補助的15個農(nóng)村敬老院，在專項資金的分配、使用和管理等方面都嚴格實行�？顚Ｓ�，專賬專戶。嚴格按照省財政廳和省民政廳聯(lián)合印發(fā)的《河南省農(nóng)村敬老院管理辦法》執(zhí)行，加強項目規(guī)范化管理，保障項目的有效實施。項目落實情況良好，能完成項目指標(biāo)，綜合評價得分97分�？冃гu價等次為優(yōu)秀。

　�。ǘ�）項目績效指標(biāo)分類分析

　　農(nóng)村敬老院是為特困人員提供生活照料、健康護理、康復(fù)娛樂、社會工作等服務(wù)的專業(yè)照料和集中供養(yǎng)機構(gòu)，是構(gòu)建養(yǎng)老服務(wù)體系不可或缺的重要內(nèi)容。該項目的實施在應(yīng)對人口老齡化、改善民生、完善養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)等方面，發(fā)揮著重要而積極的作用。

　　20xx年省級財政安排的239元農(nóng)村敬老院工作經(jīng)費及工作人員工資，各級民政部高度重視，按時完成項目年度預(yù)算績效目標(biāo)。從項目的經(jīng)濟性和效率性來看，項目支出都控制在預(yù)算內(nèi)，基本未超出預(yù)算范圍，較好地控制了成本，在最大程度上實現(xiàn)了建設(shè)項目的'經(jīng)濟效益和社會效益。從項目的可持續(xù)發(fā)展性來看，很大程度上改善了當(dāng)?shù)氐募�中供養(yǎng)服務(wù)水平，農(nóng)村敬老院的服務(wù)質(zhì)量和管理水平，特困救助供養(yǎng)對象滿意度進一步提升。

　　三、項目績效預(yù)算中存在的不足

　　我縣敬老院建設(shè)前瞻性不足，大部分敬老院存在規(guī)模小，建設(shè)年代久遠，基礎(chǔ)設(shè)施配套不足、管理和運行維護的資金嚴重不足等突出問題。

　　四、項目績效管理的改進和建議

　　根據(jù)《河南省人民政府關(guān)于印發(fā)河南省特困人員救助供養(yǎng)辦法的通知》，按照《河南省特困人員認定辦法》有關(guān)規(guī)定，提出以下改進措施及建議：

　　對農(nóng)村敬老院建設(shè)和管理有關(guān)情況和問題，民政及時同財政部門協(xié)調(diào)溝通，就特困救助供養(yǎng)存在的問題進行認真分析，并提出切實可行的解決方案，在特困救助供養(yǎng)專項資金已列入中央財政并足額補助的基礎(chǔ)上，應(yīng)及時通過調(diào)整資金預(yù)算結(jié)構(gòu)，足額安排敬老院管理工作經(jīng)費和維修改造資金。同時加強敬老院內(nèi)部管理，進一步提高服務(wù)質(zhì)量。

預(yù)算績效事前評估報告13

　　一、評估對象

　　項目（政策）名稱：政府采購電子化交易系統(tǒng)維護費

　　項目（政策）概況：加快推進信息化建設(shè)，繼續(xù)推進政府采購電子化交易平臺應(yīng)用，逐步實現(xiàn)政府采購全流程電子化交易，積極探索遠程異地評審，實現(xiàn)遠程開標(biāo)和“不見面”評審，降低供應(yīng)商參與成本，提升政府采購?fù)该鞫群筒少張?zhí)行效率，構(gòu)建良好的政府采購營商環(huán)境。

　　主管部門（項目實施單位）：同德縣財政局

　　項目（政策）屬性（新增/延續(xù)）：新增

　　項目（政策）績效目標(biāo)：利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，構(gòu)建新時期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標(biāo)和“不見面”評審，使政府采購提績效降成本。

　　申請資金總額：10萬元 其中申請財政資金：10萬元

　　二、績效目標(biāo)

　　1.總績效目標(biāo)

　　利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，構(gòu)建新時期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標(biāo)和“不見面”評審，使政府采購提績效降成本。

　　2.產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)

　　維護政府采購電子化交易系統(tǒng)正常運行，20xx年完成電子招投標(biāo)項目100個以上。

　　3.產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)

