項目事前績效評估報告15篇(熱門)

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項目事前績效評估報告1

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬┱�府戰(zhàn)略規(guī)劃或目標(biāo)。

　　按照省財政廳、民政廳和市財政局、民政局要求，巨鹿縣民政局與財政局，分別對我縣20xx年養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)工作活動聯(lián)合開展了績效評價，全面評價了我縣20xx年開展城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的情況，包括養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)完成目標(biāo)任務(wù)情況、補貼資金收入、支出和結(jié)余情況等。

　�。ǘ�）單位工作目標(biāo)。

　　依據(jù)《邢臺市“雙創(chuàng)雙服”活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于落實邢臺市20xx年20項民生工程的通知》要求新增養(yǎng)老機構(gòu)床位20xx張，改造康復(fù)護理型床位1500張，新建社區(qū)日間照料服務(wù)站（點）158個以上，增強養(yǎng)老服務(wù)能力。為了解決好經(jīng)濟困難高齡失能半失能老年人生活后顧之憂，讓經(jīng)濟困難高齡失能半失能老年人真正得到幫助，實現(xiàn)我縣老人老有所養(yǎng)，老有所依，老有所樂，老有所為的目標(biāo)。

　�。ㄈ�）工作活動(項目)基本情況。

　　1、工作活動(項目)背景資料。簡要說明項目名稱、主要內(nèi)容、主要解決的問題、項目實施依據(jù)、資金分配及歷年安排情況；

　　為促進養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，我們確定了養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的崗位目標(biāo)，按要求設(shè)置了管理、會計、出納、審核、督查、信息分析、檔案管理、信訪咨詢、管理等崗位，崗位職責(zé)與績效目標(biāo)設(shè)置明確，特別最細化、量化了崗位職責(zé)與績效目標(biāo)，明確年度目標(biāo)與半年目標(biāo)，具體到每個月要干什么、做什么。增強了工作的操作性。在機制建設(shè)上，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理制度，落實項目建設(shè)目標(biāo)責(zé)任制，規(guī)定業(yè)務(wù)工作由社會福利事務(wù)股負(fù)責(zé)，建設(shè)補助資金的撥付與使用則由財務(wù)股負(fù)責(zé)，實行業(yè)務(wù)與財務(wù)兩條線制度，確保資金管理規(guī)范高效。

　　2、工作活動(項目)的可行性、必要性、有效性及其論證過程。

　　1、扎實推進民生實事項目。深入推進關(guān)愛居家困難老年人的服務(wù)工作，巨鹿民政智慧中心養(yǎng)老服務(wù)拓展至全縣各鎮(zhèn)，讓更多的高齡老人享受政府購買的助老服務(wù)，切實提升老 年人的幸福指數(shù)，每季度對服務(wù)工作進行分析評估，確保財政 資金安全高效地運用到老人服務(wù)上。

　　2、整合閑置資源，對適合養(yǎng)老的閑置場所，加大扶持和培育社會力量興辦養(yǎng)老機構(gòu)力度。

　　3、進一步加大醫(yī)養(yǎng)結(jié)合型養(yǎng)老機構(gòu)的建設(shè)及體制機制改 革。我們將和縣衛(wèi)健委聯(lián)合，對有能力的養(yǎng)老機構(gòu)設(shè)立醫(yī)務(wù)室或診所，實行醫(yī)保定點和結(jié)算。創(chuàng)新“政府引導(dǎo)+市場服務(wù)”模式，加快推進公建民營改革，統(tǒng)一引進和培育一批有理念、有能力、有實力的養(yǎng)老機構(gòu)專業(yè)運營團隊，推進全縣養(yǎng)老機構(gòu)連 鎖化、專業(yè)化、品牌化運營，拓展服務(wù)功能，提升服務(wù)品質(zhì)，讓老人享受有尊嚴(yán)、專業(yè)化的養(yǎng)老服務(wù)。

　　二、工作活動(項目)績效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)定情況

　�。ㄒ唬┕ぷ骰顒�(項目)總目標(biāo)、年度目標(biāo)設(shè)定情況。

　　年度績效目標(biāo)搞好養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)工作，解決好經(jīng)濟困難高齡失能半失能老年人生活后顧之憂。

　�。ǘ�）工作活動(項目)績效指標(biāo)設(shè)定情況。

　　1．科學(xué)性：隨著我國老齡化程度日益加劇，養(yǎng)老問題受到日益關(guān)注，我國《中國老齡事業(yè)發(fā)展十二五規(guī)劃》明確提出，“建立以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機構(gòu)為支撐的養(yǎng)老服務(wù)體系”，而社區(qū)養(yǎng)老，目前主要依賴?yán)夏耆巳臻g照料中心作為載體。所以，老年人日間照料中心的建立，是國家政策鼓勵和資金大力支持的事業(yè)，充分體現(xiàn)了黨和政府對城鄉(xiāng)老年人的.重視和關(guān)愛。

　　2．合理性：我國是目前世界上老年人口最多的國家，人口老齡化速度非�？�，呈現(xiàn)出發(fā)展迅速、規(guī)模巨大、持續(xù)時間長的特點，到20xx年，老年人口總量將超過4億，老齡化水平達到30%以上。人口預(yù)期壽命也將提高到79.3歲；20xx年后將進入穩(wěn)定的重度老齡化階段，老齡化水平基本穩(wěn)定在31%左右。老齡化、高齡化的不斷加劇，勢必導(dǎo)致生活自理能力缺失的失能老人和生活自理能力部分缺損的半失能老人群體持續(xù)擴大，日常專業(yè)照料的需求量大且功能要求越來越高。而由于家庭規(guī)模小型化和空巢老年家庭的增多，單純依靠家庭和子女解決這一問題的傳統(tǒng)養(yǎng)老模式已難以為繼。黨和政府高度重視養(yǎng)老服務(wù)體系的建設(shè)，國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要明確提出了到20xx年每千名老人擁有30張養(yǎng)老床位的具體指標(biāo)。社區(qū)日間照料中心設(shè)施建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的出臺，將是完成這一重要任務(wù)的基礎(chǔ)依據(jù)和必要的技術(shù)保障。實現(xiàn)我縣老人老有所養(yǎng)，老有所依，老有所樂，老有所為的目標(biāo)。重度失能老人護理補貼制度建立普及率（%）≥90%，扶助資金到位率=100%，經(jīng)濟困難高齡失能半失能老年人保障率（%）=100%，接受補貼對象的滿意度（%）≥95%。日間照料服務(wù)站數(shù)量≥17個。

　　三、工作活動(項目)實施績效管理情況及取得成績

　�。ㄒ唬┯媱澲贫ê吐鋵嵡闆r。說明是否制定詳細可行的工

　　作活動(項目)實施計劃，是否按實施計劃具體落實。

　　從項目的經(jīng)濟性和效率性來看，項目建設(shè)支出都控制在預(yù)算內(nèi)。從項目的可持續(xù)發(fā)展性來看，為社區(qū)老年人提供休閑娛樂、康復(fù)保健、配餐送餐等日間照護服務(wù)，是開展居家養(yǎng)老服務(wù)的有益補充，也是實現(xiàn)老年人就近養(yǎng)老的重要支撐。巨鹿縣日間照料中心運營后，將居家養(yǎng)老和社區(qū)服務(wù)二者有效結(jié)合，使更多的老年人足不出戶在社區(qū)就能得到貼心周到的生活服務(wù)照料，深受社區(qū)的歡迎，社會效益明顯。

　�。ǘ�）執(zhí)行績效監(jiān)控情況。說明工作活動(項目)執(zhí)行中績效信息收集利用和執(zhí)行中績效管理情況。

　　為保障社會養(yǎng)老服務(wù)體系工作開展，巨鹿縣堅持“黨政主導(dǎo)、社會參與、全民關(guān)懷”的工作方針，以“適用實用，切合實際，穩(wěn)步推進”為工作要求，大力推動城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)體現(xiàn)建設(shè)，初步形成了以居家養(yǎng)老為基礎(chǔ)、社區(qū)養(yǎng)老為依托、機構(gòu)養(yǎng)老為補充的城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)體系。通過政策的制訂、落實、宣傳，為巨鹿縣貧困老年人生活狀況的改善、生活質(zhì)量的提高都起到了很大的作用，為全縣形成尊老、敬老、愛老良好氛圍提供了保障，社會效益明顯，社會反饋較好。

　　（三）資金管理情況。說明資金到位、自籌資金落實和實際支出等情況。

　　20xx年本年收入61.23萬元，按照規(guī)定的時間全部撥付到位。支出資金61.23萬元，完成資金實用率的100%，主要用于建設(shè)日間照料服務(wù)站建設(shè)及設(shè)備等。

　�。ㄋ模┛冃Ч芾碇贫冉ㄔO(shè)及執(zhí)行情況。說明工作活動(項目)績效管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況。

　　召開提高養(yǎng)老機構(gòu)服務(wù)質(zhì)量專項行動部署會，開展養(yǎng)老機構(gòu)服務(wù)質(zhì)量專項行動大檢查，重點檢查安全生產(chǎn)等五大方面，下發(fā)整改通知書，各養(yǎng)老機構(gòu)都開展了自查和檢查，建立養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督、信用體系，形成長效機制。

　�。ㄎ澹╋L(fēng)險管理情況。如果工作活動(項目)實施中存在影響績效目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險因素，說明處置預(yù)案和處置情況。

　　通過細化醫(yī)養(yǎng)結(jié)合具體措施，健全醫(yī)療保險機制，對符合條件的養(yǎng)老機構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機構(gòu)，優(yōu)先納入醫(yī)保定點。完善老年護理保障制度。統(tǒng)籌配置養(yǎng)老和醫(yī)療設(shè)施，大力發(fā)展養(yǎng)醫(yī)結(jié)合型養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)，緩解老年護理供需矛盾。

　　四、工作活動(項目)績效自評情況

　�。ㄒ唬┕ぷ骰顒�(項目)自評組織情況。

　　為促進養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)制度化、規(guī)范化，我們制定了《巨鹿縣養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)實施意見》、《巨鹿縣實施“醫(yī)養(yǎng)一體、兩院融合”養(yǎng)老模式的實施辦法》《巨鹿縣養(yǎng)老機構(gòu)質(zhì)量建設(shè)實施方案》等文件與制度，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度。在項目信息化管理系統(tǒng)上，我們依托民政部養(yǎng)老系統(tǒng)，安全、方便、有效的報送相關(guān)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)信息，做到了信息報送及時準(zhǔn)確。在項目的資金投向和結(jié)構(gòu)，項目申報等工作上，堅持財務(wù)規(guī)劃一體謀劃，分步實行了原則，即項目申報與資金管理堅持財務(wù)負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)歸口辦理。確保項目申報符合資金管理辦法等規(guī)定。

　�。ǘ�）工作活動(項目)評價結(jié)果。

　　本項目資金補助的17個社區(qū)老年人日間照料中心，在專項資金的分配、使用和管理等方面都嚴(yán)格實行�？顚Ｓ�，專賬專戶。省民政廳下發(fā)《關(guān)于加強全省城鄉(xiāng)社區(qū)老年人日間照料中心項目建設(shè)和管理工作的通知》，加強日間照料中心項目規(guī)范化管理，保障項目的有效實施。項目落實情況良好，基本能完成項目指標(biāo)，綜合評價得分85分�？冃гu價等次為良好。

　　五、工作活動(項目)存在的問題、改進工作的意見及建議

　�。ㄒ唬┕ぷ骰顒�(項目)實現(xiàn)績效目標(biāo)過程中存在的問題。

　　服務(wù)內(nèi)容單一，專業(yè)化程度沒有，根據(jù)抽查情況看，已開始運作的也只是提供娛樂休閑方面服務(wù)，尚不具備提供醫(yī)療、護理、康復(fù)、心理慰藉等專業(yè)化服務(wù)能力。服務(wù)人員服務(wù)水平也較低。

　�。ǘ�）工作活動(項目)實施中改進意見及措施。

　　1、建議制定一個完整的日間照料中心建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，落實日間照料中心建設(shè)用地等問題，加大財政資金投入力度，同時監(jiān)督資金使用效率；

　　2、引入社會資源和社會資本，提高專業(yè)化服務(wù)能力和運營經(jīng)費保障能力，適當(dāng)考慮市場化運作模式，使其可持續(xù)發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議。

　　20xx年預(yù)算時仍需繼續(xù)保留的專項資金，為社會化社區(qū)日間照料中心的運營提供部分資金保障，支持居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展。

項目事前績效評估報告2

　　根據(jù)《南江縣財政局關(guān)于開展20xx年部門、政策和項目支付績效評價的通知》（南財績[20xx]5號）文件要求，現(xiàn)將開展20xx年林業(yè)項目支出績效評價工作有關(guān)事項報告如下:

　　一、項目概況

　　（一）項目基本情況

　　1.縣林業(yè)局在項目管理中的職能�？h林業(yè)局主要職責(zé)是貫徹落實黨中央關(guān)于林業(yè)和草原工作的方針政策和省委、市委、縣委的決策部署，負(fù)責(zé)和組織全縣林業(yè)及生態(tài)保護修復(fù)的監(jiān)督和管理工作；組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全縣林業(yè)草原生態(tài)保護修復(fù)和造林綠化工作；負(fù)責(zé)森林火情監(jiān)測預(yù)警、火災(zāi)預(yù)防、督促檢查，指導(dǎo)全縣森林防火宣傳工作；負(fù)責(zé)全縣野生動植物資源的監(jiān)督管理和病蟲害防治工作工作。

　　2.項目立項、資金申報的依據(jù)。根據(jù)上級主管部門下達任務(wù)進行項目預(yù)算和執(zhí)行。

　　3.資金管理辦法。

　　按照《財政部國家林業(yè)和草原局關(guān)于印發(fā)<林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法>的通知》(財資環(huán)【20xx】36)號、《財政部國家林業(yè)和草原局關(guān)于印發(fā)<林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金管理辦法>的通知》(財資環(huán)【20xx】22)號、《四川省省級林業(yè)草原改革發(fā)展專項資金管理辦法》(川財資環(huán)【20xx】60號）相關(guān)要求進行項目管理和資金分配。

　　（二）項目績效目標(biāo)

　　1.項目主要內(nèi)容。

　　20xx年項目建設(shè)總投資7932,84.84萬元，其中：中央林業(yè)改革發(fā)展資金3951.4萬元，中央財政林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金3566.09萬元，省級林業(yè)草原改革發(fā)展資金415.35萬元。

　　2.項目績效目標(biāo)。

　　根據(jù)預(yù)算績效管理相關(guān)要求和《林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法》、《林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合20xx年度財政林業(yè)項目資金下達情況，市林業(yè)局下達20xx年度財政林業(yè)項目資金績效目標(biāo)。我局落實預(yù)算績效管理，做好預(yù)算績效監(jiān)控工作，確�？冃�目標(biāo)如期實現(xiàn)。

　　（1）中央林業(yè)改革發(fā)展資金總體目標(biāo)：加強森林資源管護，落實納入森林資源管護補助的天保工程區(qū)65.0614萬畝，天保工程區(qū)外森林管護51.7459萬畝，國家級公益林森林生態(tài)效益補償101.3702萬畝；林業(yè)有害生物防治和監(jiān)控1.2萬畝，進行森林火災(zāi)預(yù)防。

　　（2）中央財政林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金總體目標(biāo)：對天保工程實施單位人員社會保險給予補助，加強社會保障，確保林區(qū)和諧穩(wěn)定；完善退耕還林政策給予補助0.3825萬畝，鞏固好退耕還林成果；對新一輪退耕還林任務(wù)給予補助7.5萬畝，改善水土流失，保障新一輪退耕還林任務(wù)落實，提高退耕農(nóng)戶滿意度；選聘脫貧地區(qū)脫貧人口為生態(tài)護林員。

　�。�3）省級林業(yè)草原改革發(fā)展資金總體目標(biāo)：加強森林資源管護，落實省級公益林森林生態(tài)效益補償10.8089萬畝；推進高質(zhì)量國土綠化；加強林業(yè)有害生物防治和森林火災(zāi)預(yù)防。

　　3.項目績效目標(biāo)分析。

　　20xx年度項目績效與年初預(yù)期績效目標(biāo)一致，各重點項目設(shè)立依據(jù)充分，符合項目業(yè)務(wù)工作要求，目標(biāo)設(shè)定切實可行，經(jīng)費安排與工作相適應(yīng)，資金用途明確，內(nèi)控措施較為健全，工作開展嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，項目數(shù)量、質(zhì)量完成較好，進度安排合理，具有良好的社會效益，可持續(xù)影響明顯，工作軌跡資料齊全，財務(wù)管理制度健全，資金撥付審批程序合規(guī)，財務(wù)核算及時，會計信息真實，工作開展成效明顯，服務(wù)對象當(dāng)事人雙方滿意度高，資金使用績效好。

　　二、資金計劃、到位及使用情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金計劃、到位、使用情況

　�。ǘ�）項目財務(wù)管理情況

　　項目資金管理重點在抓總體、抓計劃、抓資金和抓財務(wù)管理等工作方面下功夫，結(jié)合項目特點不斷完善資金監(jiān)管措施，完善相關(guān)資金管理辦法:一是嚴(yán)格項目和資金管理，嚴(yán)控項目成本費用，項目建設(shè)按程序?qū)嵤�，制定方案，�?yán)格按批復(fù)后方案實施，對項目實施中的種苗采購實行公開招標(biāo)采購，對成本費用支出等項目實施全過程監(jiān)管，規(guī)范資金管理程序，監(jiān)督資金支付的合規(guī)性，嚴(yán)把項目管理關(guān)；二是惠民補助資金兌現(xiàn)項目，實行“一卡通”信息平臺管理，嚴(yán)把補助享受對象關(guān)，嚴(yán)禁虛報冒領(lǐng)、騙取套取、截留侵占、滯留、挪用、貪污私分、揮霍浪費等現(xiàn)象的發(fā)生。通過這一系列管理措施及手段，基本上杜絕了項目資金的違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生，總體上保障了項目資金的安全運行、合規(guī)使用、合理使用、正確賬務(wù)處理和會計核算，促進了項目資金使用效益的充分發(fā)揮。

　　三、項目實施及管理情況

　　項目從立項、編制方案、批復(fù)、任務(wù)分解、造價預(yù)算評審、政府采購、工程實施等環(huán)節(jié)，一律嚴(yán)格執(zhí)行國家項目管理相關(guān)規(guī)定，并強化和落實了一系列管理措施，一是強化項目管理機構(gòu)班子建設(shè)，重大項目成立了項目領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子，實行“一名領(lǐng)導(dǎo)、一個項目、一套專門班子”的領(lǐng)導(dǎo)掛聯(lián)項目責(zé)任制，為項目建設(shè)提供了組織保障。二是嚴(yán)格執(zhí)行項目基本建設(shè)程序，林業(yè)項目計劃下達、任務(wù)分解、申請立項、造價預(yù)算評審、招投標(biāo)、種苗采購等前期工作，一律實行民主決策、陽光操作、先報批后實施制度。杜絕了項目建設(shè)中的主觀性、隨意性，保障了項目按計劃、按批復(fù)、按程序組織實施。三是加強項目設(shè)計與施工現(xiàn)場管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家相關(guān)技術(shù)規(guī)程規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，按照批準(zhǔn)的實施方案和作業(yè)設(shè)計組織施工，杜絕施工的隨意性和盲目趕時間搶項目進度現(xiàn)象。對現(xiàn)有森林資源和新實施的各個林業(yè)項目，認(rèn)真落實后期撫育管護責(zé)任制，確保造林和管護質(zhì)量，努力鞏固項目建設(shè)成效。四是推行項目質(zhì)量驗收制。按照“誰牽頭規(guī)劃，誰組織實施，誰負(fù)責(zé)驗收”的部門責(zé)任制原則，實行“誰驗收、誰簽字、誰負(fù)責(zé)”的責(zé)任追究制。各項目實施單位（林場、鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)站）年度任務(wù)完成后，實行自查驗收制度�？h林業(yè)局由項目牽頭部門開展全面檢查驗收，對驗收合格的提交驗收報告，作為財務(wù)報賬和兌現(xiàn)工程款的基本依據(jù)。對工程質(zhì)量不合格的，提出整改意見限期整改，直至達到驗收標(biāo)準(zhǔn)。通過以上行之有效的管理措施，杜絕了項目建設(shè)中的'主觀性、隨意性，確保項目按計劃、按批復(fù)、按程序組織實施。

　　四、目標(biāo)及績效完成情況

　　20xx年在牢固樹立并踐行“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念下，堅定“生態(tài)立縣、文旅強縣、綠色崛起、同步小康”發(fā)展思路，依托綠色生態(tài)優(yōu)勢，加大綠色價值再造，大力發(fā)展生態(tài)林業(yè)、富民林業(yè)、民生林業(yè)、效益林業(yè)和平安林業(yè)�，F(xiàn)將績效指標(biāo)完成情況分析如下：

