事前績效評估報告（通用19篇）
在人們越來越注重自身素養(yǎng)的今天，報告不再是罕見的東西，通常情況下，報告的內(nèi)容含量大、篇幅較長。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？下面是小編整理的事前績效評估報告，希望對大家有所幫助。
事前績效評估報告 1
一、項目基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r。根據(jù)徽政〔20xx〕1號文件要求，完善城北工業(yè)園、循環(huán)經(jīng)濟園等園區(qū)的基礎設施功能。項目年初預算100萬元，全年預算數(shù)563.99萬元（其中本年財政撥款551.31萬元，上年結轉資金12.68萬元），年度執(zhí)行金額487.56萬元（其中本年財政撥款資金474.88萬元，上年結轉資金12.68萬元）。
（二）項目績效目標。做好園區(qū)管理，為項目入駐施工和企業(yè)正常經(jīng)營管理提供優(yōu)質(zhì)服務；加強園區(qū)安全防范減少安全隱患；提升園區(qū)管理水平，優(yōu)化招商環(huán)境，提升園區(qū)對項目的承載力。具體包括：
1.完成20xx年度循環(huán)園雨水渠清淤工作；
2.為新項目入駐完善配套基礎設施，做好服務工作；
3.完成20xx年度園區(qū)廣告牌更換；
4.完成20xx年度園區(qū)視頻監(jiān)控工作；
5.完成20xx年度園區(qū)綠化養(yǎng)護工作；
6.完成循環(huán)園破損道路修復；
7.做好循環(huán)園應急指揮中心日常維護；
8.做好林地報批相關費用；
9.做好園區(qū)不可預見相關事項等。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。為全面掌握20xx年度園區(qū)零星工程項目經(jīng)費使用情況及取得效果，進一步規(guī)范和加強園區(qū)零星工程項目經(jīng)費管理，切實提高財政資金使用效益。本次績效評價對象和范圍為20xx年度區(qū)級預算安排的園區(qū)零星工程項目經(jīng)費487.56萬元。評價范圍包含：
�、贈Q策情況；
�、谫Y金管理和使用情況；
�、巯嚓P管理制度辦法的'健全性及執(zhí)行情況；
�、軐崿F(xiàn)的產(chǎn)出情況；
�、萑〉玫男б媲闆r。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。評價原則為績效評價遵循科學公正、統(tǒng)籌兼顧、激勵約束和公開透明的原則。本次評價主要采取案卷研究、資料收集、座談交流和問卷調(diào)查等手段取得基礎數(shù)據(jù)和資金使用績效情況，采用因素分析法，綜合分析影響績效目標實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)外因素，評價績效目標實現(xiàn)程度。本次評價主要以計劃標準來衡量績效目標完成程度。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程。
1.前期準備。成立部門績效評價小組，學習評價指標體系和績效相關文件精神。
2.組織實施。按照財政局下達的任務要求組織開展績效自評，注重評價質(zhì)量，撰寫績效自評表及評價報告，提交財政部門審核。
3.分析評價。根據(jù)評價審核結果進行整改，進一步提升本單位績效評價工作效益。
三、綜合評價情況及評價結論
本年度項目績效目標基本達成。
評價結論：做好了園區(qū)管理，為項目入駐施工和企業(yè)正常經(jīng)營管理提供了優(yōu)質(zhì)服務；加強園區(qū)安全防范減少安全隱患；提升園區(qū)管理水平，優(yōu)化招商環(huán)境，提升了園區(qū)對項目的承載力�；罩萁�(jīng)濟開發(fā)區(qū)管理委員會20xx年度園區(qū)零星工程項目經(jīng)費得分98.64分，評價結果為“優(yōu)秀”。
四、績效評價指標分析
�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況。項目根據(jù)徽政〔20xx〕1號文件要求，開發(fā)區(qū)黨工委對園區(qū)各個零星工程的落實進行了決策。
�。ǘ╉椖窟^程情況。
1.資金投入。經(jīng)查，零星工程項目經(jīng)費預算編制與年度目標相適應，預算資金使用與實際相適應。
2.資金管理。資金到位率=（實際到位資金/預算資金）×100%=563.99/100×100%=563.99%；
資金預算執(zhí)行率=（實際支出資金/實際到位資金）×100%=487.56/563.99×100%=86.44%；
經(jīng)抽查園區(qū)另行工程項目經(jīng)費全部用于開發(fā)區(qū)管委會用于園區(qū)基礎設施建設，資金使用符合規(guī)范。
3.財務管理情況。項目組織有計劃有措施，嚴格執(zhí)行相關制度和文件規(guī)定，5000元以上支出主任辦公會議表決，10000元以上支出由黨工委會議表決，不符合相關要求的拒絕支付，使項目資金使用效益最大化，確保順利完成項目預期目標。
4.組織實施情況。項目全部按照《安徽徽州經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會政府采購和項目實施內(nèi)控管理制度》執(zhí)行。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況。
1.數(shù)量指標完成情況。20xx年，園區(qū)更換廣告牌62個，超出既定50個目標。完成視頻監(jiān)控維護10個，達到年初目標值。綠化養(yǎng)護覆蓋率100%。水渠清淤完成率100%。應急指揮中心建設、改造、修繕25處�；A設施配套土方平整面積150000㎡。道路修復面積1920㎡。
2.質(zhì)量指標完成情況。20xx年，養(yǎng)護維修質(zhì)量合格率100%，園區(qū)零星工程項目驗收合格率100%。
3.目標進度完成情況。零星工程項目完成時間：在20xx年12月底前完成既定項目建設。
（四）項目效益情況。經(jīng)濟效益指標：加強園區(qū)基礎設施配套建設，改善園區(qū)營商環(huán)境，促進園區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展全年實現(xiàn)園區(qū)實體稅收4.709億元，同比增長3.58%。社會效益指標：改善園區(qū)環(huán)境，提升群眾對園區(qū)評價，園區(qū)企業(yè)及職工均反映園區(qū)基礎設施建設情況有所提升。生態(tài)效益指標：加強園區(qū)綠化建設，改善園區(qū)生態(tài)環(huán)境20xx年園區(qū)環(huán)境進一步改善�？沙掷m(xù)影響指標：加強園區(qū)基礎設施配套建設，園區(qū)營商環(huán)境進一步改善。
五、主要經(jīng)驗及做法
20xx年，我委以績效目標實現(xiàn)為導向，進一步加強制度建設，提升自評質(zhì)量，預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標。根據(jù)要求在編制20xx年部門預算時將全部8個項目經(jīng)費和部門整體經(jīng)費支出編制績效目標報送財政局。二是探索績效跟蹤監(jiān)控，在預算執(zhí)行過程中我委認真按照財政規(guī)定執(zhí)行，對20xx年項目績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實施“雙監(jiān)控”。通過定期績效監(jiān)控，對偏離績效目標和支出進度的及時糾偏，嚴把資金使用的各個環(huán)節(jié)，并依據(jù)實際狀況及時向財政局申請調(diào)整項目資金預算，確保項目運行和資金使用制度化、規(guī)范化。三是深入開展財政支出績效評價，對專項資金實施績效自評和項目核查，并以自評結果作為編制20xx年項目經(jīng)費預算依據(jù)。四是強化評價結果應用，組織績效自評和績效跟蹤監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題及時改進，加強評價結果與項目資金安排的銜接。五是做好信息公開，按照區(qū)財政局要求，于政府的網(wǎng)站及時公開20xx年部門預算并隨預算主動向社會公開重點項目績效目標，及時公開20xx年部門決算并隨決算主動向社會公開項目績效自評和部門評價結果，主動接受社會監(jiān)督。
六、存在問題及原因分析
園區(qū)部分不可預見事項無法在年初進行預測，導致年初預算于實際發(fā)生的園區(qū)零星工程量存在出入，部分子項目因資金不足擱淺。園區(qū)零星工程項目年初預算100萬元，全年預算數(shù)為563.99萬元，全年執(zhí)行數(shù)為487.56萬元。主要原因一是根據(jù)區(qū)委區(qū)政府部署，結合園區(qū)實際，進一步加強園區(qū)基礎設施配套；二是根據(jù)開發(fā)區(qū)“改革提升年”工作要求，年中新增開展標準地改革、循環(huán)園安全環(huán)保綜合服務等項目，且循環(huán)園安全環(huán)保綜合服務項目尾款需結轉至20xx年待項目全部驗收結束后支出。
七、有關建議
（一）加強組織領導，強化績效理念，制定相對應的領導責任制，牢固樹立績效意識，加強預算績效管理，充實預算績效管理人員，督促指導相關政策措施落實。
�。ǘ┳ズ妙A算績效重點環(huán)節(jié)，在預算編制環(huán)節(jié)突出績效導向，強化對重大項目事前事后的評估，進一步提高預算編制的科學性和準確性。
�。ㄈ┰陬A算執(zhí)行環(huán)節(jié)中加強績效監(jiān)控，推行“誰支出、誰負責”的原則、績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，及時做好預算績效問題的動態(tài)糾正。
�。ㄋ模┘哟箜椖扛櫃C制，督促項目完成進度，確保項目達到績效目標。
事前績效評估報告 2
根據(jù)《南江縣財政局關于開展20xx年部門、政策和項目支付績效評價的通知》（南財績[20xx]5號）文件要求，現(xiàn)將開展20xx年林業(yè)項目支出績效評價工作有關事項報告如下:
一、項目概況
（一）項目基本情況
1.縣林業(yè)局在項目管理中的職能�？h林業(yè)局主要職責是貫徹落實黨中央關于林業(yè)和草原工作的方針政策和省委、市委、縣委的決策部署，負責和組織全縣林業(yè)及生態(tài)保護修復的監(jiān)督和管理工作；組織、協(xié)調(diào)、指導和監(jiān)督全縣林業(yè)草原生態(tài)保護修復和造林綠化工作；負責森林火情監(jiān)測預警、火災預防、督促檢查，指導全縣森林防火宣傳工作；負責全縣野生動植物資源的監(jiān)督管理和病蟲害防治工作工作。
2.項目立項、資金申報的依據(jù)。根據(jù)上級主管部門下達任務進行項目預算和執(zhí)行。
3.資金管理辦法。
按照《財政部國家林業(yè)和草原局關于印發(fā)<林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法>的通知》(財資環(huán)【20xx】36)號、《財政部國家林業(yè)和草原局關于印發(fā)<林業(yè)草原生態(tài)保護恢復資金管理辦法>的通知》(財資環(huán)【20xx】22)號、《四川省省級林業(yè)草原改革發(fā)展專項資金管理辦法》(川財資環(huán)【20xx】60號）相關要求進行項目管理和資金分配。
（二）項目績效目標
1.項目主要內(nèi)容。
20xx年項目建設總投資7932，84.84萬元，其中：中央林業(yè)改革發(fā)展資金3951.4萬元，中央財政林業(yè)草原生態(tài)保護恢復資金3566.09萬元，省級林業(yè)草原改革發(fā)展資金415.35萬元。
2.項目績效目標。
根據(jù)預算績效管理相關要求和《林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法》、《林業(yè)草原生態(tài)保護恢復資金管理辦法》等相關規(guī)定，結合20xx年度財政林業(yè)項目資金下達情況，市林業(yè)局下達20xx年度財政林業(yè)項目資金績效目標。我局落實預算績效管理，做好預算績效監(jiān)控工作，確�？冃繕巳缙趯崿F(xiàn)。
�。�1）中央林業(yè)改革發(fā)展資金總體目標：加強森林資源管護，落實納入森林資源管護補助的天保工程區(qū)65.0614萬畝，天保工程區(qū)外森林管護51.7459萬畝，國家級公益林森林生態(tài)效益補償101.3702萬畝；林業(yè)有害生物防治和監(jiān)控1.2萬畝，進行森林火災預防。
�。�2）中央財政林業(yè)草原生態(tài)保護恢復資金總體目標：對天保工程實施單位人員社會保險給予補助，加強社會保障，確保林區(qū)和諧穩(wěn)定；完善退耕還林政策給予補助0.3825萬畝，鞏固好退耕還林成果；對新一輪退耕還林任務給予補助7.5萬畝，改善水土流失，保障新一輪退耕還林任務落實，提高退耕農(nóng)戶滿意度；選聘脫貧地區(qū)脫貧人口為生態(tài)護林員。
�。�3）省級林業(yè)草原改革發(fā)展資金總體目標：加強森林資源管護，落實省級公益林森林生態(tài)效益補償10.8089萬畝；推進高質(zhì)量國土綠化；加強林業(yè)有害生物防治和森林火災預防。
3.項目績效目標分析。
20xx年度項目績效與年初預期績效目標一致，各重點項目設立依據(jù)充分，符合項目業(yè)務工作要求，目標設定切實可行，經(jīng)費安排與工作相適應，資金用途明確，內(nèi)控措施較為健全，工作開展嚴格按照相關規(guī)定執(zhí)行，項目數(shù)量、質(zhì)量完成較好，進度安排合理，具有良好的社會效益，可持續(xù)影響明顯，工作軌跡資料齊全，財務管理制度健全，資金撥付審批程序合規(guī)，財務核算及時，會計信息真實，工作開展成效明顯，服務對象當事人雙方滿意度高，資金使用績效好。
二、項目財務管理情況
項目資金管理重點在抓總體、抓計劃、抓資金和抓財務管理等工作方面下功夫，結合項目特點不斷完善資金監(jiān)管措施，完善相關資金管理辦法:一是嚴格項目和資金管理，嚴控項目成本費用，項目建設按程序?qū)嵤贫ǚ桨�，嚴格按批復后方案實施，對項目實施中的種苗采購實行公開招標采購，對成本費用支出等項目實施全過程監(jiān)管，規(guī)范資金管理程序，監(jiān)督資金支付的合規(guī)性，嚴把項目管理關；二是惠民補助資金兌現(xiàn)項目，實行“一卡通”信息平臺管理，嚴把補助享受對象關，嚴禁虛報冒領、騙取套取、截留侵占、滯留、挪用、貪污私分、揮霍浪費等現(xiàn)象的發(fā)生。通過這一系列管理措施及手段，基本上杜絕了項目資金的違規(guī)違紀現(xiàn)象發(fā)生，總體上保障了項目資金的安全運行、合規(guī)使用、合理使用、正確賬務處理和會計核算，促進了項目資金使用效益的充分發(fā)揮。
三、項目實施及管理情況
項目從立項、編制方案、批復、任務分解、造價預算評審、政府采購、工程實施等環(huán)節(jié)，一律嚴格執(zhí)行國家項目管理相關規(guī)定，并強化和落實了一系列管理措施，一是強化項目管理機構班子建設，重大項目成立了項目領導小組和工作班子，實行“一名領導、一個項目、一套專門班子”的領導掛聯(lián)項目責任制，為項目建設提供了組織保障。二是嚴格執(zhí)行項目基本建設程序，林業(yè)項目計劃下達、任務分解、申請立項、造價預算評審、招投標、種苗采購等前期工作，一律實行民主決策、陽光操作、先報批后實施制度。杜絕了項目建設中的主觀性、隨意性，保障了項目按計劃、按批復、按程序組織實施。三是加強項目設計與施工現(xiàn)場管理，嚴格執(zhí)行國家相關技術規(guī)程規(guī)范和標準，按照批準的實施方案和作業(yè)設計組織施工，杜絕施工的隨意性和盲目趕時間搶項目進度現(xiàn)象。對現(xiàn)有森林資源和新實施的各個林業(yè)項目，認真落實后期撫育管護責任制，確保造林和管護質(zhì)量，努力鞏固項目建設成效。四是推行項目質(zhì)量驗收制。按照“誰牽頭規(guī)劃，誰組織實施，誰負責驗收”的部門責任制原則，實行“誰驗收、誰簽字、誰負責”的責任追究制。各項目實施單位（林場、鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)站）年度任務完成后，實行自查驗收制度�？h林業(yè)局由項目牽頭部門開展全面檢查驗收，對驗收合格的提交驗收報告，作為財務報賬和兌現(xiàn)工程款的基本依據(jù)。對工程質(zhì)量不合格的，提出整改意見限期整改，直至達到驗收標準。通過以上行之有效的管理措施，杜絕了項目建設中的'主觀性、隨意性，確保項目按計劃、按批復、按程序組織實施。
四、目標及績效完成情況
20xx年在牢固樹立并踐行“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念下，堅定“生態(tài)立縣、文旅強縣、綠色崛起、同步小康”發(fā)展思路，依托綠色生態(tài)優(yōu)勢，加大綠色價值再造，大力發(fā)展生態(tài)林業(yè)、富民林業(yè)、民生林業(yè)、效益林業(yè)和平安林業(yè)�，F(xiàn)將績效指標完成情況分析如下：
退耕還林補助政策兌現(xiàn)項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)2697.81萬元，執(zhí)行數(shù)為2697.81萬元，完成預算的100%。通過項目實施，增加了農(nóng)民收入，助力扶貧，達到生態(tài)富民的目標，實現(xiàn)了綠水青山就是金山銀山。同時，改善了生態(tài)環(huán)境，促進了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結構調(diào)整。
集體和個人所有公益林生態(tài)效益補償項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)1579.22萬元，執(zhí)行數(shù)為1579.22萬元，完成預算的100%。通過項目實施，生態(tài)效益補償和生態(tài)護林等資金的注入，惠及我縣9萬多戶林農(nóng)，有效促進了林農(nóng)增收，對助力脫貧攻堅，促進社會發(fā)展有極大的推動作用。同時改善了生態(tài)環(huán)境，水質(zhì)量穩(wěn)步提升，森林防護功能明顯加強。
天然商品林停伐管護補助項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)784.69萬元，執(zhí)行數(shù)為784.69萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障了國有林管護職工隊伍建設的穩(wěn)定性，對保護現(xiàn)有森林資源、林業(yè)有害生物防治、弘揚生態(tài)文化、保障民生、構建完整的森林生態(tài)系統(tǒng)起到了積極的作用。
生態(tài)護林員補助項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)700萬元，執(zhí)行數(shù)為700萬元，完成預算的100%。通過項目實施，精準帶動900余戶貧困人口脫貧和增收，既解決了貧困人口脫貧問題，又夯實了林草工作的根基，實現(xiàn)了脫貧攻堅和生態(tài)保護“雙贏”。
天保工程績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)1105.4萬元，執(zhí)行數(shù)為1105.4萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障了國有林職工隊伍建設的穩(wěn)定性，增加了管護人員收入，維持了社會和諧穩(wěn)定。
五、評價結論
20xx年度項目績效目標與年初預期績效目標一致，資金管理規(guī)范，項目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財政資金的使用效益。項目組織實施和資金使用管理基本規(guī)范，取得了較好的生態(tài)、經(jīng)濟和社會效益，項目績效目標自評得分91分。
六、存在的問題及建議
�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}：
主要是項目開展中期自評及期末考評相結合的方式還存在一些差距，對項目的執(zhí)行進度管理更新不及時，績效目標完成情況追蹤管理不徹底。