　　系統(tǒng)正常運行率達到100%，系統(tǒng)覆蓋電子招投標(biāo)全過程，利用本系統(tǒng)，節(jié)約資金成本、提高工作效率，縮短招投標(biāo)周期擴大投標(biāo)參與范圍。

　　4.產(chǎn)出進度指標(biāo)

　　維護期從20xx年1月1日至20xx年12月31日。

　　5.產(chǎn)出成本指標(biāo)

　　總成本控制在10萬元，合理安排預(yù)算支出。

　　6.效果指標(biāo)

　�。�1）社會效益指標(biāo)：遠程異地評標(biāo)實現(xiàn)了各地專家資源的共享，較好地解決了該省因地區(qū)發(fā)展不平衡帶來的評審專家集中、下轄市州無法在本地開展業(yè)務(wù)等問題，有助于營造高效、透明的市場環(huán)境，提升公共資源配置的效率和公平性，更是解決了評審專家抽取地區(qū)不均勻、小眾特殊專業(yè)評審專家數(shù)量不足等難題。

　　（2）服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：通過調(diào)查，使同德縣采購單位、代理機構(gòu)滿意度達到90％以上。

　　三、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　�。�1）確定評估對象。評估項目為政府采購電子化交易系統(tǒng)維護費。

　�。�2）評估小組。

　　評估組長：潮加

　　成　　員：馬明輝　趙文華　李會榮　馬 啟 勝

　�。�3）安排評估會議。按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點開展評估工作。

　　（二）論證思路及方法

　�。�1）組織階段

　　分解并下達評估任務(wù)，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。

　�。�2）實施階段

　　1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執(zhí)行、政策影響和政策效益以及與項目有關(guān)的數(shù)據(jù)資料等方面的相關(guān)信息。2.開展綜合評估。評估組對有關(guān)資料進行分類、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的評估意見，得出評估結(jié)論。

　　（三）評估方式

　　本次評估采用召開局務(wù)會成員與評估小組成員參與事前評估，對項目問題給予咨詢建議及指導(dǎo)。

　　四、評估內(nèi)容與結(jié)論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性（政策設(shè)立必要性）

　　根據(jù)《青海省財政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的`通知》（青財采字〔20xx〕684號）要求，利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，構(gòu)建新時期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標(biāo)和“不見面”評審。

　　新系統(tǒng)具備以下功能：1.智能化采購流程。系統(tǒng)支持各方主體在線完成計劃編報、文件編制、公告發(fā)布、專家抽取、投標(biāo)評標(biāo)、合同簽訂等采購流程，并利用視頻會議、遠程監(jiān)控、身份識別等技術(shù)支持開評標(biāo)環(huán)節(jié)的虛擬化場景。同時，系統(tǒng)支持自定義審批流、自定義表單模板、自主配置預(yù)警提示，讓采購變得簡單高效；2.一站式采購監(jiān)管。系統(tǒng)按照采購管理要求，支持采購事項備案和審批、遠程開評標(biāo)視頻監(jiān)管、在線質(zhì)疑投訴、電子歸檔查詢、采購主體庫管理、統(tǒng)計分析、大數(shù)據(jù)應(yīng)用等業(yè)務(wù)需求，確保采購公平公正；3.不見面部署培訓(xùn)。系統(tǒng)支持遠程配置，遠程初始化，遠程開通CA服務(wù)，不見面即可實現(xiàn)快速上線。提供在線培訓(xùn)、視頻培訓(xùn)、手冊下載、在線答疑、在線考試等學(xué)院化培訓(xùn)服務(wù)。

　　（二）投入經(jīng)濟性（政策目標(biāo)合理性）

　　投入產(chǎn)出效果較匹配，成本測算依據(jù)省州標(biāo)準(zhǔn)，測算相對合理。遠程異地評標(biāo)實現(xiàn)了各地專家資源的共享，較好地解決了該省因地區(qū)發(fā)展不平衡帶來的評審專家集中、下轄市州無法在本地開展業(yè)務(wù)等問題，有助于營造高效、透明的市場環(huán)境，提升公共資源配置的效率和公平性，更是解決了評審專家抽取地區(qū)不均勻、小眾特殊專業(yè)評審專家數(shù)量不足等難題。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)合理性（政策資金合規(guī)性）

　　貫徹落實《青海省財政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）要求，本著厲行節(jié)約、精打細算、專款專用、提高資金使用效率的原則，按省州標(biāo)準(zhǔn)，此次申報20xx年預(yù)算10萬元。