　　退耕還林補助政策兌現(xiàn)項目績效目標(biāo)完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)2697.81萬元，執(zhí)行數(shù)為2697.81萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，增加了農(nóng)民收入，助力扶貧，達到生態(tài)富民的目標(biāo)，實現(xiàn)了綠水青山就是金山銀山。同時，改善了生態(tài)環(huán)境，促進了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

　　集體和個人所有公益林生態(tài)效益補償項目績效目標(biāo)完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)1579.22萬元，執(zhí)行數(shù)為1579.22萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，生態(tài)效益補償和生態(tài)護林等資金的注入，惠及我縣9萬多戶林農(nóng)，有效促進了林農(nóng)增收，對助力脫貧攻堅，促進社會發(fā)展有極大的推動作用。同時改善了生態(tài)環(huán)境，水質(zhì)量穩(wěn)步提升，森林防護功能明顯加強。

　　天然商品林停伐管護補助項目績效目標(biāo)完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)784.69萬元，執(zhí)行數(shù)為784.69萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了國有林管護職工隊伍建設(shè)的穩(wěn)定性，對保護現(xiàn)有森林資源、林業(yè)有害生物防治、弘揚生態(tài)文化、保障民生、構(gòu)建完整的森林生態(tài)系統(tǒng)起到了積極的作用。

　　生態(tài)護林員補助項目績效目標(biāo)完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)700萬元，執(zhí)行數(shù)為700萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，精準(zhǔn)帶動900余戶貧困人口脫貧和增收，既解決了貧困人口脫貧問題，又夯實了林草工作的根基，實現(xiàn)了脫貧攻堅和生態(tài)保護“雙贏”。

　　天保工程績效目標(biāo)完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)1105.4萬元，執(zhí)行數(shù)為1105.4萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了國有林職工隊伍建設(shè)的穩(wěn)定性，增加了管護人員收入，維持了社會和諧穩(wěn)定。

　　五、評價結(jié)論

　　20xx年度項目績效目標(biāo)與年初預(yù)期績效目標(biāo)一致，資金管理規(guī)范，項目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財政資金的使用效益。項目組織實施和資金使用管理基本規(guī)范,取得了較好的生態(tài)、經(jīng)濟和社會效益，項目績效目標(biāo)自評得分91分。

　　六、存在的問題及建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}：

　　主要是項目開展中期自評及期末考評相結(jié)合的方式還存在一些差距，對項目的執(zhí)行進度管理更新不及時，績效目標(biāo)完成情況追蹤管理不徹底。

　　（二）建議

　　下一步我們將結(jié)合績效目標(biāo)完成情況，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算績效管理，增強預(yù)算約束力，做好預(yù)算項目支出績效目標(biāo)及各項績效指標(biāo)的細化、量化工作,提高財政資金的使用效益，同時確�？冃�目標(biāo)如期實現(xiàn)。

項目事前績效評估報告3

　　受元謀縣財政局委托，根據(jù)《元謀縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）、《元謀縣財政局中共元謀縣委組織部元謀縣審計局關(guān)于印發(fā)<元謀縣全面實施預(yù)算績效管理工作推薦方案>的通知》（元財字〔20xx〕60號）、《元謀縣財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)楚雄州財政局轉(zhuǎn)發(fā)<云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》（元財績〔20xx〕4號）、《云南省項目支出績效評價管理辦法》等文件規(guī)定，為強化部門預(yù)算績效管理責(zé)任，提高財政資金使用效益和管理水平。中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）云南分所組成工作組對元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局20xx年度城市清掃保潔費項目資金支出的管理、使用及效益情況進行了績效評價。元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局（以下簡稱“城管局”）對所提供評價資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)�，F(xiàn)將情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目設(shè)定背景目的

　　為了進一步創(chuàng)新縣城環(huán)境衛(wèi)生管理機制，建立環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化運營新機制，實現(xiàn)環(huán)境衛(wèi)生“管理科學(xué)化、保障法制化、服務(wù)社會化、運作市場化”的長效管理目標(biāo)，不斷提升城市形象，努力改善人居環(huán)境，鞏固好省級衛(wèi)生縣城成果，通過政府購買服務(wù)方式，元謀縣城區(qū)道路全部納入環(huán)衛(wèi)保潔范圍，實施道路清掃保潔和垃圾清轉(zhuǎn)運作業(yè)。環(huán)衛(wèi)保潔作業(yè)市場化是人居環(huán)境服務(wù)作業(yè)的最終選擇，將過去的“直接作業(yè)服務(wù)”變?yōu)椤罢�府花錢買服務(wù)”。政府的職能從原來的既當(dāng)“裁判員”又當(dāng)“運動員”，轉(zhuǎn)變?yōu)楣ぷ髻|(zhì)量的“監(jiān)督員”。政府部門負(fù)責(zé)制定工作的目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)對工作質(zhì)量的日常監(jiān)督考核和驗收，企業(yè)負(fù)責(zé)具體工作的實施，分工明確，有利于提高政府工作效率，保證工作質(zhì)量。

　　2.項目立項依據(jù)

　�。�1）元謀縣人民政府會議紀(jì)要第14期《十七屆縣人民政府第54次常務(wù)會議紀(jì)要》第十一項關(guān)于公園及新區(qū)道路清掃保潔市場化運作有關(guān)事項。

　�。�2）元謀縣人民政府會議紀(jì)要第28期《十七屆縣人民政府第63次常務(wù)會議紀(jì)要》第十二項關(guān)于將老城區(qū)道路清掃保潔進行市場化運作。

　　（二）項目資金安排情況

　　根據(jù)《元謀縣財政局關(guān)于下達20xx年公園及新區(qū)道路清掃保潔服務(wù)經(jīng)費的通知》（元財建〔20xx〕3號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達1至3月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕39號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達20xx年1至3月縣城公園及新區(qū)道路清掃保潔服務(wù)經(jīng)費的通知》（元財建〔20xx〕40號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達4至9月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕71號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達4至9月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕72號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達縣級補助資金的通知》（元財建〔20xx〕118號）等文件，項目預(yù)算資金為7,059,568.00元，根據(jù)項目支出臺賬，截至20xx年12月31日，城管局共計支付濱南城市環(huán)境服務(wù)集團有限公司相關(guān)費用7,059,568.00元，城管局賬戶上無項目結(jié)余資金。

　�。ㄈ�）項目實施內(nèi)容

　　元謀縣城區(qū)道路、公園清掃保潔，包括車行道、護欄、非機動車道、人行道、街頭空地、廣場、綠化帶和路燈、路牌、公交車站亭、橋欄條凳等及清掃保潔范圍內(nèi)所設(shè)垃圾桶（箱）點；公園路面（含所有廣場、道路、綠化地、人工附屬設(shè)施設(shè)備、停車場、體育健身區(qū)域、兒童游樂場等）及河道河堤道路、園內(nèi)附屬設(shè)施（各類燈、音響、指示牌、宣傳欄、休閑座椅、健身器材、橋面、欄桿、扶手、涼亭、走廊、花架、園林小品、垃圾桶及果皮箱等）、湖面水體；機關(guān)企事業(yè)單位、學(xué)校、市場等所設(shè)垃圾桶（箱）點的垃圾及時清運；定時沿街巡回收集清運垃圾，垃圾中轉(zhuǎn)站的垃圾轉(zhuǎn)運至指定的垃圾處理場。

　�。ㄋ模╉椖靠冃�目標(biāo)設(shè)定情況

　　城管局20xx年城市清掃保潔項目未進行預(yù)算申報，未設(shè)定績效目標(biāo)，未細化分解通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)的績效指標(biāo)。

　　根據(jù)《20xx年元謀縣道路清掃保潔上半年工作計劃》、《20xx年元謀縣道路清掃保潔下半年工作計劃》，設(shè)定了項目總體目標(biāo)和年度目標(biāo)。

　　總體目標(biāo)：本著“政府主導(dǎo)、市場運作、社會參與”的原則，通過市場化運作，引入先進的企業(yè)化管理模式，逐步實現(xiàn)“管、干”分離，著力破解行業(yè)受體制局限導(dǎo)致的系列問題；推進環(huán)衛(wèi)作業(yè)集中化、規(guī)�；�、專業(yè)化、規(guī)范化進程，提升環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量和水平。改善城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，提高環(huán)衛(wèi)作業(yè)的機械化水平，促進環(huán)衛(wèi)事業(yè)的發(fā)展。

　　年度目標(biāo)：為提升縣城人居環(huán)境，確保鳳儀公園、鳳凰湖公園及周邊道路的環(huán)衛(wèi)保潔工作有序開展，為群眾提供休閑場所，市民對城市環(huán)境衛(wèi)生質(zhì)量的要求和呼聲也越來越高，將兩個公園及周邊道路納入縣城清掃保潔服務(wù)范圍，清掃保潔率達100%，做到無暴露垃圾、無磚頭石塊、無雜草樹葉、無污泥穢水、無衛(wèi)生死角；路面干凈、路牙干凈、下水道進水口干凈、行道樹圈及綠化隔離帶周圍干凈、護欄干凈、果皮箱外觀干凈的“五無、六凈”。

　　（五）組織管理情況

　　1.項目實施主體

　　項目以城管局為主管部門，以濱南城市環(huán)境服務(wù)集團有限公司為具體實施單位，制定實施方案，組織實施，確保項目任務(wù)的完成。

　　2.保障措施

　　按照招標(biāo)程序進行公開招標(biāo)，嚴(yán)格按中標(biāo)通知書要求履約，甲、乙雙方簽訂了《元謀縣公園及新區(qū)道路清掃保潔服務(wù)承包合同》、《元謀縣老城區(qū)道路清掃保潔服務(wù)承包合同》，確認(rèn)了《元謀縣公園及新區(qū)道路面積統(tǒng)計表》、《老城區(qū)道路清掃保潔面積統(tǒng)計表》。制定了《元謀縣城市道路清掃保潔和垃圾清轉(zhuǎn)運作業(yè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)及考核辦法》、《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局衛(wèi)生巡查督查表》，安排專人進行日�？己硕讲椋瑯I(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)或局領(lǐng)導(dǎo)不定期進行抽查考核。

　　3.資金安排程序

　　服務(wù)承包費由甲方根據(jù)每月考評結(jié)果（含記分情況、扣減款項金額等）按月支付，于次月17日前撥付給乙方。如乙方工作根據(jù)考核結(jié)果達不到履約條件，在合同履行期間的所有損失由乙方自行承擔(dān)，甲方概不負(fù)責(zé)承包期間乙方產(chǎn)生的任何費用。

　　4.資金安排標(biāo)準(zhǔn)或依據(jù)

　　項目資金根據(jù)中標(biāo)價，服務(wù)期為五年，承包金每兩年增長一次，每次按每平方米0.5元上調(diào)。

　　5.財務(wù)管理

　　城管局制定了《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局財務(wù)管理制度》等財務(wù)管理指導(dǎo)。規(guī)定了嚴(yán)格的審批制度，加強專項資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，切實提高財政資金的使用效率。

　　二、績效自評情況

　　（一）績效自評概述

　　根據(jù)《元謀縣財政局關(guān)于對20xx年縣級預(yù)算安排專項資金開展績效評價的通知》（元財績7號）》等文件的規(guī)定，元謀縣城管局成立了20xx年清掃保潔經(jīng)費項目支出績效自評組，并于20xx年10月形成了《元謀縣城市管理局清掃保潔經(jīng)費項目支出績效自評報告》。

　�。ǘ�）績效自評結(jié)論

　　根據(jù)城管局提供的清掃保潔經(jīng)費項目支出績效自評報告，城管局20xx年清掃保潔經(jīng)費項目支出的管理、使用及效益情況績效自評綜合得分為93分，自評結(jié)果為“優(yōu)”。

　　部門自評綜合結(jié)論是：通過實施此項目，縣城城區(qū)范圍內(nèi)的衛(wèi)生條件得到有力保障，垃圾得到及時有效的處理，方便了人民群眾的生活，為群眾創(chuàng)造了一個清潔的城市環(huán)境，有力的提升了人民群眾的幸福感。

　　同時，績效自評提出以下問題：一是政府對環(huán)衛(wèi)事業(yè)資金投入力度不夠，表現(xiàn)在城市管理維護資金投入不足，按照環(huán)衛(wèi)工作要求，垃圾收集設(shè)施分布不合理，數(shù)量不夠，不符合要求；二是對保潔公司的監(jiān)管不到位，清掃保潔質(zhì)量一般；三是職工文化素質(zhì)不高，學(xué)習(xí)不夠，業(yè)務(wù)水平有待提高。

　　三、績效評價組織情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價依據(jù)

　　1.《中華人民共和國預(yù)算法》（20xx年修訂）；

　　2.《云南省省級財政預(yù)算績效管理暫行辦法》（云財預(yù)〔20xx〕295號）；

　　3.《云南省項目支出績效評價管理辦法》（云財預(yù)〔20xx〕11號）；

　　4.《中共云南省委、云南省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（云發(fā)〔20xx〕11號）；

　　5.《元謀縣財政局關(guān)于對20xx年財政預(yù)算安排城市清掃保潔費開展績效評價的通知》（元財績〔20xx〕8號）；

　　6．《元謀縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）；

　　7．《元謀縣財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)楚雄州財政局<云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省項目支出績效評價管理辦法的通知﹥的通知》（元財績〔20xx〕4號）；

　　8.其他相關(guān)依據(jù)文件。

　�。ǘ�）績效評價方法

　　本次績效評價中采取定量與定性相結(jié)合的方式，具體實施了審閱、實地踏勘、檢查、分析復(fù)核、計算、交換和反饋意見、專家會審等程序。通過資料收集、數(shù)據(jù)填報、案卷研究、實地調(diào)研、座談會、問卷調(diào)查等方式，開展實地評價。對20xx年城市清掃保潔經(jīng)費項目相關(guān)檔案資料進行查閱，結(jié)合現(xiàn)場核實情況和資金到位使用及結(jié)余情況的分析，進行數(shù)據(jù)分析和取證。

　�。ㄈ�）績效評價指標(biāo)體系

　　1.績效評價指標(biāo)

　　本項目績效評價以100分計，設(shè)項目決策、項目執(zhí)行過程、項目產(chǎn)出、項目效益4個一級指標(biāo)，權(quán)重分別為：19%、20%、30%、31%。在此基礎(chǔ)上設(shè)定13個二級指標(biāo)（項目立項、績效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)性、滿意度），設(shè)22個三級指標(biāo)（詳見后附“元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局城市清掃保潔經(jīng)費項目支出績效評價指標(biāo)體系及評分表”）。

　　2.評價標(biāo)準(zhǔn)

　�。�1）項目支出評價得分滿分為100分。

　�。�2）由審計評價組根據(jù)評價情況，對各單項指標(biāo)分別進行獨立打分。

　�。�3）總評價分為各單項指標(biāo)得分總和。

　　（4）評價結(jié)果：根據(jù)最終得分情況將評價結(jié)果分為四個等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　3.數(shù)據(jù)來源

　　績效評價評數(shù)據(jù)由元謀縣城管局和濱南城市環(huán)境服務(wù)集團有限公司提供。

　　四、績效評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┛冃гu價綜合結(jié)論

　　20xx年清掃保潔項目績效評價綜合評分82分，評價等級“良”。綜合評價結(jié)論：20xx年清掃保潔經(jīng)費項目已實施完成，實施效果良好，一定程度上改善了城市環(huán)境，提高了居民生活質(zhì)量。

　　（二）績效自評與評價差異分析

　　一是評價程序存在差異�？冃ё栽u由城管局匯總相關(guān)資料，得出自評結(jié)論，未進行現(xiàn)場抽查�？冃гu價通過收集與項目相關(guān)資料、編制實施方案、開展實地評價、數(shù)據(jù)匯總分析、撰寫報告的方式開展。二是評價完善了績效指標(biāo)，提高了量化指標(biāo)的比例，評價指標(biāo)將自評的定性指標(biāo)設(shè)置為定量指標(biāo)，使評價的范圍、尺度更加明確。

　　五、績效評價情況分析

　　（一）項目決策分析

　　項目決策指標(biāo)滿分19分，綜合評分16分（占該項滿分值的89.4%），具體情況分析如下：

　　1.項目立項

　　項目立項指標(biāo)滿分6分，評價綜合評分6分。

　�。�1）立項依據(jù)充分性

　　立項依據(jù)充分性指標(biāo)滿分3分，得3分。

　　項目立項依據(jù)充分，符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策要求，與部門職能職責(zé)等相匹配、適應(yīng)，屬于部門履職所需。屬于公共財政支持范圍，符合中央、地方事權(quán)支出責(zé)任劃分原則，未與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)。

　　（2）立項程序

　　立項程序規(guī)范性指標(biāo)滿分3分，得3分。

　　城管局按照政府采購管理規(guī)定通過公開招投標(biāo)，確定濱南城市環(huán)境服務(wù)集團有限公司為項目的中標(biāo)單位，并簽訂《承包合同》，項目立項程序基本規(guī)范。

　　2.績效目標(biāo)

　　績效目標(biāo)指標(biāo)滿分7分，評價綜合評分4分。

　　（1）績效目標(biāo)合理性

　　績效目標(biāo)合理性指標(biāo)滿分4分，扣1分，得3分。

　　項目所設(shè)定的績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配，符合客觀實際、國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策等。但根據(jù)提供的績效目標(biāo)申報表，設(shè)定的績效目標(biāo)不能完整反映項目產(chǎn)出效益和效果。

　　（2）績效指標(biāo)明確性

　　績效指標(biāo)明確性指標(biāo)滿分3分，扣2分，得1分。

　　部分績效目標(biāo)未通過清晰、可衡量的指標(biāo)及指標(biāo)值予以體現(xiàn)，未設(shè)定最能體現(xiàn)項目績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和項目實施部門職能履職情況的關(guān)鍵的、核心的績效指標(biāo)。

　　3.資金投入指標(biāo)滿分6分，評價綜合評分6分。

　�。�1）預(yù)算編制科學(xué)性

　　預(yù)算編制科學(xué)性指標(biāo)滿分4分，得4分。

　　項目預(yù)算依據(jù)充分、合理，與項目實際實施內(nèi)容相匹配，確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配。

　�。�2）資金分配合理性

　　資金分配合理性指標(biāo)滿分2分，得2分。

　　預(yù)算資金分配依據(jù)充分，資金分配額度合理，與項目單位或地方實際相適應(yīng)。

　�。ǘ�）項目管理情況分析

　　項目管理滿分20分，評價綜合評分15分（占該項滿分值的75%），具體情況分析如下：

　　1.資金管理指標(biāo)滿分10分，評價綜合評分10分。

　�。�1）資金到位率

　　資金到位率指標(biāo)滿分2分，得2分。

　　20xx年安排清掃保潔經(jīng)費項目預(yù)算資金7,059,568.00元，根據(jù)城管局項目支出臺賬，20xx年清掃保潔經(jīng)費項目實際到位資金7,059,568.00元，資金到位率100%。

　　（2）預(yù)算執(zhí)行率

　　預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)滿分2分，得2分。

　　項目支出預(yù)算依據(jù)充分、合理，基本能夠與預(yù)算確定的項目投資額相匹配；20xx年項目預(yù)算收入7,059,568.00元，根據(jù)城管局提供項目支出臺賬，截至20xx年12月31日，共計支付相關(guān)費用7,059,568.00元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。20xx年項目不存在調(diào)整。

　　（3）資金使用合規(guī)性

　　資金使用合規(guī)性指標(biāo)滿分6分，得6分。

　　項目預(yù)算資金7,059,568.00元，實際到位資金7,059,568.00元，城管局提供項目支出臺賬實際使用資金7,059,568.00元。根據(jù)檢查資金撥付文件，項目資金的使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的.撥付基本有完整的審批程序和手續(xù)；資金使用基本符合預(yù)算批復(fù)的用途。抽查未發(fā)現(xiàn)虛列支出、擠占、挪用等情況。

　　2.組織實施指標(biāo)滿分10分，評價綜合評分5分。

　�。�1）管理制度健全性

　　管理制度健全性指標(biāo)滿分2分，扣1分，得1分。

　　項目財務(wù)管理執(zhí)行《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定。但項目實施單位的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度不健全。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性

　　制度執(zhí)行有效性指標(biāo)滿分8分，扣4分，得4分。

　　項目實施的人員條件、場地設(shè)備、執(zhí)行能力、信息支撐等落實到位。項目合同管理基本規(guī)范，政府采購程序基本合法合規(guī)等。但項目實施單位的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度不健全，項目績效跟蹤執(zhí)行方面不到位，項目實施不符合相關(guān)規(guī)定，未按合同規(guī)定內(nèi)容每月提供公司運營情況給甲方，相關(guān)管理制度的有效性一般。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況分析