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下一步我們將結合績效目標完成情況，嚴格執(zhí)行預算績效管理，增強預算約束力，做好預算項目支出績效目標及各項績效指標的細化、量化工作，提高財政資金的使用效益，同時確保績效目標如期實現(xiàn)。
事前績效評估報告 3
一、基本情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金安排落實、投入情況。
20xx年共青團巴東縣委員會專項資金有“服務青少年活動”經(jīng)費，且“服務青少年活動”經(jīng)費為5萬元。
�。ǘ╉椖抠Y金實際使用情況。
20xx年共青團巴東縣委員會“服務青少年活動”專項經(jīng)費為5萬元，主要用于做好服務青少年工作、做好組織培訓及會議工作等。
二、績效自評工作開展情況
績效評價的目的是為了加強專項資金管理，提高資金使用效率，總結團縣委專項項目的成效，并查找資金項目管理中存在的問題，積累資金項目管理的經(jīng)驗。前期主要是由團縣委牽頭組織開展評價工作，收集各項目相關資料，為評價提供工作指引和具體安排；按要求提交《基本信息表》，并根據(jù)專項資金使用支出項目的有關績效情況，填寫《績效自評指標表》，初步形成資金使用績效自評報告。團縣委在自評報告的基礎上，結合項目實施情況展開評價。最后歸納問題，分析原因，提出建議，形成最終自評價報告。
三、綜合評價結論
在此次評價中，“服務青少年活動”項目績效自評得分為95，績效評價情況較好，對于資金的.使用能夠達到預期的效果，在評價的過程中未發(fā)現(xiàn)資金的不合理使用以及違反法律法規(guī)的行為。
四、績效目標實現(xiàn)情況分析
項目資金情況分析。
1.項目資金到位情況分析。團縣委根據(jù)常委會會議紀要的相關要求，提供相關資料佐證，在20xx年初預算時上報“服務青少年活動”工作經(jīng)費5萬元；20xx年財政下達團縣委專項經(jīng)費8萬元，其中“服務青少年活動”經(jīng)費5萬元。
2.項目資金執(zhí)行情況分析。20xx年團縣委“服務青少年活動”工作經(jīng)費全部用于做好服務青少年工作、組織志愿者服務青少年等，資金使用合理，不存在浪費資金的情況。達到了預期的效果。
五、績效自評結果擬應用和公開情況
已公開
六、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議。
1.通過績效的自評，能夠發(fā)現(xiàn)本單位在工作中的一些問題，并及時進行整改。
2.�？顚Ｓ茫瑖栏癜凑枕椖恳�(guī)范要求，確保項目工作順利開展。
七、其他需說明的問題。
無
事前績效評估報告 4
根據(jù)《預算法》關于開展財政績效評價工作的規(guī)定，按照《四川省財政廳關于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（川財績〔20xx〕3號）和《自貢市財政局關于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（自財預〔20xx〕20 號）要求，縣財政局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績效評價工作組對榮縣新購洗掃車和灑水車（各一臺）項目進行了績效評價，現(xiàn)將評價情況及結果報告如下：
一、項目基本情況
榮縣環(huán)衛(wèi)所于20xx年8月18日向榮縣政府采購中心申請新購洗掃車和灑水車政府采購計劃，經(jīng)縣政府審核同意，于20xx年9月23日通過詢價方式對洗掃車購置項目進行政府采購，宜賓市南溪區(qū)恒欣工程機械有限責任公司于20xx年10月12日中標，中標價938000元；于20xx年9月23日通過單一來源方式對灑水車購置項目進行政府采購，一汽（四川）專用汽車有限公司于20xx年10月10日中標，中標價395600元，20xx年1月22日，環(huán)衛(wèi)所向榮縣財政局申請項目預算，榮縣財政局于20xx年1月26日年下達兩臺車購置項目預算1333600元。2月2日，經(jīng)項目驗收小組對車輛驗收合格并試運行測試兩個月無故障后，環(huán)衛(wèi)所分別支付兩中標公司車輛購置款共計1333600元。
二、評價工作開展情況
�。ㄒ唬┈F(xiàn)場評價抽樣選點情況。
20xx年9月18日，縣財政局局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績效評價小組到洗掃車和灑水車現(xiàn)場進行查看，并隨機抽取20位行人進行問卷調(diào)查，評價結果顯示市民對該項目的實施效果是滿意的，滿意率99%。
�。ǘ╉椖靠傮w評價
按照上級關于績效評價文件精神，縣財政局于20xx年10月18日對新購洗掃車和灑水車項目進行了績效評價。該項目監(jiān)管到位，項目資金的使用和管理符合相關規(guī)定，項目運行狀況良好，效果顯著，達到預期目標，總體評價好。按《20xx年項目支出績效評價指標體系》，縣財政局績效評價小組對該項目綜合評分為99分。
三、項目實施情況
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1.項目績效目標。購置的'洗掃車和灑水車主要負責城區(qū)主街及大道路段的清掃、沖洗、灑水、降塵工作，清潔面積20多萬平方米。
2.項目決策依據(jù)。為了最大限度地清潔清洗路面和路旁污積物，減輕空氣污染，提高了環(huán)衛(wèi)工作效率。經(jīng)縣第十七屆人大第五次會議審議，根據(jù)《榮縣財政局關于批復20xx年縣級部門預算的通知》（榮財發(fā)〔20xx〕23號），下達該項目預算。
3.資金分配情況。新購掃地車和灑水車項目共分配資金1333600元，資金來源為縣本級年初預算安排，其中：洗掃車938000元，灑水車395600元。
4.資金分配結果。20xx年1月，下達新購掃地車和灑水車項目資金1333600元。
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1.資金到位情況。該項目資金來源為縣本級財政資金，車輛購置款共1333600元于20xx年1月26日到位，資金到位率100%。
2.資金管理情況。截止評價時點，新購掃地車和灑水車項目資金的使用情況如下：洗掃車經(jīng)20xx年11月30日現(xiàn)場驗收合格后，于20xx年2月2日通過財政直接支付方式轉賬給中標公司938000元；灑水車經(jīng)20xx年12月10日現(xiàn)場驗收合格后，于20xx年2月2日通過財政直接支付方式轉賬給中標公司395600元，累計支付1333600元。項目資金支出情況、資金開支范圍等，完全合規(guī)合法，資金支付與預算相符。
3.財務管理情況。單位嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，相關財務資料齊全。會計核算及賬務處理均按照項目資金管理辦法和財務管理制度嚴格執(zhí)行，項目資金專人管理、�？顚Ｓ茫Y金使用嚴格按項目資金管理的財務審批制度執(zhí)行，并做好了日常監(jiān)督檢查工作。
4.組織實施情況。機構設置方面有辦公室、財務室、項目考核小組，對項目實施的各個環(huán)節(jié)實施監(jiān)管，監(jiān)管措施得力。整個項目的申報辦理（如招投標、政府采購、項目公示等）過程，均合理合法，嚴格按操作規(guī)程來組織實施。
四、項目績效情況
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1.項目完成數(shù)量。新購洗掃車和灑水車各一臺。
2.項目完成質(zhì)量。兩家中標公司均按照環(huán)衛(wèi)所所需車輛的規(guī)格型號，國家規(guī)定的相關質(zhì)量要求及技術標準、行業(yè)標準供貨，驗收合格。
3.項目完成時效。兩家中標公司按照約定的時間和方式交貨，通過簽署正式的貨物買賣合同明確了雙方的權利和義務。中標單位按照合同規(guī)定的質(zhì)量要求認真履行了工作職責，環(huán)衛(wèi)所也履行了相關的驗收及檢查職責，項目實際完成進度按照合同規(guī)定有序進行。
4.項目完成成本。驗收合格后，環(huán)衛(wèi)所按期支付車輛購置款項共計1333600元，資金支付與預算相符。
（二）項目效益情況。
1.洗掃車和灑水車最大限度地清潔清洗了路面和路旁的污積物，保護城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生。
2.在空氣存在污染的情況下，車輛能夠快速地到達指定位置進行高效作業(yè)，減輕空氣污染。
3.減少環(huán)衛(wèi)工人高強度地清潔作業(yè)方式，通過車輛機械化操作替代部分人工作業(yè)，大大提高了環(huán)衛(wèi)工作效率。
五、評價結論及存在問題
（一）評價結論。
績效評價小組按照《20xx年四川省項目支出績效評價指標體系》，對新購洗掃車和灑水車項目進行了績效評價。該項目資金的使用和管理符合相關規(guī)定，項目運行狀況良好，效果顯著，達到預期目標，總體評價好，綜合評分為99分。
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1.按照縣委、縣政府“三創(chuàng)聯(lián)動”創(chuàng)建要求，洗掃車和灑水車作業(yè)將更加精細化、精品化，現(xiàn)有掃地車、灑水車數(shù)量偏少。
2.洗掃車作業(yè)原理是雙發(fā)動機工作，燃油耗費高，機掃掃帚由于長時間與地面摩擦，掃帚消磨大，運行成本高。
六、相關建議
建議省市進一步加大對環(huán)衛(wèi)項目資金上的支持，為市民營造良好的城市環(huán)境。
事前績效評估報告 5
一、項目基本情況
區(qū)文化館基本支出和項目支出，其中基本支出預算102.35萬元，群眾文化活動項目預算2萬元。
二、項目實施的相關性
按照《宜賓市南溪區(qū)財政局關于印發(fā)宜賓市南溪區(qū)區(qū)級支出預算管理辦法的通知》（南財發(fā)〔20xx〕75號）的要求編制文化館基本支出預算，嚴格控制基本支出的開支范圍和標準。
按照《公共文化服務體系保障法》，認真履行文化館職責職能，積極開展群眾文化活動，保障群眾基本文化權益。
三、項目績效目標
認真履行文化館職能職責，組織開展形式多樣的群眾文化活動，積極滿足群眾精神文化需求，保障群眾基本文化權益。嚴格按照省市相關文件精神和區(qū)文廣局對直屬事業(yè)單位目標考核方案進行考核。
四、項目實施方案的有效性
文化館托管基本支出嚴格按照人事、社保、公積金等管理有關規(guī)定實施，確保文化館正常運行，保障群眾基本文化權益。
文化館項目支出：群眾文化活動，按文化館工作計劃，主管局對文化館的目標考核要求等開展豐富多彩的群眾文化活動，豐富群眾文化生活。
五、項目預期績效的可持續(xù)性
堅持組織開展形式多樣的群眾文化活動，保障群眾基本文化權益的同時，切實豐富市民群眾文化生活，增強市民對高質(zhì)量文化生活的.獲得感和幸福感。
六、項目預算：
嚴格按照《宜賓市南溪區(qū)財政局關于印發(fā)宜賓市南溪區(qū)區(qū)級支出預算管理辦法的通知》〔20xx〕75號）的要求編制文化館托管的基本預算和項目預算
七、其他內(nèi)容：
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事前績效評估報告 6
為切實做好2018-2020年度政府專項債券項目資金績效評價工作，強化績效理念，提高政府專項債券資金使用效益，有效防范政府債務風險，根據(jù)《地方政府專項債務預算管理辦法》（財預〔2016〕155號）、《地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》（財預〔2021〕61號）、《湖南省政府債務項目績效管理暫行辦法》（湘財績〔2020〕12號）、《湖南省財政廳關于開展2018-2020年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》等文件相關規(guī)定，炎陵縣財政局組織對炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施建設、炎陵縣芙蓉學校及配套設施用地等7個2018-2020年度政府專項債券資金項目開展了績效評價，現(xiàn)將有關評價情況報告如下：
一、政府專項債券資金基本情況
（一）資金情況
2018-2020年度，湖南省財政廳分批次下達炎陵縣專項債券項目資金額度共計33600萬元，其中：2018年下達5200萬元、2019年下達4400萬元、2020年下達24000萬元。收到下達的專項債券額度后，經(jīng)縣政府同意并報縣人大常委會批準，縣財政局將專項債券資金安排到7個項目，具體情況見下表：
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我縣2018-2020年度政府專項債券項目共計7個，其中2018年2個、2019年2個、2020年3個，項目具體情況如下：
1.炎陵縣炎陵大道兩旁土地儲備項目（2018年）
該項目由縣自然資源局下屬部門縣土地儲備中心和縣征收安置所具體實施，一是縣征收安置所實施的征地、安置等事宜經(jīng)縣征地拆遷工作協(xié)調(diào)領導小組會議審定征地概算后，請示縣人民政府再轉縣財政局請款�？铐棑芨吨料缄栨�(zhèn)人民政府，由其與村委會簽訂征地協(xié)議完成征地工作。征地、安置包括張家壟儲備土地項目征收坎坪村樟樹下組水田6畝，林地21.56畝�？禈反蟮琅渣S泥坪組儲備土地項目征收中團村靈官坳組林地4.17畝、石子壩村黃泥坪組林地28.58畝。炎陵東路安置區(qū)尹金艷、鐘付輝、倪小剛、楊建平的超深樁基工程，分安置對象簽訂了4個超深樁基工程合同，合計完成了680樁，按照炎陵縣征地拆遷工作協(xié)調(diào)領導小組確定的94元/米，按工程結算單據(jù)實結算。二是縣土地儲備中心經(jīng)請示縣人民政府再轉縣財政局請款，用于支付土地報批的各項費用，項目主要包括炎陵縣通信基站建設項目（二期），選址于炎陵縣霞陽鎮(zhèn)顏家村、石玉村等10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、29個村，總用地面積2800㎡，包含35個通信基站。該地塊已經(jīng)出讓給中國鐵塔股份有限公司株洲市分公司，出讓面積2800㎡，出讓金61萬元。炎陵大道（二期）續(xù)建項目選址于炎陵縣霞陽鎮(zhèn)顏家村、獅子壩村，總用地面積6.2638公頃。該土地已經(jīng)取得湖南省人民政府農(nóng)用地轉用、土地征收審批單（2019政國土字第1293號），土地處于收儲未出讓狀態(tài)。炎陵大道（二期）續(xù)建、第二至第六批次收儲項目，土地面積約711畝，繳納耕地占用稅1，020.79萬元。炎陵大道二期續(xù)建項目，第二至第五批次地塊已經(jīng)獲得湖南省人民政府農(nóng)用地轉用、土地征收審批單（2019政國土字第1293號、2020政國土字第211號、2020政國土字第514號、2020政國土字第959號、2020政國土字第956號），第六批用地尚未取得湖南省人民政府的審批單，獲得審批單的土地除了第三批次用地中22263.91 ㎡已經(jīng)出讓（出讓金515.00萬元，已經(jīng)支付到位）外，其他地塊處于收儲未出讓狀態(tài)。
2.炎陵縣芙蓉學校及配套設施用地項目（2018年）
根據(jù)《炎陵縣發(fā)展和改革局關于炎陵縣芙蓉學校建設項目可行性研究報告的批復》（炎發(fā)改審〔2018〕03號）中為緩解縣城小學就學壓力，同意縣教育局在縣文體中心東北側地塊建設，項目業(yè)主為縣教育局，項目建設新增建設用地6萬㎡，新建一所可容納36個班、1368名學生的芙蓉小學，后經(jīng)《炎陵縣發(fā)展和改革局關于炎陵縣芙蓉學校建設項目調(diào)整可研的批復》（炎發(fā)改發(fā)〔2018〕101號），同意新增學位252個，調(diào)增建筑面積6979.54㎡，調(diào)減圖書館、學生宿舍等面積1869.95㎡，調(diào)整其他附屬設施。總投資額由9848萬元調(diào)整為1.4億元。2018年7月11日，炎陵縣芙蓉學校及配套設施用地項目通過報批程序取得了湖南省人民政府農(nóng)用地轉用、土地征收審批單（2018政國土字第962號），面積6萬㎡。2018年4月，霞陽鎮(zhèn)人民政府與村組簽訂了征地協(xié)議，項目已完成了征收工作。2018年11月，經(jīng)炎陵縣人民政府批準將該地塊面積6萬㎡的土地劃撥給了縣教育局用于芙蓉學校建設，土地性質(zhì)為非營利性教育設施用地。2020年12月31日，該地塊由縣教育局劃撥到炎陵縣芙蓉學校，面積為6萬㎡。
3.炎陵縣鹿原鎮(zhèn)洣西村2019-01、02號地塊（鹿原鎮(zhèn)文化旅游特色小鎮(zhèn)先期啟動區(qū)建設項目）（2019年）
根據(jù)縣發(fā)改局批準立項炎發(fā)改〔2013〕76號、炎發(fā)改〔2013〕74號，國土廳批準〔2015〕政國土字第2331號、〔2016〕政國土字45號，鹿原鎮(zhèn)文化旅游特色小鎮(zhèn)先期啟動區(qū)建設項目3400萬元主要用于鹿原鎮(zhèn)文化旅游特色小鎮(zhèn)先期啟動區(qū)建設的前期資金。鹿原鎮(zhèn)文化旅游特色小鎮(zhèn)先期啟動區(qū)建設項目于2015年11月開始啟動，建設規(guī)模分為小城鎮(zhèn)建設、市政道路、農(nóng)貿(mào)市場三大板塊，土地總面積為8.32公頃。目前已完成122.02畝土地征收工作，預計于2022年土地進行掛牌出讓。根據(jù)《炎陵縣發(fā)展和改革局關于鹿原鎮(zhèn)市政道路建設項目可行性研究報告的批復》（炎發(fā)改審〔2020〕82號）中為完善鹿原鎮(zhèn)城鎮(zhèn)基礎設施，帶動地方經(jīng)濟發(fā)展，同意新修一條城市支路和六條小區(qū)道路，以及道路照明、綠化及排水等配套設施，目前市政道路正在施工中。根據(jù)《炎陵縣發(fā)展和改革局關于鹿原鎮(zhèn)農(nóng)貿(mào)市場建設項目可行性研究報告的批復》（炎發(fā)改審〔2020〕81號）為完善鹿原鎮(zhèn)城鎮(zhèn)基礎設施，帶動地方經(jīng)濟發(fā)展，同意新建一個農(nóng)貿(mào)市場，采用鋼構結構，共兩層，農(nóng)貿(mào)市場建設需在市政道路建設完成一定工程量的基礎上才可動工，所以目前尚未開工。
4.炎陵縣北門垅水廠改擴建工程項目（兩供兩治）（2019年）
本項目由炎陵縣住房和城鄉(xiāng)建設局作為實施單位，根據(jù)株洲市發(fā)展和改革委員會2015年8月24日下發(fā)的《株洲市發(fā)展和改革委員會關于炎陵縣城市供水基礎設施建設工程項目可行性研究報告的批復》（株發(fā)改發(fā)〔2015〕120號），同意本項目立項建設。2017年炎陵縣發(fā)展和改革局下達了《關于下達炎陵縣城市供水基礎設施建設項目2017年投資計劃的通知》（炎發(fā)改發(fā)〔2017〕49號），根據(jù)文件內(nèi)容，建設內(nèi)容包括取水工程、輸水工程和水廠工程。主要建設包括修建攔水壩長44m；新建輸水隧洞2270m；增容改造北門垅水廠，設計供水能力1萬m3/d。計劃竣工日期為2022年12月份。
5.炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園項目（2020年）
該項目由炎陵縣龍酃實業(yè)開發(fā)有限公司（以下簡稱“龍酃公司”）具體實施，龍酃公司編制了《炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告》，并通過了炎陵縣發(fā)展和改革局《關于<炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告>的批復》（炎發(fā)改審〔2020〕43號）的立項，項目按要求編制了“一案兩書”。根據(jù)炎發(fā)改審〔2020〕43號文件，項目建設內(nèi)容及規(guī)模主要是新建框架式廠房、鋼構廠房、配套綜合樓、倉儲用房及附屬配套設施等，包括8棟框架式廠房、4棟鋼結廠房、2棟配套綜合樓、3棟倉儲用房及附屬配套設施等。項目總投資29，017.00萬元，其中：自有資金11，517.00萬元，政府專項債券資金17，500.00萬元。項目建設期為2020年至2023年。項目占地面積127，810.41㎡(約合191.72畝)，建筑總面積103，413.31㎡，分四期進行開發(fā)，其中:一期為智能家電標廠及配套項目，建設內(nèi)容為新建8棟框架式廠房及其消防、環(huán)保等一系列附屬配套設施，項目用地面積56，639.00㎡，建筑面積40，671.65㎡。二期為智能家電A區(qū)鋼結構廠房及附屬項目，建設內(nèi)容為4棟鋼構廠房及其附屬配套設施，項目用地面積34，668.51㎡，建筑面積20，636.67㎡。三期為智能家電倉儲物流中心項目，建設內(nèi)容為3棟倉儲用房及其附屬配套設施，項目用地面積31，071.90㎡，建筑面積32，925.45㎡。四期為智能家電配套綜合樓項目，建設內(nèi)容為2棟配套綜合樓及附屬配套設施，項目用地面積5，431.00㎡，建筑面積9，179.54㎡。項目建筑密度60.5%，綠化率11%，容積率1.3。目前炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園一期、二期已全部竣工驗收合格并投入使用；炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園項目（三期）中標單位為湖南中天建設集團股份有限公司，三期已完成工程進度90%；炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園（四期）配套綜合樓項目中標單位為湖南仙廈建筑有限責任公司、廣東建筑藝術設計院有限公司(聯(lián)合體)，四期完成工程進度50%。炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園項目總體質(zhì)量合格，工程有序推進建設中。