　�。ㄋ模�實施方案的可行性（政策保障充分性）

　　根據(jù)《青海省財政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）文件內(nèi)容，該項目能夠充分實現(xiàn)政府采購遠程開標(biāo)和“不見面”評審的招投標(biāo)方式，能夠節(jié)約資金成本、提高工作效率，縮短招投標(biāo)周期擴大投標(biāo)參與范圍。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性（政策資源可持續(xù)性）

　　根據(jù)《青海省財政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）文件內(nèi)容。嚴格按照省州標(biāo)準(zhǔn)，縣級維護費10萬元/年執(zhí)行，將列入20xx年度預(yù)算。

　　五、總體結(jié)論

　　該項目經(jīng)局務(wù)會議研究討論決定，列入20xx年預(yù)算，安排資金10萬元，項目自評得分95分。

　　六、附件

　　包括：項目（政策）預(yù)算績效目標(biāo)申報表、評審意見表。

預(yù)算績效事前評估報告14

　　項目名稱：

　　浙江.甘孜雙向推介交流宣傳

　　項目單位：

　　甘孜州商務(wù)和經(jīng)濟合作局

　　主管部門：

　　浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊

　　項目屬性（新增/延續(xù)）：

　　新增

　　項目績效目標(biāo)：

　　推動甘孜州20xx年重大投資促進活動、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、市場拓展和商貿(mào)促進、基層隊伍培訓(xùn)等工作，擴大甘孜州對外開放成效，加強招商引資工作，拓展特色農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道，最終促進全州農(nóng)牧民群眾脫貧奔康。

　　申請資金總額：

　　浙江省20xx年對口支援甘孜雙向推介交流宣傳項目經(jīng)費480萬元，資金來源：浙江省對口支援甘孜州目投資計劃。

　　項目概況：

　　20xx年浙江省對口支援甘孜州項目投資計劃安排480萬元用于浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目工作，要求甘孜州嚴格按照方案內(nèi)容組織實施，依法依規(guī)旅行項目實施程序及《浙江省對口支援四川省甘孜藏族自治州經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃“十四五”》要求，及國家相關(guān)規(guī)定以及《四川省對口支援項目項目資金管理實施辦法》使用援助資金。浙江省20xx年浙江對口支援浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目專項工作經(jīng)費主要用于為各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建、市場拓展和商貿(mào)促進等，80%以上資金用于各縣（市）。

　　評估方式和方法：

　�。ㄒ唬┰u估程序：

　　1.對項目進行前期調(diào)研、評估。

　　2.擬定工作方案。

　　3.開展評估。

　　4.撰寫評估結(jié)論。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　1.采取多種方案、多方獲取信息。

　　2.修改完善，形成評估結(jié)論。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績效評估，遵循全面考慮，突出重點的原則，主要采取專家咨詢的方式，同步以資料分析、集中座談、網(wǎng)絡(luò)查詢等方式，對項目的相關(guān)性、可行性、持續(xù)性等方面進行全面評估。

　　評估內(nèi)容與結(jié)論：

　�。ㄒ唬╉椖康南嚓P(guān)性：

　　1.符合中央、浙江省、四川省相關(guān)援助資金使用政策。

　　根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，《甘孜州發(fā)展和改革委員會關(guān)于下達浙江省20xx年對口支援甘孜州項目投資計劃的通知》等系列文件，切實增強全州“招商引資、宣傳推介”市場拓展和商貿(mào)促進專項工作。

　　2.項目與部門職能及規(guī)劃相關(guān)。

　　20xx年6月，甘孜州東西部扶貧協(xié)作和對口支援工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)《20xx年浙江省對口支援甘孜州項目推介序時進度計劃表》，要求對照序時要求，倒排工期、掛圖作戰(zhàn)，狠抓落實，并每月報送項目進度，并將此項工作納入平時考核與年終考核。

　�。ǘ�）預(yù)期績效的可實現(xiàn)性

　　1.項目績效明確，設(shè)置合理。項目績效目標(biāo)明確，基本覆蓋了數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、效益指標(biāo)和滿意度指標(biāo)。

　　2.績效目標(biāo)與預(yù)計實現(xiàn)需求相匹配�？冃�目標(biāo)的`設(shè)置主要圍繞各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建等工作。