　　項目產(chǎn)出指標(biāo)滿分61分，綜合評分51分（占該項滿分值的83.6%），具體情況分析如下：

　　1.項目產(chǎn)出

　　項目產(chǎn)出指標(biāo)滿分30分，評價綜合評分25分。

　　（1）產(chǎn)出數(shù)量

　　產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)滿分10分，得10分。

　　實際完成率：根據(jù)《元謀縣公園及新區(qū)道路清掃保潔服務(wù)承包合同》、《元謀縣老城區(qū)道路清掃保潔服務(wù)承包合同》，完成合同規(guī)定的城區(qū)道路清掃面積公園及新區(qū)道路清掃保潔面積558415.62平方米，老城區(qū)道路清掃保潔面積651909.68平方米。

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量

　　產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)滿分10分，扣5分，得5分。

　　質(zhì)量達標(biāo)率：城管局每月對清掃保潔區(qū)域的巡查監(jiān)督表，存在道路清掃不到位、垃圾清運不及時等情況。

　�。�3）產(chǎn)出時效

　　產(chǎn)出時效指標(biāo)滿分5分，得5分。

　　完成及時性：根據(jù)對濱南城服保潔公司環(huán)衛(wèi)保潔考核獎懲方案，產(chǎn)出時效完成基本及時。

　�。�4）產(chǎn)出成本

　　產(chǎn)出成本指標(biāo)滿分5分，得5分。

　　成本節(jié)約率：本著“少花錢、多辦事、辦好事”的原則，支出資金未超過批復(fù)方案概算，項目總概算7,059,568.00元，項目實際使用7,059,568.00元，成本節(jié)約率為100%。

　　2.項目效益

　　項目效益指標(biāo)滿分31分，評價綜合評分26分。

　�。�1）社會效益

　　社會效益指標(biāo)滿分16分，扣4分，得12分。

　　通過項目的實施，營造了干凈整潔的衛(wèi)生環(huán)境，提升了縣城人居環(huán)境，一定程度改善了生態(tài)環(huán)境，給縣城環(huán)境清潔度提高帶來可持續(xù)性影響。

　　垃圾進行無害化處理，建設(shè)臨時生活垃圾中轉(zhuǎn)站，按照生活垃圾實際收運量，將縣城新生垃圾運輸至楚雄生活垃圾焚燒發(fā)電廠處置。20xx年共計運輸處置生活垃圾16454噸，日平均垃圾處理量約45噸，保障垃圾運輸處理率達100%，垃圾無害化處理率達90%。

　　新、老城區(qū)27條市政道路、10個片區(qū)道路、4個廣場、2個公園共計清掃保潔面積121.03萬平方米，實現(xiàn)了城區(qū)道路清掃保潔和垃圾清轉(zhuǎn)運服務(wù)全覆蓋。每天人機配合沖洗作業(yè)8余臺次，水車沖水降塵作業(yè)用水192余噸，機械作業(yè)使用率達70%以上，城區(qū)道路灑水降塵率達到85%。

　�。�2）生態(tài)效益

　　生態(tài)效益指標(biāo)滿分5分，扣1分，得4分。

　　項目實施后，衛(wèi)生環(huán)境得到了改善，對生態(tài)環(huán)境有一定改善。

　　（3）可持續(xù)性

　　可持續(xù)性指標(biāo)滿分5分，得5分。

　　與保潔公司的合約期5年，縣城環(huán)境清潔度提高帶來了可持續(xù)性影響。

　　（4）滿意度

　　滿意度指標(biāo)滿分5分，得5分。

　　通過對20份社會公眾或服務(wù)對象滿意度調(diào)查問卷統(tǒng)計分析，服務(wù)對象對元謀縣城管局清掃保潔經(jīng)費項目開展情況比較滿意。

　　六、主要經(jīng)驗及做法

　　1.繼續(xù)深入開展愛國衛(wèi)生“7個專項行動”暨創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城工作，對標(biāo)對表，分解落實各項環(huán)境整治工作。

　　2.做好對承包服務(wù)清掃保潔公司的監(jiān)督管理，創(chuàng)新督查機制，加強日常巡查檢查，完善城區(qū)巡回收運垃圾系統(tǒng)，有計劃的增設(shè)垃圾桶點，建設(shè)分類垃圾收集示范點，督促企業(yè)開展好各自業(yè)務(wù)工作。

　　3.加大對城區(qū)垃圾亂扔亂倒行為的處罰力度，強化宣傳教育，通過加強輿論引導(dǎo)和開展志愿服務(wù)活動，進一步提高市民環(huán)境衛(wèi)生意識，營造人人關(guān)注環(huán)境，人人尊重環(huán)衛(wèi)工人勞動成果良好氛圍，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)讓政府放心，群眾滿意。

　　七、存在的主要問題

　　（一）目標(biāo)管理履職不到位

　　城管局提供清掃保潔項目存在績效目標(biāo)表填列不規(guī)范，項目預(yù)算內(nèi)容與項目實際實施內(nèi)容存在部分偏差，預(yù)期績效不合理，部分績效目標(biāo)未通過清晰、可衡量的指標(biāo)及指標(biāo)值予以體現(xiàn)，未設(shè)定最能體現(xiàn)項目績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和項目實施部門職能履職情況的關(guān)鍵的、核心的績效指標(biāo)，多數(shù)績效指標(biāo)及指標(biāo)值不便于監(jiān)控和評價，無法提供該指標(biāo)值的設(shè)定依據(jù)及數(shù)據(jù)來源。

　　上述做法與《關(guān)于推進預(yù)算績效管理的指導(dǎo)意見》（財預(yù)〔20xx〕416號）中“推進預(yù)算績效管理的主要內(nèi)容……預(yù)算單位在編制下一年度預(yù)算時，要根據(jù)國務(wù)院編制預(yù)算的總體要求和財政部門的具體部署、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)、合理地測算資金需求，編制預(yù)算績效計劃，報送績效目標(biāo)。報送的績效目標(biāo)應(yīng)與部門目標(biāo)高度相關(guān)，并且是具體的、可衡量的、一定時期內(nèi)可實現(xiàn)的……�！币�(guī)定不符。

　�。ǘ�）績效跟蹤履職不到位

　　城管局未提供績效跟蹤相關(guān)資料，無法判斷是否進行績效跟蹤有關(guān)工作。

　　上述做法與《關(guān)于推進預(yù)算績效管理的指導(dǎo)意見》（財預(yù)〔20xx〕416號）中“推進預(yù)算績效管理的主要內(nèi)容……預(yù)算單位在編制下一年度預(yù)算時，要根據(jù)國務(wù)院編制預(yù)算的總體要求和財政部門的具體部署、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)、合理地測算資金需求，編制預(yù)算績效計劃，報送績效目標(biāo)。報送的績效目標(biāo)應(yīng)與部門目標(biāo)高度相關(guān)，并且是具體的、可衡量的、一定時期內(nèi)可實現(xiàn)的……各級財政部門和預(yù)算單位要建立績效運行跟蹤監(jiān)控機制，定期采集績效運行信息并匯總分析，對績效目標(biāo)運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標(biāo)的順利實現(xiàn)。跟蹤監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)績效運行目標(biāo)與預(yù)期績效目標(biāo)發(fā)生偏離時，要及時采取措施予以糾正……�！钡囊�(guī)定不符。

　　八、建議

　　（一）加強預(yù)算績效管理。在編制年度績效目標(biāo)時，應(yīng)結(jié)合部門中長期規(guī)劃、部門職能職責(zé)及年度的主要工作任務(wù)，梳理完善部門總體績效目標(biāo)和年度績效目標(biāo)，根據(jù)績效目標(biāo)確定具體的績效指標(biāo)，并設(shè)定明確可考核的績效指標(biāo)值；預(yù)算管理部門應(yīng)加強預(yù)算編制的審核工作。

　�。ǘ�）加強績效運行監(jiān)控。按照“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，完善用款計劃管理，建立部門績效運行監(jiān)控機制，對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。逐步建立重大政策、項目績效跟蹤機制，按照項目進度和績效情況撥款，確保財政資金安全。加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測，切實提高預(yù)算執(zhí)行效率。

項目事前績效評估報告4

　　為加強預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)省政府《關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號），安徽陽光會計師事務(wù)所接受廣德縣財政局委托，于20xx年12月2日至12月9日，對廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程進行了績效評價。

　　一、評價依據(jù)

　　（一）《安徽省人民政府關(guān)于20xx年實施33項民生工程的通知》（皖政〔20xx〕10號）；

　　（二）《關(guān)于印發(fā)<安徽省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案>的通知》（建村〔20xx〕33號）；

　�。ㄈ�）《關(guān)于印發(fā)<安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價辦法>的通知》（建村〔20xx〕273號）；

　�。ㄋ模�《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）；

　　（五）《廣德縣關(guān)于開展民生工程項目第三方績效評價的通知》（民生辦〔20xx〕26號）。

　　依據(jù)相關(guān)文件，遵循相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性、可操作性、經(jīng)濟性原則，安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳 財政廳制定了績效評價指標(biāo)體系。安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標(biāo)體系由投入、過程、產(chǎn)出、效果四個一級指標(biāo)構(gòu)成。指標(biāo)的設(shè)定、選用、權(quán)重（或分值）根據(jù)項目的特點設(shè)計確定。在堅持效果導(dǎo)向的同時，突出過程評價。同時，指標(biāo)的設(shè)計體現(xiàn)共性和個性相結(jié)合的原則，科學(xué)地反映項目的績效水平。

　　二、項目基本情況

　　20xx年底至20xx年初，廣德縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對全縣農(nóng)村危房改造進行了詳細摸底和入戶調(diào)查，同時聯(lián)合縣民政局、殘聯(lián)等部門共同對貧困類型進行了審查和核準(zhǔn)。結(jié)合我縣上報的20xx年危房改造計劃，省住建廳下達我縣農(nóng)村危房改造指標(biāo)任務(wù)為837戶，其中重建房屋戶547戶，修繕加固戶290戶。

　　20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造政府補助資金共需1268萬元。除中央和省級補助資金外，縣政府尚需配套資金472.85萬元。為保障農(nóng)村危房改造這項民生工程的順利實施，已將縣級配套資金納入今年財政預(yù)算。

　　截止10月下旬,年度改造房屋主體工程均已完成。按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)初驗、縣級終驗的流程，截止11月底經(jīng)驗收合格，符合發(fā)放補助資金第一批改造農(nóng)戶共706戶，加上20xx年提前實施的43戶改造任務(wù)，即目前實際已完成749戶。其余的因房屋尚不滿足居住條件、或低保尚在辦理等原因，目前暫不符合驗收條件。縣住建委及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快落實，并計劃納入第二批進行驗收和發(fā)放補助資金。

　　三、指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉椖客度肭闆r

　　項目立項

　�。�1）項目立項規(guī)范性：通過對項目的申報材料進行評價，判斷項目的申請、設(shè)立、審批過程是否符相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項、申報和審批的規(guī)范情況。

　　（2）績效目標(biāo)合理性：通過對項目的實施方案或項目申報書進行審查，判斷項目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標(biāo)與項目實施的相符情況。

　�。�3）績效指標(biāo)明確性：依據(jù)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標(biāo)設(shè)定的明確性。

　　資金落實

　�。�1）資金到位率：實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。資金到時率=（實際到位專項資金/應(yīng)到位專項資金）x100%。

　�。�2）資金到位及時性：及時到位獎補資金與應(yīng)到位獎補資金的比率，用以反映和考核財政或項目主管部門對財政獎補資金落實的及時性程度。

　�。ǘ�）項目過程情況

　　項目管理

　�。�1）管理制度健全性：項目實施單位的業(yè)務(wù)管理是否健全，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度對項目順利實施的保障情況。

　　（2）制度執(zhí)行有效性：項目實施單位是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理制度，用以反映和考核制度的有效執(zhí)行情況。

　�。�3）項目建設(shè)規(guī)范性：項目單位是否嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村危房的技術(shù)鑒定程序，為保證項目實施在項目選址、主體結(jié)構(gòu)抗震、農(nóng)房風(fēng)貌等方面是否按照相關(guān)要求操作，用以反映和考核項目建設(shè)的規(guī)范性。

　�。�4）項目質(zhì)量可控性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了項目管理辦法或相關(guān)制度，并得到有效執(zhí)行，用以反映和考核項目實施管理制度建設(shè)對項目實施過程管理的要求。

　　（5）資料報送情況：有關(guān)單位資料提供是否及時。資料是否齊全、真實、準(zhǔn)確。

　　賬務(wù)管理

　　（1）會計核算規(guī)范性：項目資金是否執(zhí)行了國庫集中支付制度和專賬核算，以及支付程序和相關(guān)附件是否規(guī)范，用以反映和考核項目專項資金支出管理的規(guī)范性。

　�。�2）資金使用合規(guī)性：項目資金使用是否符合相關(guān)的賬務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況 。

　　（3）財務(wù)監(jiān)控有效性：項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。

　　（三）項目產(chǎn)出情況

　　目標(biāo)任務(wù)完成率：用以后反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度，目標(biāo)任務(wù)完成率=（實際完成改造數(shù)/計劃完成改造數(shù)）X100%。

　　投資完成率：項目實際投資（或支出）與計劃投資（或支出）的比率，用以反映和考核項目申報投資真實情況和項目計劃投資管理水平。

　　完成時效性：有以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標(biāo)的符合程度，完成時限符合率=符合申報時限要求的完成任務(wù)數(shù)/計劃（或申報）任務(wù)數(shù)X100%。

　　檔案信息管理規(guī)范性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了農(nóng)村危房戶的檔案管理和信息管理制度，是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)信息的月報制度。

　　質(zhì)量達標(biāo)情況：項目單位是否按嚴(yán)格按照農(nóng)村危房改造最低建設(shè)要求進行建設(shè)，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度。

　�。ㄋ模╉椖啃Ч�情況

　　政策宣傳：反映和考核各級政府對項目宣傳引導(dǎo)情況。

　　可持續(xù)影響：用以反映和考核項目建成后運行成效發(fā)揮等方面的情況。

　　社會效益：項目實施對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

　　經(jīng)濟效益：項目實施對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

　　生態(tài)效益：項目實施對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。

　　社會公眾或服務(wù)對象滿意度：通過隨機問卷調(diào)查、電話訪問、現(xiàn)場走訪等形式，對社會公眾、受益對象滿意度進行調(diào)查。社會公眾或受益對象滿意度=回答滿意的人數(shù)/實際調(diào)查人員總數(shù)X100%。

　　四、績效評價工作過程

　�。ㄒ唬┣捌跍�(zhǔn)備

　　自20xx年12月2日項目布置會以來，項目組與相關(guān)部門完成對接工作，理順了績效評價工作思路，明確了評價目的、方法、評價原則、指標(biāo)體系、評價標(biāo)準(zhǔn)等。

　�。ǘ�）組織實施

　　了解項目完成情況、完成質(zhì)量、組織管理等總體情況；查閱與本項目相關(guān)的有關(guān)文件、會議記錄、質(zhì)量監(jiān)管、驗收及檔案管理等資料；采取重點檢查與抽查相結(jié)合等方式，確保評價結(jié)果全面、準(zhǔn)確。

　�。ㄈ�）分析評價

　　依據(jù)已掌握的'資料和調(diào)研情況，在對資料進行進一步審查核實的基礎(chǔ)上，工作組成員對項目績效情況進行綜合分析與判斷，利用績效評價指標(biāo)對項目進行打分，并根據(jù)調(diào)研成果，總結(jié)項目的主要經(jīng)驗，指出項目存在的問題，提出改進建議等。

　　五、績效評價結(jié)論

　　根據(jù)安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標(biāo)、評分細則及評分標(biāo)準(zhǔn)，績效評價采用百分制，滿分100分，按得分的高低依次分為優(yōu)秀（S≥85分）、良好（85＞S≥75分）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四個等級。20xx年度廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程項目的績效評價整體得分87分，評價等級“優(yōu)秀”，具體得分情況如下：

　�。ㄒ唬╉椖客度胫笜�(biāo)分值20分，實際得分19分，得分率為95.00%。

　　項目立項：該指標(biāo)得分率為91.67%，實際得分11分。

　�。�1）項目立項規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。

　　項目按照規(guī)定的程序申報，提交的文件、材料規(guī)范；經(jīng)過集體決策等程序，廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），批準(zhǔn)了廣德縣住建委制定的實施方案。但未見項目建設(shè)規(guī)劃、建設(shè)用地和環(huán)評手續(xù)（扣1分）。

　　（2）績效目標(biāo)合理性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4 分。

　　項目符合國家相關(guān)的法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和促進當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)建設(shè)事業(yè)發(fā)展所必需，制定了完備的實施方案，項目績效目標(biāo)符合中長期規(guī)劃；縣政府將危房改造納入績效考核，實行目標(biāo)管理，20xx年5月，同住建委簽訂了責(zé)任狀。

　�。�3）績效指標(biāo)明確性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。

　　項目有清晰的建設(shè)計劃和建設(shè)步驟，并具有可行性；項目建設(shè)內(nèi)容與資金進行了量化匹配，規(guī)定補助標(biāo)準(zhǔn)為重建房屋戶均2萬元，修繕加固戶均0.6萬元；明確規(guī)定了實施的三個步驟，明確了各步驟時間節(jié)點和完成時限；確定重建547戶和修繕290戶的數(shù)量；廣德縣人民政府將此項工作納入縣政府目標(biāo)管理績效考核，并于20xx年5月與項目牽頭單位（住建委）簽訂了民生工程目標(biāo)責(zé)任書。

　　資金落實：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分8分。

　�。�1）資金到位率：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于提前下達20xx年中央財政危房改造補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），廣德縣到位資金327.75萬元；《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于下達20xx年農(nóng)村危房改造省級補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），下?lián)軓V德補助資金167.4萬元。總計下?lián)苜Y金795.15萬元，計劃資金1094萬元，縣財政需配套資金472.85萬元，實際安排資金500萬元。

　�。�2）資金到位及時性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分 3分。

　　按實施方案或計劃等資料中有資金撥付時限規(guī)定，沒有規(guī)定的以實施當(dāng)年未12月31日為截止時點，不予扣分。

　�。ǘ�）項目過程情況

　　該指標(biāo)總分值30分，得分率為93.33%，實際得分28分。

　　項目管理：該指標(biāo)得分率為89.47%，實際得分17分。

　�。�1）管理制度健全性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分2分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）成立了組織機構(gòu)，建立責(zé)任制具體落實到部門和相關(guān)負(fù)責(zé)；制定安全管理、質(zhì)量控制、現(xiàn)場管理、進度控制等業(yè)務(wù)管理制度，且合法、合規(guī)、完整。

　　（2）制度執(zhí)行有效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。

　　制定了以農(nóng)戶自建為主和以分散分戶改造為主的政策；抽查了盧村鄉(xiāng)石獅村、高廟村，新杭鎮(zhèn)路東村、流洞社區(qū)，桃州鎮(zhèn)高湖社區(qū)、白洋村，農(nóng)村危房改造戶申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級審批等程序規(guī)范，農(nóng)村危房改造補助對象的認(rèn)定精準(zhǔn)，危房改造戶基本信息和審查結(jié)果的公示程序公開、透明。

　�。�3）項目建設(shè)規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。

　　規(guī)定了科學(xué)開展農(nóng)房規(guī)劃選址及滿足農(nóng)房風(fēng)貌綜合管理要求；廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），明確規(guī)定了危房定級由縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)現(xiàn)場核實評定；但未制定農(nóng)村危房改造抗震設(shè)防烈度并采取了抗震措施（扣1分）。

　�。�4）項目質(zhì)量可控性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。

　　對已完工項目及時組織驗收，驗收程序及資料規(guī)范、完整；抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村、路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村、笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村、山關(guān)村，未見項目實施內(nèi)容變更、技術(shù)指標(biāo)調(diào)整；項目實施過程中對現(xiàn)場進行安全質(zhì)量督查；但未見項目實施過程中對現(xiàn)場進行技術(shù)指導(dǎo)、未見對危房改造的建筑工匠培訓(xùn)和施工隊伍資質(zhì)予以規(guī)范（扣1分）

　�。�5）資料報送情況：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　縣住建委、新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關(guān)村資料提供及時；資料齊全、真實、準(zhǔn)確。

　　賬務(wù)管理：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分11分。

　�。�1）會計核算規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　資金設(shè)立財政專戶管理，專賬核算，�？顚Ｓ�；截止績效評價日，尚未撥付資金。

　　（2）資金使用合規(guī)性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件，未規(guī)定資金撥付時間，根據(jù)規(guī)定，資金撥付不得遲于20xx年12月31日。

　　（3）財務(wù)監(jiān)控有效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　項目單位制定了保障資金安全及規(guī)范資金管理的措施或辦法；對農(nóng)村危房改造項目開展了資金專項監(jiān)督檢查；對農(nóng)村危房改造項目進行了年度績效自評。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　該指標(biāo)總分值25分，得分率為64.00%，實際得分16分。