6.炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施建設項目（2020年）
該項目由湖南炎帝盛世旅游發(fā)展有限公司（以下簡稱“炎帝盛世公司”）具體實施，炎帝盛世公司編制了《炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施項目可行性研究報告》并通過了炎陵縣發(fā)展和改革局《關于<湖南省株洲市炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施項目可行性研究報告>的批復》（炎發(fā)改審〔2019〕39號）的立項，項目按要求編制了“一案兩書”。根據(jù)炎發(fā)改審〔2019〕39號文件，項目建設內(nèi)容及規(guī)模主要為新建洣水棧道、消防通道、五谷橋及古樂橋、楊錢洲防洪堤、生態(tài)停車場、環(huán)境衛(wèi)生（新建3A級公廁8座，改造3A級和A級公廁各1座，新建垃圾填埋場2個，污水處理間1個，布置果皮箱300個）、景區(qū)旅游配套基礎設施維修改造（包括柳山至華夏廣場游步道，游客中心至鹿原橋連接線拓寬，神農(nóng)大殿至井水坳連接線改造，陵殿游客服務中心至天使館連接線改造，五谷橋至古樂橋連接線改造，五谷橋至神農(nóng)橋間連接線排水、通行及綠化，新建觀光站總站1個、擺渡車總站1個，紀念廣場改造，景區(qū)太陽能路燈安裝等）及智慧景區(qū)（新建景區(qū)調(diào)度管理中心，數(shù)字景區(qū)管理平臺，游客資源服務平臺，電子商務及網(wǎng)絡營銷平臺和景區(qū)WIFI系統(tǒng)）共八大塊的建設內(nèi)容。截止到2020年12月31日，八大塊建設內(nèi)容均已全部完工并驗收合格，投入使用。
7.炎陵縣應急備用水源建設工程（2020年）
炎陵縣應急備用水源建設工程項目由炎陵縣住房和城鄉(xiāng)建設局具體實施，根據(jù)《炎陵縣發(fā)展和改革局關于<炎陵縣應急備用水源建設工程可行性研究報告>的批復》（炎發(fā)改審〔2020〕1號），項目建設地點位于炎陵縣霞陽鎮(zhèn)北門垅。項目主要建設內(nèi)容包括：取水工程、輸水工程和水廠工程。項目建設期為兩年。一是取水工程：在晏公潭山溪上修建埋石重力壩一座，壩長44m，高16.7m；二是輸水工程：新建輸水隧洞2270m，引晏公潭溪流水至北門垅水庫；三是水廠工程：對現(xiàn)有北門垅水廠絮凝池、沉淀池、濾池、清水池等凈水構筑物及加藥、消毒等凈水設施進行改擴建或增容改造，設計供水能力1萬m3/d，項目立項總投資4050.39萬元，計劃竣工日期為2022年7月份。
二、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┓e極部署績效評價工作，組織項目單位自評。根據(jù)《湖南省財政廳關于開展2018-2020年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》及《關于做好湖南省財政廳關于開展2018-2020年政府專項債務績效評價工作方案》等文件要求，縣財政局印發(fā)了《炎陵縣財政局關于開展2018-2020年度政府專項債券項目資金績效評價的通知》（炎財發(fā)〔2021〕44號），及時部署炎陵縣2018-2020年度政府專項債券項目資金績效評價工作，要求各項目單位按要求上報績效評價指標自評表、基礎數(shù)據(jù)表和項目績效報告。
�。ǘ┙M織開展現(xiàn)場評價。在項目單位自評的基礎上選取炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施建設項目、炎陵縣芙蓉學校及配套設施用地項目、炎陵大道兩旁土地儲備項目（共計11100萬元）委托湖南財正會計師事務所開展現(xiàn)場評價。湖南財正會計師事務所根據(jù)縣財政局安排，主要通過四種方式組織開展績效現(xiàn)場評價：一是聽取匯報、查閱資料，詳細了解政府專項債券發(fā)行相關政策規(guī)定、項目申報程序、項目設立依據(jù)、績效目標設置及政策實施環(huán)境等基本情況，檢查專項債券資金整體支出情況，重點抽查部分大額支出情況。二是前往項目建設現(xiàn)場查看，對炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施建設內(nèi)容進行現(xiàn)場的'實地查看，了解各項基礎設施的實際建設及投入使用情況。三是組織問卷調(diào)查。為充分了解炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施建設和炎陵縣芙蓉學校建設的績效情況，績效評價小組對炎帝陵項目的工作人員、游客和縣芙蓉學校的工作人員、家長進行了隨機微信問卷調(diào)查，分別收回了72份和76份問卷。通過對相關資料進行綜合分析，按照確定的評價指標和標準，結合現(xiàn)場評價情況，得出評價結論，形成績效評價報告。
�。ㄈ┬纬删C合資料。根據(jù)現(xiàn)場評價情況，縣財政局結合各項目單位的績效自評報告、表格等相關資料，填報相關匯總表并且形成綜合報告。
三、資金主要績效
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1.炎陵縣炎陵大道兩旁土地儲備項目
通過2018年政府專項債券資金進行的土地收儲，取得湖南省人民政府農(nóng)用地轉用、土地征收審批單合計有7個，涉及面積有27.76公頃。劃撥1塊土地，面積合計2公頃；出讓2塊土地，面積合計2.50公頃，出讓金合計為576萬元。
2.炎陵縣芙蓉學校及配套設施用地項目
為建設炎陵縣芙蓉學校征收了位于縣文體中心東北側地塊，面積6萬㎡，土地性質(zhì)為非營利性教育設施用地，該地塊已經(jīng)劃撥到炎陵縣芙蓉學校。
3.炎陵縣鹿原鎮(zhèn)洣西村2019-01、02號地塊（鹿原鎮(zhèn)文化旅游特色小鎮(zhèn)先期啟動區(qū)建設項目）
鹿原鎮(zhèn)文化旅游特色小鎮(zhèn)先期啟動區(qū)建設項目，已征收土地122.02畝，土地報批手續(xù)及圖紙已完成，預計2022年能掛牌出讓。特色小鎮(zhèn)總體規(guī)劃已完成，建設農(nóng)貿(mào)市場1個及市政道路新修一條城市支路和六條小區(qū)道路，項目施工設計圖紙已完成，市政道路目前正在建設中。
4.炎陵縣北門垅水廠改擴建工程項目（兩供兩治）
炎陵縣北門垅水廠建設與改造工程項目建成后可以改善縣城人民群眾的生產(chǎn)生活用水條件，提高人民群眾的生活質(zhì)量，維護社會穩(wěn)定，建設和諧社會。
5.炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園項目
項目占地面積127810.41㎡（約合191.72畝），建筑總面積103413.31㎡，分四期進行開發(fā)，其中：本項目先期投入的一期、二期和三期的兩棟廠房均已投入使用，四期工程主體已建成四層，預計年底可完成主體。全康公司和國聲公司也已與公司簽訂租賃協(xié)議，根據(jù)全康的招商協(xié)議，待全康上市前將所租廠房與宿舍全部一次性回購，全康科技已進入上市前的培育階段。本項目的預期產(chǎn)出將超過可研預期。
項目按計劃形成了相應數(shù)量國有資產(chǎn)，已完工廠房實際完成率100%，質(zhì)量達標率100%，實際完成時間小于計劃完成時間，建設成本節(jié)約率100%，運營成本節(jié)約率100%。
6.炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施建設項目
截止到2020年12月31日，炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施建設包含的8大塊建設內(nèi)容均已全部完工，新建了洣水棧道1條、皇山消防通道1條、古樂橋及五谷橋2座、楊錢洲防洪堤1個、生態(tài)停車場1個、新建3A級公廁8座、新建華夏廣場驗收面積達48580.36㎡、建立了景區(qū)無線運營管理平臺1個，形成了景區(qū)一體化網(wǎng)絡管理系統(tǒng)。
7.炎陵縣應急備用水源建設工程
根據(jù)《炎陵縣應急備用水源建設工程項目可行性研究報告》，本項目的主要成本包括電力費、藥劑費、人員工資及福利、年維護費用、其它費用，項目預計總成本為2，507.18萬元。運營期第1年按設計生產(chǎn)能力的85％計算成本，第2年按設計生產(chǎn)能力的95％計算成本，從運營期第3年起均按達到100％生產(chǎn)能力計算計算成本。
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1.炎陵縣炎陵大道兩旁土地儲備項目
通過縣自然資源局實施的土地儲備項目，提升了縣城基礎設施建設水平，帶動了周邊土地開發(fā)和升值，具有良好的社會效益和經(jīng)濟效益。
2.炎陵縣芙蓉學校及配套設施用地項目
目前芙蓉學校主體工程已建成，實際竣工驗收面積為30109.59㎡，2020年秋季已經(jīng)投入使用，2021年秋季學生有1402人，緩解了縣城小學就學壓力，全面完成化解大班額任務目標。
3.炎陵縣鹿原鎮(zhèn)洣西村2019-01、02號地塊（鹿原鎮(zhèn)文化旅游特色小鎮(zhèn)先期啟動區(qū)建設項目）
通過鹿原鎮(zhèn)文化旅游特色小鎮(zhèn)建設，能帶動當?shù)芈糜伟l(fā)展、基礎設施建設、產(chǎn)業(yè)結構完善、投資環(huán)境改善、帶動群眾脫貧致富等，進而促進區(qū)域經(jīng)濟社會全面繁榮發(fā)展。預計到2022年，鹿原鎮(zhèn)可實現(xiàn)旅游接待150萬人次，吸納就業(yè)9000人，文化旅游總收入12億元，增加稅收3600萬元。該項目建成可大幅度增加旅游接待人次、帶動創(chuàng)業(yè)就業(yè)人數(shù)、改善周邊生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結構升級，提高游客滿意度、提高村民幸福感與獲得感、提升地域影響力。
4.炎陵縣北門垅水廠改擴建工程項目（兩供兩治）
炎陵縣北門垅水廠建設與改造工程項目建成后可以改善縣城人民群眾的生產(chǎn)生活用水條件，提高人民群眾的生活質(zhì)量，維護社會穩(wěn)定，建設和諧社會。
5.炎陵工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)園項目
炎陵縣工業(yè)集中區(qū)智能家電產(chǎn)業(yè)項目一共四期，從2020年6月起開始建設，分別出租給國聲、全康兩家企業(yè)。按照炎陵縣政府招商引資的要求，為了讓企業(yè)做大做強有更好的發(fā)展，政府與國聲及全康公司簽訂的《投資協(xié)議書》，實行三免兩減半優(yōu)惠政策，兩家公司在項目建設期均是屬于“三免”優(yōu)惠期。根據(jù)我公司與兩家公司已簽訂的租賃合同，按25元/平方米價格計算，我公司應收免租的收入為2019萬元／年。
�。�1）項目一期：A1、A2、A8、A9廠房已出租給湖南全康電子科技有限公司（以下稱全康公司），A3、A4、A5、A7廠房已出租給湖南國聲聲學科技股份有限公司（以下稱國聲公司），面積為40671平方米。
�。�2）項目二期：A區(qū)鋼構廠房四棟已出租給全康公司。面積為20636平方米。
（3）項目三期：永久性倉庫目前尚未完工，但已和全康公司達成租用意向，已完工的兩棟廠房已租給全康公司，面積為5040平方米。
（4）項目四期：綜合樓項目現(xiàn)在正在建設中。已做好預售準備工作，正處于預租售過程中。
公司不斷加強資產(chǎn)日常管理工作，及時更新資產(chǎn)管理臺賬，加大資產(chǎn)維修維護工作力度，力保資產(chǎn)效益最大化。
6.炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施建設項目
通過建設炎帝陵景區(qū)旅游配套基礎設施，一是進一步完善了景區(qū)基礎設施，實現(xiàn)景區(qū)的合理化布局，組織安全通暢的旅游線路，提升了景區(qū)的綜合競爭力，提高景區(qū)知名度；二是促進旅游業(yè)的發(fā)展和旅游消費，增加了就業(yè)崗位；三是有利于帶動周邊旅游資源的開發(fā)，提升湘中旅游的品位和檔次，完善湖南全省旅游網(wǎng)絡，促進全省旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展等。2020年1月7日，湖南省株洲市炎帝陵景區(qū)被文化和旅游部正式確定為國家AAAAA級旅游景區(qū)。
7.炎陵縣應急備用水源建設工程
應急備用水源建設工程實施后有利于推進我縣城區(qū)建設“擴容提質(zhì)”的進程和實現(xiàn)建設山水園林生態(tài)旅游城市的目標，對城區(qū)優(yōu)質(zhì)安全可靠供水的改善起到關鍵作用和提高我縣城市供水基礎設施水平，改善和提高水量水質(zhì)水平，優(yōu)化城市供水的服務質(zhì)量和檔次起到重要作用。炎陵縣應急備用水源建設工程雖然給炎陵縣帶來的直接經(jīng)濟效益較少，但其更多的是表現(xiàn)為無法量化的環(huán)境效益和社會效益。
四、評價結論及其指標簡要分析
本次績效評價著重于從政府專項債券資金借、用、管、還、項目績效、償債能力等重要指標入手，通過對項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益、存在問題等方面進行綜合分析。評價總分設置為100分，等級劃分為四檔，結合單位自評情況及現(xiàn)場評價情況，根據(jù)《2018-2020年度株洲市炎陵縣政府專項債券項目資金績效評價綜合評分表》（詳見附表），我縣綜合得分為91.5分，評價等級為“優(yōu)”。
�。ㄒ唬╉椖繘Q策指標：該項分值15分，計14.5分。
1.項目決策過程7分，實得6.5分；
2.績效目標4分，實得4分；
3.資金投入4分，實得4分。
�。ǘ╉椖窟^程指標：該項分值25分，計22分。
1.資金管理11分，實得9分；
2.項目實施8.5分，實得7.5分；
3.風險控制5.5分，實得5.5分。
（三）項目產(chǎn)出指標：該項分值35分，計30分。
1.產(chǎn)出數(shù)量15分，實得15分；
2.產(chǎn)出質(zhì)量10分，實得10分；
3.產(chǎn)出時效5分，實得0分；
4.產(chǎn)出成本5分，實得5分。
�。ㄋ模╉椖啃б嬷笜耍涸擁椃种�25分，計25分。
1.經(jīng)濟效益5分，實得5分；
2.社會效益5分，實得5分；
3.可持續(xù)影響5分，實得5分；
4.項目滿意度10分，實得10分。
五、績效評價發(fā)現(xiàn)的主要問題
�。ㄒ唬﹤l(fā)行方面
少數(shù)項目未編制“一案兩書”。經(jīng)現(xiàn)場評價，由于2018年對于“一案兩書”未作具體要求，2018年新增政府專項債券用于炎陵大道兩旁土地儲備項目、炎陵縣芙蓉學校及配套設施用地項目未編制“一案兩書”。
（二）資金管理及使用方面
1.個別項目未進行專賬核算。炎帝盛世公司對于政府專項債券資金的收支、成本未進行專賬核算，無法準確反映項目全生命周期收支情況。
2.個別項目預算執(zhí)行偏低。經(jīng)現(xiàn)場評價，由于在執(zhí)行過程中遇到不可抗力等原因?qū)е聜�別項目預算執(zhí)行率偏低。
（三）項目績效管理方面
1.績效管理意識有待加強。經(jīng)查看項目單位提供的項目自評表，發(fā)現(xiàn)存在幾個問題：一是績效指標不明確，難以衡量，部分單位三級指標未按項目情況填列，縣財政局均已要求項目單位補充修改再重新報送。二是績效目標設置不清晰。經(jīng)現(xiàn)場評價，縣自然資源局的《炎陵縣2018年新增儲備土地專項債券安排方案》中資金用于炎陵大道兩旁土地收儲，炎陵大道兩旁土地收儲的具體范圍不夠明確、清晰。
2.項目產(chǎn)出時間滯后。經(jīng)現(xiàn)場評價，《炎陵縣發(fā)展和改革局關于炎陵縣芙蓉學校建設項目可行性研究報告的批復》批示了該項目的實施期為13個月，從2018年11月到2019年12月，計劃竣工時間為2019年12月，實際竣工驗收時間為2020年8月，項目產(chǎn)出時間出現(xiàn)滯后的情況。
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采購管理有待加強。對于限額標準以下的零星工程的采購，個別項目單位未在制度上進行程序性的明確；個別項目對個人施工方的選擇雖然提供了項目單位的內(nèi)部會議記錄，但是會議記錄內(nèi)容較為簡單，僅有結論性的說明，無法反映擇優(yōu)選取施工方的過程全貌，績效評價無法判斷施工方的選擇是否為最優(yōu)選擇。
六、有關建議措施
�。ㄒ唬﹤l(fā)行及還本付息方面
項目申請發(fā)行時認真制定“一案兩書”，對項目的還款來源有清晰且有說服力的計劃，降低債務的償債風險。
�。ǘ┵Y金管理及使用方面
規(guī)范項目核算管理。項目單位應對專項債券資金支出、項目形成的收入和成本進行專賬核算、專項管理，盡量避免與其他項目支出混淆在一起，以便準確核算項目的預算執(zhí)行情況及準確反映項目全生命周期收支情況。
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1.要強化項目績效管理。項目單位應綜合考量項目整體情況，編制與預算相匹配的績效目標以及符合實際的績效指標，以便更好的反映項目資金使用、建設過程、產(chǎn)出效益等內(nèi)容，確�？冃Ч芾戆l(fā)揮實效；項目單位要以專項資金使用的目的、范圍、預期效果為基礎，從產(chǎn)出、效益、滿意度等方面進行細化量化，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分級分檔形式述，使所有的績效目標可以衡量，一、二、三級指標能清晰對應，真正做到專項資金績效可以評價、可以考核。
2.注重項目績效的產(chǎn)出和效益。一是嚴格按照項目批復
的建設周期要求完成項目工程建設，確保項目順利推進，加快項目其他配套設施的建設，盡快投入使用。二是加強項目產(chǎn)出和效益管理，對于暫未產(chǎn)生效益的項目，加快效益的產(chǎn)出，建立長效機制、跟蹤反饋制度、定期工作通報機制，準確掌握項目建設進度，切實提高各項目效益。
（四）項目建設及管理方面
1.加強政府采購管理。一是嚴格按照《合同法》等的相關規(guī)定，規(guī)范訂立項目合同，確保合同各項關鍵要素齊全，保障合同的法律效力。二是嚴格按照項目招標和政府采購的相關程序進行項目招投標，合理控制項目預算限額。
2.強化項目制度管理。一是嚴格按照現(xiàn)有的《項目管理制度》做好項目資料歸檔整理及日常施工巡查監(jiān)督記錄工作，確保已實施項目資料齊全，備查無患。二是根據(jù)項目實施實際情況完善相關管理制度，對于限額標準以下的零星采購的程序進行制度上的明確，避免隨意性。
事前績效評估報告 7
一、項目基本情況
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1、項目單位基本情況。
為全市水利的可持續(xù)健康發(fā)展，《湖南省財政廳關于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農(nóng)指〔20xx〕16號）下達我市“水安全”規(guī)劃前期工作費700萬元，按照省廳計劃項目和市政府領導批示精神，結合我市實際該項目主要是做好“十四五”水安全相關的規(guī)劃編制工作。
2、項目實施依據(jù)
①《湖南省財政廳關于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農(nóng)指〔20xx〕16號）。
�、凇稇鸦兴株P于做好水利系列規(guī)劃相關工作的請示》（懷水〔20xx〕48號）及《懷化市水利局“十四五”水利重點專項編制及重大項目前期經(jīng)費安排表》（已報市政府審批同意）