　　3.項目綜合效益顯著，預(yù)期實現(xiàn)效益可實現(xiàn)性強�；�本實現(xiàn)推動全州重大投資促進活動、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、基層隊伍培訓(xùn)等工作，對擴大甘孜州對外開放成效，加強招商引資工作，拓展特色農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道有所提升，最終促進全州農(nóng)牧民群眾脫貧奔康。

　�。ㄈ�）實施方案的有效性

　　1.項目內(nèi)容明確，申報程序基本規(guī)范，方案基本完整。

　　2.項目預(yù)算編制有文件依據(jù)，且績效目標(biāo)與項目內(nèi)容相匹配。

　　3.項目單位具有項目實施基礎(chǔ)性保障。

　�。ㄋ模╊A(yù)期績效的可持續(xù)性

　　1.項目所依據(jù)的宏觀政策具有可持續(xù)性。

　　2.項目產(chǎn)出的社會效益具有可持續(xù)性。

　�。ㄎ澹╊A(yù)算資金的匹配性

　　已向浙江省援川前方工作組，甘孜州財政部門提交資金請示，項目資金有保障。

　　總體結(jié)論：

　　項目相關(guān)性顯著，績效可實現(xiàn)性強，實施方案基本有效，預(yù)期績效可持續(xù)性強。

　　相關(guān)建議：

　　無

　　其他需要說明的問題：

　　無

預(yù)算績效事前評估報告15

　　為加強預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)省政府《關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號），安徽陽光會計師事務(wù)所接受廣德縣財政局委托，于20xx年12月2日至12月9日，對廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程進行了績效評價。

　　一、評價依據(jù)

　�。ㄒ唬�《安徽省人民政府關(guān)于20xx年實施33項民生工程的通知》（皖政〔20xx〕10號）；

　�。ǘ�）《關(guān)于印發(fā)<安徽省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案>的通知》（建村〔20xx〕33號）；

　�。ㄈ�）《關(guān)于印發(fā)<安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價辦法>的通知》（建村〔20xx〕273號）；

　�。ㄋ模�《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）；

　�。ㄎ澹�《廣德縣關(guān)于開展民生工程項目第三方績效評價的通知》（民生辦〔20xx〕26號）。

　　依據(jù)相關(guān)文件，遵循相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性、可操作性、經(jīng)濟性原則，安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳 財政廳制定了績效評價指標(biāo)體系。安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標(biāo)體系由投入、過程、產(chǎn)出、效果四個一級指標(biāo)構(gòu)成。指標(biāo)的設(shè)定、選用、權(quán)重（或分值）根據(jù)項目的特點設(shè)計確定。在堅持效果導(dǎo)向的同時，突出過程評價。同時，指標(biāo)的設(shè)計體現(xiàn)共性和個性相結(jié)合的原則，科學(xué)地反映項目的績效水平。

　　二、項目基本情況

　　20xx年底至20xx年初，廣德縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對全縣農(nóng)村危房改造進行了詳細摸底和入戶調(diào)查，同時聯(lián)合縣民政局、殘聯(lián)等部門共同對貧困類型進行了審查和核準(zhǔn)。結(jié)合我縣上報的20xx年危房改造計劃，省住建廳下達我縣農(nóng)村危房改造指標(biāo)任務(wù)為837戶，其中重建房屋戶547戶，修繕加固戶290戶。

　　20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造政府補助資金共需1268萬元。除中央和省級補助資金外，縣政府尚需配套資金472.85萬元。為保障農(nóng)村危房改造這項民生工程的順利實施，已將縣級配套資金納入今年財政預(yù)算。

　　截止10月下旬,年度改造房屋主體工程均已完成。按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)初驗、縣級終驗的流程，截止11月底經(jīng)驗收合格，符合發(fā)放補助資金第一批改造農(nóng)戶共706戶，加上20xx年提前實施的43戶改造任務(wù)，即目前實際已完成749戶。其余的因房屋尚不滿足居住條件、或低保尚在辦理等原因，目前暫不符合驗收條件。縣住建委及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快落實，并計劃納入第二批進行驗收和發(fā)放補助資金。

　　三、指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉椖客度肭闆r

　　項目立項

　�。�1）項目立項規(guī)范性：通過對項目的申報材料進行評價，判斷項目的申請、設(shè)立、審批過程是否符相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項、申報和審批的規(guī)范情況。