　　目標(biāo)任務(wù)完成率：該指標(biāo)得分率為0%，實際得分0分。

　　截止績效評價日，全縣實際已完成749戶，尚有88戶未完成。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)來看，僅有桃州鎮(zhèn)全部完成，新杭鎮(zhèn)尚有23戶未完成，邱村鎮(zhèn)尚有20戶未完成，誓節(jié)鎮(zhèn)尚有6戶未完成，柏墊鎮(zhèn)尚有3戶未完成，盧村鄉(xiāng)尚有29戶未完成，楊灘鎮(zhèn)尚有12戶未完成，四合鄉(xiāng)尚有4戶未完成，東亭鄉(xiāng)尚有5戶未完成，目標(biāo)完成率為89.49%（扣6分）。

　　投資完成率：該指標(biāo)得分率為25.00%，實際得分1分。

　　截止績效評價日，共完成新建住戶413戶，補助總金額826萬元，修繕加固戶336戶，補助總金額201.6萬元，投資完成率81.04%（扣3分）。

　　完成時效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。

　　廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件未規(guī)定完成時限，以20xx年12月31日為時限。

　　檔案信息管理規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關(guān)村，皆建立了農(nóng)村危房改造一戶一檔的管理制度；農(nóng)戶檔案資料的內(nèi)容完整、規(guī)范；農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和改造前、中、后照片錄入及時、準(zhǔn)確�？h住建委嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村危房改造信息的月報送制度。

　　質(zhì)量達標(biāo)情況：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分6分

　　抽查了盧村鄉(xiāng)、新杭鎮(zhèn)、桃州鎮(zhèn)，危房改造在房屋的地基（基礎(chǔ)）承載、結(jié)構(gòu)部件、室內(nèi)凈高等方面符合基本建設(shè)的要求；基本居住功能齊全；能滿足人畜分離等基本衛(wèi)生條件；給水、供電及通風(fēng)等設(shè)施符合要求；改造后的總建筑面積符合控制標(biāo)準(zhǔn)；人均建筑面積符合控制標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄋ模╉椖啃Ч�情況

　　該指標(biāo)總分值25分，得分率為96.00%，實際得分24分。

　　政策宣傳：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　縣住建委發(fā)放宣傳手冊、明白卡等對相關(guān)農(nóng)村危房改造政策進行；建立健全信息反饋制度，對群眾的投訴和舉報及時調(diào)查處理；抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，民眾對農(nóng)村危房改造政策皆能知曉。

　　可持續(xù)影響：該指標(biāo)得分率為80.00%，實際得分4分。

　　抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，改造后的農(nóng)房不存在低效運轉(zhuǎn)和閑置浪費的情況；改造后的農(nóng)房出現(xiàn)質(zhì)量問題及時采取相應(yīng)措施處理；未見易地新建農(nóng)房搬遷后，但未合理安排必要的管理工作經(jīng)費（扣1分）。

　　3. 社會效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分6分。

　　抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目實施后提高了人民群眾的生活質(zhì)量，保障了其生命財產(chǎn)安全；有效拓展了相對弱勢的農(nóng)村困難群體的生存空間；進一步完善了社會幫扶救助制度，維護了社會穩(wěn)定。

　　4. 經(jīng)濟效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施降低了受益對象的建房成本支出，緩解了經(jīng)濟負(fù)擔(dān)；增強了社會內(nèi)生動力，加快了農(nóng)村困難群體脫貧致富的進程；對推動擴大就業(yè)，拉動內(nèi)需，促進經(jīng)濟亦有效果。

　　5. 生態(tài)效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施對農(nóng)戶人居環(huán)境的改善有明顯促進作用；對鄉(xiāng)村環(huán)境面貌的提升有積極推動作用；提高了廣大群眾對生態(tài)環(huán)境的保護和治理意識。

　　6. 社會公眾或服務(wù)對象滿意度：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。

　　抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施，社會公眾或受益對象對項目實施的滿意度達到100%。

　　六、存在問題

　　在本次績效評價過程中，發(fā)現(xiàn)主要問題如下：

　�。ㄒ唬┪７扛脑烊蝿�(wù)未能及時完成

　　20xx年度廣德縣危房改造項目總?cè)蝿?wù)為837戶，截止績效評價日，已完成危房改造749戶，尚有88戶未完成，完成全年危房改造總戶數(shù)89.49%，20xx年所剩時間不多，危房改造任務(wù)難以及時完成。

　�。ǘ�）補助資金偏低

　　20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造對象為安全住房有困難的建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭等4類重點對象，其中低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭三類人群，自身積累少，籌資能力差，而每戶的補助標(biāo)準(zhǔn)客觀上無法完成危房改造，導(dǎo)致部分危房改造戶建房進程緩慢，甚至無法開工。

　�。ㄈ�）宣傳力度有待加強

　　危房改造項目實施后，群眾滿意度較高，取得了較好的社會效益，充分體現(xiàn)了黨和政府對民生工程的關(guān)心，但由于危房改造面對的是低收入的弱勢群體，政策理解能力差，需要項目實施單位切實做好宣傳工作，且媒體關(guān)注度不高，宣傳力度有待加強。

　　七、評價建議

　　結(jié)合本次績效評價發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下建議：

　�。ㄒ唬┛茖W(xué)下達年度計劃

　　年初下達年度危房改造計劃時，應(yīng)充分考慮不確定因素，既要保證符合條件的危房改造戶能享受到黨和政府的關(guān)懷，亦要考慮計劃的嚴(yán)肅性，危房改造戶的實施能力，科學(xué)下達年度計劃，確保年度計劃得以完成。

　　（二）確保20xx年度危房改造任務(wù)完成

　　截止績效評價日，廣德縣尚有88戶危房改造戶尚未完成，建議項目實施單位，分析原因，對危改戶進行幫扶，使需要改造危房的農(nóng)戶能按時建設(shè)、竣工，確保20xx年度危改任務(wù)得以完成。

　�。ㄈ�）多渠道籌集建房啟動資金

　　目前的危房改造補助資金不高，建議項目實施單位多渠道籌集建房啟動資金，把危改戶不舉債建設(shè)的要求落在實處。建議一是爭取上級部門加大投入補助資金，適當(dāng)提高補助標(biāo)準(zhǔn)，二是加大幫扶力度，三是爭取社會捐贈，優(yōu)先幫助住房最危險、經(jīng)濟最貧困農(nóng)戶基本住房安全要求。

　�。ㄋ模┘哟笮麄髁Χ�

　　民生工程，體現(xiàn)了黨和政府對基層群眾的關(guān)懷，這就要求項目實施部門不僅僅要把好事辦好，亦應(yīng)加大宣傳力度，對危改政策進行深入的宣傳，向符合危改條件的貧困戶說清講透，避免出現(xiàn)一知半解錯誤理解政策而導(dǎo)致不必要的糾紛，同時也更好的促進民生項目的實施。

項目事前績效評估報告5

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目。

　　（二）項目績效目標(biāo)

　　項目績效目標(biāo)主要是為：項目總投資4,624.74萬元。項目總建筑面積6,255.00㎡，占地面積13.86畝。共建設(shè)12個班，新增學(xué)位360個。

　�。ㄈ�）項目資金構(gòu)成

　　項目資金來源主要為財政資金及發(fā)行政府專項債券。項目總投資4,624.74萬元，其中：用于項目支出的財政資金2,624.74萬元，擬申請發(fā)行政府專項債券資2,000.00萬元。

　�。ㄋ模╉椖扛艣r

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目建設(shè)主體為邵陽市北塔區(qū)教育局，項目總投資：4,624.74萬元；建設(shè)地點：位于邵陽市北塔區(qū)茶元頭街道茶元頭中學(xué)對面；建設(shè)內(nèi)容：本項目規(guī)劃12個教學(xué)班、360個學(xué)位，總用地面積9,237.71㎡（合13.86畝），總建筑面積6,255.00㎡，其中計容建筑面積4,320.00㎡；地下不計容建筑面積1,935.00㎡。建筑密度23%，容積率0.47，總機動車停車位43個，配套建設(shè)內(nèi)部道路、公用工程（包括供電、供水、供氣）、環(huán)保衛(wèi)生等相關(guān)設(shè)施；建設(shè)工期：建設(shè)工期為12個月，20xx年1月-20xx年12月。

　　二、事前績效評估的基本情況

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　本次事前績效評估工作包括以下三個階段：

　　1、評估準(zhǔn)備階段

　　一是確定評估對象。我所與委托方溝通，明確了本次事前績效評估對象為邵陽市北塔區(qū)教育局“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目”。

　　二是成立事前績效評估小組（以下簡稱“評估小組”）。結(jié)合評估對象及評估工作需求，評估機構(gòu)專業(yè)人員成立評估小組，負(fù)責(zé)組織落實具體評估工作，確�？冃гu估工作順利實施。同時為保障本項目事前績效評估工作的嚴(yán)謹(jǐn)、客觀和公正，評估機構(gòu)組織5位相關(guān)領(lǐng)域的專家參與評估。

　　三是制定評估工作方案。依據(jù)事前績效評估流程要求，評估小組擬定事前評估工作方案，明確評估對象、依據(jù)、內(nèi)容、方法、時間安排和工作要求等事項。

　　2、評估實施階段

　　一是資料收集與審核。評估小組全面收集與被評估項目有關(guān)的數(shù)據(jù)和資料，對數(shù)據(jù)和資料進行整理、審核與分析，并通過咨詢專業(yè)人士、集中座談等方式，多渠道獲取相關(guān)信息。

　　二是現(xiàn)場評估。評估小組到現(xiàn)場采取詢查、復(fù)核等方式，對項目有關(guān)情況進行調(diào)查、核實，對疑點問題進行詢問，聽取并記錄申報單位對有關(guān)問題的解釋和答復(fù)，形成工作底稿。

　　三是綜合評估。評估組選擇合適的評估方法，對照評估方案內(nèi)容、評估指標(biāo)體系，對項目立項必要性、實施可行性、績效目標(biāo)合理性、投入經(jīng)濟性、可持續(xù)性等方面進行綜合評估。

　　3、評估報告階段

　　一是形成初步評估意見。評估小組通過對收集的資料和現(xiàn)場調(diào)研獲得的信息進行綜合分析，結(jié)合專家意見形成初步調(diào)研意見，在匯總分析、論證后，形成最終評估結(jié)論。

　　二是撰寫報告。評估小組根據(jù)最終評估意見，撰寫事前績效評估報告，整理事前績效評估資料，一并報送委托方。

　�。ǘ�）評估思路

　　依據(jù)《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)湖南省省級預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法的通知》（湘財績〔20xx〕8號）文，在全面了解項目實施內(nèi)容的基礎(chǔ)上，將本次事前績效評估的資料及現(xiàn)場詢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行整理分析、匯總后，對是否立項、是否安排預(yù)算資金提出明確的意見和建議。

　　（三）評估方式、方法

　　此次績效評估方式主要是通過現(xiàn)場調(diào)研、座談交流獲取相關(guān)政策和項目的真實情況，通過問卷調(diào)查獲取利益相關(guān)方對項目實施的持續(xù)性、必要性征詢意見；主要工作方法有比較法、因素分析法，通過對比績效目標(biāo)與預(yù)算實施效果，分析項目情況對項目進行評估。

　　三、評估內(nèi)容與結(jié)論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　邵陽市北塔區(qū)教育局申報的邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目符合省委、省政府、市委、市政府、區(qū)委、區(qū)政府教育工作部署，符合單位的職能職責(zé)，有明確的受益對象，立項依據(jù)充分且必要。其立項依據(jù)具體如下：一是湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《湖南省“十四五”教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的通知（湘政辦發(fā)〔20xx〕43號）；二是邵陽市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《邵陽市“十四五”教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的通知（邵市政辦發(fā)〔20xx〕30號）；三是《北塔區(qū)“十四五”發(fā)展規(guī)劃教育專項（20xx年-20xx年）》。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)合理性

　　邵陽市北塔區(qū)教育局的“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目”：

　　一是存在部分指標(biāo)設(shè)置欠缺合理性，如：

　　①生態(tài)效益指標(biāo)設(shè)置為“改善生活環(huán)境”、指標(biāo)值為“改善適齡兒童學(xué)習(xí)條件”；

　�、跐M意度指標(biāo)設(shè)為“公眾社會滿意度≥95%”、績效標(biāo)準(zhǔn)為“≥50%”。

　　二是項目績效目標(biāo)表部分內(nèi)容與可行性研究報告內(nèi)容不一致，如：資金總額為6,050.49萬元，其中政府專項債券資金3,850.49萬元，其他資金2,200.00萬元；項目實施進度計劃：20xx年3月-20xx年12月�！渡坳柺斜彼�區(qū)茶元頭公辦幼兒園建設(shè)項目可行性研究報告》中本項目總投資估算為4,624.74萬元，其中財政資金2,624.74萬元，擬申請專項債券資金2,000.00萬元；項目建設(shè)工期12個月，計劃20xx年1月動工，20xx年12月建成�！敝�外，績效目標(biāo)設(shè)置基本符合《北塔區(qū)“十四五”發(fā)展規(guī)劃教育專項（20xx年-20xx年）》的長期規(guī)劃，績效目標(biāo)基本與現(xiàn)實需求吻合。（項目績效目標(biāo)詳見附件1）

　�。ㄈ�）投入經(jīng)濟性

　　邵陽市北塔區(qū)教育局的“邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目”計劃申報資金4,624.74萬元，其中財政資金2,624.74萬元，擬申請專項債券資金2,000.00萬元；從成本投入合理性和成本控制措施有效性兩個角度來分析，具體分析情況如下：

　　1、成本投入合理性

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目總投資估算為4,624.74萬元，其中：建安工程費用2,759.23萬元，工程建設(shè)其他費用1,538.40萬元（含征地拆遷費用1,108.80萬元），預(yù)備費255.11萬元，建設(shè)期利息72.00萬元。

　　估算依據(jù)：國家發(fā)展改革委員會、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、《基本建設(shè)項目建設(shè)成本管理規(guī)定》（財建〔20xx〕504號）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于進一步放開建設(shè)項目專業(yè)服務(wù)價格的通知》發(fā)改價格〔20xx〕299號、《關(guān)于規(guī)范工程造價咨詢服務(wù)收費的意見》（湘建價協(xié)〔20xx〕25號）、工程建設(shè)監(jiān)理費依據(jù)（湘監(jiān)協(xié)〔20xx〕2號）文規(guī)定計算、建設(shè)項目前期工作咨詢費依據(jù)國家計委（計價格〔1999〕1283號文）、工程勘察費按工程費用的1%計取、工程設(shè)計費依據(jù)《工程勘察設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)》20xx年修訂版規(guī)定計算、招標(biāo)代理服務(wù)費按（湘招協(xié)〔20xx〕6號）文規(guī)定計算、基本預(yù)備費按第一、二部分費用之和（扣除土地費）的10%計算等。

　　2、成本控制措施有效性

　　一是邵陽市北塔區(qū)教育局制定了《北塔區(qū)教育局財務(wù)管理制度》，制度中預(yù)決算管理、收入管理、支出管理、審批管理、資金管理、政府采購制度做出了明確規(guī)定，但是制度仍為區(qū)教育局的財務(wù)管理制度，未根據(jù)項目建設(shè)情況及項目性質(zhì)修訂新的制度；二是項目可行性研究報告中明確要建立健全資金的內(nèi)部管理制度，實際上無內(nèi)部管理制度；成本控制措施欠缺。

　�。ㄋ模�實施方案可行性

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目的具體實施方案主要依據(jù)為《邵陽市北塔區(qū)茶元頭公辦幼兒園建設(shè)項目可行性研究報告》，報告中明確了具體項目地點、建設(shè)工期、建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模、建設(shè)條件、投資估算與資金籌措、項目建設(shè)方案、消防、勞動安全與衛(wèi)生、項目組織機構(gòu)與管理、項目進度、招標(biāo)方案、風(fēng)險分析等等情況，詳細情況如下：

　　1、項目組織機構(gòu)與管理：項目實行法人負(fù)責(zé)制，機構(gòu)按照統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、人員精簡的原則設(shè)置。項目建設(shè)指揮部擬配置行政管理、計劃財務(wù)、施工管理、設(shè)備材料管理、技術(shù)管理等工作人員10人。

　　2、建設(shè)條件：項目用水，可從附近引入灌溉用水；所需電力可從附近農(nóng)網(wǎng)接入；項目配套建設(shè)三格式化糞池，可實現(xiàn)生活污水達標(biāo)排放；項目旁有建好的'農(nóng)村道路，道路條件優(yōu)良，能夠滿足項目使用；建筑材料符合要求，可從建材市場購買，可用汽車運輸，運輸方便。

　　3、進度管理：在施工承包合同、監(jiān)理合同中寫進有關(guān)工期、進度違約金等條款，通過招標(biāo)的優(yōu)惠條件鼓勵施工單位加快進度，控制對投資的投放速度，控制對物資的供應(yīng)，建立相應(yīng)的獎勵和懲罰措施等。依據(jù)規(guī)劃、控制和協(xié)調(diào)等管理職能手段，在工程的準(zhǔn)備及實施的全過程中，對工程進度進行控制。根據(jù)目標(biāo)工期編制合理的項目進度計劃，定期收集反映實際進度的有關(guān)數(shù)據(jù)，同時進行現(xiàn)場實地檢查。

　　4、招標(biāo)范圍：根據(jù)《必須招標(biāo)的工程項目規(guī)定》（國家發(fā)展和改革委員會令第16）的規(guī)定，自20xx年6月1日起，全部或者部分使用國有資金投資或者國家融資的項目，其勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購達到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，必須招標(biāo)：（一）施工單項合同估算價在400萬元人民幣以上；（二）重要設(shè)備、材料等貨物的采購，單項合同估算價在200萬元人民幣以上；邵陽市北塔區(qū)茶元頭公辦幼兒園建設(shè)項目可行性研究報告（三）勘察、設(shè)計、監(jiān)理等服務(wù)的采購，單項合同估算價在100萬元人民幣以上。同一項目中可以合并進行的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購，合同估算價合計達到前款規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，必須招標(biāo)。

　　5、勞動安全：嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行工作程序，并努力改善工作條件和現(xiàn)有環(huán)境，嚴(yán)格執(zhí)行勞動法和采取勞動安全保護措施，以確保項目建設(shè)人員、服務(wù)人員的身體健康，維護正常的工作、生活秩序。

　　6、消防安全：規(guī)劃總圖布置滿足消防規(guī)范要求，在校區(qū)道路能覆蓋到大部分教學(xué)樓；道路的寬度，轉(zhuǎn)彎半徑須給消防車通行留有空間，建筑物均將連廊跨梁上翻，滿足消防車進出4m凈高的要求，確保消防車暢通行駛；校園內(nèi)各建筑物之間的間距均須符合消防規(guī)范，單體建筑在設(shè)計時應(yīng)按消防規(guī)范要求設(shè)置安全疏散樓梯通道，以滿足消防安全要求

　　7、生態(tài)性風(fēng)險：工程建設(shè)期間，排氣、排水、廢物處理等，可能對周圍自然環(huán)境造成一定的負(fù)面影響。建設(shè)期間應(yīng)倡導(dǎo)和推行綠色施工，嚴(yán)格執(zhí)行《綠色施工導(dǎo)則》，減少生態(tài)性風(fēng)險等等。

　　結(jié)論：除“建設(shè)工期為12個月，20xx年1月-20xx年12月；項目進度計劃：建設(shè)總工期預(yù)計24個月，具體安排如下：20xx年10月底以前，完成項目的決策、立項審批；20xx年12月底以前，完成規(guī)劃設(shè)計、報建和施工招標(biāo)；20xx年1月至20xx年11月，完成施工建設(shè)工程；20xx年12月初，竣工驗收�！保�存在項目建設(shè)工期和項目進度安排不一致、項目未建立事中管控措施以及績效監(jiān)控等機制外，項目的實施方案基本可行。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性

　　邵陽市北塔區(qū)茶元頭辦公幼兒園建設(shè)項目資金籌資渠道為北塔區(qū)財政資金和政府專項債券資金：一是政府專項債券資金擬發(fā)行地方政府債券融資2,000.00萬元，債券預(yù)測利率以相同待償期國債收益率算術(shù)平均值上浮20%確定，計劃發(fā)行專項債券財務(wù)基準(zhǔn)收益率按3.60%進行測算；計算期20年，建設(shè)期1年，運營期19年；本項目償債資金來源于債券存續(xù)期內(nèi)的凈收益；通過估算，項目債券存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期收入為6,373.07萬元，運營成本估算為2,161.78萬元，可用于融資平衡的凈收益估算為4,211.29萬元，通過項目還本付息計算，債券存續(xù)期內(nèi)需償還的本息共計3,440.00萬元，通過測算，預(yù)計相關(guān)收益對債券本息的覆蓋倍數(shù)1.22倍。二是北塔區(qū)財政資金在區(qū)財政承受范圍內(nèi)，籌資合規(guī)，未發(fā)現(xiàn)類似項目資金重復(fù)投入。

　�。�六）總體結(jié)論

　　綜上所述，從項目的立項必要性、績效目標(biāo)合理性、投入經(jīng)濟性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性五個方面進行綜合評分，結(jié)合專家組意見，綜合評分為88分，評分等級為“良好”。在單位補充完善制度建設(shè)、績效目標(biāo)設(shè)置、成本控制措施后，建議給予資金支持。

