績效評估報告（熱門）
在不斷進步的時代，我們使用報告的情況越來越多，報告具有雙向溝通性的特點。那么報告應該怎么寫才合適呢？下面是小編幫大家整理的績效評估報告，歡迎閱讀與收藏。
績效評估報告1
根據x教委基[xx]77號文件關于開展對《本市以招收進城務工人員隨遷子女為主的民辦小學第二輪辦學績效評估工作的通知》精神，我校決定申報績效評估，結合學校實際，對照《xx市以招收進城務工人員隨遷子女為主的民辦小學第二輪辦學績效評估指標》內容及xx區(qū)教育局主管部門的有關要求，本著實事求是的原則，認真完成了自評工作。
一、學校管理
學校概況
xx區(qū)民辦福星小學座落于xx區(qū)海灣鎮(zhèn)五四公路x號，占地x多平方米，建筑面積x多平方米，現有教學班x個，學生x人。學校由臺商企業(yè)家賴xx女士累計出資x多萬元人民幣于xx年9月創(chuàng)辦，xx年9月轉制納民。它是一所以愛心為源，有教無類，不以贏利為目的的愛心學校。每年賴xx女士和其它臺資企業(yè)愛心人士資助、獎勵學生的資金和實物累計達x元以上。
(一)、行政管理
學校章程合法合規(guī)，xx年對章程有關內容進行修訂，并報主管部門審核通過。董事會有5人組成，其中3人具有5年以上教育教學經驗，符合法律要求;法人治理結構建全，董事會、監(jiān)事會、校長室各司其職，有效制衡，高效運行。董事會每年開會不少于2次，開展工作正常，履職到位。相關會議紀要、記錄齊全。校長具有任職資質，辦學思想端正，熟悉教育教學業(yè)務。校長李xx，xx師范大學全日制本科畢業(yè)，高級經濟師、中教一級、律師技術職稱，有教師資格證和校長上崗培訓合格證，有十多年的教育管理經歷，xx年榮獲xx市農民工同住子女義務教育先進工作者。
學校現有教職工28名，其中專職教師21名，按照法律的要求和管理的需要，設立了董事會、校長室、黨支部、工會、團支部、教務處、總務處、少先大隊、教研組等組織機構，機構之間權責分明，分工明確，規(guī)范運行，嚴格實行董事會領導下的校長負責制和黨組織、工會的保證監(jiān)督機制;學校高度重視教師隊伍建設，重視教師隊伍結構調整;強化凝聚力工程;培養(yǎng)起用年輕干部逐漸形成了學生健康快樂成長，教師專業(yè)成長、勤于奉獻，學校健康發(fā)展的良好勢頭，在首輪績效評估中被評為區(qū)、市同類優(yōu)良學校。
學校實行民主管理，認真落實校務公開制度;重大事項經過班子研究，集體決策。黨支部通過教代會對學校的發(fā)展規(guī)劃，環(huán)境布局，工資方案，群眾福利等進行民主決策、民主監(jiān)督，充分維護教職工和學生的合法權益。
學校民主管理氛圍濃厚，實行校務公開和黨務公開，每周工作上墻，涉及教職工、黨員、學生的重大事項經教代會、黨員大會等民主決策。如對涉及學生切身利益的(如學生伙食費、學生校服)等征求家長意見;學校通過家長問卷，家長會議，家委會代表會議等聽取家長對學校管理工作的意見，共同破解學生管理難題，并和社區(qū)等結對共建，有效借用社區(qū)資源共同參與學生成長教育，由于有效地整合了家校、社區(qū)教育資源，使我們的教育教學管理工作逐年呈現不斷上升的勢頭。
(二)、財務資產管理
舉辦者無抽逃出資，無挪用辦學經費的行為。政府下撥的辦學經費，全部做到�？顚Ｓ�。董事會及行政會議對政府下撥的辦學經費的使用進行研究，編制和通過了經費使用預算，形成了相關決議。經費使用節(jié)約、合理、規(guī)范，歷次檢查均得到上級相關部門的積極肯定。
學校對辦學經費使用，本著量入為出、規(guī)范運作、合理使用的原則，通過事前預算，事中管控、合理地將下撥的經費全部用于辦學，建立了學校的預、決算制度。預、決算執(zhí)行情況良好，預、決算資料、年度審計報告資料齊全。嚴格執(zhí)行《xx市民辦中小學財務管理辦法(修訂稿)》和《xx市民辦中小學校會計核算辦法(修訂稿)));財務人員持證上崗，學校建立了財務、會計制度，明確了會計、出納的職責。財務賬冊齊全，會計報表規(guī)范、真實、完整。