　�。�2）績效目標(biāo)合理性：通過對項目的實施方案或項目申報書進行審查，判斷項目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標(biāo)與項目實施的相符情況。

　�。�3）績效指標(biāo)明確性：依據(jù)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標(biāo)設(shè)定的明確性。

　　資金落實

　�。�1）資金到位率：實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。資金到時率=（實際到位專項資金/應(yīng)到位專項資金）x100%。

　�。�2）資金到位及時性：及時到位獎補資金與應(yīng)到位獎補資金的比率，用以反映和考核財政或項目主管部門對財政獎補資金落實的及時性程度。

　　（二）項目過程情況

　　項目管理

　�。�1）管理制度健全性：項目實施單位的業(yè)務(wù)管理是否健全，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度對項目順利實施的保障情況。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性：項目實施單位是否嚴格執(zhí)行相關(guān)管理制度，用以反映和考核制度的有效執(zhí)行情況。

　�。�3）項目建設(shè)規(guī)范性：項目單位是否嚴格執(zhí)行農(nóng)村危房的技術(shù)鑒定程序，為保證項目實施在項目選址、主體結(jié)構(gòu)抗震、農(nóng)房風(fēng)貌等方面是否按照相關(guān)要求操作，用以反映和考核項目建設(shè)的規(guī)范性。

　�。�4）項目質(zhì)量可控性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了項目管理辦法或相關(guān)制度，并得到有效執(zhí)行，用以反映和考核項目實施管理制度建設(shè)對項目實施過程管理的要求。

　　（5）資料報送情況：有關(guān)單位資料提供是否及時。資料是否齊全、真實、準(zhǔn)確。

　　賬務(wù)管理

　�。�1）會計核算規(guī)范性：項目資金是否執(zhí)行了國庫集中支付制度和專賬核算，以及支付程序和相關(guān)附件是否規(guī)范，用以反映和考核項目專項資金支出管理的規(guī)范性。

　　（2）資金使用合規(guī)性：項目資金使用是否符合相關(guān)的賬務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況 。

　�。�3）財務(wù)監(jiān)控有效性：項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　目標(biāo)任務(wù)完成率：用以后反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度，目標(biāo)任務(wù)完成率=（實際完成改造數(shù)/計劃完成改造數(shù)）X100%。

　　投資完成率：項目實際投資（或支出）與計劃投資（或支出）的比率，用以反映和考核項目申報投資真實情況和項目計劃投資管理水平。

　　完成時效性：有以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標(biāo)的符合程度，完成時限符合率=符合申報時限要求的完成任務(wù)數(shù)/計劃（或申報）任務(wù)數(shù)X100%。

　　檔案信息管理規(guī)范性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了農(nóng)村危房戶的檔案管理和信息管理制度，是否嚴格執(zhí)行相關(guān)信息的月報制度。

　　質(zhì)量達標(biāo)情況：項目單位是否按嚴格按照農(nóng)村危房改造最低建設(shè)要求進行建設(shè)，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度。

　�。ㄋ模╉椖啃Ч�情況

　　政策宣傳：反映和考核各級政府對項目宣傳引導(dǎo)情況。

　　可持續(xù)影響：用以反映和考核項目建成后運行成效發(fā)揮等方面的情況。

　　社會效益：項目實施對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

　　經(jīng)濟效益：項目實施對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

　　生態(tài)效益：項目實施對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。

　　社會公眾或服務(wù)對象滿意度：通過隨機問卷調(diào)查、電話訪問、現(xiàn)場走訪等形式，對社會公眾、受益對象滿意度進行調(diào)查。社會公眾或受益對象滿意度=回答滿意的人數(shù)/實際調(diào)查人員總數(shù)X100%。

　　四、績效評價工作過程

　�。ㄒ唬┣捌跍�(zhǔn)備

　　自20xx年12月2日項目布置會以來，項目組與相關(guān)部門完成對接工作，理順了績效評價工作思路，明確了評價目的`、方法、評價原則、指標(biāo)體系、評價標(biāo)準(zhǔn)等。

　�。ǘ�）組織實施

　　了解項目完成情況、完成質(zhì)量、組織管理等總體情況；查閱與本項目相關(guān)的有關(guān)文件、會議記錄、質(zhì)量監(jiān)管、驗收及檔案管理等資料；采取重點檢查與抽查相結(jié)合等方式，確保評價結(jié)果全面、準(zhǔn)確。