　　四、評估的相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┛冃�目標(biāo)合理性方面

　　一是加強績效管理，設(shè)置合理且可衡量的績效指標(biāo)，加強績效目標(biāo)的約束作用，根據(jù)可行性研究報告內(nèi)容，設(shè)置合理的績效指標(biāo)，以便有明確、清晰的績效考核要點。二是加強績效運行事中監(jiān)控，在績效目標(biāo)存在偏差時及時分析偏差原因，需要調(diào)整績效目標(biāo)的應(yīng)及時糾正。三是建立績效管理機制，建立績效管理制度，做好績效管理培訓(xùn)。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性方面

　　建議單位根據(jù)項目建設(shè)要點以及現(xiàn)行政府采購制度、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容要建立健全資金的內(nèi)部管理制度；建立項目成本控制措施，節(jié)約成本，加強對資金的監(jiān)督管理，避免財政資金投入風(fēng)險。

　�。ㄈ�）實施方案可行性方面

　　加強實施方案落地可行性管理，對于項目建設(shè)工期和項目進度合理安排；加強工作組織實施過程管理，做到項目責(zé)任到人，確保基礎(chǔ)設(shè)施條件能夠得以有效保障，項目執(zhí)行過程無障礙，項目順利實施。

　　五、其他需要說明的問題

　　本次事前績效評估工作基于項目單位提供的資料及溝通情況開展，項目資料的完整性和真實性由項目單位負(fù)責(zé)。此次評估結(jié)果僅作為政府決策的參考依據(jù)，本公司對以上評估結(jié)果不承擔(dān)法律責(zé)任，非經(jīng)委托方和本所許可，不得用于其他目的。

項目事前績效評估報告6

　　事前績效評估是績效目標(biāo)審核的延展和擴充，為進一步扛牢政府過緊日子的政治責(zé)任，認(rèn)真做好下年度預(yù)算編制工作，文登區(qū)財政局率先在威海市將所有申報20xx年度預(yù)算的政策項目納入事前績效評估范圍，全力以赴打贏績效管理第一戰(zhàn)。

　　著眼頂層設(shè)計，先后出臺《關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的實施意見》《威海市文登區(qū)區(qū)級部門單位預(yù)算績效管理辦法》，為全面開展事前績效評估明確了總體目標(biāo)、發(fā)展方向以及各方權(quán)責(zé)任務(wù)等。著眼長遠發(fā)展，制定《威海市文登區(qū)區(qū)級政策和項目事前績效評估管理暫行辦法》，就開展事前績效評估的評估原則、評估內(nèi)容、評估方式方法等方面進行全面規(guī)范梳理，形成規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化制度體系。

　　強化內(nèi)外聯(lián)動，開啟預(yù)算績效管理新格局。通過與預(yù)算科形成全過程融合，與其他業(yè)務(wù)科室形成適時互動，構(gòu)建起“分工負(fù)責(zé)、凝聚合力”的內(nèi)部互動機制。通過與大數(shù)據(jù)中心形成信息化項目協(xié)作審批前置機制，與發(fā)改部門形成固定資產(chǎn)投資類項目協(xié)商審查機制，搭建起“橫向架構(gòu)、縱向延伸”的外部聯(lián)動機制。

　　強化技術(shù)支持，高質(zhì)量推進預(yù)算績效管理工作。有計劃地將全過程預(yù)算績效管理工作實質(zhì)性嵌入財政一體化系統(tǒng)中，通過搭建政策項目庫，發(fā)揮項目庫在預(yù)算管理中的約束和支撐作用，將新增政策和項目的事前績效評估情況作為進入政策項目庫的前提條件和重要依據(jù)，實現(xiàn)“無績效，不預(yù)算”的工作機制。

　　強化流程再造，全力組織好事前績效評估工作。全新設(shè)計了事前績效評估、審核說明及示例、審核建議等模板規(guī)程，突出操作簡便、流程規(guī)范、結(jié)論鮮明的.工作特點，對所有納入事前績效評估范圍的政策項目形成“一事一議”，評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備條件。截至20xx年12月10日，共審核新增政策和各類項目392個，出具審核建議241份，形成事前績效評估報告20份，建議不予支持的93個。其中，共審核政策項目申報金額24.42億元，審減金額5.42億元，審減率22.19％。

　　此外，對照上級出臺的“預(yù)算支出分類管理清單”，全面加大事前績效評估力度，形成“保一批、壓一批、禁一批”的九字攻略。對民生支出、重點項目、重點領(lǐng)域等重點保障類，設(shè)置“綠色通道”，重點審核是否存在“搭便車”“逾期引申”“過度引申”等問題，全力支持“六穩(wěn)”“六保”；對差旅費、會議費、培訓(xùn)費等壓減控制類，實行“黃色通道”，重點審核是否存在“超標(biāo)準(zhǔn)申請”“超規(guī)格設(shè)置”“績效目標(biāo)不明確”等問題，實現(xiàn)“可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓”；對辦公用房購建、辦公用房修繕、編外用人等禁止類，設(shè)置“紅色通道”，采取“掛圖點名”方式，逐一對照確認(rèn)是否存在禁止事項，一經(jīng)查實，堅決不予安排。

項目事前績效評估報告7

　　為落實好農(nóng)機購置補貼政策，切實提高農(nóng)機購置補貼工作績效，根據(jù)《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)機購置補貼、深松整地試點補助、農(nóng)機化專項資金項目績效考評辦法》的通知精神要求，結(jié)合海拉爾區(qū)農(nóng)機購置補貼項目績效管理情況，現(xiàn)將自評工作報告如下：

　　制度建設(shè)

　　1、政策細化：海拉爾區(qū)財政局、農(nóng)牧局聯(lián)合建立并印發(fā)了《海拉爾區(qū)20xx-2023年度農(nóng)機購置補貼實施方案》。聯(lián)合多部門出臺了《海拉爾區(qū)農(nóng)機購置補貼工作責(zé)任追究制度》

　　2、內(nèi)控制度：嚴(yán)格按照補貼范圍、補貼分類分檔及補貼額實際執(zhí)行、補貼對象確認(rèn)、重大事項集體研究、補貼申領(lǐng)所有程序均建立內(nèi)部控制管理制度。對各崗位工作職責(zé)進行公開，對補貼資金使用情況及受益對象的確定進行公開公示。

　　重點工作

　　1、關(guān)鍵環(huán)節(jié)工作規(guī)范化：在補貼資金分配、重點推廣機具種類確定方面，我們根據(jù)海區(qū)的資金情況，按照上級要求，結(jié)合農(nóng)民提出的申請，大型青飼料收獲機械、馬鈴薯種植及收獲機械、牧草收獲機械、噴灌機械、動力機械等機具給與補貼；補貼工作自年初開始，由農(nóng)牧業(yè)局、財政局、紀(jì)委監(jiān)察局參與，共同開展工作。對申請補助的購機戶，按照全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的補貼申領(lǐng)材料，材料齊全的直接打印補貼確認(rèn)通知單，一次即可辦理完成購機補貼所有程序。

　　信息公開

　　在呼倫貝爾市農(nóng)機產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督信息網(wǎng)上開通補貼專欄，及時上傳公開相關(guān)信息，并向上級部門提交了地址鏈接，向呼倫貝爾市及自治區(qū)農(nóng)機化信息網(wǎng)站發(fā)布信息。全年補貼結(jié)束后，把補貼資金使用情況及受益戶信息公開至村屯。

　　系統(tǒng)應(yīng)用

　　補貼的全部程序均按照規(guī)定使用全國農(nóng)機購置補貼管理軟件系統(tǒng)，錄入信息準(zhǔn)確無誤，根據(jù)要求導(dǎo)出保存購機戶個人信息。

　　投訴處理

　　在這方面，只要是農(nóng)民有投訴問題，我們就及時調(diào)查，與經(jīng)銷商溝通解決問題，同時建立投訴記錄檔案，及時上報工作動態(tài)。

　　問題整改

　　上年度延伸績效管理和當(dāng)年部級、自治區(qū)農(nóng)機購置補貼督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)的問題實行清單管理并整改到位。

　　廉政風(fēng)險防控

　　為了更好地加強廉政風(fēng)險防控工作，制定了《海拉爾區(qū)推進農(nóng)機購置補貼政策廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)實施方案》。農(nóng)牧業(yè)局紀(jì)檢部門及農(nóng)機管理中心多次組織職工學(xué)習(xí)關(guān)于農(nóng)機購置補貼反腐倡廉警示教育，利用觀看警示教育影片等方式加強廉政風(fēng)險防控機制。購機補貼工作人員認(rèn)真核實購機戶提交申請補貼的材料，對符合要求的購機戶申請的`同時即辦理補貼手續(xù)，并做到不參與、不插手、不變相為企業(yè)銷售出謀劃策。

　　宏觀引導(dǎo)

　　手機APP申領(lǐng)補貼海拉爾區(qū)已開展，但使用很少。農(nóng)牧民的補貼申請，對提交申請補貼材料齊全的用戶，均可申請的同時一次直接辦理補貼確認(rèn)，滿足購機戶的補貼需求。

　　工作經(jīng)費

　　海拉爾區(qū)未安排20xx年農(nóng)機購置補貼工作經(jīng)費。

　　操作模式

　　海拉爾區(qū)全面實行補貼政策按照“自主購機、定額補貼、先購后補、旗市區(qū)級結(jié)算、直補到卡（戶）”方式實施；不存在游離于政策外及軟件系統(tǒng)外實施。

　　資金管理

　　截止12月24日，全年補貼資金78.39萬元全部分配給購機戶。購機戶信息已上報財政部門準(zhǔn)備撥付補貼資金到購機戶的“一卡通”賬戶。

項目事前績效評估報告8

　　一、項目基本情況

　　（一）項目所屬單位市政總公司基本情況簡介

　　市政總公司為副處級公益二類事業(yè)單位，隸屬邵陽市城市管理和綜合執(zhí)法局，編制360人，實有在編人員227人。工作職責(zé)是：負(fù)責(zé)全市城區(qū)道路、排水、橋梁及其附屬市政公用設(shè)施的日常管理及養(yǎng)護維修及市政工程設(shè)施方面的城市防汛、防澇、抗冰雪等突發(fā)應(yīng)急事件的具體實施。

　�。ǘ�）項目資金分配情況

　　市政總公司主要承擔(dān)市區(qū)57條主次干道路面、人行道、排水管溝及城市橋梁的日常管理維護，總維護面積300萬㎡，其中：城市主干道車行道面積199.56萬㎡；人行道面積78.41萬㎡；城市排水管網(wǎng)長度173.46Km；城市橋梁7座；西湖橋、沿江橋、青龍橋、邵水橋老橋、邵水橋新橋、洛陽洞橋、紅旗河橋等。

　�。�1）項目資金使用情況

　　20xx年度道路維護專項資金共2，334.88萬元 ，資金到位率100%。

　�。�2）實際支出情況

　　共計支出2，334.88萬元，其中：城市主、次干道路面防治支出814.69萬元；人行道維護支出596.12萬元；排水設(shè)施維護支出477.95萬元；橋梁日常監(jiān)測及管護支出87.04萬元；西湖橋下專項維護支出59.78萬元；政府采購——日常維護設(shè)備299.3萬元。

　　二、績效評價工作情況

　　(一)績效評價目的

　　本次績效評價的目的是強化財政支出的管理意識和績效意識，及時發(fā)現(xiàn)市政工程日常維護項目管理的薄弱環(huán)節(jié)并提出建議，總結(jié)經(jīng)驗，分析存在問題及原因，進一步提高市政工程日常維護的管理水平和使用效益。

　　(二)績效評價過程

　　1、前期準(zhǔn)備

　�。�1）根據(jù)根據(jù)《邵陽市財政局關(guān)于開展20xx年度城市道路維護項目資金重點績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕7號）的要求，成立了績效評價工作指導(dǎo)小組，布置績效評價工作。

　　（2）邵陽市財政局制定績效評價指標(biāo)體系、評價標(biāo)準(zhǔn)后，下發(fā)績效評價通知。

　　（3） 根據(jù)通知，由湖南弘信園會計師事務(wù)所成立績效評價工作組，負(fù)責(zé)實施績效評價的具體工作，開展現(xiàn)場評價。

　　2、組織實施

　�。�1）項目單位自評。項目單位按照績效評價通知的要求，歸納整理項目建設(shè)資料，開展績效自評工作，向績效評價工作組提交包括專項資金財務(wù)賬簿、憑證等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和相關(guān)資料信息。

　�。�2）現(xiàn)場評價。通過采用核查資金使用、項目建設(shè)的有關(guān)賬目、座談、調(diào)查問卷、實地察看建設(shè)情況等方式，采集績效評價的相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　（3）績效評價工作組審核�？冃гu價工作組通過對單位提交的資料查證、復(fù)核并進行綜合分析，審核專項資金使用的真實性、合法性及合規(guī)性。

　�。�4）匯總分析，撰寫評價報告。根據(jù)審核后的`項目單位報送的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和項目績效報告，以及現(xiàn)場抽查的項目評價、評分情況，對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進行匯總和綜合分析，形成績效評價報告。

　�。ㄈ�）評價結(jié)論

　　根據(jù)《邵陽市20xx年城市道路維護項目資金項目績效評價指標(biāo)表》，從項目決策、項目管理、項目績效等三大項指標(biāo)逐一進行評價打分，經(jīng)綜合評價，該項目資金支出基本合理、規(guī)范、有效，取得了較好的經(jīng)濟、社會效益，績效評價綜合得分為85分，等級為“良好”。

　　三、項目實施情況

　　（一）項目組織情況

　　20xx年市政總公司較好地完成了各項工作任務(wù)，保證了主干道車行道完好率93%，人行道（含側(cè)石、護欄）完好率97%，排水管渠完好率97%，井座井蓋完好率98%，市政設(shè)施維護與工程施工質(zhì)量安全零事故。

　�。ǘ�）政府采購和招投標(biāo)情況

　　道路維護經(jīng)費的采購項目未執(zhí)行招投標(biāo)程序，招投標(biāo)制度未有效執(zhí)行。道路維護用商品砼和瀝青為日常維護所需材料，年度采購累計額度超過100萬以上，未見招投標(biāo)的相關(guān)資料。

　�。ㄈ�）財務(wù)管理情況

　　資金預(yù)算未有效執(zhí)行，支出內(nèi)容與立項計劃內(nèi)容的不完全符合。

　　四、主要績效

　�。ㄒ唬┦姓�總公司認(rèn)真履行市政設(shè)施養(yǎng)護職責(zé)。市政設(shè)施維護與工程施工質(zhì)量安全零事故。20xx年市政道路橋梁等項目均得到較好維護。20xx年市政道路維護工作監(jiān)管到位，無媒體曝光批評并負(fù)責(zé)的事例。

　�。ǘ�）積極投入抗洪防澇工作。結(jié)合我市歷年防澇搶險實際情況，市政總公司制定了嚴(yán)密的防汛抗?jié)硲?yīng)急預(yù)案。

　�。ㄈ�）全力配合市委市政府的各項重大活動安排。

　�。ㄋ模┩晟啤�110”社會聯(lián)動承諾服務(wù)。20xx年共接警受訴400余次，均做到了接后必處，處后必復(fù)。

　　五、存在的問題

　�。ㄒ唬╉椖苛㈨椪�策依據(jù)不足。

　�。ǘ�）道路維護經(jīng)費的采購項目未執(zhí)行招投標(biāo)程序，招投標(biāo)制度未有效執(zhí)行。

　　（三）專項資金未按績效管理的要求進行績效目標(biāo)編制績效管理各環(huán)節(jié)執(zhí)行不徹底。

　�。ㄋ模�專項資金支出范圍與項目立項范圍不完全符合。

　�。ㄎ澹┚S護計劃與巡查、市民投訴關(guān)聯(lián)度不夠高，聯(lián)系渠道不暢。

　　六、意見建議

　�。ㄒ唬�樹立績效意識，強化主體責(zé)任，加強績效管理，把績效工作規(guī)范化、精細化。

　　（二）嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)制度，提高采購資金的使用效益。

　　（三）嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度，規(guī)范資金使用。

　�。ㄋ模┙�立健全公眾服務(wù)平臺，完善服務(wù)渠道，及時反饋群眾意見。

項目事前績效評估報告9

　　為規(guī)范和加強不動產(chǎn)登記專項資金使用的監(jiān)督管理，全面評價該專項資金使用績效，根據(jù)《寧波市奉化區(qū)財政專項資金管理辦法》、《不動產(chǎn)登記暫行條例》、《不動產(chǎn)登記暫行條例實施細則》、《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國合同法》等文件精神，遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、實事求是和績效相關(guān)的原則，對不動產(chǎn)登記印刷類項目專項資金運行情況進行了績效評價，現(xiàn)將評價結(jié)果匯報如下：

　　一、項目概況

　　不動產(chǎn)登記服務(wù)中心負(fù)責(zé)承擔(dān)不動產(chǎn)登記工作的.受理、登記、發(fā)證、簿冊檔案管理等事務(wù)性、技術(shù)性工作，滿足人民群眾對不動產(chǎn)登記的需求。

　　二、項目資金管理及使用情況

　　根據(jù)實際需要，20xx年安排不動產(chǎn)登記工作印刷類專項經(jīng)費，實際支出檔案袋、登記詢問表、牛皮封面等費用共計93500元，分別是20xx年11月支付第一筆印刷費51000元，20xx年12月支付第二筆印刷費42500元，目前寧波市自然資源和規(guī)劃局奉化分局已全額支付所有款項于寧波市奉化區(qū)美時美刻數(shù)碼影像中心。

　　三、項目執(zhí)行情況

　　該項目到20xx年底已完成了預(yù)期工作目標(biāo)。項目完成質(zhì)量較好，深入推進了不動產(chǎn)統(tǒng)一登記制度改革。

項目事前績效評估報告10

　　一、項目基本情況

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金是市財政通過重點項目預(yù)算安排給我單位用于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和高效林業(yè)建設(shè)的專項資金。資金額度為100萬元。

　　項目支出主要包括通過發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；以森林公園、濕地公園、自然保護區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)修復(fù)為重點，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉(xiāng)村建設(shè)，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出績效評價的目的應(yīng)包括效果、經(jīng)濟、效率和效益四個方面的內(nèi)容。效果指的是財政投入的資金是否實現(xiàn)了有效促進林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的目的，是否起到財政資金四兩撥千斤的作用；經(jīng)濟指的是財政資源的配置是否合理；效率指的是資源投入量和成果產(chǎn)出量的關(guān)系，項目支出是否以最少的資源投入量取得一定的成果產(chǎn)出量或者以一定的資源投入量獲得最大的成果產(chǎn)出量。效益則是指財政支出取得的成果為社會公眾所帶來的利益，就這個項目而言是否始終堅持加快發(fā)展，深化林業(yè)改革，在保護好我市生態(tài)資源的前提下，緊緊圍繞“優(yōu)化林種樹種結(jié)構(gòu)、加強森林經(jīng)營管理、鞏固壯大林下經(jīng)濟、大力發(fā)展森林生態(tài)旅游、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級”五個重點發(fā)力，全面推進高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)，廣大市民植樹造林，愛綠護綠的意識進一步提高。

　�。ǘ�）項目資金情況分析

　　20xx年12月市財政下達林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬元，截止報告期末，項目共支出經(jīng)費100萬元.項目經(jīng)費嚴(yán)格按照單位的財務(wù)制度和預(yù)算支出范圍使用，并和市財政聯(lián)合制定了《益陽市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》，所有資金均由益陽市財政局實行國庫集中支付，按照項目申報和實際工作情況開支，做到了�？顚Ｓ�，經(jīng)費均按照省、市印發(fā)的有關(guān)文件、通知精神執(zhí)行。項目支出主要包括通過發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；以森林公園、濕地公園、自然保護區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)修復(fù)為重點，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉(xiāng)村建設(shè)，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

　�。ㄈ�）項目組織情況分析

　　我局根據(jù)全省、市林業(yè)建設(shè)工作指示精神，緊緊圍繞高效生態(tài)林業(yè)這一中心任務(wù)，有計劃有步驟地開展了一系列林業(yè)建設(shè)工作。一是20xx年，市林業(yè)局經(jīng)過大量調(diào)研提出的大力發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)的構(gòu)想，上升為市委、市政府的重要決策。20xx年底，市委出臺了《益陽市發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)的意見》（益發(fā)〔20xx〕14號），市政府印發(fā)了《益陽市高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)工作實施方案》（益政發(fā)〔20xx〕19號），并列入全市百件大事之一加以實施。二是積極與市財政溝通，每年從預(yù)算計劃中申報重點項目，從20xx年起爭取市財政林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬元。三是積極開展項調(diào)研調(diào)查，對高效林業(yè)推廣得比較好的縣市給予一定的資金，對創(chuàng)新高效林業(yè)做得比較好的.企業(yè)注入引導(dǎo)資金。