每學期進行收費公示，做到三個統(tǒng)一：統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用稅務部門印制的收費(收款)票據。學校從未自立收費、也不存在提高收費標準現象，每項收費按教育、物價部門核定的項目和標準進行收費。收費意愿征詢和結算清退合法、規(guī)范，存根保存完整，從未發(fā)生收費投訴。通過校務公開，把黨員發(fā)展，干部推選等群眾關心的事項讓群眾知道;通過黨員干部責任區(qū)制度，形成學校領導與教師職工的溝通聯系;通過工會組織，確立群眾聯系人，使學校領導與教師職工信息暢通、平等交流。在學校的團隊建設方面，學校視每位員工為共同事業(yè)合作伙伴，充分發(fā)揮教師職工的集體智慧，充分發(fā)揮教師職工的主觀能動性，倡導互信、互助、共創(chuàng)、共享、共發(fā)展的團隊精神，推動了學校的持續(xù)發(fā)展。
學校制定了校產管理制度，涉及資產采購和驗收、物資防護、物、帳、卡登記、使用，資產報廢、報損、報修及毀壞賠償等制度，以及計算機機房管理等制度。有專人負責資產管理，并按權屬分列登記。資產日常管理良好，領用規(guī)范，帳目齊全，帳帳相符，帳物相符。
(三)、安全衛(wèi)生管理
學校用房充足，現有教室、辦公室24間，有近200平方米的圖書館、閱覽室。用房采光充足、照明良好、通風達標;教學教具、桌凳、250米瀝青跑道、兩個標準籃球場以及體育設施、設備等安全無隱患滿足辦學需要。安全教育實行上級、校級、班級三個層面，教育內容由糾正性向糾正性和預防性方向延伸，教育對象由學生向家長(社會)延伸。有效地建立了傳染病監(jiān)控機制。
學校分別在食堂、倉庫、圖書室、計算機教室等防火重點部位配置滅火器，發(fā)生突發(fā)事件便于自救。
安全設備上，學校路口監(jiān)控系統(tǒng)與公安派出所聯網、學校門衛(wèi)室政府配備有3個監(jiān)控探頭，學校自費增加1個探頭，定期檢查攝像頭的工作情況，同時，門衛(wèi)室內的紅色按鈕與1 10報警指揮中心連網，在緊急情況下，可以迅速報警。
傳染病防治制度齊全，工作落實到位。在區(qū)、鎮(zhèn)愛委會、區(qū)疾防績效評估中心、社區(qū)防保組的指導下、結合季節(jié)傳染病流行特點，備齊消毒物品，開展宣傳教育，發(fā)放告家長通知書，提升疾防意識。實施了傳染病日排查、登記流程，發(fā)現疾病立即按照預案展開消毒、隔離、上報，按醫(yī)學要求進行善后處置。
食堂安全、衛(wèi)生，健全了各項食品衛(wèi)生管理制度，并于xx上半年起在民辦小學中率先開展食堂管理六t創(chuàng)建，現六t管理認證已達標,xx年被評為示范食堂，xx年起食堂實施統(tǒng)一配送、學生直飲水工程正在進行。
學校成立安全管理組織，校長任領導小組組長;副校長副組長;下設治安管理專員和治安管理員(班主任老師)等。共同制定重大事故應急預案和應急機制文本等，強化安全第一意識，健全相關制度，開展安全、衛(wèi)生教育。結合社會案例，及時進行校園排查、糾正，制訂或修改事故的應急預案，指導學校安全管理工作。學校每月一次疏散演習、每年一次消防滅火演習、不定期進行防入侵預案演練。每周一次校級、班級安全宣傳教育，每天進行安全巡查，每月召開安全工作會議，有效制訂各類重大事故的應急預案。
二、隊伍建設
(四)隊伍管理
教師嚴格按班比2：1標準配備，9個教學班，配足21位專任教師，教師的數量和教學能力滿足教學要求，教師的工作干勁和責任心適應學校的發(fā)展，教師在完善能力結構和提高文化知識等方面體現了好學的精神。
按照上級規(guī)定要求，通過面試、試用、評價到錄用等程序，保證了教師專業(yè)水平和綜合素質勝任教學工作要求。專任教師任職資格符合率為100%。學校在教師的聘用上規(guī)范到位，依據勞動法規(guī)，學校建立了人事聘用制度，職工聘用制度等。學校在平等、自愿的基礎上與每個教職工簽訂勞動、聘用合同，嚴格執(zhí)行各項勞動保障制度，保障勞動者的各項權益。
根據市教委經費使用規(guī)定，我們認真做到了經費向教職工傾斜，建立并實施了優(yōu)勞優(yōu)酬的結構工資方案，按月、定時、足額發(fā)放工資，及時為教職工繳交社會保險，保障教師應有的福利待遇。學校為教師職工發(fā)放過節(jié)費和實施短、長途療、休養(yǎng)。沒有發(fā)生異議投訴(上訪)。