3、項目的基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍
省廳以湘財農(nóng)指〔20xx〕16號下達“水安全”規(guī)劃前期工作費700萬元，為20xx年第一批省級新增水利預算資金。經(jīng)報市人民政府批準，此資金主要用于三個方面：一是4個重點規(guī)劃項目的編制安排404萬，即：①懷化市水利基礎設施空間布局規(guī)劃(含水利工程標后評估)計劃安排169.20萬，②懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）計劃安排100萬，③懷化市超標準洪水防御方案，計劃安排54.80萬，④懷化市智慧水利專項規(guī)劃（20xx-20xx）計劃安排80萬元；二是12個系列規(guī)劃編制支出安排226萬；三是統(tǒng)籌用于我市水利發(fā)展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態(tài)流量方案編制等前期工作其他支出安排70萬。
（二）項目績效目標
1、項目績效總目標
總體目標有三個方面：一是完成4個重點規(guī)劃項目的編制，即：懷化市水利基礎設施空間布局規(guī)劃(含水利工程標后評估)、懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）、懷化市超標準洪水防御方案、懷化市智慧水利專項規(guī)劃（20xx-20xx）；二是完成12個系列規(guī)劃的編制；三是統(tǒng)籌完成我市水利發(fā)展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態(tài)流量方案編制等前期工作。
2、預期主要效益
“十四五”水利前期工作經(jīng)費專項為全市水利事業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展做好相關規(guī)劃工作，預期主要效益體現(xiàn)如下：該項目開展水利基礎設施空間布局規(guī)劃、水安全戰(zhàn)略規(guī)劃、智慧水利專項規(guī)劃等前期工作，對于提高全市水資源開發(fā)和利用的經(jīng)濟效益具有重要意義；為水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防御等各類水旱災害防御進行了規(guī)劃，對于確保我市城鄉(xiāng)人民生命財產(chǎn)安全具有重要意義；為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態(tài)項目進行了規(guī)劃，對推進水生態(tài)效益提高具有積極意義；通過開展各類水利項目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時期的健康持續(xù)發(fā)展。
二、績效評價工作情況
我市“十四五”水利前期工作經(jīng)費專項由市水利局規(guī)計科牽頭，其他業(yè)務科室配合實施進行。通過對20xx年該項目績效目標和任務完成情況自評，我們認為項目年度績效目標和任務基本完成，確保全市水利今后五年乃至更長時期的健康發(fā)展，達到了水利部關于“水利工程補短板，水利行業(yè)強監(jiān)管”的要求。
三、績效評價指標分析情況
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1、項目資金到位情況分析。該項目計劃資金700萬，實際到位資金700萬元，資金到位率為100%，均為省級撥款資金。
2、項目資金使用情況分析。我局按照財務管理辦法及相關規(guī)定進行嚴格的資金審核，確保資金使用合法合規(guī)，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復內(nèi)容，不準擅自調(diào)項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占。截止20xx年底，已簽各類規(guī)劃及前期工作合同及意向協(xié)議695.66萬，已使用經(jīng)費387.40萬元，結轉312.60萬元至下一年度繼續(xù)實施。
3、項目資金管理情況分析。我局嚴格按照會計核算制度管理項目資金，按照《湖南省財政廳關于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》的'計劃范圍進行開支，并根據(jù)《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利建設項目管理制度》、《懷化市水利局政府采購管理制度》等要求實行�？顚Ｓ�，資金撥付按專項資金的要求執(zhí)行，無超標準開支情況。
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1、項目組織情況分析。在項目實施過程中，明確了業(yè)主單位與相關責任人，明確了項目建設所要達到的具體任務和目標。市水利局規(guī)計科為水利前期工作經(jīng)費實施牽頭單位，水防中心、水資源科、水管站、水�？频炔块T為配合單位。通過前階段工作，目前多個項目已列入湖南省“十四五”水安全保障規(guī)劃，并在省水利廳的大力支持下，作為20xx-20xx年湖南省擬實施重大水利項目向水利部進行了申報。
2、項目管理情況分析。為切實加強省級專項資金的管理，確保資金使用安全及項目質(zhì)量和效果，根據(jù)《湖南省財政廳關于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》要求，我局高度重視專項資金管理使用情況監(jiān)督檢查工作，精心組織，認真落實，并確定開展規(guī)劃編制的部門為項目具體實施單位，負責項目前期工作的監(jiān)管，確保資金使用規(guī)范。
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1、項目經(jīng)濟性分析。20xx年度預算總支出700萬元，實際支出387.4萬元，尚有資金312.6萬元為規(guī)劃編制的進度款及項目尾款，結轉到20xx年繼續(xù)實施，整個項目實施控制在預算范圍內(nèi)。該工作經(jīng)費涉及的水利基礎設施空間布局、水安全戰(zhàn)略、智慧水利規(guī)劃等前期工作，將推進全市水資源利用和開發(fā)，為我市后續(xù)爭取中央和省級的水利投資打下了基礎。
2、項目的效率性分析。截止20xx年4月，我局已簽定8項規(guī)劃編制合同。20xx年底，4個重點項目即懷化市水利基礎設施空間布局規(guī)劃(含水利工程標后評估)、懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）、懷化市超標準洪水防御方案、懷化市智慧水利專項規(guī)劃（20xx-20xx）完成驗收；12個系列專項工作階段性完工，其他水利前期工作也在積極推進，截止20xx年底，該項目涉及的整體工作完成85%。
3、項目的效益性分析。經(jīng)濟效益方面，該項目開展了水利基礎設施空間布局規(guī)劃、水安全戰(zhàn)略規(guī)劃、智慧水利專項規(guī)劃等前期工作，對于提高全市水資源開發(fā)和利用的經(jīng)濟效益具有重要意義；社會效益方面，該項目為水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防御等各類水旱災害防御進行了規(guī)劃，對于確保我市城鄉(xiāng)人民生命財產(chǎn)安全具有重要意義；生態(tài)效益方面，該項目為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態(tài)項目進行了規(guī)劃，對推進我市水生態(tài)效益提高具有積極意義；可持續(xù)影響方面，該項目通過開展各類水利項目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時期的健康持續(xù)發(fā)展。
四、綜合評價情況及結論
總體來說，“十四五”水利前期專項工作全面按期實施，基本符合省廳要求，達到預期效果，共性指標自評得分85分，總體評價結論為優(yōu)良。
五、基本經(jīng)驗及主要做法
1、績效自評是一項綜合性工作，我局加強內(nèi)部各部門間的合作，項目由規(guī)計科牽頭，其他業(yè)務科室配合，做到各負其責，協(xié)調(diào)同步，以確保評價工作及時完成。
2、領導重視、制度健全、規(guī)范有序是做好項目管理的關鍵因素。前期規(guī)劃工作的順利有序開展，離不開領導的重視和健全的機構加以保障。同時我局制定了《懷化市水利局建設項目管理制度》、《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利局政府采購管理制度》等內(nèi)部控制制度，通過制度進行規(guī)范，嚴格審核、層層把關，確保資金合理合規(guī)有序使用。
3、該項目主要內(nèi)容為水利前期工作規(guī)劃編制，為此我局積極與上級發(fā)改、水利等部門銜接匯報，全力爭取項目進入全國和省級水利規(guī)劃籠子，通過開展各類水利項目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時期的健康持續(xù)發(fā)展。
事前績效評估報告 8
一、項目基本情況
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為了推進文明城市創(chuàng)建暨百城建設的提質(zhì)，推進環(huán)境治理促進經(jīng)濟轉型發(fā)展統(tǒng)一起來，著力把澠池打造成為生態(tài)秀美、宜居宜業(yè)的中心城訕。因此，澠池縣城區(qū)集中供暖工程十分符合澠池縣百城建設提質(zhì)工程的精神。
澠池縣熱力公司成立于20xx年6月，隸屬于澠池縣住房和城鄉(xiāng)建設局，供暖熱源采用華能電廠高溫水供暖，現(xiàn)城區(qū)主要鋪設供暖管網(wǎng)30余公里，供熱能力達到600萬平方米，城區(qū)共有熱力交換站112座，輻射小區(qū)、單位88個，供暖面積190萬平方米。
“三供一業(yè)”分離移交是剝離國有企業(yè)辦社會職能的重要內(nèi)容，有利于國有企業(yè)減輕負擔、集中精力發(fā)展主營業(yè)務，也有利于整合資源改造提升基礎設施，進一步改善職工居住環(huán)境。20xx年度“三供一業(yè)”采暖分離移交涉及我縣供暖小區(qū)為：義煤集團所附屬的小區(qū)（耿礦區(qū)、張村鎮(zhèn)境內(nèi)的華興小區(qū)、鑫源小區(qū)、縣城的義翔小區(qū)）、三門峽龍王莊煤業(yè)有限責任公司附屬小區(qū)（龍苑小區(qū)）和電業(yè)局附屬的小區(qū)（和諧佳苑小區(qū)）。
�。ǘ╊A期完成的內(nèi)容與經(jīng)費投入
供暖工程于每年11月15日至次年3月15日，由于情況特殊，根據(jù)20xx年測算投入情況20xx年冬季供暖共用華能電廠熱量1600636萬吉焦，每吉焦38元，共計6082萬元。熱力公司20xx年冬季共收取采暖費3030萬元，熱力公司運營費用1080萬元（其中熱網(wǎng)補水費198萬元，公司運行水費117萬元，電費218萬元、人員工資255萬元，維修費用241萬元，利息23萬元，辦公費用28萬元），從公司收取的采暖費中需支付華能電廠熱源費用1950萬元�，F(xiàn)需財政給予熱力補貼4132萬元。
“三供一業(yè)”小區(qū)20xx年度冬季供暖共收取采暖費950萬元，運營費用1346萬元（包含供熱蒸汽費用1257萬元、水18萬元、電64萬元、人員工資7萬元），現(xiàn)需財政補貼396萬元。
財政列入預算安排
�。ㄈ╊A期實現(xiàn)的績效目標與指標
20xx年澠池縣冬季供暖熱普及率可達52%，可輻射采暖居民1.3萬余戶，“三供一業(yè)”供暖小區(qū)可供采暖輻射面積60萬平米，居民用戶6900余戶。在采暖期間可滿足冬季室內(nèi)溫度18℃，保證正常供暖120天，可節(jié)約燃煤2.8萬噸，減少Co2排放量2.7萬噸。經(jīng)走訪群眾在供暖期間滿意率為85%。
二、項目的`績效狀況分析
�。ㄒ唬╉椖款A算總體評價結論
城市集中供暖是當前最大民生工程，涉及千家萬戶，為推進百城建設，樹立了澠池縣“宜居城市”的新形象工程。
項目綜合評價為：優(yōu)秀
�。ǘ╉椖靠冃е笜朔诸惙治�
�。�1）項目的經(jīng)濟性分析
項目在實施過程中，加強日常監(jiān)管，保持保量完成本年度供暖任務。
�。�2）項目的效率性分析
工程施工均在規(guī)定時間內(nèi)完、保證冬季正常供暖，經(jīng)濟效益社會效益高。
�。�3）項目的有效性分析
通過集中供暖工程，對創(chuàng)建文明城市，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，大力推進環(huán)境治理，著力把澠池打造成為布局優(yōu)化、生太優(yōu)美、宜居宜業(yè)的心城市做出貢獻。
（4）項目預算批復的績效指標完成情況分析
20xx年項目預算批復金額，完成項目按預算績效指標。
三、項目績效預算中存在的不足：
無。
四、項目績效管理的改進和建議
今后結合項目的自身情況設定合理的績效目標，加強監(jiān)管，提前完善預案，保質(zhì)保量完成本年度供暖任務。
事前績效評估報告 9
受元謀縣財政局委托，根據(jù)《元謀縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）、《元謀縣財政局中共元謀縣委組織部元謀縣審計局關于印發(fā)<元謀縣全面實施預算績效管理工作推薦方案>的通知》（元財字〔20xx〕60號）、《元謀縣財政局關于轉發(fā)楚雄州財政局轉發(fā)<云南省財政廳關于印發(fā)云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》（元財績〔20xx〕4號）、《云南省項目支出績效評價管理辦法》等文件規(guī)定，為強化部門預算績效管理責任，提高財政資金使用效益和管理水平。中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）云南分所組成工作組對元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局20xx年度城市清掃保潔費項目資金支出的管理、使用及效益情況進行了績效評價。元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局（以下簡稱“城管局”）對所提供評價資料的真實性、完整性負責�，F(xiàn)將情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
1.項目設定背景目的
為了進一步創(chuàng)新縣城環(huán)境衛(wèi)生管理機制，建立環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化運營新機制，實現(xiàn)環(huán)境衛(wèi)生“管理科學化、保障法制化、服務社會化、運作市場化”的長效管理目標，不斷提升城市形象，努力改善人居環(huán)境，鞏固好省級衛(wèi)生縣城成果，通過政府購買服務方式，元謀縣城區(qū)道路全部納入環(huán)衛(wèi)保潔范圍，實施道路清掃保潔和垃圾清轉運作業(yè)。環(huán)衛(wèi)保潔作業(yè)市場化是人居環(huán)境服務作業(yè)的最終選擇，將過去的“直接作業(yè)服務”變?yōu)椤罢ㄥX買服務”。政府的職能從原來的既當“裁判員”又當“運動員”，轉變?yōu)楣ぷ髻|(zhì)量的“監(jiān)督員”。政府部門負責制定工作的目標和標準，負責對工作質(zhì)量的日常監(jiān)督考核和驗收，企業(yè)負責具體工作的實施，分工明確，有利于提高政府工作效率，保證工作質(zhì)量。
2.項目立項依據(jù)
（1）元謀縣人民政府會議紀要第14期《十七屆縣人民政府第54次常務會議紀要》第十一項關于公園及新區(qū)道路清掃保潔市場化運作有關事項。
（2）元謀縣人民政府會議紀要第28期《十七屆縣人民政府第63次常務會議紀要》第十二項關于將老城區(qū)道路清掃保潔進行市場化運作。
�。ǘ╉椖抠Y金安排情況
根據(jù)《元謀縣財政局關于下達20xx年公園及新區(qū)道路清掃保潔服務經(jīng)費的通知》（元財建〔20xx〕3號）、《元謀縣財政局關于下達1至3月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕39號）、《元謀縣財政局關于下達20xx年1至3月縣城公園及新區(qū)道路清掃保潔服務經(jīng)費的通知》（元財建〔20xx〕40號）、《元謀縣財政局關于下達4至9月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕71號）、《元謀縣財政局關于下達4至9月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕72號）、《元謀縣財政局關于下達縣級補助資金的通知》（元財建〔20xx〕118號）等文件，項目預算資金為7，059，568.00元，根據(jù)項目支出臺賬，截至20xx年12月31日，城管局共計支付濱南城市環(huán)境服務集團有限公司相關費用7，059，568.00元，城管局賬戶上無項目結余資金。
�。ㄈ╉椖繉嵤﹥�(nèi)容
元謀縣城區(qū)道路、公園清掃保潔，包括車行道、護欄、非機動車道、人行道、街頭空地、廣場、綠化帶和路燈、路牌、公交車站亭、橋欄條凳等及清掃保潔范圍內(nèi)所設垃圾桶（箱）點；公園路面（含所有廣場、道路、綠化地、人工附屬設施設備、停車場、體育健身區(qū)域、兒童游樂場等）及河道河堤道路、園內(nèi)附屬設施（各類燈、音響、指示牌、宣傳欄、休閑座椅、健身器材、橋面、欄桿、扶手、涼亭、走廊、花架、園林小品、垃圾桶及果皮箱等）、湖面水體；機關企事業(yè)單位、學校、市場等所設垃圾桶（箱）點的垃圾及時清運；定時沿街巡回收集清運垃圾，垃圾中轉站的垃圾轉運至指定的垃圾處理場。
�。ㄋ模╉椖靠冃繕嗽O定情況
城管局20xx年城市清掃保潔項目未進行預算申報，未設定績效目標，未細化分解通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)的績效指標。
根據(jù)《20xx年元謀縣道路清掃保潔上半年工作計劃》、《20xx年元謀縣道路清掃保潔下半年工作計劃》，設定了項目總體目標和年度目標。
總體目標：本著“政府主導、市場運作、社會參與”的原則，通過市場化運作，引入先進的企業(yè)化管理模式，逐步實現(xiàn)“管、干”分離，著力破解行業(yè)受體制局限導致的系列問題；推進環(huán)衛(wèi)作業(yè)集中化、規(guī)�；�、專業(yè)化、規(guī)范化進程，提升環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量和水平。改善城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，提高環(huán)衛(wèi)作業(yè)的機械化水平，促進環(huán)衛(wèi)事業(yè)的發(fā)展。
年度目標：為提升縣城人居環(huán)境，確保鳳儀公園、鳳凰湖公園及周邊道路的環(huán)衛(wèi)保潔工作有序開展，為群眾提供休閑場所，市民對城市環(huán)境衛(wèi)生質(zhì)量的要求和呼聲也越來越高，將兩個公園及周邊道路納入縣城清掃保潔服務范圍，清掃保潔率達100%，做到無暴露垃圾、無磚頭石塊、無雜草樹葉、無污泥穢水、無衛(wèi)生死角；路面干凈、路牙干凈、下水道進水口干凈、行道樹圈及綠化隔離帶周圍干凈、護欄干凈、果皮箱外觀干凈的“五無、六凈”。
�。ㄎ澹┙M織管理情況
1.項目實施主體
項目以城管局為主管部門，以濱南城市環(huán)境服務集團有限公司為具體實施單位，制定實施方案，組織實施，確保項目任務的完成。
2.保障措施
按照招標程序進行公開招標，嚴格按中標通知書要求履約，甲、乙雙方簽訂了《元謀縣公園及新區(qū)道路清掃保潔服務承包合同》、《元謀縣老城區(qū)道路清掃保潔服務承包合同》，確認了《元謀縣公園及新區(qū)道路面積統(tǒng)計表》、《老城區(qū)道路清掃保潔面積統(tǒng)計表》。制定了《元謀縣城市道路清掃保潔和垃圾清轉運作業(yè)規(guī)范標準及考核辦法》、《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局衛(wèi)生巡查督查表》，安排專人進行日常考核督查，業(yè)務股室負責人、分管領導或局領導不定期進行抽查考核。
3.資金安排程序