　�。ㄋ模╉椖恐С龉芾砬闆r分析

　　本項目支出均按照有關(guān)規(guī)章制度和項目實施完成情況進行支付。并建立相關(guān)的管理制度，有專人負(fù)責(zé)，項目進行前進行集體研究討論，項目進行時有負(fù)責(zé)人及時跟蹤項目實施情況，并及時提出意見和建議。

　　三、項目績效情況

　　項目支出主要包括通過積極擴種櫸木、楠木、紅豆杉、赤稠等珍貴樹種用材林，大力發(fā)展木本藥材、木本糧油等名特優(yōu)經(jīng)濟林，加快發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；加強森林經(jīng)營管理。以大力推行森林撫育間伐和發(fā)展高效竹林為重點，加大森林經(jīng)營強度，提高單位面積林木生長量及林產(chǎn)品產(chǎn)量；鞏固壯大林下經(jīng)濟。促進長中短有機結(jié)合、上中下綜合利用、林農(nóng)牧復(fù)合經(jīng)營，進一步挖掘林地增效潛力，進一步拓寬農(nóng)民增收空間；積極發(fā)展森林旅游。以森林公園、濕地公園、自然保護區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和修復(fù)生態(tài)景觀為重點，發(fā)展生態(tài)旅游，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入；加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。大力實施園區(qū)發(fā)展和龍頭企業(yè)帶動戰(zhàn)略，提高林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展競爭力。所有資金使用嚴(yán)格按照有《益陽市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》《益陽市林業(yè)局內(nèi)部控制管理制度》《益陽市規(guī)劃財務(wù)管理制度》執(zhí)行，并經(jīng)局機關(guān)、市財政局支付局嚴(yán)格審核使用。完成了整個項目支出100萬元。項目支出過程中均按照厲行節(jié)約原則完成。

　　四、存在的問題

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)投入大，周期長，見效慢，許多林業(yè)企業(yè)融資非常困難，他們一旦資金鏈出現(xiàn)問題，林業(yè)企業(yè)面臨巨大生存危機；政府應(yīng)加大對林業(yè)的扶持力度，把興林和富民緊密結(jié)合；資金過于分散，有時并不能起到四兩撥千斤的作用；互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代科技平臺應(yīng)用不夠，市場無法全面打開。

　　五、有關(guān)建議

　　從本市現(xiàn)有的發(fā)展情況和資源來看，要全面推進高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)還需要大量投入。一是要進一步打破企業(yè)尤其是林企的融資瓶頸，地方政府應(yīng)多出臺有利于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和措施；二是要是吸引人才；三是林業(yè)企業(yè)要加強自身的技術(shù)創(chuàng)新；四是充分利用現(xiàn)代的網(wǎng)絡(luò)平臺和電商平臺開拓林產(chǎn)品和林企的銷售和宣傳渠道；五是合理加強資金后續(xù)監(jiān)管；六是政府扶持應(yīng)扶強，形成優(yōu)勢企業(yè)的帶動作用，資金應(yīng)集中不應(yīng)分散。

　　六、綜合評價結(jié)論

　　根據(jù)自評指標(biāo)和指標(biāo)完成情況，本次項目綜合自評分為93分，自評為優(yōu)秀等次。

項目事前績效評估報告11

　　一、項目概括

　　（一）項目基本情況

　　1、項目立項背景

　　為有序推進綜合行政執(zhí)法工作順利開展，提升綜合行政執(zhí)法工作后勤保障效益，完善辦公場所配套設(shè)施，促進各項職能工作高質(zhì)量完成；同時，規(guī)范資金管理行為，強化資金支出責(zé)任，落實相關(guān)會計法律法規(guī)，切實保障資金支出合法合規(guī)性。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)和績效指標(biāo)

　　為促進項目資金使用情況規(guī)范性、及時性和效益性，建立健全綜合行政執(zhí)法工作長效機制，綜合事務(wù)經(jīng)費項目設(shè)置以下績效目標(biāo)和績效指標(biāo)：

　　1、執(zhí)法工作執(zhí)行率大于或等于95%；

　　2、綜合行政執(zhí)法工作后勤保障率大于或等于95%；

　　3、普法宣傳普及率大于或等于100%；

　　4、綜合行政執(zhí)法工作年度完成率大于或等于90%；

　　5、勞動監(jiān)察和安全保障工作群眾滿意度大于或等于95%；

　　6、執(zhí)法工作手續(xù)健全率大于或等于95%。

　　二、項目決策和資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　本項目年初預(yù)算資金為1024.58萬元，我局嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度對項目資金進行計劃、審批、黨組討論、開支，提高項目決策過程收支透明，堅持項目決策客觀性、真實性、及時性和時效性的原則，并通過一定形式進行通報或公示，接受群眾監(jiān)督。

　�。ǘ�）項目資金情況

　　綜合事務(wù)經(jīng)費屬于經(jīng)常性項目資金，項目計劃投資額1024.58萬元，實際到位資金1024.58萬元，資金性質(zhì)為一般公共預(yù)算資金，截止20xx年12月31日，實際使用770.32萬元，執(zhí)行進度為75.18%。開支范圍主要為：長期聘用人員勞務(wù)費、需委托第三方公司的勞務(wù)費、辦公設(shè)備購置費以及日常辦公費、綜合行政執(zhí)法工作差旅費和誤餐費。

　　（三）項目資金管理情況

　　為了加強我局項目資金管理，規(guī)范項目資金審批，節(jié)約經(jīng)費開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，保證機關(guān)各項工作正常運轉(zhuǎn)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實際，制定項目資金執(zhí)行制度，具體流程包括編制項目預(yù)算、確定并執(zhí)行項目流程、委托報備代理機構(gòu)、訂立及履行采購合同、驗收、資金撥付、結(jié)算等。同時，我局堅持“專人負(fù)責(zé)、相互監(jiān)督、黨組討論、層層審批”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金管理與支出，做到明確責(zé)任、完善管理。

　　三、項目組織實施情況

　　（一）項目組織情況

　　1、項目實施情況

　　20xx年綜合事務(wù)經(jīng)費主要用于指派執(zhí)法人員參加省、縣各類培訓(xùn)46次，人數(shù)91人，自行舉辦法律、法規(guī)培訓(xùn)5次，參加人數(shù)270余人（含受邀鄉(xiāng)鎮(zhèn)執(zhí)法中隊、工作人員）；開展外部咨詢法律顧問促進學(xué)習(xí)交流活動，拓展干部視野和創(chuàng)新思維能力，推動以執(zhí)法清單與法律條款相結(jié)合，堅持學(xué)以致用，切實將執(zhí)法職能發(fā)揮到位；委托第三方公司對工程檢測檢驗、測繪、結(jié)算審核、預(yù)算審核和工程施工勞務(wù)費；通過“執(zhí)法＋宣傳”、“執(zhí)法人員+志愿者”模式，做好宣傳疫情防控和疫苗接種知識工作，共計發(fā)放疫情防控宣傳手冊和免費接種疫苗倡議書2000份，出動人員80人次，動員接送1417人接種疫苗；全縣城區(qū)內(nèi)開展綜合行政執(zhí)法工作日常巡查工作，并對相關(guān)職能范圍內(nèi)違法違章行為進行責(zé)令整改或是立案處罰。

　　2、工作完成情況

　　截止20xx年12月31日，我局累計立案509宗，結(jié)案447宗（含上年3宗），結(jié)案率87.8%，罰款金額：598.81萬元。共計受理12345舉報投訴件794件，答復(fù)794件，有效打擊各類違法、違規(guī)行為，通過嚴(yán)格行政執(zhí)法，積極維護法律尊嚴(yán)，樹立法律權(quán)威。

　�。ǘ�）項目管理情況

　　1、項目管理制度建設(shè)

　　為進一步加強審批、管理與竣工驗收工作的有機結(jié)合，切實抓好項目規(guī)劃管理工作，完善項目管理制度建設(shè)工作，經(jīng)局黨組討論，依據(jù)相關(guān)會計制度和財務(wù)制度，制定項目管理制度和決策機制制度，并完善內(nèi)設(shè)機構(gòu)主體責(zé)任，促進我局良性發(fā)展，提高服務(wù)效率和項目管理水平。

　　四、項目績效情況

　　（一）項目績效完成情況

　　1、項目經(jīng)濟性：綜合事務(wù)經(jīng)費主要用于綜合行政執(zhí)法工作的各項費用支出，對于大額項目資金支出，需由局黨組研究討論，并根據(jù)我局決策機制制度做出相關(guān)意見，同時，其項目支出成本嚴(yán)格按照年初預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算經(jīng)費控制率95%，做到合理分配資金使用，有效控制成本支出。

　　2、項目效率性：一是項目實施進度和流程正常，截止20xx年12月31日預(yù)算支出金額為1024.58萬元，執(zhí)行進度為75.18%；二是項目完成質(zhì)量良好，綜合行政執(zhí)法案件結(jié)案率95%，宣傳綜合行政執(zhí)法相關(guān)知識率95%，做到嚴(yán)格執(zhí)法、依法執(zhí)法、人人普法。

　　3、項目有效性：綜合事務(wù)經(jīng)費屬于經(jīng)常性工作經(jīng)費，保障我局日常綜合行政執(zhí)法工作正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費；同時，規(guī)范項目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財務(wù)管理辦法，切實提高資金使用效率。

　　4、項目可持續(xù)性：在開展重大、難點執(zhí)法工作特別是規(guī)范經(jīng)營行為、拆除違法建筑、解決拖欠農(nóng)民工工資等工作中，我局始終要求各執(zhí)法大隊人員要明確法律、法規(guī)規(guī)定，遵守法定程序，規(guī)范法律文書，認(rèn)真對可能出現(xiàn)的突發(fā)事件制定應(yīng)急預(yù)案，明確執(zhí)法隊伍的紀(jì)律規(guī)定，要求執(zhí)法人員對待來訪、來電群眾要做到耐心、用心，要做到文明執(zhí)法，堅決杜絕暴力的.執(zhí)法，進一步避免發(fā)生聚眾鬧事或暴力抗法等情況，促進本地區(qū)的和諧穩(wěn)定，保證執(zhí)法工作的順利進行。

　　五、其他需說明的問題

　�。ㄒ唬┕ぷ饔媱�

　　1.進一步整合旅游文化和城市管理、自然資源和規(guī)劃建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護、市場監(jiān)管和衛(wèi)生健康、農(nóng)業(yè)、交通運輸、勞動保障和應(yīng)急管理、熱帶雨林公園等8大領(lǐng)域執(zhí)法職能，規(guī)范執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，確保執(zhí)法文書嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范。

　　2.進一步完善執(zhí)法辦案流程，嚴(yán)格落實行政執(zhí)法“三項制度”，規(guī)范行政執(zhí)法行為，切實保障人民群眾的合法權(quán)益，維護執(zhí)法公信力，營造更加公開透明、規(guī)范有序、公平高效的法治環(huán)境。

　　3.加大執(zhí)法辦案工作力度，不斷優(yōu)化執(zhí)法辦案舉措，高效開展執(zhí)法工作，全力打擊、遏制違法行為。

　　4.加強執(zhí)法隊伍建設(shè)，進一步加強執(zhí)法輔助人員業(yè)務(wù)水平和辦案能力，努力打造政治堅定、作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)過硬、紀(jì)律嚴(yán)明的土地執(zhí)法隊伍。

　　5.建立健全的資金審批、資金使用、資金監(jiān)督等相關(guān)制度，規(guī)范管理各項資金支出流程。

　�。ǘ�）存在問題和原因

　　主要問題：存在預(yù)算編制和執(zhí)行偏差的問題。

　　主要原因：因上年度預(yù)算編制時，無法做到準(zhǔn)確預(yù)測各項項目資金支出，因而造成預(yù)算間存在差異。

　�。ㄈ�）后續(xù)改進

　　進一步強化預(yù)算管理意識，完善預(yù)算編制部門聯(lián)動機制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、準(zhǔn)確性和可控性；強化預(yù)算剛性約束，凡事做到“先預(yù)算，后開支”，并重視財政資金追蹤問效，提高財政資金的使用效益。

項目事前績效評估報告12

　　一、基本情況

　　20xx年街頭綠地小游園綠化美化提升改造項目（峰嵐園）位于環(huán)湖路龍王廟旁，建設(shè)用地6945㎡，于8月27日正式投入開工建設(shè)，20xx年11月1日完成建設(shè)，11月2日通過驗收。主要內(nèi)容有：園路透水鋪裝、木樁駁岸、公共服務(wù)設(shè)施景觀、自然景石等。

　　二、項目單位績效報告情況。

　　已完成項目績效自評報告。

　　三、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　本次績效評價目的是考察項目實施的真實性，財政資金的到位率，以及項目實施的綜合效益。

　�。ǘ�）項目資金情況

　　昆明市呈貢區(qū)20xx街頭綠地（峰嵐園）景觀提升改造項目，項目投資93.042萬元。為區(qū)財政全額撥款項目，目前資金已按照合同約定及財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定撥付給項目實施方。根據(jù)合同約定，已支付該項目經(jīng)費90%（83.737841萬元），剩余10%待一年管養(yǎng)期滿后支付。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程。

　　1.前期準(zhǔn)備：為保證項目有效實施，呈貢區(qū)園林綠化局編制了相關(guān)工作方案，成立了相關(guān)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，按照工作方案要求組織實施相關(guān)項目，并配合中介機構(gòu)制定評價方案，制定評價指標(biāo)體系。

　　2.招標(biāo)工作：有關(guān)項目的招投標(biāo)工作按區(qū)財政局規(guī)定進行，于20xx年8月進行了公開招標(biāo)，中標(biāo)單位為昆明一家人園林綠化有限公司。

　　3.竣工驗收：相關(guān)項目的竣工驗收工作在各分項工作完成后均予以驗收，驗收合格后5個工作日內(nèi)予以付款。

　　4.項目管理情況分析：相關(guān)項目由呈貢區(qū)園林綠化局負(fù)責(zé)投資實施，由通過招投標(biāo)確定的項目供貨商負(fù)責(zé)具體實施，呈貢區(qū)園林綠化局負(fù)責(zé)對項目實施進度、質(zhì)量進行管理，并負(fù)責(zé)相關(guān)項目日常管理、驗收及按照合同約定付款。

　　四、績效評價指標(biāo)分析情況

　　街頭綠地小游園綠化美化提升項目，預(yù)算資金87.554982萬元，中標(biāo)價為：87.042046萬元，按照合同約定，項目完成后，初驗結(jié)束一次性支付合同總價的90%給中標(biāo)人，20xx年11月2日，初驗合格后，支付合同總價的90%給施工方，即837378.41萬元。因一年管養(yǎng)期還未到期，剩余10%即還未支付。項目節(jié)約資金0.512936萬元，節(jié)約率為0.0059%。項目于20xx年8月27日開工，20xx年11月1日完工。項目完成后，20xx年11月2日組織了初驗，驗收為合格。項目建成后，該地段原本比較臟亂差的`景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內(nèi)的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積，讓市民出門就能看到風(fēng)景�！�

　　五、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）。

　　六、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評價結(jié)果公開等）。

　　七、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議。

　　通過在街頭綠地小游園綠化美化提升改造項目，使該地段原本比較臟亂差的景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內(nèi)的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積。但因人為損壞以及自然因素導(dǎo)致的植物損失數(shù)量超過預(yù)期，后續(xù)補栽、管養(yǎng)成本較大，造成了較大的資金壓力。

項目事前績效評估報告13

　　為合理優(yōu)化城區(qū)學(xué)校布局，推進我縣中小學(xué)教育均衡發(fā)展，結(jié)合我縣實際情況，進一步適應(yīng)新時期農(nóng)村各項事業(yè)改革發(fā)展需要，優(yōu)化城鄉(xiāng)教育資源配置，全面提高中小學(xué)教育投資效益和教育質(zhì)量，促進農(nóng)村基礎(chǔ)教育事業(yè)健康發(fā)展，優(yōu)先發(fā)展教育，全面加快義務(wù)教育標(biāo)準(zhǔn)化的建設(shè)。對擬申請的文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)開展了事前評估工作。

　　一、項目基本情況

　　（一）項目立項背景

　　文水縣是一代女皇武則天的故里，女英雄劉胡蘭的家鄉(xiāng)，縣名歷經(jīng)多次變更，隋開皇十年（590年），因境內(nèi)文峪河自管涔龍門而下，至于峪口，因水波多紋，故以文水名之。

　　縣城歷史悠久，文化厚重。在新石器時代即有人類定居。自古大陵多才俊，千古女皇武則天、革命英雄劉胡蘭、佛教凈土宗創(chuàng)始人道綽、宋代名將狄青、元朝宰相梁錦陽、人民作家孫謙等眾多杰出人物成為文水縣文明久遠、人文薈萃的歷史見證。尊師重教蔚然成風(fēng)，是國家義務(wù)教育均衡發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)縣，教育質(zhì)量名列呂梁前茅。優(yōu)先發(fā)展教育，全面加快“全面改薄”、義務(wù)教育標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，順利通過教育部義務(wù)教育均衡發(fā)展驗收。

　　根據(jù)《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和20xx年遠景目標(biāo)綱要》，建設(shè)高質(zhì)量教育體系。全面貫徹黨的教育方針，堅持立德樹人，加強師德師風(fēng)建設(shè)，培養(yǎng)德智體美勞全面發(fā)展的社會主義建設(shè)者和接班人。健全學(xué)校家庭社會協(xié)同育人機制，提升教師教書育人能力素質(zhì)，增強學(xué)生文明素養(yǎng)、社會責(zé)任意識、實踐本領(lǐng)，重視青少年身體素質(zhì)和心理健康教育。堅持教育公益性原則，深化教育改革，促進教育公平，推動義務(wù)教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，完善普惠性學(xué)前教育和特殊教育、專門教育保障機制。

　　根據(jù)《中共山西省委關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標(biāo)的建議》，構(gòu)建公平優(yōu)質(zhì)教育體系，落實立德樹人根本任務(wù)，加強師德師風(fēng)建設(shè)，健全學(xué)校家庭社會協(xié)同育人機制，培養(yǎng)擔(dān)當(dāng)民族復(fù)興大任的時代新人。擴大普惠性學(xué)前教育資源，按照就近就便服從就優(yōu)原則，推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，小學(xué)向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地集聚辦成寄宿制學(xué)校，中學(xué)向縣城集聚辦成高質(zhì)量學(xué)校。鼓勵高中階段學(xué)校多樣化發(fā)展。完善特殊教育和繼續(xù)教育體制機制。支持和規(guī)范民辦教育發(fā)展。完善終身學(xué)習(xí)體系，建設(shè)學(xué)習(xí)型社會。

　　百年大計，教育為本。教育是民族振興、社會進步的基石，是提高國民素質(zhì)、促進人的全面發(fā)展的根本途徑，寄托著億萬家庭對美好生活的期盼。強國必先強教。優(yōu)先發(fā)展教育、提高教育現(xiàn)代化水平，對實現(xiàn)全面建成小康社會奮斗目標(biāo)、建設(shè)富強民主文明和諧的社會主義現(xiàn)代化國家具有決定性意義。

　　堅持以人民為中心，堅持新發(fā)展理念，落實發(fā)展教育脫貧一批要求，堅決打贏教育脫貧攻堅戰(zhàn)。堅持底線思維與能力提升并重，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化改革發(fā)展，切實做好控輟保學(xué)，實現(xiàn)義務(wù)教育有保障的目標(biāo)，圍繞鞏固“全面改薄”工作成果，全面提升義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)水平。

　�。ǘ�）項目（政策）主要內(nèi)容

　　文水縣東南街第二小學(xué)位于文水縣城東街，20xx年9月改制建成，是一所標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)代化學(xué)校。建校以來，學(xué)校憑借優(yōu)良的教學(xué)傳統(tǒng)、雄厚的文化底蘊、先進的教育教學(xué)思想和教學(xué)設(shè)備，秉承“為孩子幸福人生奠基”的辦學(xué)宗旨，以“志存高遠，腳踏實地”為校訓(xùn)，將“德智雙全，身心兩健，學(xué)有特長，全面發(fā)展”作為學(xué)校的育人目標(biāo)，引領(lǐng)師生從腳下起步，不斷進取，努力創(chuàng)建一所人民滿意的優(yōu)質(zhì)學(xué)校。

　　為進一步鞏固全面改善文水縣義務(wù)教育薄弱學(xué)�；�本辦學(xué)條件工作成果，為滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民適齡子女的上學(xué)需求，擬定在文水縣文東新區(qū)，狄青大街以北，學(xué)府路以東建設(shè)該項目。

　　1、項目基本情況

　�。�1）學(xué)生及教職工人數(shù)

　　根據(jù)《文水縣教育科技局關(guān)于文水縣東南街第二小學(xué)分校辦學(xué)規(guī)模的情況說明》，本次建設(shè)學(xué)校辦學(xué)規(guī)模為6軌36班完全小學(xué)，寄宿制學(xué)校，住宿生比例按60%考慮。