學校始終堅持德育為先的管理原則，學校建立了全員參與，全程參與的德育工作網絡和長期發(fā)展規(guī)劃，明確四化兩建設(常態(tài)化、全員化、精細化和精品化;關注教師的專業(yè)發(fā)展，專注于學生學能建設)德育工作目標，制訂了各階段的德育工作計劃。我們把學生的在校、在家、在社會的教育工作有計劃地結合起來，認真地開展家、校、社區(qū)合作的德育工作。針對不同層面的德育認知，開展了中隊的特殊學生幫教活動、學校的師生幫困結對、家校的經濟補助、單親家庭送溫暖等活動，有效地拓寬了小學生德育實踐渠道，為德育工作的順利開展做出了積極的嘗試。暢通了以學校為主導，學生、家長為主體的家校合作途徑，通過教師們的共同努力，家長教育方法、教育思想得到轉變。
(五)專業(yè)發(fā)展
高度重視教師的專業(yè)發(fā)展，學校制訂了xx年教師專業(yè)發(fā)展五年規(guī)劃，并在xx年學校三年發(fā)展規(guī)劃中進行修正，制定教師自身建設六項要求和《師德建設考核綱要》，以政策鼓勵和計劃推進等舉措倡導全體教師自學研修，不斷發(fā)展，學校已有8名教師完成了學歷專升本，先后有9名教師被評為海灣鎮(zhèn)骨干教師，獲得新公民園丁金粉筆獎1名、優(yōu)秀獎1名;
學校在校本培訓方面，除了聘請專家來校講課;開展了德育講座、紅十字救護、信息技術培訓等互動式學習研修，還先后安排教師到區(qū)域教育資源盟主弘文學校，閔行詠梅學校跟崗學習一周，創(chuàng)造的外出聽課，校內觀摩、公開展示等活動讓更多地教師通過學習形成正確的質量觀和教育觀，促進了教師自身專業(yè)成長。
(六)課程改革
xx年我校1-2年級嚴格按市二期課改課程計劃，其它年級按人教版規(guī)定，xx年9月全部實行小學五年制按xx二期課改教材的課程計劃。開齊開足課程，不停課、不減課。使用規(guī)定教材，嚴格執(zhí)行課程計劃。
學校在組織教學、學期教學工作安排、課程表、作息時間表、教材訂用清單、學期教材發(fā)放簽收情況以及學校日常教學工作檢查、指導等方面，沒有發(fā)現違規(guī)情形。
學校高度重視信息技術的應用，為此，在經費困難的情況下于xx年12月，全部實行多媒體教學，xx年學校建立了校校通的局域網，開通了門戶網站，計劃xx年地，教師全部配備教學平板電腦，在有條件的班級鼓勵嘗試電子書的應用與學習。
(七)教育教學
建立并不斷修訂學校教學常規(guī)管理，明確計劃、備課、上課、輔導，練習與評價等教學環(huán)節(jié)等制度，通過合理考評有效激發(fā)了教師參加教育教學研究的`積極性，教師工作更加有序，教學質量穩(wěn)步提升，xx年我校在全區(qū)五年級調研考總體排名進入前四，學校的教學工作、教務管理等資料齊全;初步建立了教學業(yè)務檔案資料;收集了質量分析、計劃、制度和教研活動及教學過程質量檢查等各類資料。
以兩綱教育為主線，組織學生參加各類德育活動。學校長期開展小學生日常行為規(guī)范的學習、踐行、評比活動，經常組織學生進行防災減災演練，精心組織小學生的社會實踐活動，組織以黨團青年為主的師生走進社區(qū)，走近孤老、走近特困家庭等實踐活動。我們的學雷鋒活動，校園自主管理活動，小學生一日常規(guī)教育活動、星級班集體、個人創(chuàng)建活動，以及小學生道路安全教育活動等。使學生愛護公物，愛護集體，文明禮貌、個人衛(wèi)生等習慣養(yǎng)成效果顯著，學校的風氣始終保持在良好狀態(tài)。
學校高度重視小學生的環(huán)境建設，xx年開設了五場家長培訓班，今年10月18日開設了五場家長培訓班。學校德育處、少先隊建立了紅領巾干部培訓、考核、激勵等機制。邀請了優(yōu)秀德育老師來校講課，組織師生結對，幫助指導，引導學生的端正學習態(tài)度，掌握學習方法，發(fā)揮聰明才智提高學習成績。
學校借助于多方面的教育資源，在德育管理精品化的實施中，結合學校的辦學實際堅持把感恩教育學生德育實踐的重要內容，通過環(huán)境美化、校園布置，人文熏陶以及國旗下講話、板報宣傳、少先隊廣播、藝術節(jié)、體育節(jié)等形式不斷推進小學生的思想、文化建設過程。通過外部引導，先后與復旦大學mba工商管理學院、ibm機器研究院(中國)公司、xx師范大學、xx華東理工大學等單位社團共同發(fā)起敬xx人，見賢恩齊，做現代優(yōu)秀學生德育教育活動;學校還借助新世界百貨@學習-楊帆助學計劃對學生開展以學科學為主題的教育活動，學生踴躍參與，家長配合度高，激發(fā)了學生學科學，愛科學的學習熱情。