服務承包費由甲方根據(jù)每月考評結果（含記分情況、扣減款項金額等）按月支付，于次月17日前撥付給乙方。如乙方工作根據(jù)考核結果達不到履約條件，在合同履行期間的所有損失由乙方自行承擔，甲方概不負責承包期間乙方產(chǎn)生的'任何費用。
4.資金安排標準或依據(jù)
項目資金根據(jù)中標價，服務期為五年，承包金每兩年增長一次，每次按每平方米0.5元上調(diào)。
5.財務管理
城管局制定了《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局財務管理制度》等財務管理指導。規(guī)定了嚴格的審批制度，加強專項資金管理，嚴格執(zhí)行財務管理制度，切實提高財政資金的使用效率。
二、績效自評情況
�。ㄒ唬┛冃ё栽u概述
根據(jù)《元謀縣財政局關于對20xx年縣級預算安排專項資金開展績效評價的通知》（元財績7號）》等文件的規(guī)定，元謀縣城管局成立了20xx年清掃保潔經(jīng)費項目支出績效自評組，并于20xx年10月形成了《元謀縣城市管理局清掃保潔經(jīng)費項目支出績效自評報告》。
�。ǘ┛冃ё栽u結論
根據(jù)城管局提供的清掃保潔經(jīng)費項目支出績效自評報告，城管局20xx年清掃保潔經(jīng)費項目支出的管理、使用及效益情況績效自評綜合得分為93分，自評結果為“優(yōu)”。
部門自評綜合結論是：通過實施此項目，縣城城區(qū)范圍內(nèi)的衛(wèi)生條件得到有力保障，垃圾得到及時有效的處理，方便了人民群眾的生活，為群眾創(chuàng)造了一個清潔的城市環(huán)境，有力的提升了人民群眾的幸福感。
同時，績效自評提出以下問題：一是政府對環(huán)衛(wèi)事業(yè)資金投入力度不夠，表現(xiàn)在城市管理維護資金投入不足，按照環(huán)衛(wèi)工作要求，垃圾收集設施分布不合理，數(shù)量不夠，不符合要求；二是對保潔公司的監(jiān)管不到位，清掃保潔質(zhì)量一般；三是職工文化素質(zhì)不高，學習不夠，業(yè)務水平有待提高。
三、績效評價組織情況
�。ㄒ唬┛冃гu價依據(jù)
1.《中華人民共和國預算法》（20xx年修訂）；
2.《云南省省級財政預算績效管理暫行辦法》（云財預〔20xx〕295號）；
3.《云南省項目支出績效評價管理辦法》（云財預〔20xx〕11號）；
4.《中共云南省委、云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發(fā)〔20xx〕11號）；
5.《元謀縣財政局關于對20xx年財政預算安排城市清掃保潔費開展績效評價的通知》（元財績〔20xx〕8號）；
6．《元謀縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）；
7．《元謀縣財政局關于轉發(fā)楚雄州財政局<云南省財政廳關于印發(fā)云南省項目支出績效評價管理辦法的通知﹥的通知》（元財績〔20xx〕4號）；
8.其他相關依據(jù)文件。
�。ǘ┛冃гu價方法
本次績效評價中采取定量與定性相結合的方式，具體實施了審閱、實地踏勘、檢查、分析復核、計算、交換和反饋意見、專家會審等程序。通過資料收集、數(shù)據(jù)填報、案卷研究、實地調(diào)研、座談會、問卷調(diào)查等方式，開展實地評價。對20xx年城市清掃保潔經(jīng)費項目相關檔案資料進行查閱，結合現(xiàn)場核實情況和資金到位使用及結余情況的分析，進行數(shù)據(jù)分析和取證。
（三）績效評價指標體系
1.績效評價指標
本項目績效評價以100分計，設項目決策、項目執(zhí)行過程、項目產(chǎn)出、項目效益4個一級指標，權重分別為：19%、20%、30%、31%。在此基礎上設定13個二級指標（項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)性、滿意度），設22個三級指標（詳見后附“元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局城市清掃保潔經(jīng)費項目支出績效評價指標體系及評分表”）。
2.評價標準
（1）項目支出評價得分滿分為100分。
�。�2）由審計評價組根據(jù)評價情況，對各單項指標分別進行獨立打分。
�。�3）總評價分為各單項指標得分總和。
�。�4）評價結果：根據(jù)最終得分情況將評價結果分為四個等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。
3.數(shù)據(jù)來源
績效評價評數(shù)據(jù)由元謀縣城管局和濱南城市環(huán)境服務集團有限公司提供。
四、績效評價結論
�。ㄒ唬┛冃гu價綜合結論
20xx年清掃保潔項目績效評價綜合評分82分，評價等級“良”。綜合評價結論：20xx年清掃保潔經(jīng)費項目已實施完成，實施效果良好，一定程度上改善了城市環(huán)境，提高了居民生活質(zhì)量。
�。ǘ┛冃ё栽u與評價差異分析
一是評價程序存在差異�？冃ё栽u由城管局匯總相關資料，得出自評結論，未進行現(xiàn)場抽查�？冃гu價通過收集與項目相關資料、編制實施方案、開展實地評價、數(shù)據(jù)匯總分析、撰寫報告的方式開展。二是評價完善了績效指標，提高了量化指標的比例，評價指標將自評的定性指標設置為定量指標，使評價的范圍、尺度更加明確。
五、績效評價情況分析
（一）項目決策分析
項目決策指標滿分19分，綜合評分16分（占該項滿分值的89.4%），具體情況分析如下：
1.項目立項
項目立項指標滿分6分，評價綜合評分6分。
�。�1）立項依據(jù)充分性
立項依據(jù)充分性指標滿分3分，得3分。
項目立項依據(jù)充分，符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關政策要求，與部門職能職責等相匹配、適應，屬于部門履職所需。屬于公共財政支持范圍，符合中央、地方事權支出責任劃分原則，未與相關部門同類項目或部門內(nèi)部相關項目重復。
�。�2）立項程序
立項程序規(guī)范性指標滿分3分，得3分。
城管局按照政府采購管理規(guī)定通過公開招投標，確定濱南城市環(huán)境服務集團有限公司為項目的中標單位，并簽訂《承包合同》，項目立項程序基本規(guī)范。
2.績效目標
績效目標指標滿分7分，評價綜合評分4分。
�。�1）績效目標合理性
績效目標合理性指標滿分4分，扣1分，得3分。
項目所設定的績效目標與實際工作內(nèi)容具有相關性，與預算確定的項目投資額或資金量相匹配，符合客觀實際、國家相關法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策等。但根據(jù)提供的績效目標申報表，設定的績效目標不能完整反映項目產(chǎn)出效益和效果。
�。�2）績效指標明確性
績效指標明確性指標滿分3分，扣2分，得1分。
部分績效目標未通過清晰、可衡量的指標及指標值予以體現(xiàn)，未設定最能體現(xiàn)項目績效目標實現(xiàn)程度和項目實施部門職能履職情況的關鍵的、核心的績效指標。
3.資金投入指標滿分6分，評價綜合評分6分。
�。�1）預算編制科學性
預算編制科學性指標滿分4分，得4分。
項目預算依據(jù)充分、合理，與項目實際實施內(nèi)容相匹配，確定的項目投資額或資金量與工作任務相匹配。
（2）資金分配合理性
資金分配合理性指標滿分2分，得2分。
預算資金分配依據(jù)充分，資金分配額度合理，與項目單位或地方實際相適應。
（二）項目管理情況分析
項目管理滿分20分，評價綜合評分15分（占該項滿分值的75%），具體情況分析如下：
1.資金管理指標滿分10分，評價綜合評分10分。
�。�1）資金到位率
資金到位率指標滿分2分，得2分。
20xx年安排清掃保潔經(jīng)費項目預算資金7，059，568.00元，根據(jù)城管局項目支出臺賬，20xx年清掃保潔經(jīng)費項目實際到位資金7，059，568.00元，資金到位率100%。
�。�2）預算執(zhí)行率
預算執(zhí)行率指標滿分2分，得2分。
項目支出預算依據(jù)充分、合理，基本能夠與預算確定的項目投資額相匹配；20xx年項目預算收入7，059，568.00元，根據(jù)城管局提供項目支出臺賬，截至20xx年12月31日，共計支付相關費用7，059，568.00元，預算執(zhí)行率為100%。20xx年項目不存在調(diào)整。
�。�3）資金使用合規(guī)性
資金使用合規(guī)性指標滿分6分，得6分。
項目預算資金7，059，568.00元，實際到位資金7，059，568.00元，城管局提供項目支出臺賬實際使用資金7，059，568.00元。根據(jù)檢查資金撥付文件，項目資金的使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付基本有完整的審批程序和手續(xù)；資金使用基本符合預算批復的用途。抽查未發(fā)現(xiàn)虛列支出、擠占、挪用等情況。
2.組織實施指標滿分10分，評價綜合評分5分。
�。�1）管理制度健全性
管理制度健全性指標滿分2分，扣1分，得1分。
項目財務管理執(zhí)行《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局財務管理制度》等有關規(guī)定。但項目實施單位的財務和業(yè)務管理制度不健全。
�。�2）制度執(zhí)行有效性
制度執(zhí)行有效性指標滿分8分，扣4分，得4分。
項目實施的人員條件、場地設備、執(zhí)行能力、信息支撐等落實到位。項目合同管理基本規(guī)范，政府采購程序基本合法合規(guī)等。但項目實施單位的財務和業(yè)務管理制度不健全，項目績效跟蹤執(zhí)行方面不到位，項目實施不符合相關規(guī)定，未按合同規(guī)定內(nèi)容每月提供公司運營情況給甲方，相關管理制度的有效性一般。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況分析
項目產(chǎn)出指標滿分61分，綜合評分51分（占該項滿分值的83.6%），具體情況分析如下：
1.項目產(chǎn)出
項目產(chǎn)出指標滿分30分，評價綜合評分25分。
�。�1）產(chǎn)出數(shù)量
產(chǎn)出數(shù)量指標滿分10分，得10分。
實際完成率：根據(jù)《元謀縣公園及新區(qū)道路清掃保潔服務承包合同》、《元謀縣老城區(qū)道路清掃保潔服務承包合同》，完成合同規(guī)定的城區(qū)道路清掃面積公園及新區(qū)道路清掃保潔面積558415.62平方米，老城區(qū)道路清掃保潔面積651909.68平方米。
�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量
產(chǎn)出質(zhì)量指標滿分10分，扣5分，得5分。
質(zhì)量達標率：城管局每月對清掃保潔區(qū)域的巡查監(jiān)督表，存在道路清掃不到位、垃圾清運不及時等情況。
�。�3）產(chǎn)出時效
產(chǎn)出時效指標滿分5分，得5分。
完成及時性：根據(jù)對濱南城服保潔公司環(huán)衛(wèi)保潔考核獎懲方案，產(chǎn)出時效完成基本及時。
（4）產(chǎn)出成本
產(chǎn)出成本指標滿分5分，得5分。
成本節(jié)約率：本著“少花錢、多辦事、辦好事”的原則，支出資金未超過批復方案概算，項目總概算7，059，568.00元，項目實際使用7，059，568.00元，成本節(jié)約率為100%。
2.項目效益
項目效益指標滿分31分，評價綜合評分26分。
（1）社會效益
社會效益指標滿分16分，扣4分，得12分。
通過項目的實施，營造了干凈整潔的衛(wèi)生環(huán)境，提升了縣城人居環(huán)境，一定程度改善了生態(tài)環(huán)境，給縣城環(huán)境清潔度提高帶來可持續(xù)性影響。
垃圾進行無害化處理，建設臨時生活垃圾中轉站，按照生活垃圾實際收運量，將縣城新生垃圾運輸至楚雄生活垃圾焚燒發(fā)電廠處置。20xx年共計運輸處置生活垃圾16454噸，日平均垃圾處理量約45噸，保障垃圾運輸處理率達100%，垃圾無害化處理率達90%。
新、老城區(qū)27條市政道路、10個片區(qū)道路、4個廣場、2個公園共計清掃保潔面積121.03萬平方米，實現(xiàn)了城區(qū)道路清掃保潔和垃圾清轉運服務全覆蓋。每天人機配合沖洗作業(yè)8余臺次，水車沖水降塵作業(yè)用水192余噸，機械作業(yè)使用率達70%以上，城區(qū)道路灑水降塵率達到85%。
�。�2）生態(tài)效益
生態(tài)效益指標滿分5分，扣1分，得4分。
項目實施后，衛(wèi)生環(huán)境得到了改善，對生態(tài)環(huán)境有一定改善。
（3）可持續(xù)性
可持續(xù)性指標滿分5分，得5分。
與保潔公司的合約期5年，縣城環(huán)境清潔度提高帶來了可持續(xù)性影響。
�。�4）滿意度
滿意度指標滿分5分，得5分。
通過對20份社會公眾或服務對象滿意度調(diào)查問卷統(tǒng)計分析，服務對象對元謀縣城管局清掃保潔經(jīng)費項目開展情況比較滿意。
六、主要經(jīng)驗及做法
1.繼續(xù)深入開展愛國衛(wèi)生“7個專項行動”暨創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城工作，對標對表，分解落實各項環(huán)境整治工作。
2.做好對承包服務清掃保潔公司的監(jiān)督管理，創(chuàng)新督查機制，加強日常巡查檢查，完善城區(qū)巡回收運垃圾系統(tǒng)，有計劃的增設垃圾桶點，建設分類垃圾收集示范點，督促企業(yè)開展好各自業(yè)務工作。
3.加大對城區(qū)垃圾亂扔亂倒行為的處罰力度，強化宣傳教育，通過加強輿論引導和開展志愿服務活動，進一步提高市民環(huán)境衛(wèi)生意識，營造人人關注環(huán)境，人人尊重環(huán)衛(wèi)工人勞動成果良好氛圍，以優(yōu)質(zhì)服務讓政府放心，群眾滿意。
七、存在的主要問題
�。ㄒ唬┠繕斯芾砺穆毑坏轿�
城管局提供清掃保潔項目存在績效目標表填列不規(guī)范，項目預算內(nèi)容與項目實際實施內(nèi)容存在部分偏差，預期績效不合理，部分績效目標未通過清晰、可衡量的指標及指標值予以體現(xiàn)，未設定最能體現(xiàn)項目績效目標實現(xiàn)程度和項目實施部門職能履職情況的關鍵的、核心的績效指標，多數(shù)績效指標及指標值不便于監(jiān)控和評價，無法提供該指標值的設定依據(jù)及數(shù)據(jù)來源。
上述做法與《關于推進預算績效管理的指導意見》（財預〔20xx〕416號）中“推進預算績效管理的主要內(nèi)容……預算單位在編制下一年度預算時，要根據(jù)國務院編制預算的總體要求和財政部門的具體部署、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學、合理地測算資金需求，編制預算績效計劃，報送績效目標。報送的績效目標應與部門目標高度相關，并且是具體的、可衡量的、一定時期內(nèi)可實現(xiàn)的……�！币�(guī)定不符。
�。ǘ┛冃Ц櫬穆毑坏轿�
城管局未提供績效跟蹤相關資料，無法判斷是否進行績效跟蹤有關工作。
上述做法與《關于推進預算績效管理的指導意見》（財預〔20xx〕416號）中“推進預算績效管理的主要內(nèi)容……預算單位在編制下一年度預算時，要根據(jù)國務院編制預算的總體要求和財政部門的具體部署、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學、合理地測算資金需求，編制預算績效計劃，報送績效目標。報送的績效目標應與部門目標高度相關，并且是具體的、可衡量的、一定時期內(nèi)可實現(xiàn)的……各級財政部門和預算單位要建立績效運行跟蹤監(jiān)控機制，定期采集績效運行信息并匯總分析，對績效目標運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標的順利實現(xiàn)。跟蹤監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)績效運行目標與預期績效目標發(fā)生偏離時，要及時采取措施予以糾正……”的規(guī)定不符。
八、建議
�。ㄒ唬┘訌婎A算績效管理。在編制年度績效目標時，應結合部門中長期規(guī)劃、部門職能職責及年度的主要工作任務，梳理完善部門總體績效目標和年度績效目標，根據(jù)績效目標確定具體的績效指標，并設定明確可考核的績效指標值；預算管理部門應加強預算編制的審核工作。
�。ǘ┘訌娍冃н\行監(jiān)控。按照“誰支出、誰負責”的原則，完善用款計劃管理，建立部門績效運行監(jiān)控機制，對績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。逐步建立重大政策、項目績效跟蹤機制，按照項目進度和績效情況撥款，確保財政資金安全。加強預算執(zhí)行監(jiān)測，切實提高預算執(zhí)行效率。
事前績效評估報告 10
為進一步管理和使用好財政資金，提高專項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象通過實施危房改造實現(xiàn)住房安全有保障目標，統(tǒng)籌實施經(jīng)濟相對困難的非4類重點對象危房改造，切實解決貧困戶住房安全保障，現(xiàn)對我單位危房改造專項資金項目開展自評，現(xiàn)將自評結果匯報如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬┰O立依據(jù)
根據(jù)《湖南省2019年農(nóng)村危房改造實施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專項資金1653.5萬元、專項工作經(jīng)費22.8萬元。
�。ǘ┰O立目標
2019年，江華縣級危房改造專項資金設立以下目標：
1、數(shù)量指標：完成577戶四類重點對象農(nóng)村危房改造項目。
2、質(zhì)量指標：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類建房面積控制標準為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現(xiàn)有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。
3、時效指標：當年開工率、完成率均達到100%。
4、成本指標：
危房改造補助標準：新建類：建檔立卡貧困戶補助4.5萬元/戶，低保戶補助1.5萬元/戶，貧困殘疾人家庭補助1.3萬元/戶，貧困邊緣戶補助1.5萬元/戶，一般貧困戶補助1萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員集中統(tǒng)建老年公寓工程造價預算控制在每戶4萬元以內(nèi)。
修繕加固類：建檔立卡貧困戶補助1.5萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補助0.8萬元/戶，一般貧困戶補助0.5萬元/戶。
5、社會效益指標（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛(wèi)生廁所等基本衛(wèi)生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當于本地區(qū)抗震設防烈度地震中無嚴重毀損的比例均達到100%。
6、可持續(xù)影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。
二、專項資金整體規(guī)劃實施績效情況
根據(jù)中央、省、市、縣相關文件要求，從項目立項、資金落實、業(yè)務管理、財務管理、項目產(chǎn)出、項目效益等方面進行評價，根據(jù)評價標準對抽查項目實施評分。
經(jīng)評定2019年度危房改造專項資金績效評價得分為滿分100分。其中項目立項得分12分，資金落實得分8分，業(yè)務管理得分10分，財務管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績效級別評定為“優(yōu)秀”。
三、專項資金使用績效
�。ㄒ唬┵Y金落實及支出情況
本次實際評價危房改造項目，截止2019年12月31日，專項補助資金到位1653.5萬元，專項工作經(jīng)費到位22.8萬元，通過惠農(nóng)一卡通支付到人到戶1653.5萬元，支付專項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬元。
�。ǘ╉椖靠冃гu價總體情況
1.專項資金的組織管理情況。