　　根據(jù)《山西省義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)基本標(biāo)準(zhǔn)（試行）》（晉教基〔20xx〕33號），小學(xué)班額指標(biāo)按45人/班進行設(shè)計，則本項目建設(shè)6軌制36班完全小學(xué)，小學(xué)人數(shù)為1620人。

　　根據(jù)《山西省中小學(xué)教職工編制標(biāo)準(zhǔn)及實施意見》（晉政辦發(fā)[20xx]29號），該校教職工人數(shù)按照1:19進行設(shè)計，教職工數(shù)量為86人。

　�。�2）校舍面積

　　按照《山西省義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)基本標(biāo)準(zhǔn)（試行）》（晉教基〔20xx〕33號）有關(guān)規(guī)定：學(xué)校校舍由教學(xué)用房及教學(xué)輔助用房、辦公用房和生活用房三部分組成，非寄宿制學(xué)校生均校舍建筑面積的規(guī)劃指標(biāo)為小學(xué)不低于7㎡。寄宿制學(xué)校應(yīng)根據(jù)需要增加建筑面積：應(yīng)根據(jù)實際情況確定住宿生比例，學(xué)生宿舍按照小學(xué)建筑面積3-5㎡/生；教工食堂按教工就餐人數(shù)設(shè)置，面積指標(biāo)為1.7㎡／人；學(xué)生食堂按學(xué)生就餐人數(shù)設(shè)置，面積指標(biāo)為1.5㎡／人。

　　本項目為寄宿制學(xué)校，校舍建筑面積指標(biāo)不低于7㎡/生*1620生=11340㎡；住宿生比例按60%考慮，學(xué)生宿舍建筑面積為3~5㎡*1620生*60%=2916~4860㎡；食堂建筑面積為1.7㎡/人*86人+1.5㎡/人*1620人=2576㎡。

　　本工程規(guī)劃校舍面積20220.41㎡（其中：教學(xué)樓建筑面積9548.19㎡，行政樓建筑面積1735.68㎡，綜合樓建筑面積2146.60㎡，宿舍樓建筑面積4524.80㎡，食堂建筑面積2265.14㎡），考慮未來發(fā)展，建筑規(guī)�；�本滿足標(biāo)準(zhǔn)要求。

　　2、項目建設(shè)內(nèi)容

　　明確功能分區(qū)，把握流線組織，做到個功能區(qū)塊之間分而不離、隔而不斷。

　　合理布局景觀文化軸線，使師生在潛移默化中獲得文化陶冶的同時，享受輕松宜人的環(huán)境氛圍。

　　通過對建筑細節(jié)的處理，體現(xiàn)學(xué)校建筑的人性化。

　�。�1）校舍單體設(shè)計

　　（2）室外體育活動區(qū)域

　　運動場主要分為200米跑道、足球場、籃球場、羽毛球場地和排球場、室外看臺。

　�。ㄈ�）項目（政策）總體目標(biāo)

　　本項目旨在解決呂梁市文水縣文東新區(qū)適齡兒童就近入學(xué)問題，項目的建設(shè)為所在區(qū)域提供了服務(wù)平臺，可以有效地促進區(qū)域經(jīng)濟增長與建設(shè)。項目建設(shè)通過提升區(qū)域綜合服務(wù)功能，完善服務(wù)體系，提高區(qū)域內(nèi)外開放程度，帶動周邊地段相關(guān)服務(wù)業(yè)的發(fā)展，促進區(qū)域及周邊地區(qū)的發(fā)展空間和商業(yè)利用價值。項目建設(shè)可以滿足項目區(qū)居民生產(chǎn)和生活的需求，同時為廣大居民提供大量可以安置就業(yè)的勞動崗位，更好地為穩(wěn)定社會、促進社會和諧發(fā)展做出貢獻。

　　本工程的建設(shè)緩解了文水教育教學(xué)資源的匱乏，改善文水縣的教學(xué)環(huán)境，提高學(xué)生學(xué)習(xí)生活環(huán)境，提高是持續(xù)發(fā)展的源泉和動力，因此本工程是提高教學(xué)質(zhì)量的重點和關(guān)鍵。隨著學(xué)生教育制度的改革，培養(yǎng)的學(xué)生質(zhì)量成為了辦學(xué)實力的重要標(biāo)志之一。學(xué)生選擇學(xué)校、學(xué)校吸引優(yōu)秀生源等都取決與學(xué)校的教學(xué)質(zhì)量和人才培養(yǎng)質(zhì)量。文水縣要實現(xiàn)發(fā)展建設(shè)目標(biāo)，就必須取得教學(xué)質(zhì)量的長足進步，項目建設(shè)正是提高教學(xué)質(zhì)量的重要保障，更好的為社會發(fā)展做出貢獻。

　　（四）項目（政策）績效目標(biāo)

　　1、項目總體績效目標(biāo)

　　該項目建設(shè)是一項關(guān)系民生、構(gòu)建和諧的惠民工程，項目的實施有利于提高教學(xué)質(zhì)量，緩解文水縣教育資源分布不均的問題，落實“以人為本”和“執(zhí)政為民”的執(zhí)政理念，更好的為社會發(fā)展做出貢獻，帶來良好的社會效益。

　　2、項目具體績效目標(biāo)

　　（五）項目（政策）資金構(gòu)成

　　項目總投資12938萬元，其中包括土建工程費、安裝工程費、設(shè)備購置費、工程建設(shè)其他費用及預(yù)備費。

　　二、事前績效評估工作開展情況

　�。ㄒ唬┰u估目的及對象

　　本次事前績效評估對象為文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目，通過評估該項目的實施必要性、實施可行性、籌資合規(guī)性、投資經(jīng)濟性、績效目標(biāo)合理性等內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)該項目在策劃實施階段的不足，分析其產(chǎn)生的原因，以提出可行性建議，增強項目建設(shè)的科學(xué)性，同時也為合理安排項目建設(shè)提供重要的參考依據(jù)。

　�。ǘ�）評估思路及方式方法

　　1、評價思路

　　本次事前績效評估以項目是否符合建設(shè)條件及要求為目標(biāo)，主要對實施必要性、實施可行性、籌資合規(guī)性、投資經(jīng)濟性、績效目標(biāo)合理性五方面進行綜合評估、分析與論證，并提出相關(guān)建議。

　　實施必要性主要評估項目設(shè)立是否符合相關(guān)宏觀政策要求，是否與部門職能、規(guī)劃及年度重點工作相關(guān)，是否有迫切的現(xiàn)實需求和明確的服務(wù)對象，并重點關(guān)注項目是否符合政策要求。

　　實施可行性主要評估項目是否已經(jīng)明確項目主體及具體建設(shè)內(nèi)容，人員、設(shè)施、物資等基礎(chǔ)保障條件是否具備，不確定因素和風(fēng)險是否可控，項目是否采取有效的過程控制措施，項目設(shè)立、清理和退出是否有明確的時限和步驟，是否有保證項目績效可持續(xù)發(fā)揮的配套機制等，并重點關(guān)注項目前期手續(xù)的完備情況等。

　　籌資合規(guī)性重點關(guān)注項目資金投入是否必要，有無其他替代籌資渠道；在滿足此條件的基礎(chǔ)上，進一步對資金來源渠道、籌措程序是否合規(guī)，申請額度是否合理，投資計劃是否科學(xué)等方面進行評估。

　　投資的經(jīng)濟性主要評估項目投資計劃是否科學(xué)合理，與項目建設(shè)需求是否匹配，同時重點關(guān)注項目成本、效益是否按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)測算、是否滿足投資需求，以及后續(xù)的效益是否科學(xué)合理、風(fēng)險防控措施是否有效。

　　績效目標(biāo)合理性，主要評估項目績效目標(biāo)是否明確，績效目標(biāo)與預(yù)定工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性，績效目標(biāo)和績效指標(biāo)與現(xiàn)實需求是否匹配，績效目標(biāo)和指標(biāo)是否細化、量化、可衡量等。

　　2、評價方法

　　本次事前績效評估主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法進行論證。具體內(nèi)容如下：

　　（1）成本效益分析法。本次事前績效評估過程中將預(yù)期的投入與預(yù)期產(chǎn)出、效益進行關(guān)聯(lián)性分析，從而論證項目開展的必要性。

　�。�2）比較法。將計劃實現(xiàn)的目標(biāo)與預(yù)期實施效果等情況進行比較，評估項目實施的必要性、可行性。

　�。�3）因素分析法。本次事前績效評估過程中對影響項目實施目標(biāo)實現(xiàn)和實施效果的內(nèi)外部因素進行梳理，綜合分析各種因素對績效目標(biāo)實現(xiàn)的影響程度進行評估。

　�。�4）公眾評判法。本次事前績效評估過程中通過采取專家評估等方式，對項目的籌資合理性及投資經(jīng)濟性等方面提供咨詢意見和支撐。

　�。ㄈ�）評估工作程序

　　本次事前績效評估遵循全面考慮、重點突出的原則，通過成立評估工作組、資料收集與審核、擬定評估方案、現(xiàn)場調(diào)研、綜合評估、提交報告等工作程序，同時在整個評估過程中采用專家咨詢的方式，對文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目進行全面評估。主要評估程序如下：

　　1.成立評估工作組。抽調(diào)相關(guān)部門業(yè)務(wù)骨干及工程專家，組成評估工作組，以單位分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，專門負(fù)責(zé)此次事前績效評估工作，明確評估對象及評估范圍。

　　2.資料收集與審核。評估工作組根據(jù)評估對象和評估需要，全面收集文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目有關(guān)的數(shù)據(jù)和資料，并進行審核、整理與分析，申報單位應(yīng)按要求提供相關(guān)資料，并對資料的真實性負(fù)責(zé)。

　　3.擬定事前績效評估工作方案。評估工作組結(jié)合事前績效評估工作要求，擬定工作方案，包括評估對象、內(nèi)容、方法、時間安排等。

　　4.現(xiàn)場調(diào)研。評估工作組現(xiàn)場聽取項目負(fù)責(zé)人及技術(shù)負(fù)責(zé)人員匯報和介紹，對所提供的有關(guān)資料進行分類、整理和分析，同時組織專家進行論證并提出專業(yè)意見，評估工作組結(jié)合、匯總專家的評估結(jié)果提出評估意見。

　　5.綜合評估。評估工作組在現(xiàn)場調(diào)研的基礎(chǔ)上，選擇適當(dāng)?shù)脑u估方法，對照評估方案中的內(nèi)容，對文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目立項進行綜合評判。

　　6.提交報告。評估工作組按照規(guī)定的報告格式，撰寫事前績效評估報告，評估報告應(yīng)當(dāng)依據(jù)充分、真實完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正，報告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)涵蓋評估對象概況、評估所采用的方式和方法、評估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及其他需要說明的事項等。

　　三、綜合評估情況與評估結(jié)論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　項目立項必要性指標(biāo)從政策相關(guān)、職能相關(guān)、需求相關(guān)、財政投入四個方面進行評估。分值共計30分，本項目實際得分30分，得分率100.00%

　　1.A1政策相關(guān)：分值8分，得分8分。

　　政策相關(guān)性指標(biāo)，評估項目是否符合國家、山西省、呂梁市、文水縣相關(guān)行業(yè)宏觀政策。

　　該項目立項符合《中共山西省委關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標(biāo)的.建議》的教育發(fā)展要求，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質(zhì)打下良好的基礎(chǔ)，對文水縣文化產(chǎn)業(yè)推進將起到積極的作用。

　　根據(jù)《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和20xx年遠景目標(biāo)綱要》《中共山西省委關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標(biāo)的建議》文件內(nèi)容，建設(shè)公平優(yōu)質(zhì)高質(zhì)量教育體系。全面貫徹黨的教育方針，堅持立德樹人，加強師德師風(fēng)建設(shè)，健全學(xué)校家庭社會協(xié)同育人機制。擴大普惠性教育資源。按照就近就便服從就優(yōu)原則，推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分8分。

　　2.A2職能相關(guān)：分值8分，得分8分。

　　職能相關(guān)性指標(biāo)，評估項目與主管部門職能、規(guī)劃及當(dāng)年重點工作是否相關(guān)。

　　為加快推進文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目工程建設(shè)，該項目建設(shè)與文水縣教育科技局全面貫徹“黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，落實全國教育大會部署，堅持以人民為中心，堅持新發(fā)展理念，落實發(fā)展教育脫貧一批要求，堅決打贏教育脫貧攻堅戰(zhàn)。堅持底線思維與能力提升并重，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化改革發(fā)展，切實做好控輟保學(xué)，實現(xiàn)義務(wù)教育有保障的目標(biāo)，圍繞鞏固‘全面改薄’工作成果，全面提升義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)水平”職能，是部門履職所需。

　　該項目符合文水縣《文水縣縣城總體規(guī)劃（20xx-2030）》、《文水縣教育科技局關(guān)于城區(qū)新建中小學(xué)土地收儲進展情況的報告》（文教科〔20xx〕16號）等相關(guān)規(guī)劃，是優(yōu)化城區(qū)學(xué)校布局的重要措施，它對推動我縣中小學(xué)教育均衡發(fā)展，將起到積極促進作用，是文水縣20xx年重點實施的項目之一。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分8分。

　　3.A3需求相關(guān)：分值7分，得分7分。

　　需求相關(guān)性指標(biāo)，評估項目是否具有現(xiàn)實需求，需求是否迫切；是否有可替代性；是否有確定的服務(wù)對象或受益對象。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目具有一定的迫切需求。本項目的建設(shè)可以解決項目區(qū)域的群眾小孩上學(xué)困難，將有助于推進我縣中小學(xué)教育均衡發(fā)展，為文水縣經(jīng)濟建設(shè)、人才培養(yǎng)起積極推動作用。

　　現(xiàn)代化教育與城市發(fā)展間存在著密切的互動關(guān)系。一方面，城市綜合實力的提高是教育發(fā)展的基礎(chǔ)，教育對城市發(fā)展環(huán)境和經(jīng)濟發(fā)展水平具有依存和適應(yīng)關(guān)系。另一方面，教育發(fā)展為城市經(jīng)濟社會進步提供知識保證和人才支持，教育發(fā)展拉動城市經(jīng)濟發(fā)展，促進教育及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展，擴大城市規(guī)模，全面提升城市競爭力。教育事業(yè)的發(fā)展已成為城市發(fā)展的戰(zhàn)略重點。

　　本項目實施已明確具體服務(wù)對象或受益對象為文水縣文東新區(qū)周邊居民子女，本工程的建設(shè)可解決文水縣文東新區(qū)配建小學(xué)校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學(xué)需求。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目未出現(xiàn)與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)的現(xiàn)象。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分7分。

　　4.A4財政投入：分值7分，得分7分。

　　財政相關(guān)性指標(biāo)，評估項目是否具有公共性；是否屬于公共財政支持范圍。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目為文水縣文東新區(qū)基礎(chǔ)教育領(lǐng)域，屬于文水縣城區(qū)發(fā)展公共服務(wù)內(nèi)容，具有非營利性和社會效益性，屬于公共財政支持范圍。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分7分。

　　（二）投入經(jīng)濟性/政策保障充分性

　　項目投入經(jīng)濟性指標(biāo)從投入合理、成本控制兩個方面進行考察。分值共計20分，本項目實際得分20分，得分率100%。

　　1.B1投入合理：分值10分，得分10分

　　投入合理性指標(biāo)，評估項目投入資源及成本是否與預(yù)期產(chǎn)出及效果相匹配；投入成本是否合理，成本測算依據(jù)是否充分；其它渠道是否有充分投入。

　　根據(jù)《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目可行性研究報告（代項目建議書）的批復(fù)》（文審管投資發(fā)〔20xx〕97號），項目估算總投資為12938萬元，20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目以項目建成為起點，投入與預(yù)期產(chǎn)出相匹配，投入成本及測算依據(jù)充分合理。投資計劃需求與項目進度匹配度較高。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分10分。

　　2.B2成本控制：分值10分，得分10分。

　　成本控制指標(biāo)評估項目是否采取相關(guān)成本控制措施，成本控制措施是否有效。

　　本項目的投資計劃安排及成本控制，根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的總投資和工期，合理安排投資計劃，要與總體規(guī)劃要求相適應(yīng)，保證按期完工，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)、管理的各項制度，保證資金籌措到位、控制建設(shè)成本，確保資金使用有效合理。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分10分。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)合理性

　　項目績效目標(biāo)合理性指標(biāo)從目標(biāo)明確性、目標(biāo)合理性兩個方面進行考察。分值共計15分，本項目實際得分14.13分，得分率94.20%。

　　1.C1目標(biāo)明確性：分值8分，得分7.85分。

　　目標(biāo)明確性指標(biāo)，評估項目績效目標(biāo)設(shè)定是否明確；與部門長期規(guī)劃目標(biāo)、年度工作目標(biāo)是否一致；項目受益群眾定位是否準(zhǔn)確；績效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)置是否與項目高度相關(guān)。

　　該項目在填報績效目標(biāo)申報表時，形成了清晰、可衡量的績效指標(biāo)，對項目總目標(biāo)進行了細化分解，能夠覆蓋項目總體的產(chǎn)出、效益目標(biāo)，績效指標(biāo)明確。

　　2.C2目標(biāo)合理性：分值7分，得分6.28分。

　　目標(biāo)合理性指標(biāo)，評估項目績效目標(biāo)與項目預(yù)計解決的問題是否匹配；績效目標(biāo)與現(xiàn)實需求是否匹配；績效目標(biāo)是否具有一定的前瞻性和挑戰(zhàn)性；績效指標(biāo)是否細化、量化，指標(biāo)值是否合理。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目工程建設(shè)完成后，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質(zhì)打下良好的基礎(chǔ)，對文水縣文化產(chǎn)業(yè)推進將起到積極的作用。本工程的建設(shè)可解決文水縣文東新區(qū)配建小學(xué)校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學(xué)需求。本工程的建設(shè)對完善文水縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進物質(zhì)文明和精神文明的建設(shè)將起到積極的作用，具有顯著的社會效益。該績效目標(biāo)與項目預(yù)計解決的問題、現(xiàn)實需求相匹配。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分6.28分。

　�。ㄋ模�實施方案有效性

　　項目實施方案有效性指標(biāo)從實施內(nèi)容明確性、實施方案可行性、過程控制有效性三個方面進行考察。分值共計20分，本項目實際得分17.28分，得分率86.40%。

　　1.D1實施內(nèi)容明確性：分值6分，得分5.43分。

　　實施內(nèi)容明確性指標(biāo)考核項目內(nèi)容是否明確、具體，與績效目標(biāo)是否匹配。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目建設(shè)主體明確。該項目實施內(nèi)容已初步明確，該項目的建設(shè)與績效目標(biāo)相匹配，可解決文水縣文東新區(qū)配建小學(xué)校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學(xué)需求。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分5.43分。

　　2.D2實施方案可行性：分值7分，得分6.14分。

　　實施計劃可行性指標(biāo)評估項目技術(shù)路線是否完整、先進、可行、合理，與項目內(nèi)容及績效目標(biāo)是否匹配；項目組織、進度安排是否合理；與項目有關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施條件是否能夠得以有效保障。

　　根據(jù)《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目可行性研究報告（代項目建議書）的批復(fù)》（文審管投資發(fā)〔20xx〕97號），該項目建設(shè)周期為24個月，該項目由文水縣東南街第二小學(xué)負(fù)責(zé)實施。

　　該項目建設(shè)符合城鄉(xiāng)發(fā)展規(guī)劃要求，人員、設(shè)施等基礎(chǔ)保障條件均已具備。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分6.14分。

　　3.D3過程控制有效性：分值7分，得分5.71分。

　　過程控制有效性，評估項目申報、審批、調(diào)整及項目資金申請、審批、撥付等方面已履行或計劃履行的程序是否規(guī)范；項目組織機構(gòu)是否健全、職責(zé)分工是否明確、項目人員條件是否與項目有關(guān)并得以有效保障；業(yè)務(wù)管理制度、技術(shù)規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)是否健全、完善，以前年度業(yè)務(wù)制度執(zhí)行是否出現(xiàn)過問題，相關(guān)業(yè)務(wù)方面問題是否得到有效解決并配有相應(yīng)的保障措施；項目執(zhí)行過程是否設(shè)立管控措施、機制等，相關(guān)措施、機制是否能夠保證項目順利實施。

　　本項目已經(jīng)按照相關(guān)程序獲得可研批復(fù)、初設(shè)批復(fù)等手續(xù)，項目目前已完成的申報、審批流程較為規(guī)范，且下一步前期手續(xù)辦理計劃切實結(jié)合本項目特點，符合相關(guān)要求的規(guī)定。

　　項目資金申請、審批、撥付按照縣級財政資金管理制度要求，由項目實施單位根據(jù)工程實施進度進行申請，縣級財政部門負(fù)責(zé)審批，項目資金申請、審批流程規(guī)范。