(八)環(huán)境建設
學校環(huán)境幽靜、空氣清新，衛(wèi)生整潔，一草一木所形成氛圍對師生生活無不產生著積極影響。
學校設立動態(tài)宣傳場地，及時把學校的各類管理規(guī)定、動態(tài)、張貼在公告欄，讓更多家長了解、參與學校的管理。
(九)校園生活
(十)精神面貌
學校自創(chuàng)辦以來始終堅持不以盈利為目標,以為了孩子的一切和一切為了孩子為宗旨。學校制定了xx年師資隊伍五年規(guī)劃，力求打造一支敬業(yè)、專業(yè)、優(yōu)秀的教師隊伍來推進學校的快速發(fā)展。特色項目為感恩教育，愛心傳遞，通過系統(tǒng)、全面的德育建構，使感恩、愛心滲透于學校的每一環(huán)境、每一項活動，凝聚成為校園文化和精神，讓學校的每一個人接受熏陶，懂得感恩，把愛傳遞、光大。認真制訂好學校的發(fā)展規(guī)劃，xx第二個三年規(guī)劃以發(fā)展、追趕為主線，并細化分階段目標和落實保障措施�？茖W布局，精心規(guī)劃，努力把學校打造成為快樂的學園健康的家園，為孩子的終身發(fā)展打下堅實的基礎。
(十一)辦學成果
(十二)學生發(fā)展
(十三)社會滿意度
由于我們始終把感恩教育，傳遞愛心為德育主題，把規(guī)范管理落到實處，把關注每一個學生的終生發(fā)展為辦學目標，逐步形成了校園共性特征，并通過全體教師敬業(yè)奉獻的影響和教師無私奉獻的精神感召。家長、社會對福星小學給與了積極而正面的認可。
學校一直與五四社區(qū)洪衛(wèi)居委會保持積極共建，學校全體黨員自覺參加社區(qū)的文明建設，日常相互走動、互動、聯動，定期參加雙方組織的公益活動。因此我們在歷次社區(qū)測評中得到他們滿意評價。
自轉制納民以來，我們以教育督導、辦學年檢標準為自評標準，對照要求，調整辦學思路，改進工作;在順利通過09-xx年五輪年檢以及首輪市、區(qū)績效評估之后，學校進一步加大管理力度，不斷改善辦學條件，教學質量穩(wěn)步提升。
綜上所述，我校在教育局、鎮(zhèn)教委的正確領導、指導下，在各路專家指導、幫助下，我們全校教職員工將以此次評估為新的工作起點，在今后的工作中，團結拼搏，大膽創(chuàng)新，勇于實踐，為提升民辦農民工子女小學的辦學水平做出更大的成績。
以上如有不足，懇請?zhí)岢鰧氋F意見。
績效評估報告2
20xx年，我市緊緊圍繞貫徹落實省人社廳關于開展城鄉(xiāng)居保質量提升年活動的實施方案，積極推動我市城鄉(xiāng)居保質量提升年活動的開展，取得了一些成效�，F根據省廳要求，將我市20xx年城鄉(xiāng)居保民生工程暨質量提升年活動自查情況匯報如下：
一、目標任務完成情況
(一)20xx年省下達我市的城鄉(xiāng)居保目標任務是當年繳費41.07萬人；對符合領取條件的人員養(yǎng)老金發(fā)放率達100％。截至11月底，我市參（續(xù)）保繳費75.36萬人，完成當年繳費47.40萬人，完成目標任務115.41％。20.91萬人按月領取養(yǎng)老金，養(yǎng)老金發(fā)放率達100％。
(二)按照省廳要求，我市認真開展城鄉(xiāng)居保“質量提升年”活動，推動城鄉(xiāng)居保由數量型向質量型轉變，在提高人均繳費水平、提高養(yǎng)老保障水平上下功夫。截至11月底，我市人均繳費水平為179.51元，人均待遇水平為110.89元/月，較去年同期分別提高1.14%和6.88%。
二、工作開展情況
（一）加強組織領導，形成工作合力。根據人事變動情況，我們及時調整、充實了我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險領導小組成員單位，進一步明確了相關成員單位的工作職責和任務。領導小組采取定期召開會議、專題研究城鄉(xiāng)居保試點等工作方式開展工作；各縣區(qū)人社局具體落實城鄉(xiāng)居保目標任務，加大與其他相關部門的配合，不斷推進城鄉(xiāng)居保工作的有序開展。