在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進行村級評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、部門聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時組織實施。農(nóng)村危房改造嚴格執(zhí)行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實施改造；實施修繕加固的`，應及時組織修繕，盡快消除安全隱患，根據(jù)危房改造工程進度，分批組織竣工驗收并及時撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務并搬遷入住。
2.取得的實效：危房改造補助資金1653.5萬元全部通過預付鄉(xiāng)財政所，發(fā)放到577戶農(nóng)村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發(fā)放到位。農(nóng)村危房改造工作經(jīng)費22.8萬元按實施情況核撥使用，專項用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造工作、存量危房核查和專項整治工作以及縣危改辦日常工作。
四、存在的問題
農(nóng)村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶核查存量危房以及基本信息情況，現(xiàn)場監(jiān)管、系統(tǒng)錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時間，根據(jù)縣危改辦及鄉(xiāng)鎮(zhèn)危改辦現(xiàn)有人員配備情況，工作強度極大。
五、改進措施和建議
建議編辦增加編制。
事前績效評估報告 11
按照貴廳《關于做好20xx年省級預算項目績效評價工作的通知》（冀財函【20xx】9號）要求，我校對20xx年納入預算管理的所有項目資金進行了績效評價，現(xiàn)將本科高校質(zhì)量工程經(jīng)費、科研平臺及人才支持計劃經(jīng)費、高校資助經(jīng)費以外的專項資金績效評價情況匯報如下：
一、績效自評工作組織開展情況
�。ㄒ唬┙M織情況
為了做好此次績效評價工作，學校財務處專門下發(fā)了《關于做好20xx年省級預算項目績效評價工作的通知》，成立了績效評價工作領導小組，由孫政副院長（主管財務工作）任組長，成員包括：張春風（財務處處長）、王瑜卿（人事處處長）、張滿利（學生處處長）、榮寧（教務處處長）、李同勝（科研處處長)、徐公領（國資與后勤管理處處長）、李玉來（工會老干部處處長）、吳智艷（生命科學學院院長）、張英�。w育學院院長）、王通（圖書館館長），制定了績效評價方案，分配了績效評價工作任務，財務處牽頭負責，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。
（二）實施過程
按照省教育廳和學�！锻ㄖ芬�，財務處、人事處、學生處、教務處、科研處、國資與后勤管理處、老干部處、生命科學學院、體育學院、圖書館分別組織評價人員對本部門、單位負責實施的項目開展了自評。
1.項目單位搜集相關的數(shù)據(jù)和資料，包括績效目標、指標數(shù)據(jù)、該項資金使用情況等資料。
2.項目單位對所取得的數(shù)據(jù)和資料進行核實、整理。
3.項目單位根據(jù)基礎數(shù)據(jù)計算出反映各項績效指標完成情況的實際完成值。
4.按照項目設定的各項績效指標完成情況確定相應的完成等級，分優(yōu)、良、中、差四個等級。
5.組織有關專家，根據(jù)不同績效指標分別選擇評估方法，判定單項指標得分。
6.討論確定指標權重，計算單項指標折算得分，并計算自評得分。
�。ㄋ模╊A算安排及資金分配撥付
20xx年預算安排及資金分配撥付情況如下：
財務處
1.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—公用經(jīng)費（中央提前下達資金）4239萬元；
2.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—日常公用經(jīng)費3073萬元；
人事處
3.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—高層次人才引進150萬元；
4、“三三三”人才工程培養(yǎng)資助項目經(jīng)費4萬元；
教務處
5.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—軍轉干部培訓經(jīng)費7萬元；
國資與后勤管理處
6.本科高校綜合水平提升經(jīng)費——地面綠化硬化工程251萬元；
7.本科高校綜合水平提升經(jīng)費——電力增容及設備更新改造工程150萬元；
8.本科高校綜合水平提升經(jīng)費——防水工程240萬元；
9.本科高校綜合水平提升經(jīng)費——固安校區(qū)污水處理150萬元；
老干部處
10.20xx年駐石外單位離休干部醫(yī)療補助資金38萬元；
體育學院
11.省級體育項目補助經(jīng)費1.2萬元；
圖書館
12.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—圖書資料購置100萬元；
綜合項目
13.20xx年中央支持地方高校改革發(fā)展專項資金938萬元。
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1、建立經(jīng)費監(jiān)管責任制
學�！敦攧請箐N暫行規(guī)定》（院財字【20xx】4號）第二條規(guī)定，堅持事權與財權統(tǒng)一的原則，按照“誰主管、誰負責”的原則，學校各類經(jīng)費的審批人在所分管的經(jīng)費項目開支范圍和審批權限內(nèi)審批，對所發(fā)生的一切經(jīng)濟業(yè)務合法性、合規(guī)性、真實性進行審批簽字并承擔相應的經(jīng)濟責任，財務處負責對原始單據(jù)完整性、合規(guī)性、合法性的核查，指導、監(jiān)督各部門、各單位的預算執(zhí)行，并對執(zhí)行情況做好財務分析；堅持專款專用的原則，各項資金應嚴格按照預算規(guī)定的使用項目、用途和標準開支，做到專款專用，不得挪作他用，不得套用資金；堅持各類經(jīng)費報銷審批原則。
學校《預算支出管理辦法》(院財字【20xx】2號）規(guī)定，專項經(jīng)費實行“誰使用、誰管理、誰負責”的原則。各經(jīng)費使用部門、單位承擔經(jīng)費管理的主體責任，對經(jīng)費預算編制、執(zhí)行的真實性、合規(guī)性、合法性以及資金使用效益負責。各經(jīng)費使用單位負責人是項目實施、經(jīng)費支出的責任人。財務處負責指導和監(jiān)督。
2、制定管理辦法
所有經(jīng)費報銷都執(zhí)行《財務報銷暫行規(guī)定》（院財字【20xx】4號）
所有經(jīng)濟活動招投標業(yè)務都執(zhí)行《經(jīng)濟活動項目招標管理辦法（暫行）》（院字【20xx】78號）
引進高層次人才執(zhí)行《高層次人才引進工作暫行辦法》（院字【20xx】79號）、《引進高層次人才工作實施辦法》（院字【20xx】15號）。
建設項目執(zhí)行《建設工程暫估價管理辦法（試行）》（院字【20xx】67號）、《建設工程變更管理辦法（試行）》（院字【20xx】68號）、《建設工程監(jiān)理管理辦法（試行）》（院字【20xx】69號）、《建設工程質(zhì)量管理辦法（試行）》（院字【20xx】70號）、《建設工程價款支付（驗工計價）管理辦法（試行）》（院字【20xx】71號）、《建設工程竣工驗收管理辦法（試行）》（院字【20xx】72號）。工程驗收時，召集審計處、財務處、辦公室等部門聯(lián)合驗收；工程竣工驗收結束后，向?qū)徲嬏幪峤豢⒐そY算相關材料，工程結算款最終以審計結果為準。
醫(yī)藥費報銷執(zhí)行《廊坊師范學院離休干部公費醫(yī)療管理辦法》（院老干字【20xx】1號）。
3、實行專賬核算。每項專項經(jīng)費都專門編制項目碼、設立項目賬，實行專賬核算。
二、績效目標實現(xiàn)情況
�。ㄒ唬┛傮w工作開展情況
專項資金績效目標的實現(xiàn)，取決于專項項目工作的推進與完成，進而實現(xiàn)專項資金支出，最終達到預期效果。隨著績效評價工作的開展，項目實施部門、單位在不斷總結經(jīng)驗、吸取教訓，努力推進工作，加快資金支出進度，追求最佳效果。從項目謀劃論證、預算編制、細化執(zhí)行方案、跟蹤推進資金支出進度、績效評價各個環(huán)節(jié)入手，確保提前謀劃、論證科學、預算詳實、方案可行、加快進度、效果優(yōu)良。
經(jīng)費支出符合相關管理辦法規(guī)定，不存在擠占、挪用、套取專項資金行為，專項經(jīng)費按照財政廳、教育廳要求建立了項目庫，應納入政府采購的項目均納入政采，進行政府采購，執(zhí)行政府采購預算�！犊蒲薪�(jīng)費管理實施細則》（院科字【20xx】1號）對科研設備自行采購做了規(guī)定，并認真落實。
�。ǘ⿲ｍ椯Y金和具體預算支出項目的`預期績效目標完成情況
本報告共對13個專項資金和具體預算支出項目進行了績效評價，完成情況如下：
1、10個項目完成預期績效目標自評得分在90分以上：
（1）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—公用經(jīng)費（中央提前下達資金）95.5分
�。�2）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—日常公用經(jīng)費95.4分
�。�3）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—高層次人才引進98.7分
�。�4）本科高校綜合水平提升經(jīng)費——地面綠化硬化工程98分
�。�5）本科高校綜合水平提升經(jīng)費——電力增容及設備更新改造工程99.65分；
�。�6）本科高校綜合水平提升經(jīng)費——防水工程97.3分
�。�7）20xx年駐石外單位離休干部醫(yī)療補助資金100分
�。�8）省級體育項目補助經(jīng)費100分
�。�9）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—圖書資料購置92.4分
�。�10）20xx年中央支持地方高校改革發(fā)展專項資金92.82
2、1個項目完成預期績效目標自評得分在80-90分之間
本科高校綜合水平提升經(jīng)費——固安校區(qū)污水處理86.4分
3、2個項目實施期間跨越年度，本年度無法完成預期績效目標，無自評分
�。�1）三三三”人才工程培養(yǎng)資助項目經(jīng)費
�。�2）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—軍轉干部培訓經(jīng)費
�。ㄈ┐嬖趩栴}及評價結論
1、部分項目下達額度較晚，部分項目實施期間跨越年度，當年無法完成，當年未能進行績效評價。
2、預算金額支出率未達到100%，資金利用率低。由于政采低價中標，部分項目資金剩余較多，導致資金不能充分利用，但績效目標完成較好，績效評價結果基本未受影響。
3.上年度預算支出進度較慢，下半年預算支出進度較快，項目在年底能夠完成，實現(xiàn)資金支出，績效評價未受影響。
4、離休干部的醫(yī)藥費報銷實行實報實銷、據(jù)實報銷，預算及其支出進度無法提前預計，設定資金支出進度計劃不盡科學。
�。ㄋ模┪赐瓿煽冃繕嘶蚱x績效目標的原因
1、三三三”人才工程培養(yǎng)資助項目經(jīng)費，未完成預期績效目標的原因
該項目是20xx年12月接到上級通知后剛剛建立的經(jīng)費項目，完成時間為20xx年12月，故尚未開始執(zhí)行。
2、本科高校綜合水平提升經(jīng)費—軍轉干部培訓經(jīng)費，未完成預期績效目標的原因
20xx年9月廊坊市7名軍轉干部學員入校插班培訓，在校學習時間為一年。軍轉干部培訓經(jīng)費是20xx年11月接到經(jīng)費到賬通知后建賬的經(jīng)費項目，至20xx年底未能全部支出。因?qū)W員培訓時間跨年度，該項目經(jīng)費計劃在20xx年該批學員結業(yè)至下一批學員入校前支出完畢。
3、中央支持地方高校改革發(fā)展資金中的少數(shù)民族預科生培養(yǎng)經(jīng)費，未完成績效目標的原因
該項目是20xx年11月接到上級通知后剛剛建立的經(jīng)費項目，我校20xx年招生錄取工作已經(jīng)結束，計劃用于20xx年招生工作。另，少數(shù)民族預科生被我校錄取后，在河北師范大學民族學院進行一年的預科培養(yǎng)，當年學費交給河北師范大學，我校不參與預科培養(yǎng)。
三、績效目標設定質(zhì)量情況
通過績效自評結果對比倒查年初績效目標設定質(zhì)量情況，發(fā)現(xiàn)年初績效目標設定基本清晰準確，較為全面完整、科學合理，績效標準恰當適宜、易于評價。
四、整改措施及結果應用
�。ㄒ唬├^續(xù)加大執(zhí)行力度，執(zhí)行《教學經(jīng)費使用效益評估方案》（院財字〔20xx〕1號），其他專項經(jīng)費參照執(zhí)行，規(guī)范指導各部門、各單位對專項經(jīng)費作出績效評價，不斷總結經(jīng)驗。
�。ǘ┽槍Σ糠猪椖抠Y金在下半年下達，當年預算資金不能支出的問題，建議上級財政、教育主管部門提前組織申報，提前審批，提前下達額度，以便預算單位當年完成項目，支付資金。
�。ㄈ┽槍︻A算資金執(zhí)行率低，資金利用率低的問題，要細化預算編制，充分考慮市場及政采低價中標因素，使項目預算貼近實際需要。
（四）針對預算支出進度較慢的問題，嚴格執(zhí)行《預算支出管理辦法規(guī)定》（院財字〔20xx〕2號），進一步加強項目論證、預算編制、預算執(zhí)行、支出進度分析與督促，促進專項經(jīng)費支出進度。
事前績效評估報告 12
依據(jù)《聯(lián)績考核暨干部績效考核工作的安排意見》文件精神，為正確評價我局干部職工的履責情況和工作績效，嚴格獎懲規(guī)定，激勵干部在崗盡責、干事創(chuàng)業(yè)，結合實際，經(jīng)局領導班子研究決定，制定了《局機關干部職工履責和績效考核工作實施方案》，現(xiàn)就我局年度考核情況總結如下：
一、加強領導、全面動員。
為開展好我局績效考核工作，局黨組高度重視，召開多次黨組會議，認真研究《聯(lián)績考核暨干部績效考核工作的安排意見》，并結合《年度責任體系建設黨政機關干部履責和績效考核工作的通知》文件精神，制定了《局機關干部職工履責和績效考核工作實施方案》，由局一把手親自抓、親自管。并通過召開全局大會，明確提出，三點要求：
一是局機關民主成績占30%，基層民主評議占30%，領導班子評議占40%；
二是對科室進行績效考核，評選2個優(yōu)秀科室；
三是評選結束后，要對優(yōu)秀干部和先進科室進行表彰，并對排名靠后的同志進行誡勉談話。
二、制定標準、凸現(xiàn)績能。
為進一步激勵干部在崗盡責、干事創(chuàng)業(yè)的精神，對考核量化標準的基礎上重新進行了修訂德、能、績考核分數(shù)，分別達到24分、24分和28分，更加注重績效考核，并提出了五個方面、十項內(nèi)容、二十七條具體標準。
三、規(guī)范程序、科學打分。
嚴格考核程序，采取總結述職、民主評議（分兩項內(nèi)容，機關干部職工評議和基層單位評議）、領導班子集體研究等并對各環(huán)節(jié)提出明確要求：
一是總結述職：科室負責人要按照科室職責和年初工作目標任務代表科室進行總結述職。每名干部要按照崗位職責和年初確定的'工作目標進行個人總結�？剖邑撠熑思懊棵刹烤谌旨盎鶎臃⻊諏ο蠓秶雎殻�
二是民主評議：按照《局績效考核標準》進行民主評議打分。機關干部職工評議占績效考核的30%；基層單位評議占績效考核的30%。并做出具體規(guī)定：如評議人未按標準進行打分，則該分值不計入民主評議分數(shù)；
三是領導班子考核：綜合季度、半年、年終評價意見，機關和基層民主評議情況，局領導班子集體研究決定考核結果。在科室績效考核上，采取科室成員綜合成績與主管領導綜合評價相結合的形式最終確定科室成績。
四、評定結合、獎優(yōu)促劣。
召開北辰區(qū)安監(jiān)局干部績效考核民主評議會議，全局干部、3名工勤及鎮(zhèn)街代表參加，局每名干部逐一按照崗位職責和年初確定的工作目標進行個人總結，并在全局述職，當場下發(fā)《局干部績效考核民主評議表》28份，現(xiàn)場由全局干部職工及基層代表進行民主測評打分。民主評議結束后，收回28份。結合民主評議情況，局領導班子召開會議，根據(jù)民主情況及日常表現(xiàn)，最終確定兩名同志為我局年度優(yōu)秀干部，其他干部均為稱職，三名工勤均為合格。對于排名靠后的同志，局領導班子成員已分別進行了誡勉談話，提出了不足和整改意見。
事前績效評估報告 13
為加強機關行政效能建設，改善機關作風，提高公務人員的積極性、主動性和創(chuàng)造性，提高辦事效率和行政管理水平，根據(jù)《中華人民共和國公務員法》、中組部、人事部《公務員考核規(guī)定（試行）》（中組發(fā)2號）和《新平縣機關工作人員績效考核辦法（試行）》（新發(fā)24號）文件精神，xx鄉(xiāng)結合實際，全面組織實施績效考核工作，并取得了明顯成效，現(xiàn)將一季度以來績效考核工作總結如下：
一、開展績效考核的基本狀況
�。ㄒ唬╅_展前期調(diào)研
為確保績效考核工作的順利實施，20xx年8月至11月，鄉(xiāng)黨委、政府組織相關人員深入站所、村組開展調(diào)研，就考核對象、考核資料、考核方式方法進行詳細調(diào)查了解，通過調(diào)研，為制定方案打下堅實的基礎。
�。ǘ┏闪㈩I導小組
為加強績效考核工作的組織領導，20xx年11月底，鄉(xiāng)黨委、政府成立了以黨委書記任組長，鄉(xiāng)長和黨務副書記任副組長，涉及的站所長、紀檢專干、工會主席、一般職工代表為成員的領導小組，并設立領導小組辦公室在鄉(xiāng)組織辦，明確鄉(xiāng)組織人事專干全權負責處理績效考核工作的日常事務，確保了績效考核工作的順利推進。
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在認真調(diào)研的基礎上，鄉(xiāng)黨委、政府明確崗位分配和崗位職責，細化崗位指標，20xx年12月10日及時召開動員大會，全面部署績效改革目的、好處和改革對象、改革資料。
20xx年12月15日制定了《xx鄉(xiāng)績效改革實施方案》（討論稿），12月15日至20日，通過召開群眾會、職工大會、黨政班子會、黨委會等形式，充分征求意見和推薦，認真借鑒和采納群眾和職工所提的意見和推薦，最后經(jīng)全體干部職工三分之二以上人員同意后，自20xx年1月1日起實施。
xx鄉(xiāng)績效考核方案明確規(guī)定：考核范圍和對象為政府機關工作人員和參公管理人員（共26人），不含鄉(xiāng)黨委、人大、政府主要領導；事業(yè)單位人員暫不列入考核范圍�？己速Y金來源為鄉(xiāng)政府機關工作人員和參公管理人員（鄉(xiāng)黨委、人大、政府主要領導除外）在職在編。干部職工隨工資發(fā)放的工作性津貼按人均500元/月納入考核資金；考核方式為按季度考核；考核方法以百分制考核（加分另計），按崗位職責劃分為公共職責和具體崗位職責，并結合出勤和領導交辦的`工作完成狀況，由鄉(xiāng)考核組負責組織考核、兌薪，考核分每分值為15元，考核分低于80分以下視為不合格，不得領取考核資金。
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20xx年1月起，鄉(xiāng)黨委、政府按照職工通過的《xx鄉(xiāng)績效考核方案》，首先明確崗位及崗位職責，由職工自愿報名、組織考察、群眾評議的方式來決定各自的崗位，當同一崗位出現(xiàn)3人以上來報名，采取競爭上崗位，對沒有人報名的崗位由組織研究決定，對個別的崗位實現(xiàn)輪崗交流任職，全鄉(xiāng)16個股級崗位全部調(diào)整充實了人員，做到人人有崗位、人人有職責。
二、20xx年一季度績效考核工資分配狀況
20xx年4月1日至5日，鄉(xiāng)領導小組對照實施方案逐人逐條進行了檢查考核，并按照考核分值計算出個人的一季度績效工資，通過公示后報縣財政局發(fā)放績效工資，一季度共兌現(xiàn)績效工資42000元，平均人均兌現(xiàn)1500元，最高績效工資1700元，最低1200元，績效工資差距不大，主要原因是一季度很多指標的數(shù)據(jù)難于計算，扣分和加分難度都很大。
三、績效考核中存在的問題和不足
一是考核指標難于細化量化，特別是工青婦等群團組織