　�。ㄈ�）分析評價

　　依據(jù)已掌握的資料和調(diào)研情況，在對資料進行進一步審查核實的基礎(chǔ)上，工作組成員對項目績效情況進行綜合分析與判斷，利用績效評價指標(biāo)對項目進行打分，并根據(jù)調(diào)研成果，總結(jié)項目的主要經(jīng)驗，指出項目存在的問題，提出改進建議等。

　　五、績效評價結(jié)論

　　根據(jù)安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標(biāo)、評分細則及評分標(biāo)準(zhǔn)，績效評價采用百分制，滿分100分，按得分的高低依次分為優(yōu)秀（S≥85分）、良好（85＞S≥75分）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四個等級。20xx年度廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程項目的績效評價整體得分87分，評價等級“優(yōu)秀”，具體得分情況如下：

　�。ㄒ唬╉椖客度胫笜�(biāo)分值20分，實際得分19分，得分率為95.00%。

　　項目立項：該指標(biāo)得分率為91.67%，實際得分11分。

　　（1）項目立項規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。

　　項目按照規(guī)定的程序申報，提交的文件、材料規(guī)范；經(jīng)過集體決策等程序，廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），批準(zhǔn)了廣德縣住建委制定的實施方案。但未見項目建設(shè)規(guī)劃、建設(shè)用地和環(huán)評手續(xù)（扣1分）。

　�。�2）績效目標(biāo)合理性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4 分。

　　項目符合國家相關(guān)的法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和促進當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)建設(shè)事業(yè)發(fā)展所必需，制定了完備的實施方案，項目績效目標(biāo)符合中長期規(guī)劃；縣政府將危房改造納入績效考核，實行目標(biāo)管理，20xx年5月，同住建委簽訂了責(zé)任狀。

　�。�3）績效指標(biāo)明確性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。

　　項目有清晰的建設(shè)計劃和建設(shè)步驟，并具有可行性；項目建設(shè)內(nèi)容與資金進行了量化匹配，規(guī)定補助標(biāo)準(zhǔn)為重建房屋戶均2萬元，修繕加固戶均0.6萬元；明確規(guī)定了實施的三個步驟，明確了各步驟時間節(jié)點和完成時限；確定重建547戶和修繕290戶的數(shù)量；廣德縣人民政府將此項工作納入縣政府目標(biāo)管理績效考核，并于20xx年5月與項目牽頭單位（住建委）簽訂了民生工程目標(biāo)責(zé)任書。

　　資金落實：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分8分。

　�。�1）資金到位率：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于提前下達20xx年中央財政危房改造補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），廣德縣到位資金327.75萬元；《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于下達20xx年農(nóng)村危房改造省級補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），下?lián)軓V德補助資金167.4萬元�？傆嬒�?lián)苜Y金795.15萬元，計劃資金1094萬元，縣財政需配套資金472.85萬元，實際安排資金500萬元。

　�。�2）資金到位及時性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分 3分。

　　按實施方案或計劃等資料中有資金撥付時限規(guī)定，沒有規(guī)定的以實施當(dāng)年未12月31日為截止時點，不予扣分。

　�。ǘ�）項目過程情況

　　該指標(biāo)總分值30分，得分率為93.33%，實際得分28分。

　　項目管理：該指標(biāo)得分率為89.47%，實際得分17分。

　　（1）管理制度健全性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分2分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）成立了組織機構(gòu)，建立責(zé)任制具體落實到部門和相關(guān)負責(zé)；制定安全管理、質(zhì)量控制、現(xiàn)場管理、進度控制等業(yè)務(wù)管理制度，且合法、合規(guī)、完整。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。

　　制定了以農(nóng)戶自建為主和以分散分戶改造為主的政策；抽查了盧村鄉(xiāng)石獅村、高廟村，新杭鎮(zhèn)路東村、流洞社區(qū)，桃州鎮(zhèn)高湖社區(qū)、白洋村，農(nóng)村危房改造戶申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級審批等程序規(guī)范，農(nóng)村危房改造補助對象的認定精準(zhǔn)，危房改造戶基本信息和審查結(jié)果的公示程序公開、透明。