�。ǘ⿲嵭心繕斯芾恚瑢訉臃纸饴鋵�。
我們將省廳下達的目標任務及時分解各縣區(qū)，納入對各縣區(qū)年度目標管理考核責任范圍，將任務層層分解，落實到人，形成主要領導總體抓，分管領導親自抓，各業(yè)務經辦部門上下聯動、擰成合力的工作格局。
第一時間轉發(fā)省廳《關于印發(fā)<城鄉(xiāng)居保質量提升年活動實施方案>和<20xx年城鄉(xiāng)居保政策宣傳培訓實施方案>的通知》、《關于印發(fā)<城鄉(xiāng)居保民生工程暨質量提升年活動記下綜合評價試行辦法>的通知》，并具體提出工作要求，進一步在政策優(yōu)化、經辦服務、信息化支撐、金融服務和社保卡運用等方面，拓寬思路，創(chuàng)新方式方法。在政策宣傳、培養(yǎng)城鄉(xiāng)居保工作隊伍等方面，加大力度，提升工作質量。
定期召開城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作協(xié)調會、推進會，通報工作開展情況，研究協(xié)調相關問題，安排部署工作任務，加強與各部門間的協(xié)調配合。同時我們根據各縣區(qū)工作進展情況，深入各縣區(qū)、社區(qū)（村）進行督查與調研，針對工作中發(fā)現的問題，及時協(xié)調解決，不斷推進城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作。
�。ㄈ┘訌妰瓤毓芾恚Ｕ匣鸢踩�。我市城鄉(xiāng)居保業(yè)務通過全省統(tǒng)一信息系統(tǒng)辦理，每個年度業(yè)務辦結后，系統(tǒng)會根據實際繳費人數、養(yǎng)老金發(fā)放人次、補貼標準等測算出各級財政應承擔的'補貼資金額。居保繳費實現銀行代扣代繳，一律不允許經辦機構、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）經辦人員以現金方式收取保費。所有參保人員繳費成功后，信息系統(tǒng)會建立個人賬戶，并做到準確記賬計息，實現了“錢從銀行走，數據網上流，正常業(yè)務程序辦，非常業(yè)務設開關”的業(yè)務流程。信息系統(tǒng)按月、季度、年度生成各類統(tǒng)計數據和報表，與財務數據保持一致。嚴格執(zhí)行相關財務管理制度，按規(guī)定開設賬戶，每月底及時、足額將收入戶資金劃入財政專戶，實行收支兩條線。保險基金全部納入財政專戶管理，做到�？顚Ｓ�，單獨核算、單獨結算，不存在截留、侵占、滯留保費的現象。
�。ㄋ模┨岣叽鏊�，加大繳費力度。印發(fā)《關于調整城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金標準的通知》（銅人社秘〔20xx〕154號）從20xx年1月起調整我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金標準，由80元／人.月增加到90元／人.月。樅陽縣另行研究決定。鼓勵居民提高繳費水平，優(yōu)化繳費結構。強化城鄉(xiāng)參保居民養(yǎng)老保險個人賬戶積累責任和義務，引導個人選擇較高檔次繳費，增加個人賬戶積累。
�。ㄎ澹⿵娀瘮U面征繳，做好日常經辦。組織社區(qū)、行政村專管員上門入戶，摸清轄區(qū)內參保繳費人群的底數，重點是應保未保人員情況，中斷繳費的原因，在此基礎上，對每個欠費人員信息進行仔細摸底調查，找出欠費原因，搞清欠費時間，做到數據清晰，情況清楚。加大欠費催繳力度，通過電話、上門、留言等各種方式，并打印了5000多份催繳費通知單，由社保協(xié)理員和村兩委人員分片包干，做到各負其責，人人有任務，將繳費通知單發(fā)到欠費人員手中，對欠費人員進行催繳，對外出務工或不在家的人員一律電話或發(fā)函告知，欠費人員在收到繳費通知單后需簽字確認，并將回執(zhí)帶回存檔備查，力爭不遺漏一位。
我市充分發(fā)揮基層平臺的作用，積極開展城鄉(xiāng)居保待遇領取人員資格認證工作。累計停發(fā)4220名未參加資格認證人員的待遇，追繳重復享受待遇1萬余元。同時對新老農保制度進行銜接工作，按月上報報表，積極開展老農保參保人員檔案、賬目的基礎資料整理，做到“核準一個、銜接一個”。