　　項目組織管理方面，為確保項目建設(shè)任務(wù)順利完成，文水縣東南街第二小學(xué)成立各分項工程工作組并明確了各部門崗位職責(zé)，組織機構(gòu)健全，人員分工明確。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分5.71分。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性

　　項目籌資合規(guī)性指標(biāo)從籌資合規(guī)性、財政投入能力、籌資風(fēng)險可控性三個方面進行考察。分值共計15分，本項目實際得分13.85分，得分率92.33%。

　　1.E1籌資合規(guī)性：分值5分，得分4.71分。

　　籌資合規(guī)性指標(biāo)，評估項目資金來源渠道是否符合相關(guān)規(guī)定；資金籌措程序是否科學(xué)規(guī)范，是否經(jīng)過相關(guān)論證，論證資料是否齊全；資金籌措是否體現(xiàn)權(quán)責(zé)對等，財權(quán)和事權(quán)是否匹配。

　　20xx年呂梁市文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目資金申請、審批、撥付按照縣級財政資金管理制度要求，由項目實施單位根據(jù)工程實施進度進行申請，縣級財政部門負(fù)責(zé)審批，項目資金申請、審批流程規(guī)范。

　　本項目共需籌措資金12938萬元，資金來源為申請上級補助資金及縣財政資金。資金來源渠道符合規(guī)定。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分4.71分。

　　2.E2財政投入能力：分值5分，得分4.57分。

　　財政投入能力，評估市、縣財政資金配套方式和承受能力是否科學(xué)合理；各級財政部門和其他部門是否有類似項目資金重復(fù)投入；財政資金支持方式是否科學(xué)合理。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目可解決文水縣文東新區(qū)配建小學(xué)校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學(xué)需求，本項目未出現(xiàn)與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目資金重復(fù)投入的現(xiàn)象。本項目為文水縣文東新區(qū)基礎(chǔ)教育領(lǐng)域，屬于文水縣城區(qū)發(fā)展公共服務(wù)內(nèi)容，具有非營利性和社會效益性，屬于公共財政支持范圍。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分4.57分。

　　3.E3籌資風(fēng)險可控性：分值5分，得分4.57分。

　　籌資風(fēng)險可控性，評估項目對籌資風(fēng)險認(rèn)識是否全面；是否針對預(yù)期風(fēng)險設(shè)定應(yīng)對措施；應(yīng)對措施是否可行、有效。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設(shè)項目以項目建成為起點，收入和成本內(nèi)容全面，測算依據(jù)充分合理。為避免各種風(fēng)險給項目帶來損失，在投資決策過程中，準(zhǔn)確的識別風(fēng)險因素并判斷風(fēng)險等級十分必要。因此本項目計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)項目的投資計劃安排及財務(wù)管理。根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的總概算和工期，合理安排投資計劃，階段計劃投資的安排要與總體規(guī)劃要求相適應(yīng)，保證按期完工，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)、管理的各項制度，保證資金籌措到位、控制建設(shè)成本，確保資金使用效益。

　　根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分4.57分。

　　四、總體結(jié)論

　　1、本項目的建設(shè)符合《中共山西省委關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標(biāo)的建議》的教育發(fā)展要求，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質(zhì)打下良好的基礎(chǔ)，對文水縣文化產(chǎn)業(yè)推進將起到積極的作用。

　　2、本項目的建設(shè)可解決文水縣文東新區(qū)配建小學(xué)校的問題，滿足文水縣文東新區(qū)周邊居民子女的上學(xué)需求。

　　3、本項目的建設(shè)對完善文水縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進物質(zhì)文明和精神文明的建設(shè)將起到積極的作用，具有顯著的社會效益。

　　4、本項目選址位于呂梁市文水縣文東新區(qū)，狄青大街以北，學(xué)府路以東，建設(shè)地址交通便利，項目供水、供電、供暖等均可由文水縣市政管網(wǎng)提供保障。

　　5、本項目已作了大量和充分的前期準(zhǔn)備工作，項目建設(shè)無論從選址、功能、配套設(shè)施、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)上，還是客觀需要上，都是十分必要的。

　　綜上所述，本項目符合國家政策和教育發(fā)展要求，建設(shè)條件已具備，建設(shè)規(guī)模合理，建筑標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)，具有顯著的社會效益。研究結(jié)果認(rèn)為本項目是必要的、可行的，建議予以支持。

　　五、評估的相關(guān)建議

　　加強組織領(lǐng)導(dǎo)，加強資金保障，定期進行監(jiān)督，確保工程質(zhì)量、工期、投資控制目標(biāo)的實現(xiàn)；嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)保、消防、勞動安全等方面的驗收規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，確保工程的完整、安全。加大項目推進力度，確保工程建設(shè)順利進行。

　　六、其他需要說明的問題

　　無

項目事前績效評估報告14

　　一、項目概況

　　農(nóng)村危房改造是一項惠及千家萬戶的民生工程，市委市政府將其列入了全市十大“重點民生實事”項目之一。農(nóng)村危房改造中央和省級資金集中支持建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象，市、縣配套資金用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。

　　二、績效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況

　　（一）省住建廳下達任務(wù)。20xx年，省住建廳分兩批下達農(nóng)村危改任務(wù)16971戶，第一批任務(wù)8167戶，第二批任務(wù)8804戶，已到位中央和省級補助資金35411.6萬元。赫山區(qū)、資陽區(qū)任務(wù)1829戶，按2500元/戶的標(biāo)準(zhǔn)，市級配套資金182.9萬元（1000元/戶），區(qū)級配套資金274.35萬元（1500元/戶）。用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。

　　（二）民生實事任務(wù)。今年我市重點民生實事任務(wù)為9250戶，今年安化縣脫貧摘帽，省下達任務(wù)7791戶須全部完成，其他區(qū)縣（市）完成第一批任務(wù)3757戶，此項工作已全面完成，并經(jīng)市統(tǒng)計局和市重點民生實事辦公室評估認(rèn)定。

　�。ㄈ�）工程建設(shè)進度。第一批任務(wù)8167戶，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任務(wù)8804戶于8月份下達，要求年內(nèi)全部開工，年內(nèi)竣工4768戶，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任務(wù)已開工16936戶，占任務(wù)數(shù)的100%，竣工16301戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的126%。其中赫山區(qū)竣工1231戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的172%，資陽區(qū)竣工521戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的104%。

　　三、具體工作措施

　�。ㄒ唬�壓實工作責(zé)任。及時制定了《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》，建立了局長總負(fù)責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、村鎮(zhèn)建設(shè)科承辦的工作機制，按照脫貧攻堅項目總體要求，將目標(biāo)任務(wù)分解到區(qū)縣（市）、相關(guān)部門，層層壓實了農(nóng)村危改責(zé)任。積極做好與市民生實事辦、市扶貧辦、市財政局、市發(fā)改委、市民政局、市殘聯(lián)、市統(tǒng)計局等部門的協(xié)調(diào)溝通配合，形成工作合力。

　�。ǘ�）嚴(yán)格審核把關(guān)。堅持農(nóng)村危改對象確定 “四原則”，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)戶自愿申請、村民會議或村民代表會議民主評議（公示）、鎮(zhèn)級審核（公示）、縣級審批（公示）的程序進行對象確定，建立臺賬，堅決杜絕關(guān)系戶、權(quán)利戶，把好對象入口關(guān)。同時通過電視、網(wǎng)絡(luò)，舉辦培訓(xùn)班等方式，將農(nóng)村危房改造的政策要求、審批程序等進行廣泛宣傳，切實提高村民知曉率、申請率，增加透明度和群眾知曉度，并將審批結(jié)果在各級政府門戶網(wǎng)公示，自覺接收群眾監(jiān)督。

　�。ㄈ�）嚴(yán)格質(zhì)安管理。按照省、市相關(guān)文件要求，嚴(yán)格規(guī)范危改工程建設(shè)程序，明確了工作流程、操作要求、工作責(zé)任落實、工程質(zhì)量安全等事項。指導(dǎo)和督促區(qū)、縣（市）住建部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理機構(gòu)，落實對農(nóng)村危房改造三次上門（改造前、改造中、改造后）核查、不定期進行質(zhì)量安全監(jiān)督檢查，整改存在的'問題，確保了全年農(nóng)村危改未發(fā)生質(zhì)量安全事故，工程質(zhì)量安全達到標(biāo)準(zhǔn)要求。

　�。ㄋ模┩晟婆_賬資料。嚴(yán)格實行一戶一檔、批準(zhǔn)一戶、建檔一戶。建立農(nóng)戶紙質(zhì)檔案資料模板，規(guī)范入檔內(nèi)容，建立健全農(nóng)戶檔案信息錄入制度，確保農(nóng)戶檔案及時、全面、真實、完整、準(zhǔn)確錄入信息系統(tǒng)。

　�。ㄎ澹┞鋵嵟涮踪Y金。根據(jù)《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》要求，市級財政對兩區(qū)任務(wù)進行配套，市、區(qū)縣（市）原則上每戶配套不少于2500元，用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施危房改造。市住建局、市財政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真落實20xx年農(nóng)村危房改造縣級財政配套資金的通知》和《關(guān)于認(rèn)真落實20xx年第二批農(nóng)村危房改造縣級財政配套資金的通知》，督促配套資金落實。20xx年，市、區(qū)縣（市）配套資金已全部到位。

　　（六）認(rèn)真督促檢查。堅持對農(nóng)村危改每月一調(diào)度、每季一督查、半年總結(jié)、年終考核工作機制，及時掌握危改進展情況，采取全面督查與重點督查相結(jié)合，對進度慢、基礎(chǔ)弱的區(qū)、縣（市）跟蹤督辦。

　　四、農(nóng)村危房改造績效自評

　　按照項目支出績效自評指標(biāo)，由赫山、資陽兩區(qū)對20xx年度全市農(nóng)村危房改造工作在項目決策、項目管理、項目績效三個方面進行了自評，對二級指標(biāo)、三級指標(biāo)進行了具體細化、量化，逐項進行了自評打分（具體見附表）。

　　五、存在的問題和困難

　　一是危改任務(wù)仍較堅巨。今年我市仍需完成“四類對象”危房改造6262戶。根據(jù)省住建廳安排，要求在20xx年底，全面完成4類重點對象危房改造任務(wù)，在任務(wù)下達和補助資金等方面，需上級部門大力支持。

　　二是補助資金仍由差距。我市農(nóng)村危房改造戶均補助標(biāo)準(zhǔn)雖然較往年有大幅提高，但是補助資金仍有差距。我市拆除重建和修繕加固的平均成本分別為每平方米700-800元和300-400元，其領(lǐng)取的補助資金僅能滿足部分改造需求。為最大限度解決貧困戶住房基本安全問題，我市通過差異化補助、兜底保障、空置房置換、積極推行C級危房修繕加固等方式，解決貧困戶實際困難。

　　六、下一步工作安排

　�。ㄒ唬┓�務(wù)脫貧攻堅大局。深刻領(lǐng)會脫貧攻堅戰(zhàn)略布局重大意義，圍繞農(nóng)村危房改造是全省住建系統(tǒng)近兩年工作中心的要求，服務(wù)市委市政府全市脫貧攻堅工作部署，進一步增強政治意識、責(zé)任意識和大局意識，把圍繞中心抓落實作為首要任務(wù)，切實發(fā)揮作用，為全面實現(xiàn)貧困戶“住房安全有保障”目標(biāo)作出貢獻。

　　（二）強化責(zé)任落實。明確年度工作任務(wù)，細化工作內(nèi)容、具體措施、階段目標(biāo)和完成時限，下大力氣狠抓主體責(zé)任落實，形成一級抓一級、層層抓落實、責(zé)任全覆蓋的工作格局。加強協(xié)作配合，市住建局是牽頭部門，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)農(nóng)村危房改造工作，民政、財政、扶貧和殘聯(lián)等市直相關(guān)部門、區(qū)縣（市）以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別為責(zé)任主體和工作主體，承擔(dān)各自工作責(zé)任。

　�。ㄈ�）突出重點工作。完成年度目標(biāo)任務(wù)，關(guān)鍵要抓好重點環(huán)節(jié)。突出抓好存量危房核查、規(guī)范審核審批程序、嚴(yán)格控制建房面積、強化農(nóng)房質(zhì)量安全管理、加強資金配套和嚴(yán)格資金撥付、開展農(nóng)村危房改造領(lǐng)域作風(fēng)問題專項治理等重點工作。

　�。ㄋ模┘訌姳O(jiān)督檢查。開展經(jīng)常性的工作調(diào)度和監(jiān)督檢查，糾正錯誤,彌補不足，促進工作有序開展。對工作不扎實、走過場、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建廳、市委市政府通報批評的區(qū)縣（市），予以全市通報并約談區(qū)縣（市）住建局負(fù)責(zé)人。

項目事前績效評估報告15

　　根據(jù)《保山市林業(yè)和草原局轉(zhuǎn)發(fā)云南省林業(yè)和草原局關(guān)于開展20xx年度中央對地方專項轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)自評工作的通知》文件要求，現(xiàn)將我縣20xx年度林業(yè)改革發(fā)展資金績效評價自評情況報告如下：

　　一、績效目標(biāo)實現(xiàn)情況分析

　　（一）項目資金情況分析

　　1.項目資金到位情況分析

　　20xx年上級共下達我縣林業(yè)改革發(fā)展資金296.2萬元，全部用于中央財政森林生態(tài)效益補償，資金到位率100%。

　　2.項目資金執(zhí)行情況分析

　　20xx年中央財政森林生態(tài)效益補償項目資金全年執(zhí)行數(shù)為57.64萬元，執(zhí)行率為19.46%。

　　3.項目資金管理情況分析

　　縣財政部門和縣林業(yè)主管部門嚴(yán)格按合同確定的管護面積和補助標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)補助資金，建立健全財務(wù)管理和會計核算制度，設(shè)置專賬核算補助資金，確保補助資金專款專用。

　　資金項目嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定進行管理，由縣財政局和縣林草局對項目的實施情況和資金的使用情況進行監(jiān)督、檢查。嚴(yán)格財務(wù)管理制度，適時核撥到位，堅決禁止擠占、截留、挪用、串用等違紀(jì)違規(guī)行為，嚴(yán)格接受審計監(jiān)督。對違紀(jì)違規(guī)問題嚴(yán)肅查處，并將情況上報市財政局和市林草局。

　�。ǘ�）總體績效完成情況分析

　　在評價過程中，根據(jù)預(yù)定的評價指標(biāo)體系，采用定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，對產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三項一級指標(biāo)、八項二級指標(biāo)進行了自評，較好的完成了年初績效指標(biāo)。

　�。ㄈ�）項目績效指標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　　①數(shù)量指標(biāo)

　　貧困地區(qū)新增管護面積≥19.11萬畝，全年實際完成19.11萬畝；

　　人均林木管護面積≥4065畝，實際完成人均林木管護面積4777畝；

　　新增公益崗位數(shù)量≥40個，實際新增公益崗位數(shù)量40個；

　　國家級公益林管護員選聘人數(shù)≥40人，其中建檔立卡貧困人口數(shù)≥15人，實際完成國家級公益林管護員選聘40人，其中建檔立卡貧困人口15人。

　　②質(zhì)量指標(biāo)

　　國家級公益林管護員選聘方案制定率≥100%，實際選聘方案制定率100%。

　�、蹠r效指標(biāo)

　　補助資金及時發(fā)放率≥100%，全年實際完成19.46%；

　　森林生態(tài)效益當(dāng)期任務(wù)完成率≥100%，全年實際森林生態(tài)效益當(dāng)期任務(wù)完成率100%。

　�、艹杀局笜�(biāo)

　　國有國家級公益林管護補助標(biāo)準(zhǔn)10元/畝，全年完成10元/畝。

　　2.效益指標(biāo)完成情況分析

　�、俳�(jīng)濟效益指標(biāo)

　　帶動增加貧困人口收入≥296.2萬元，實際全年完成57.64萬元。

　�、谏鐣�效益指標(biāo)

　　公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業(yè)數(shù)量≥15人，實際公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業(yè)15人；

　　帶動建檔立卡貧困人口脫貧人數(shù)≥64人，實際帶動建檔立卡貧困人口脫貧67人。

　�、凵鷳B(tài)效益指標(biāo)

　　國家級公益林區(qū)生態(tài)環(huán)境明顯改善。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析

　　國家級公益林管護員滿意度≥95%，全年實際100%；

　　受益群眾滿意度≥90%，全年實際100%；

　　受益建檔立卡貧困人口滿意度≥90%，全年實際100%。

　　二、偏離績效目標(biāo)原因和下一步改進措施

　�。ㄒ唬┢�離績效目標(biāo)原因

　　由于地方財政困難，20xx年度中央財政森林生態(tài)效益補償238.56萬元資金尚未到位，未充分發(fā)揮森林生態(tài)效益補償資金的社會、經(jīng)濟效益。

　�。ǘ�）下一步改進措施

　　積極主動與縣財政局申請、溝通、協(xié)調(diào)，盡快撥付項目資金，待資金撥付至縣林草局后按照資金使用計劃進行使用。

　　三、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　績效評價自評工作是有利于國家和人民的好事，意義重大，建議績效評價結(jié)果應(yīng)公開、公布，其結(jié)果作為下年度生產(chǎn)計劃的編制依據(jù)和年度預(yù)算安排的依據(jù)。

　　四、項目實施的經(jīng)驗、問題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1.加強領(lǐng)導(dǎo)，建立管護責(zé)任制。縣、鄉(xiāng)、村各級將生態(tài)效益補償項目建設(shè)納入林業(yè)建設(shè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)任期目標(biāo)責(zé)任制，并層層簽訂責(zé)任狀，做到目標(biāo)落實，責(zé)任明確。

　　2.完善制度，嚴(yán)格考核獎懲。為了使森林生態(tài)效益補償工作進入制度化、常態(tài)化，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)并結(jié)合本縣實際，縣級制定了《施甸縣生態(tài)公益林管護實施方案（試行）》和《施甸縣公益林管護人員考核與獎懲制度（試行）》等相關(guān)的項目實施操作辦法。鄉(xiāng)鎮(zhèn)管護人員實行村委會和林業(yè)站共同管理，林場管護人員由林場直接管理，林業(yè)站、林場定期組織護林員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，建立管護制度、完善管護合同，督促管護責(zé)任落實。要求管護人員認(rèn)真填寫“管護人員巡山記錄表”，定期對管護人員進行考核，并將管護勞務(wù)費與管護實績進行掛鉤，通過嚴(yán)格考核管理，充分調(diào)動管護人員積極性，增強管護人員責(zé)任感。

　　3.深入宣傳，提高全民保護意識。為使全社會認(rèn)識了解實施森林生態(tài)效益補償?shù)闹匾�意義，得到社會各界的廣泛參與支持和理解。一是舉辦公益林政策培訓(xùn)班。二是通過印發(fā)有關(guān)法律、法規(guī)、條例及宣傳手冊，粘貼標(biāo)語等方式進行宣傳。三是在全縣公益林區(qū)交通沿線設(shè)立永久性公益林標(biāo)志碑61座進行宣傳。

　　4.科學(xué)規(guī)劃，著力抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。以提高管護質(zhì)量和管護能力為立足點，著力加快公益林管護站點和公益林區(qū)道路建設(shè)。

　　5.加大督查力度，確保工作落實。嚴(yán)格按照《中央森林生態(tài)效益補償基金管理辦法》、《云南省森林生態(tài)效益補償資金管理辦法》、《云南省重點公益林生態(tài)效益補償項目管理暫行辦法》、《國家級公益林管理辦法》、《云南省地方公益林管理辦法》的要求，定期不定期開展督促檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改完善，對違反相關(guān)規(guī)定的.依法依規(guī)進行查處和問責(zé)，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，確保工作的落實。

　　（二）存在的主要問題

　　一是穩(wěn)定公益林面積壓力較大。一方面建設(shè)項目征占用公益林與穩(wěn)定公益林面積矛盾突出。另一方面由于公益林補償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)仍然偏低，經(jīng)營公益林與經(jīng)營商品林之間經(jīng)濟收益的差距較大，部分群眾對公益林的經(jīng)營管護已失去積極性，增加了實施森林生態(tài)效益補償工作的難度。

　　二是管護人員的`聘用困難。我縣公益林護林員的管護勞務(wù)費大約人均14000元/年，由于管護費標(biāo)準(zhǔn)偏低和當(dāng)前農(nóng)村勞動力外出打工現(xiàn)象嚴(yán)重等原因，好的護林員難找，這給我們管護工作的健康有序開展帶來了一定的難度。

　�。ㄈ�）意見及建議

　　1.為應(yīng)對工程項目建設(shè)要求，對國家級公益林范圍給予適當(dāng)進行調(diào)整。

　　2.建立健全資源管理制度，特別是公益林撫育采伐操作細則，包括審核程序和要求。

　　3.適當(dāng)提高公益林補償標(biāo)準(zhǔn)，以提高林農(nóng)積極性。

　　五、其他需要說明的問題

　　無。

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