二是我鄉(xiāng)在職大部分職工年齡大、文化偏低，加之空編較多，現(xiàn)有的人員滿足不了崗位的職責要求；
三是部分職工對用扣他本人津貼來考核有意見。
四、下一步工作打算和意見推薦
一是完善績效考核工作日常監(jiān)督檢查；
二是全面細化、量化指標，根據(jù)指標定分值、定工資；
三是加強痕跡管理。
事前績效評估報告 14
20XX年，根據(jù)總公司下發(fā)的關于加強完善績效考核工作的要求，在公司領導的高度重視下，用心推進全員績效考核工作，本著規(guī)范管理，加強管控，提高效率的目的，特修訂并完善了《績效考核管理制度》。為績效考核工作順利推進帶給了有力的保障�，F(xiàn)將20xx年度績效考核工作開展狀況匯報如下：
一、完善績效考核制度
為了順利推進績效考核工作，針對我公司具體狀況，在原有的制度上修定、完善和補充了我公司《績效考核管理制度》，新制度充分結合了各部門的工作職責特點，明確了績效考核的指導思想、考核的范圍、對象、考核的資料、考核的方法、要求及考核的時間跨度。更加全面、細致，可操作性、實用性更強。使我公司的績效考核管理更加規(guī)范化。
二、考核進行狀況
我公司績效考核工作，始終本著客觀公正的'考核原則，實行上級與下級層層考核的方法，實行分數(shù)制度，打分資料主要涉及德、能、勤、績、廉五個方面。每月、每季度由部門負責人從工作效率、工作潛力、遵章守紀、上進心、精神禮貌等方面進行評分，年終，取四個季度考核的平均分作為年度考核結果。
在工作中，各部門負責人加強了對員工工作過程的監(jiān)督與管理，在考核標準中記錄員工工作中的關鍵事件，通過記錄，更好的發(fā)現(xiàn)了工作中的問題，能夠及時責成改善，同時也能夠及時發(fā)現(xiàn)員工的點滴進步，給予認可。在考核過程中，各部門負責人都能盡職盡責的對待考核，堅持原則，并且嚴格按照考核細則打分，保證了考核結果的準確性和真實性。
通過考核，充分體現(xiàn)了領導重視，全員參與，真考核，避免走過場，以績效考核為契機進一步完善了各項制度，明確崗位職責，理順了工作關系，改善了工作中不規(guī)范的現(xiàn)象，同時，進一步增強了職工的職責感，激發(fā)了職工的工作熱情。
三、公示考核結果
在每月考核結束后，通過公司公示欄公布考核成績，使各部門員工認識到自己在考核期間內(nèi)主要的工作成績與不足，提高了干部職工的工作積極性和主觀能動性，重點突出崗位勞動和業(yè)績貢獻，員工的收入與其崗位職責、工作業(yè)績掛鉤，完全打破了以往論資排輩、好壞一樣、平均主義等諸多弊端，績效考核真正起到了對職工的激勵作用，從而改善和提高了工作效率。
總體來說，我公司在20XX年的績效考核工作取得了較為滿意的效果，在今后的工作中，我公司將再接再厲，進一步修訂績效考核管理制度，及時收集職工的推薦和意見，相互溝通，協(xié)調(diào)工作，使單位的績效管理更加規(guī)范化、細致化。為公司更好的發(fā)展而努力奮斗。
事前績效評估報告 15
為加強機關行政效能建設，改進機關作風，提高公務人員的積極性、主動性和創(chuàng)造性，提高辦事效率和行政管理水平，腰新鄉(xiāng)黨委于今年三月份制定并印發(fā)了《腰新鄉(xiāng)機關干部業(yè)績考核辦法》。腰新鄉(xiāng)結合實際，全面組織實施績效考核工作，并取得了明顯成效，現(xiàn)將這一年來績效考核工作總結如下：
一、開展績效考核的基本情況
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為確�？冃Э己斯ぷ鞯捻樌麑嵤�20xx年1月至3月，鄉(xiāng)黨委、政府組織相關人員深入站所、村組開展調(diào)研，就考核對象、考核內(nèi)容、考核方式方法進行詳細調(diào)查了解，通過調(diào)研，為制定方案打下堅實的基礎。
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為加強績效考核工作的.組織領導，20xx年12月底，鄉(xiāng)黨委、政府成立了以黨委書記任組長，鄉(xiāng)長和黨務副書記任副組長，涉及的站所長、紀檢專干、公會主席、一般職工代表為成員的領導小組，并設立領導小組辦公室在鄉(xiāng)組織辦，明確鄉(xiāng)組織人事專干全程負責處理績效考核工作的日常事務，確保了績效考核工作的順利推進。
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在認真調(diào)研的基礎上，鄉(xiāng)黨委、政府明確崗位分配和崗位職責，細化崗位指標，20xx年2月20日召開動員大會，全面部署績效改革目的、意義和改革對象、改革內(nèi)容。20xx年2月25日制定了《腰新鄉(xiāng)機關干部績效考核辦法》（討論稿），2月15日至20日，通過召開群眾會、職工大會、黨政班子會、黨委會等形式。充分征求意見和建議，認真借鑒和采納群眾和職工所提的意見和建議，最后經(jīng)全體干部職工三分之二以上人員同意后，自20xx年3月2日起實施。
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20xx年3月2日起，鄉(xiāng)黨委、政府按照職工通過的《腰新鄉(xiāng)機關干部業(yè)績考核辦法》，首先明確崗位職責，由職工自愿報名、組織考核、群眾評議的方式來決定各自的崗位，做到人人有崗位，人人有職責。
二、下一步工作計劃和建議
工作計劃一方面是完善績效考核工作日常監(jiān)督檢查；另一方面是加強痕跡管理。
事前績效評估報告 16
20xx年度的考評工作已經(jīng)結束，因種種原因，考核之后的“績效面談工作”直到上周才基本完成�，F(xiàn)將與被考核人員的溝通、面談情況以及從中反映出的問題總結如下，既為總結上年度在考核工作中的經(jīng)驗，也為本年度考核工作的改進提供參考。
20xx年底，非業(yè)務部門上海公司參與考核的人員共有24人，除離職的和因工作忙暫未溝通的人員外，實際參與面談溝通的人共有20人。
一、20xx年度績效考核實施過程中存在的問題：
1、存在是“績效工資”還是“年終獎金”疑惑的現(xiàn)象。
因20xx年集團的績效、薪酬制度進行過改革，取消了每季度的“績效工資”，取而代之的是“實施年終考核，年終獎根據(jù)集團效益確定”的激勵措施。
然而，因種種原因，一部分員工的頭腦中仍然認為年底的考核是為了“績效工資”的發(fā)放，而不是“年終獎金”的發(fā)放。
對于一部分在20xx年底得到過“年終獎金”的人員來說，年終獎金是公司對個人在本公司一年工作的認可，不論多少，是公司對個人在公司一年工作表現(xiàn)的評定，“每家公司的員工都應該有”的觀念在一部分人員的大腦中已經(jīng)根深蒂固，所以，分數(shù)多少也無所謂。
2、個別崗位持“現(xiàn)在做績效溝通沒有意義”的觀點。
因種種原因，20xx年底在“考核的'實施”環(huán)節(jié)完成之后，并未做“績效面談”，所以，當此次與被考核人面談時，認為“沒有意義”、“工作忙”、“獎金都發(fā)了，面談還有什么作用？”的現(xiàn)象還是存在。
3、大部分崗位對“績效管理流程”存在“不是很清楚”的現(xiàn)象；
當與被考核人員溝通時，普遍反映出對“制定考核計劃，編制評估指標，績效輔導，實施評估，績效面談和績效結果的應用”績效管理的這六個循環(huán)階段不了解�！斑M行到了哪個環(huán)節(jié)不是很清楚，接下來會有哪些環(huán)節(jié)也不是很了解”，基本上是走到哪一步算哪一步，上級要求做什么自己就做什么，作為被考核人個人，基本上是處于“盲目的”狀態(tài)。
4、個別崗位對“自己的考核指標”存在“不是很清楚”的現(xiàn)象；
作為被考核者，不論是考核之前還是實施考核的時候，員工個人均應知道“考核哪些方面、考核指標有哪些”。但此次溝通發(fā)現(xiàn)：有個別人員直到此次面談時仍舊不知道對自己的考核的指標有哪些。
5、個別崗位對“考核指標的準確性”有異議
個別崗位的人員認為考核表中一些指標不能夠很準確的評價自己的工作，但對“什么樣的指標才能夠評價自己的工作”卻未有很好的建議。
6、個別崗位對“評分人的確定”有不同意見——此問題在部門經(jīng)理層尤其突出；
20xx年實施考評時，打分人確定的原則已明確：“對基層人員的打分，由部門經(jīng)理評定，總經(jīng)理核準；對部門經(jīng)理的打分，由上級、平級和下級共同評定”。此次溝通發(fā)現(xiàn)，個別基層員工并不清楚此流程，而部門經(jīng)理卻認為此評分人確定的原則值得商榷，即：“上級”更應該是有工作中有直接聯(lián)系的上級，“平級”應是對某一項指標的評定而不能是全部指標，“下級”對自己的工作根本不清楚，應該取消下級評分。
7、大部分基層人員對“自己的得分”存在“不是很清楚”的現(xiàn)象；
20xx年，因種種原因，評估實施結束之后沒有進行績效面談，所以大部分被考核人并不清楚自己的最終得分。當告知他們最終得分時，大部分基層人員提出過“評分結果是如何得來”的疑問。
8、存在“最終評分尚未確定，而被考評人卻已經(jīng)知道分數(shù)”的現(xiàn)象；
集團自實施績效管理工作以來，就已明確“任何部門、任何人，不得隨意泄露與被考核人相關的考核信息”，但本次的溝通，卻發(fā)現(xiàn)部分人員“事先”已知曉了個人的得分，盡管他們所知曉的分數(shù)并不都是最終核定的分數(shù)。
9、大部分人員對“評分結果的應用”存在“不是很清楚”的現(xiàn)象；
大部分被考核人員認為評分的結果就單純是為了“發(fā)獎金”，就是為了發(fā)獎金而考核，而對于評分結果將是“工作反愧工作評估、職位晉升、薪資調(diào)整等一個很重要的參考”并不是很清楚。
10、大部分人員對“獎金發(fā)放的標準”存在“不是很清楚”的現(xiàn)象；
集團在20xx年考核分數(shù)出來之后，經(jīng)向上級領導報批后，明確了獎金發(fā)放的標準，簡而言之為“三、二、一、零”的“四級激勵”措施。但直到面談之時，仍有大部分被考核人員尚不清楚09年度獎金是依據(jù)一個什么樣的標準發(fā)放的，個別被考核者認為是按集團績效管理辦法中的標準確定的。
二、20xx年度績效考核實施后的效果：
1、一半的人員認為此次考核表能夠用來評定自己年度的工作。
在交流的過程中，對于他們提到的考核表擬定的疑惑一事，向他們詳細地介紹了20xx年的考核表的形成過程；通過解釋，從操作的角度及被考核者個人主觀的觀點來看，最終一半的被考核人認為考核表能夠用來評定自己的工作。
2、一半的人員對自己個人的得分是比較認可的；
此次溝通過程中，采取的是“個人自我客觀評估+實際最終得分反辣的形式來評估此次績效考核實施的效果。
一方面讓被考核人對一年工作按百分制作一個客觀的自我評估，然后告知他最終的得分，讓被考核人自己分析兩者的差距，到底是由于主觀的不足，還是因為存在某些客觀的原因；經(jīng)與被考核人溝通，一半的人員對自己的最終得分是比較認可的；其余人員，普遍是自我評定分比最終得分略高2—3分，個別人員的自我評定分比最終得分高5分左右。
3、大部分人員對“績效溝通”一事比較認可，但更希望能夠得到直接上級的評定和面對面的溝通；大部分人員比較認可“績效溝通”一事，認為很有必要進行溝通，只是對“遲到的溝通”略有不滿。
大部分人員希望：
�。�1）與直接上級進行溝通，希望直接上級對自己的工作能夠客觀的評價，能夠直接指出不足的地方，以便整改，更以便在以后的工作中提高；
�。�2）縮短“溝通”的周期，到年度考核時才去做“績效溝通”導致的結果是：時間太長、成績與不足不容易記錄、對于“不足”卻沒有了改進的機會；
�。�3）與直接上級溝通后再與HR溝通，此時HR的溝通就更具有針對性。
事前績效評估報告 17
今年以來，烏蘇市民政局在市委、政府的正確領導下，在烏蘇市績效考核領導小組辦公室的具體指導下，認真貫徹市委三屆七次全委擴大會議精神，進一步轉變干部作風，提升執(zhí)政效能，強化績效考核。通過建立完善科學合理的績效管理體系和考核評估機制，創(chuàng)新管理體制，有力地促進了烏蘇市民政局貫徹落實市委、政府決策部署的主動性和積極性，機關和干部作風明顯改進，執(zhí)政效能明顯提升，服務質(zhì)量明顯提高，履職能力明顯增強，保障和改善民生的各項舉措更加務實。
一、高度重視，加強組織領導
烏蘇市民政局黨支部高度重視提升執(zhí)政效能建設，加強績效考核工作，把它作為加強機關作風建設，轉變職能，提高工作效率，完成年初烏蘇市民政工作會議確定的20xx年民政工作奮斗目標和工作任務的重要保障措施。一是加強組織領導。成立了烏蘇市民政局績效考核工作領導小組，領導小組下設辦公室，專門負責績效考核日常工作。二是加強思想教育，提高認識。通過加強學習，教育引導干部職工深刻理解和認識加強績效考核工作的重要性和緊迫性，統(tǒng)一思想，提高認識，形成了人人關心、積極參與績效考核和機關效能建設的濃厚氛圍。三是緊密聯(lián)系民政工作實際，做到了“四個結合”和“四個一起”。把加強績效考核與履行“以民為本、為民解困、為民服務”民政宗旨結合起來，與鞏固學習實踐科學發(fā)展觀活動成果結合起來，與黨風廉政建設和反腐敗工作結合起來，與糾正部門和行業(yè)不正之風工作結合起來，與開展廉政風險防范管理工作結合起來。堅持把提升執(zhí)政效能，加強績效考核與民政業(yè)務工作一起部署、一起檢查、一起考核、一起落實。四是局黨支部多次召開專題會議，學習貫徹市委、政府和烏蘇市績效考核領導小組的工作部署，研究烏蘇市民政局開展績效考核工作活動事項。
二、制定實施方案，明確目標任務和方法步驟
在深入學習、廣泛征求意見、充分發(fā)揚民主、集體討論研究的基礎上，結合烏蘇市民政局實際，制定印發(fā)了《烏蘇市民政局績效考核的實施細則》、《烏蘇市民政局績效考核工作制度》等文件，進一步明確了實施提升執(zhí)政效能，加強績效考核工作指導思想、總體要求、工作任務、方法步驟和具體措施，把績效考核工作任務分解落實到每個科室和全體工作人員，將各科室、各單位和全體工作人員的效能建設納入目標化管理。
三、認真組織實施，確保取得實效
(一)抓學習教育，提高班子和干部隊伍的整體素質(zhì)，打造“學習型”機關。局黨支部始終把學習作為提高干部素質(zhì)、做好民政工作的重要前提，在提高干部職工思想道德素質(zhì)、理論政策水平、科學文化水平和工作創(chuàng)新能力上狠下功夫，采取有效措施，長抓不懈。
一是完善了黨支部學習制度，并狠抓落實，收到了良好的效果。
二是健全學習制度，精心制訂學習計劃，確保學習的經(jīng)常性和連續(xù)性，營造了濃厚的學習氛圍。
三是注重學習方式的靈活性，堅持集體學習與自學相結合，定期學習與平時學習相結合，理論學習與業(yè)務學習相結合，通過撰寫學習筆記、心得體會，組織討論等措施，保證了學習的質(zhì)量和效果。
四是大力弘揚理論聯(lián)系實際的學風，緊密結合民政工作實際和自身實際，在學習中增新知，在實踐中探新路，在學用結合中創(chuàng)造性地開展工作，不斷提高黨員干部運用政策的能力、依法行政的能力、組織協(xié)調(diào)的能力和用創(chuàng)新的辦法解決實際問題的能力，努力在結合民政工作實際貫徹落實科學發(fā)展觀上見成效，在促進烏蘇市發(fā)展、構建和諧烏蘇上見成效。通過學習，提高了干部的政治素養(yǎng)和理論水平，堅定了理想信念，強化了宗旨意識、大局意識和發(fā)展意識。
(二)抓制度建設，建立績效考核工作的長效機制。根據(jù)烏蘇市民政局實際，制定了《烏蘇市民政局工作規(guī)則》，修訂完善了《黨支部會議制度》、《局長辦公會議制度》、《崗位責任制》、《首問責任制度》、《服務承諾制度》、《一次性告知制度》、《限時辦結制度》、《責任追究制度》、《民政干部行為規(guī)范》、《檔案管理制度》、《文件傳閱和行文制度》、《信訪工作制度》和《考勤制度》等規(guī)章制度，用制度管人管事，做到了機關各項事務有章可循。優(yōu)化了行為規(guī)范、運作協(xié)調(diào)、公開、廉潔高效的政務環(huán)境，有力地促進了效能建設，提高了工作效率。同時，狠抓勤工作，機關上下形成了嚴謹、務實、和諧、高效的工作作風。
(三)抓依法行政，優(yōu)化服務環(huán)境，打造群眾滿意的服務型機關。依法行政是機關作風建設最根本的任務，也是開展績效考核工作的重要保障。我們堅持服從中心、服務發(fā)展，進一步優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，著力打造依法行政、公平有序、優(yōu)質(zhì)高效的服務環(huán)境。一是組織人員參加行政執(zhí)法考試，努力做到職權法定。二是堅決糾正重管理輕服務、重檢查輕指導、重處罰輕規(guī)范的傾向，自覺擺正履行民政職責與服務烏蘇市經(jīng)濟發(fā)展的關系。三是增強干部職工為經(jīng)濟建設服務，為基層服務，為民政對象服務的工作理念，在干部職工中牢固樹立服務是宗旨、執(zhí)法是手段、發(fā)展是目的的思想。四是努力改善服務態(tài)度，堅決杜絕了“門難進、臉難看、事難辦”的現(xiàn)象。
(四)抓政務公開，增強民政工作的透明度。按照政務公開工作的'公示程序、承諾程序、追究程序等內(nèi)容，重點圍繞行政決策、行政審批、退役士兵安置、財務支出、依法辦事及群眾關注的熱點、難點問題進行全面的公開，自覺接受群眾和社會的監(jiān)督。
(五)心系民生，服務群眾，切實維護人民群眾的根本利益。在工作中，烏蘇市民政局把維護廣大人民群眾的根本利益作為制定政策、開展工作的出發(fā)點和落腳點，特別是高度重視城鄉(xiāng)困難群眾、弱勢群體、優(yōu)撫對象、孤寡老人、五保對象和孤殘兒童的生活保障，切實維護了民政對象的合法權益，促進了社會公平，緩解了社會矛盾。一是實施低保動態(tài)管理，全市共有城市低保戶5302戶，10955人，發(fā)放城市低保資金1954.37萬;共有農(nóng)村低保戶2719戶，3890人，發(fā)放農(nóng)村低保資金273.85萬。二是加快建立物價聯(lián)動機制，進一步解決城鄉(xiāng)困難群眾生活問題。三是提升城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助水平。四是認真開展救災減災工作。五是認真落實優(yōu)撫安置政策。六是認真開展孤殘兒童疾病免費治療，全市共篩查孤殘兒童105名，實際開展手術康復孤殘兒童38例，其中腦癱兒童16例，唇腭裂兒童5例，斜疝兒童7例。七是全面落實孤兒基本生活保障制度，完成全市孤殘兒童信息建檔，全市孤殘兒童105名，其中集中供養(yǎng)孤兒8名，社會散養(yǎng)孤兒97名，制定孤兒基本生活發(fā)放制度，并按照社會散養(yǎng)孤兒每人600元/月和集中供養(yǎng)孤兒900元/月的標準逐月發(fā)放到位。八是加大流浪未成年人救助保護力度，建成兒童福利院及流浪未成年人救助保護中心，并切實發(fā)揮作用。九是加快建立80歲以上老人生活津貼和體檢制度，按照自治區(qū)加快建立80歲以上老人生活津貼和體檢制度，按時發(fā)放80歲以上老人生活津貼。
(六)認真處理人民群眾來信來訪。在信訪工作中，本著群眾利益無小事的原則，認真對待來信來訪群眾，對涉及民政工作和職能的，及時為來信來訪者解決問題。對不屬于民政工作職能范圍的，及時向群眾說明情況，做好解釋工作。共接待信訪50余人次，認真處理了群眾反映的退役士兵安置、生活困難等熱點、難點問題。
四、開展績效考核取得的成效
通過扎實有效地開展績效考核活動，切實調(diào)動了干部職工的工作積極性和主動性，機關工作作風明顯轉變，工作效能顯著提高，保證了各項工作規(guī)范高效運轉。
一是強化了作為意識。通過開展績效考核活動，使廣大民政干部樹立了“以民為本、為民解困、為民服務”的民政工作理念。在烏蘇市民政局機關內(nèi)部形成了不計名利、任勞任怨、奮發(fā)向上、爭創(chuàng)一流的濃厚氛圍。
二是強化了創(chuàng)新意識。通過開展績效考核活動，增強了民政干部的進取心，使之樹立起良好的創(chuàng)新意識，做到學習上先人一步，思路上高人一籌，工作上快人一拍。
三是強化了效能意識。通過開展績效考核活動，使民政干部樹立了民政工作無小事的思想，努力在提高服務效能上下功夫，努力創(chuàng)建效能型機關、服務型機關。
四是強化了服務意識。在績效考核活動過程中，我們從為民政對象服務出發(fā)，急其所急，想其所想。實行了服務承諾制度。按照依法行政、公開辦事、簡化程序、熱情服務的原則，向基層及辦事群眾做出服務時限承諾，自覺接受群眾監(jiān)督，提高辦事效率，樹立和維護了民政部門良好的社會形象。
五、存在的問題和不足
烏蘇市民政局績效考核工作雖然取得了一些成績，但是與市委、政府的要求還有一定的差距，主要表現(xiàn)在以下兩個方面：
一是績效考核工作需要進一步鞏固完善、積累經(jīng)驗。
二是績效考核工作在部分干部職工的思想上還未引起高度的重視，仍然存在滿足于現(xiàn)狀，得過且過的現(xiàn)象。
今后我局將進一步加強績效考核工作，提升執(zhí)政效能，確保民政工作落到實處。
事前績效評估報告 18
一、基本情況