　�。�3）項目建設(shè)規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。

　　規(guī)定了科學(xué)開展農(nóng)房規(guī)劃選址及滿足農(nóng)房風(fēng)貌綜合管理要求；廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），明確規(guī)定了危房定級由縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)現(xiàn)場核實評定；但未制定農(nóng)村危房改造抗震設(shè)防烈度并采取了抗震措施（扣1分）。

　�。�4）項目質(zhì)量可控性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。

　　對已完工項目及時組織驗收，驗收程序及資料規(guī)范、完整；抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村、路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村、笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村、山關(guān)村，未見項目實施內(nèi)容變更、技術(shù)指標(biāo)調(diào)整；項目實施過程中對現(xiàn)場進行安全質(zhì)量督查；但未見項目實施過程中對現(xiàn)場進行技術(shù)指導(dǎo)、未見對危房改造的建筑工匠培訓(xùn)和施工隊伍資質(zhì)予以規(guī)范（扣1分）

　�。�5）資料報送情況：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　縣住建委、新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關(guān)村資料提供及時；資料齊全、真實、準(zhǔn)確。

　　賬務(wù)管理：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分11分。

　�。�1）會計核算規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　資金設(shè)立財政專戶管理，專賬核算，�？顚Ｓ茫唤刂箍冃гu價日，尚未撥付資金。

　�。�2）資金使用合規(guī)性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件，未規(guī)定資金撥付時間，根據(jù)規(guī)定，資金撥付不得遲于20xx年12月31日。

　�。�3）財務(wù)監(jiān)控有效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　項目單位制定了保障資金安全及規(guī)范資金管理的措施或辦法；對農(nóng)村危房改造項目開展了資金專項監(jiān)督檢查；對農(nóng)村危房改造項目進行了年度績效自評。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　該指標(biāo)總分值25分，得分率為64.00%，實際得分16分。

　　目標(biāo)任務(wù)完成率：該指標(biāo)得分率為0%，實際得分0分。

　　截止績效評價日，全縣實際已完成749戶，尚有88戶未完成。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)來看，僅有桃州鎮(zhèn)全部完成，新杭鎮(zhèn)尚有23戶未完成，邱村鎮(zhèn)尚有20戶未完成，誓節(jié)鎮(zhèn)尚有6戶未完成，柏墊鎮(zhèn)尚有3戶未完成，盧村鄉(xiāng)尚有29戶未完成，楊灘鎮(zhèn)尚有12戶未完成，四合鄉(xiāng)尚有4戶未完成，東亭鄉(xiāng)尚有5戶未完成，目標(biāo)完成率為89.49%（扣6分）。

　　投資完成率：該指標(biāo)得分率為25.00%，實際得分1分。

　　截止績效評價日，共完成新建住戶413戶，補助總金額826萬元，修繕加固戶336戶，補助總金額201.6萬元，投資完成率81.04%（扣3分）。

　　完成時效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件未規(guī)定完成時限，以20xx年12月31日為時限。

　　檔案信息管理規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關(guān)村，皆建立了農(nóng)村危房改造一戶一檔的管理制度；農(nóng)戶檔案資料的內(nèi)容完整、規(guī)范；農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和改造前、中、后照片錄入及時、準(zhǔn)確�？h住建委嚴格執(zhí)行農(nóng)村危房改造信息的月報送制度。

　　質(zhì)量達標(biāo)情況：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分6分

　　抽查了盧村鄉(xiāng)、新杭鎮(zhèn)、桃州鎮(zhèn)，危房改造在房屋的地基（基礎(chǔ)）承載、結(jié)構(gòu)部件、室內(nèi)凈高等方面符合基本建設(shè)的要求；基本居住功能齊全；能滿足人畜分離等基本衛(wèi)生條件；給水、供電及通風(fēng)等設(shè)施符合要求；改造后的總建筑面積符合控制標(biāo)準(zhǔn)；人均建筑面積符合控制標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄋ模╉椖啃Ч�情況

　　該指標(biāo)總分值25分，得分率為96.00%，實際得分24分。

　　政策宣傳：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　縣住建委發(fā)放宣傳手冊、明白卡等對相關(guān)農(nóng)村危房改造政策進行；建立健全信息反饋制度，對群眾的投訴和舉報及時調(diào)查處理；抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，民眾對農(nóng)村危房改造政策皆能知曉。