三、明年工作設想
�。ㄒ唬┌凑铡疤針恕⒄{檔、強服務”的總體工作思路，不斷加大工作力度，加強制度建設，強化宣傳引導，提升服務水平，推動我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作邁上新的臺階。
（二）進一步增強廣大居民對城鄉(xiāng)居保政策的認同感，加深廣大城鄉(xiāng)居民在“多繳多補，長繳多得”獎勵機制思想認識，重點引導城鄉(xiāng)中青年群體、外出務工人員和中高收入人員選擇城鄉(xiāng)居保的高檔次繳費，增強自我保障能力和水平。
�。ㄈ┻M一步加大對經辦機構的指導力度，對經辦人員進行了業(yè)務培訓，強化落實AB崗制、首問負責制，主動解答參保人關心的熱點問題，嚴格一次性告知制，提升了基層經辦服務水平。加強與財政、金融機構等部門的溝通聯系，確保居保資金安全、待遇發(fā)放及時、資格認證順利。
績效評估報告3
一、評估對象
�。ㄒ唬╉椖棵Q：九華山中心學校優(yōu)質均衡發(fā)展提升工程
（二）項目績效目標：
總績效目標：為進一步推進風景區(qū)義務教育學校辦學硬件適應新時代教育教學發(fā)展需求，保障校園安全，創(chuàng)造良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設施，提升教育教學質量，辦好風景區(qū)人民滿意的高質量教育。
產出指標:
1、產出數量指標：對校園道路、學生課后服務廣場、排水管道、校內停車場、多功能廳設施設備、學�；@球場、食堂天燃氣管道等方面進行維修提升、改造更新。
2、產出質量指標：以上項目完成，達到可使用狀態(tài)，滿足學�，F代化、信息化新時代新優(yōu)質均衡教育教學的需求，并保證師生安全。
3、產出進度指標：計劃2月進行項目預算評審，5月進行項目招投標及合同簽訂工作，7-8月進行項目實施，9月進行項目驗收達到可使用狀態(tài)。
4、產出成本指標：總成本控制在500萬元以內，合理安排預算支出。
效果指標:
1、社會效益指標：解除少數硬件設施存在一定的安全隱患，更新校園部分設施設備，提升教育教學質量。
2、環(huán)境效益指標：美化校園環(huán)境，提高校園美觀度，提升校園文化品質，滿足師生正常教育教學和課后服務環(huán)境的安全需求，創(chuàng)造一個良好的育人環(huán)境。
3、可持續(xù)形象指標：提升教育教學質量，辦好風景區(qū)人民滿意的高質量教育。
4、服務對象滿意度指標：通過調查，使師生及風景區(qū)內群眾對校園環(huán)境及教學質量等滿意度達到98%以上。
�。ㄈ╉椖抠Y金構成：
項目計劃總投入500萬元，由本級財政提供，主要用于：
擴建校內停車場、改擴建校內道路、學生活動廣場；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設備、桌椅和地磚更新。
�。ㄋ模╉椖扛艣r：
根據九華山風景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃中主要發(fā)展任務，要求推動教育事業(yè)更高質量發(fā)展，落實立德樹人根本任務。優(yōu)化義務教育學校布局調整，擴建校內停車場、改擴建校內道路、學生活動廣場；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設備、桌椅和地磚更新。
二、事前績效評估的基本情況
�。ㄒ唬┰u估程序。
1、準備階段
�、俅_定評估對象：根據《九華山風景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》中主要發(fā)展任務和《九華山風景區(qū)管委會關于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃的通知》九管秘【2021】29號，依據《九華山風景區(qū)管委會關于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃表》要求，確定將學校優(yōu)質均衡發(fā)展提升工程作為事前評估對象。