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2021年區(qū)財政局及下屬區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局為保障完成特定的行政工作任務及事業(yè)發(fā)展目標，年初預算項目支出2，624.76萬元，年中追增項目支出22，438.71萬元，追減項目支出464.83萬元，2021年度項目經(jīng)費支出共24，598.64萬元。
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1.項目績效總目標
做好財政收支，加大重點稅源的督促與催繳強化非稅監(jiān)管，落實收支兩條線。深化財政改革，推行國庫集中支付，保民生，保重點，科學統(tǒng)籌各項財政支出，做好社會保障，建設和諧呈貢。
2.項目績效階段性目標
根據(jù)《關于批復2021年部門預算的通知》（呈財行〔2021〕4號）精神，按照預算批復及項目執(zhí)行進度，合理、合法、合規(guī)地使用財政資金，實現(xiàn)社會效益最大化，社會滿意度最大化。
二、項目單位績效報告情況
我局嚴格按照區(qū)財政局工作要求，由我局具體業(yè)務科室對科室對應的項目進行了自評，對照項目績效目標，定期采集分析項目績效指標數(shù)據(jù)信息，及時分析項目實施進程、資金撥付與績效目標實現(xiàn)進度，跟蹤監(jiān)控績效目標運行情況。
三、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的
通過本次項目資金績效自評，可以嚴格規(guī)范財政資金的使用效率的穩(wěn)步提升，避免出現(xiàn)不必要的資金浪費，促進預算績效管理工作的順利開展。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系、評價方法
本次績效評價采用全面性與特殊性相結合、統(tǒng)一性和差別性相結合及定量和定性相結合對2021年部門項目支出以自評的方式開展績效評價。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程
根據(jù)區(qū)財政局《關于對績效自評工作的通知》的文件要求，呈貢區(qū)財政局成立了以局長為組長的績效評價工作領導小組，對照《項目支出績效自評指標評分表》認真開展自評工作�？冃гu價工作主要如下：
1.核實數(shù)據(jù)。查閱2021年度財政預算安排、財政預算追加、經(jīng)費支出、資產(chǎn)管理等相關材料，對2021年度部門項目支出數(shù)據(jù)的準確性與真實性進行核實。
2.分析匯總。根據(jù)收集歸納的評價材料結合部門績效評價指標進行分析評分。
3.撰寫報告。根據(jù)部門開展項目支出績效自評情況形成績效評價自評報告。
四、績效評價指標分析情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金、實施情況分析
�。�1）2021年度全區(qū)國庫集中支付業(yè)務經(jīng)費項目資金年初預算安排250萬元，調(diào)減1.89萬元，資金到位率100%，實際使用資金248.11萬元。根據(jù)呈貢區(qū)財政國庫管理制度改革試點方案和相關管理辦法，呈貢區(qū)財政局委托中國工商銀行呈貢支行、呈貢農(nóng)村信用社、建設銀行呈貢支行代理財政直接支付、財政授權支付等業(yè)務，根據(jù)我局與各集中支付代理銀行簽訂協(xié)議，每年根據(jù)銀行代理業(yè)務量支付萬分之五手續(xù)費，當年度支付上一年度手續(xù)費。支付工商銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費為150.05萬元；支付呈貢區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社代理資金匯劃手續(xù)費為52.62萬元；支付建設銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費為34.14萬元；支付富滇銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費為0.01萬元，共計支付四家代理銀行匯劃手續(xù)費236.82萬元。為做好國庫集中電子化改革實施準備，代收代繳罰沒收入手續(xù)費5.39萬元，會計核算系統(tǒng)動維服務費3萬元，預訂刊物2.65萬元，購買U盤0.25萬元，最終形成實際支出248.11萬元。
�。�2）2021年度預算績效管理專項經(jīng)費項目資金年初預算安排46.23萬元，調(diào)減0.48萬元，資金到位率100%，實際使用資金45.75萬元。重點評價服務費支出20萬元、事前績效評估服務費支出16.65萬元，開展會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，對1戶政府投融資平臺公司檢查，支出1.6萬元；開展“小金庫”專項整治工作，重點檢查10戶，支出7.5萬元。
�。�3）2021年度財政管理相關系統(tǒng)運行維護費項目資金年初預算安排56.88萬元，調(diào)減13.66萬元，資金到位率100%，實際使用資金43.22萬元。政府采購管理信息系統(tǒng)服務1.6萬元，公務之家服務費0.24萬元，南天檔案系統(tǒng)維護和整理8.13萬元，信息軟件服務費0.95萬元，公務之家UK及擺渡盤7.05萬元，公務卡電子化系統(tǒng)服務費3.5萬元，票據(jù)軟件服務費5.18萬元，電子賣場政采云服務費12萬元，一體化系統(tǒng)運維費4.56萬元。
（4）2021年年初預算安排金融產(chǎn)業(yè)園區(qū)企業(yè)項目扶持專項資金年初預算安排350萬元，資金到位率100%，實際使用資金350萬元。結合省市有關政策及呈貢實際，對稅務登記在呈貢區(qū)的非用地金融產(chǎn)業(yè)類項目優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)，自2020年至2024年內(nèi)以企業(yè)發(fā)展扶持資金形式給予企業(yè)扶持，年形成地方實際經(jīng)濟貢獻達300萬元以上的（含300萬元），給予形成實際經(jīng)濟貢獻的40%扶持；年形成地方實際經(jīng)濟貢獻達700萬元以上的（含700萬元），給予形成實際經(jīng)濟貢獻的50%扶持。云投基金公司按2020年度形成地方實際經(jīng)濟貢獻7，163，050.84元的50%計算，擬兌現(xiàn)3，581，525.42元，扣除2017、2018年企業(yè)所得稅優(yōu)惠退稅已享受企業(yè)發(fā)展資金170，361.41元，實際擬兌現(xiàn)3，411，164.01元。光大光證基金公司按2020年度形成地方實際經(jīng)濟貢獻3，453，696.88元的40%計算，擬兌現(xiàn)1，381，478.75元。2家基金公司2020年度企業(yè)發(fā)展扶持資金共計4，792，642.76元。使用金融產(chǎn)業(yè)園區(qū)企業(yè)項目扶持專項資金支付350萬元，不足部分使用結余資金兌現(xiàn)。
�。�5）開展全區(qū)行政事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作經(jīng)費年初預算100萬元，調(diào)減88.6萬元，資金到位率100%，實際使用資金11.4萬元。委托昆明博揚會計師事務所有限公司為本次昆明市呈貢區(qū)區(qū)屬黨政機關及事業(yè)單位國有資產(chǎn)清理清查工作，按照合同約定，支付昆明博揚會計師事務所清查費用的60%，即11.4萬元。
�。�6）2021年度辦公設備更新經(jīng)費項目資金安排19.1萬元，調(diào)減17.13萬元，資金到位率100%，實際使用資金1.97萬元。采購復印紙1.97萬元，項目資金的使用符合相關財務管理制度和規(guī)定，會計核算健全規(guī)范，做到了�？顚Ｓ�。
�。�7）2021年房屋出租管理經(jīng)費項目資金預算安排40萬元，調(diào)減15.23萬元，實際使用資金24.77萬元，資金使用率100%。房屋維修費3.99萬元，撥下可樂社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生處置補助經(jīng)費5萬元，與云南建安保安服務公司簽訂安保服務合同支付7.2萬元，落實“愛國衛(wèi)生7個專項行動”洗手設施及衛(wèi)生間改造4.11萬元，水電費3.39萬元，訂中國新聞周刊0.1萬元，垃圾分類崗亭0.99萬元。
�。�8）三家公司盡職調(diào)查、區(qū)城投集團公司擬購置融創(chuàng)孔雀鎮(zhèn)58套商鋪的價值評估項目56.9萬元，實際使用資金56.9萬元，資金使用率100%。區(qū)國資局聘請第三方中介機構協(xié)助呈貢區(qū)財政局（國資局）對昆明春融房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、昆明春暉開發(fā)建設有限公司和昆明春都城市建設投資有限公司進行財務及法律盡職調(diào)查并出具盡職調(diào)查報告。支付中審眾環(huán)會計師事務所（特殊普通合伙）云南亞太分所對三家公司財務盡職調(diào)查服務費28萬元，支付上海中聯(lián)（昆明）律師事務所法律盡職調(diào)查服務費28萬元，支付中和資產(chǎn)評估有限公司評估費0.9萬元。
�。�9）區(qū)城投集團注冊資本金注入推進涌鑫哈弗爛尾樓項目整治工作經(jīng)費預算安排11，000萬元，實際使用資金11，000萬元，資金使用率100%。支付7，446.64萬元至涌鑫哈佛項目的施工單位，解決“涌鑫哈佛”爛尾樓項目。截止2021年12月31日還剩資金3，553.36元，將在2022年繼續(xù)用于支付涌鑫哈佛項目的工程款。目前2#、3#地塊于2021年10月1日復工，正在有序建設中，預計2022年8月30日前完成竣工驗收。6#、9#地塊于2022年2月復工，正在開展相應施工準備工作，在具備施工條件后，9#地塊計劃180天內(nèi)完成施工，6#地塊計劃300天內(nèi)完成施工。
�。�10）婦幼保健中心、區(qū)司法局、區(qū)水務局、區(qū)環(huán)保局、區(qū)教育局、區(qū)商投局孵化基地平臺辦公租房經(jīng)費預算安排714.95萬元，資金到位率100%，實際使用資金714.95萬元，按照租賃合同約定時間支付至出租方，資金已支付完畢。
（11）2112小古城社區(qū)土地租金經(jīng)費預算安排455.37萬元，資金到位率100%，實際使用資金455.37萬元，已經(jīng)全部支付至斗南街道。呈貢區(qū)斗南街道小古城社區(qū)“大棚房”整治工作完成后，由區(qū)城投集團對租地部分的455.372畝進行了生態(tài)恢復建設。
�。�12）國有企業(yè)退休人員社會化管理服務經(jīng)費上級撥款39.4萬元，資金到位率100%，實際使用資金39.4萬元。根據(jù)相關文件精神，國有企業(yè)退休人員的接收主體為呈貢區(qū)人民政府，按照呈貢區(qū)國有企業(yè)退休人員的接收人數(shù)，已將預撥給我區(qū)接收的國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金39.4萬元撥付至龍城街道辦事處、烏龍街道辦事處、洛龍街道辦事處、雨花街道辦事處、吳家營街道辦事處、斗南街道辦事處，七甸街道辦事處、大漁街道辦事處、馬金鋪街道辦事處專項用于國有企業(yè)退休人員社會化管理工作。
（13）區(qū)屬國有公司集中核算服務費預算安排730萬元，資金到位率100%，實際使用資金730萬。該筆資金全部用于支付人工薪酬等日常管理支出。2021年各行政事業(yè)單位的賬務處理及相關決算等工作已經(jīng)完成，政務管家統(tǒng)一為呈貢區(qū)各行政事業(yè)單位代理記賬規(guī)范統(tǒng)一了呈貢區(qū)各行政事業(yè)單位的賬務處理及決算工作。
（14）托管資產(chǎn)管理維護工作經(jīng)費預算安排62.01萬元，資金到位率100%，實際使用資金62.01萬元，要用于區(qū)城投公司日常管理費的開支，有力的保障了區(qū)城投公司的資產(chǎn)管理維護工作，從而推動各項工作有效、有序的進行。
�。�15）區(qū)城投集團古滇路、60號、65號等城市道路專項資金共預算安排10，695.13萬元，資金到位率100%，實際使用資金10，695.13萬元，主要用于支付古滇路、60.65號道路，257-1號道路等道路工程款。古滇路項目是昆明市主城區(qū)與呈貢區(qū)兩塊“五主”銜接通道之一，是呈貢區(qū)“七縱十橫”骨干路網(wǎng)的重要組成部分，承擔著呈貢區(qū)南北向交通聯(lián)系和公交主干道的重要作用，項目的建設將完善呈貢區(qū)與昆明主城區(qū)銜接網(wǎng)絡體系，實現(xiàn)軌道交通四號線接駁體系的構建的重要載體。同時有效緩解了廣福路、彩云路等道路的交通壓力，為市民出行條件提供了便捷，切實服務群眾。有力實證了公司“助推呈貢發(fā)展、服務百姓人家”的核心意識；為公司高質(zhì)量發(fā)展，打造精品工程品牌愿景奠定了堅實的基礎；對完善呈貢區(qū)路網(wǎng)，加快呈貢區(qū)開發(fā)建設具有重要意義。
（16）增加昆明市呈貢區(qū)城市投資有限公司注冊資本金65萬元。主要用于區(qū)城投公司日常管理費的開支，如人員工資、購置辦公用品，辦公設備等。有力的保障了區(qū)城投公司的.日常管理費用的開支，從而推動各項工作有效、有序的進行。
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1.項目經(jīng)濟性分析。
2021年，區(qū)財政局堅持以財政管理制度改革為中心，穩(wěn)步有序開展國庫集中支付。一方面，各單位根據(jù)預算安排及工作進度進行計劃申請，對預算執(zhí)行的科學性、單位用款的計劃性起到了積極的促進作用；另一方面，根據(jù)預算單位實際支出與人行清算，減少了財政資金庫外沉淀，減輕財政調(diào)度資金壓力，提高財政管理的科學化、精細化水平。
2.項目的效率性分析。
完成預算績效目標評價工作并形成評價報告；結合評價報告進行了反饋、督促整改及信息公開等工作。
3.項目的效益性分析。
有序開展績效管理工作。按市級、區(qū)委區(qū)政府要求，繼續(xù)實施預算績效管理工作年度考核，年初進一步修改完善了預算績效管理考核內(nèi)容、細化分解了考核事項，明確要求各職能部門從年初就抓緊抓實此項工作。利用“財政管理信息系統(tǒng)”在申報部門預算時將全區(qū)所有預算單位整體支出績效目標納入申報范圍，嚴格按程序?qū)徍伺鷱透黝A算單位整體支出績效目標和項目績效目標，減少了預算編制中存在的“海報項目、盲目請款”現(xiàn)象。
五、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）。
項目按績效目標正常開展，達到良好的政治、經(jīng)濟效益。項目自評評分100分。
六、績效評價結果應用建議
（一）科學合理編制預算，嚴格執(zhí)行預算
建議按照《預算法》及其實施條例的相關規(guī)定，參考上一年的預算執(zhí)行情況和年度的收支預測科學編制預算，避免年中大幅追加以及超預算。在預算執(zhí)行中，嚴格按照預算科目支出，避免預算科目間的預算資金調(diào)劑，確需調(diào)劑的，按規(guī)定程序報經(jīng)批準。
（二）規(guī)范賬務處理，提高財務信息質(zhì)量
嚴格按照《會計法》、《行政單位會計制度》、《行政單位財務規(guī)則》等規(guī)定，結合實際情況，科學設置支出科目，規(guī)范財務核算，完整披露相關信息。
七、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議。
項目資金預算不夠完整，細化，部分資金未列入預算。建議:
預算的合理性是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的精髓，應重視部門預算，增強預算控制，充分發(fā)揮預算控制在內(nèi)部控制中的作用。建議區(qū)財政部門加大對預算編制相關工作培訓力度，使預算部門在編制部門預算時能較好地根據(jù)單位年度計劃，結合財政部門預算安排情況，科學設定項目經(jīng)費支出績效目標，提高預算與實際的吻合度。
事前績效評估報告 19
一、項目基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r。
1.立項背景及目的。
開闊視野，學習借鑒外地經(jīng)驗，不斷增強代表的政治意識、法律意識、履職意識和創(chuàng)新意識，充分發(fā)揮代表作用，不斷提高代表履職能力，為促進全縣經(jīng)濟社會發(fā)展做出新的貢獻。
2.項目實施情況。
正確認識我國人民代表大會制度；搭建平臺載體更好地發(fā)揮人大代表作用；加強人大監(jiān)督工作的幾個問題；現(xiàn)場教學：參觀學習人大代表工作站；參觀愛國主義教育基地和國際經(jīng)濟合作區(qū)、國際院士港；考察學習鄉(xiāng)村振興示范村建設、城市管理工作。
3.資金來源及使用情況。
20XX年用年初預算縣級財政資金50萬元，支付完成了組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點進行培訓，時間7天（含往返）。
4.組織及管理情況。
資金使用嚴格按照《培訓費管理使用的辦法》管理使用，嚴禁擅自改變資金用途，隨意截留、擠占、挪用，做好績效監(jiān)控，確保其�？顚Ｓ�，切實提高財政資金使用效益。
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1.總目標
根據(jù)總體工作方案，制訂了各項具體工作方案及實施措施，以確保全面完成各項產(chǎn)出目標，達到預期效果目標。
2.年度目標
按照年初工作安排，組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點進行培訓，開闊視野，學習借鑒外地經(jīng)驗，不斷增強代表的政治意識、法律意識、履職意識和創(chuàng)新意識，充分發(fā)揮代表作用，不斷提高代表履職能力，為促進全縣經(jīng)濟社會發(fā)展做出新的貢獻。
二、績效評價工作情況
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對照年初確定的績效目標各項任務，加強項目資金的管理使用，確保資金使用合規(guī)合法，促進工作效率提高，保障人大代表培訓的正常開展。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價方法
1.績效評價原則。
本次績效評價遵循科學規(guī)范原則、公正公開原則、分級分類原則、績效相關原則。
2.績效評價方法。
本次績效評價采用了成本效益比較法、目標預定與實施效果比較法、最低成本法。
三、評價結論
�。ㄒ唬┰u價結果
在各代表反饋的基礎上，我單位對績效評價情況進行了綜合評定，認為縣人大代表培訓經(jīng)費的管理使用規(guī)范、資金使用效益明顯，成效顯著，根據(jù)20XX年項目支出績效自評指標評分表評分，按照打分標準，得出20XX年度人大代表培訓經(jīng)費綜合評價自評分數(shù)為99分，績效評價等次為“優(yōu)秀”。
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該專項資金的'投入使用，為人大代表履職能力提升提供了財力保證。完成了組織縣人大代表培訓工作，達到了預期主要的經(jīng)濟、政治和社會效益。
四、成本效益分析。
該項資金用于組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點進行培訓，資金支出控制在預算范圍內(nèi)，達到了預期績效目標。項目和資金管理科學合理，整體項目效果良好。
五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議
（一）主要經(jīng)驗及做法
對照年初確定的績效目標各項任務，加強項目和資金管理，確保資金使用合規(guī)合法，促進工作效率提高，保障項目和資金管理順利完成。
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績效指標設立科學性有待加強。項目實施后的經(jīng)費支出情況有待更細化、完整、科學。
�。ㄈ┙ㄗh和改進措施
進一步完善項目績效目標及績效指標。項目績效指標需結合項目明細具體設置，盡可能全面、客觀的反映項目產(chǎn)出及效果。
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