　　可持續(xù)影響：該指標(biāo)得分率為80.00%，實際得分4分。

　　抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，改造后的農(nóng)房不存在低效運轉(zhuǎn)和閑置浪費的情況；改造后的農(nóng)房出現(xiàn)質(zhì)量問題及時采取相應(yīng)措施處理；未見易地新建農(nóng)房搬遷后，但未合理安排必要的管理工作經(jīng)費（扣1分）。

　　3. 社會效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分6分。

　　抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目實施后提高了人民群眾的生活質(zhì)量，保障了其生命財產(chǎn)安全；有效拓展了相對弱勢的農(nóng)村困難群體的生存空間；進一步完善了社會幫扶救助制度，維護了社會穩(wěn)定。

　　4. 經(jīng)濟效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施降低了受益對象的建房成本支出，緩解了經(jīng)濟負擔(dān)；增強了社會內(nèi)生動力，加快了農(nóng)村困難群體脫貧致富的進程；對推動擴大就業(yè)，拉動內(nèi)需，促進經(jīng)濟亦有效果。

　　5. 生態(tài)效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施對農(nóng)戶人居環(huán)境的改善有明顯促進作用；對鄉(xiāng)村環(huán)境面貌的提升有積極推動作用；提高了廣大群眾對生態(tài)環(huán)境的保護和治理意識。

　　6. 社會公眾或服務(wù)對象滿意度：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施，社會公眾或受益對象對項目實施的滿意度達到100%。

　　六、存在問題

　　在本次績效評價過程中，發(fā)現(xiàn)主要問題如下：

　�。ㄒ唬┪７扛脑烊蝿�(wù)未能及時完成

　　20xx年度廣德縣危房改造項目總?cè)蝿?wù)為837戶，截止績效評價日，已完成危房改造749戶，尚有88戶未完成，完成全年危房改造總戶數(shù)89.49%，20xx年所剩時間不多，危房改造任務(wù)難以及時完成。

　�。ǘ�）補助資金偏低

　　20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造對象為安全住房有困難的建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭等4類重點對象，其中低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭三類人群，自身積累少，籌資能力差，而每戶的補助標(biāo)準(zhǔn)客觀上無法完成危房改造，導(dǎo)致部分危房改造戶建房進程緩慢，甚至無法開工。

　　（三）宣傳力度有待加強

　　危房改造項目實施后，群眾滿意度較高，取得了較好的社會效益，充分體現(xiàn)了黨和政府對民生工程的關(guān)心，但由于危房改造面對的是低收入的弱勢群體，政策理解能力差，需要項目實施單位切實做好宣傳工作，且媒體關(guān)注度不高，宣傳力度有待加強。

　　七、評價建議

　　結(jié)合本次績效評價發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下建議：

　�。ㄒ唬┛茖W(xué)下達年度計劃

　　年初下達年度危房改造計劃時，應(yīng)充分考慮不確定因素，既要保證符合條件的危房改造戶能享受到黨和政府的關(guān)懷，亦要考慮計劃的嚴肅性，危房改造戶的實施能力，科學(xué)下達年度計劃，確保年度計劃得以完成。

　　（二）確保20xx年度危房改造任務(wù)完成

　　截止績效評價日，廣德縣尚有88戶危房改造戶尚未完成，建議項目實施單位，分析原因，對危改戶進行幫扶，使需要改造危房的農(nóng)戶能按時建設(shè)、竣工，確保20xx年度危改任務(wù)得以完成。

　�。ㄈ�）多渠道籌集建房啟動資金

　　目前的危房改造補助資金不高，建議項目實施單位多渠道籌集建房啟動資金，把危改戶不舉債建設(shè)的要求落在實處。建議一是爭取上級部門加大投入補助資金，適當(dāng)提高補助標(biāo)準(zhǔn)，二是加大幫扶力度，三是爭取社會捐贈，優(yōu)先幫助住房最危險、經(jīng)濟最貧困農(nóng)戶基本住房安全要求。

　�。ㄋ模┘哟笮麄髁Χ�

　　民生工程，體現(xiàn)了黨和政府對基層群眾的關(guān)懷，這就要求項目實施部門不僅僅要把好事辦好，亦應(yīng)加大宣傳力度，對危改政策進行深入的宣傳，向符合危改條件的貧困戶說清講透，避免出現(xiàn)一知半解錯誤理解政策而導(dǎo)致不必要的糾紛，同時也更好的促進民生項目的實施。

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