�、诔闪⒃u估組織：成立評估組，確定評估工作人員，明確責任和任務。
�、壑贫ㄔu估方案。
2、實施階段
�、儋Y料收集與審核：全面收集與學校新優(yōu)質均衡發(fā)展提升工程有關的數據和資料，并進行審核與分析。
�、陂_展現場與非現場評估：評估組到現場勘察、詢查、復核，對有關情況進行調查、核實，并對提供的有關數據和資料進行分類、整理與分析，提出評估意見。
③綜合評估：通過召開家校代表座談會、邀請專家、人大代表、政協(xié)委員、技術管理和財務等相關人員參與事前評估工作，結合現場調研，查看政策和項目實施現場的方式，對相關問題進行集中討論交流，征詢意見，為評估結論提供支撐。
3、報告階段
根據評估情況出具事前評估報告。
（二）評估思路。
本次評估主要依據《九華山管委會本級政策和項目事前績效評估管理暫行辦法》和《九華山風景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》，執(zhí)行科學、合理的評估方法，對學校優(yōu)質均衡發(fā)展提升工程的必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資和規(guī)定等進行客觀、公正的評估。
（三）評估方式、方法。
1、評估方式
本次評估采用評估小組開展實地勘察及召開座談會的方式進行項目事前評估。
2、評估方法
本次事前評估方法采用成本效益分析法、公眾評判法。
三、評估內容和結論
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項目符合《九華山風景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》，《九華山風景區(qū)管委會關于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃表》，為推進風景區(qū)學校辦學硬件適應新時代教育教學發(fā)展需求，保證校園安全，創(chuàng)造一個良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設施，提升教育教學質量，辦好風景區(qū)人民滿意的'高質量教育。
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績效目標較明確，與項目預計解決的問題，現實需求基本匹配。
（三）投入經濟性：
項目投入成本與預期產出及效果基本匹配，測算較充分，本著節(jié)約的原則，提高資金使用效率，細化預算，補充完善成本控制措施。（四）實施方案可行性：
項目技術路線基本可行，工作內容、方法、進度安排較合理，保障措施相對完備。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性：
資金來源屬于本級財政，資金支出方式合理，風險可控。
（六）總體結論：
項目基本可行，建議調整完善后立項實施。
四、評估的相關建議
1、進一步明確績效目標，細化、量化相關指標。
2、明確技術路線，細化工作內容，完善工作手段，調
整工作部署和進度安排。
3、細化完善項目預算。
五、其他需要說明的問題
無
績效評估報告4
為深入貫徹落實《中共東湖區(qū)委東湖區(qū)人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》(東發(fā)〔20xx〕12號)及《東湖區(qū)財政項目支出績效評價暫行管理辦法》(東財績〔20xx〕3號)精神，強化區(qū)直部門績效管理主責主體意識，健全績效評價常態(tài)化機制，按照《東湖區(qū)財政局關于開展單位自評及部門評價工作的通知》(東財字〔20xx〕17號)文件要求，我所認真組織開展了20xx年度部門整體支出績效評價工作，現將評價情況報告如下：
一、部門概況
�。ㄒ唬┎块T基本情況
1.部門主要職責職能
（1）負責全區(qū)范圍內的建筑垃圾余土清運管理工作。
（2）負責全區(qū)范圍內109座公廁管養(yǎng)。
2.組織架構和人員情況
我所為區(qū)城管局直屬二級預算單位，根據部門職責，我所內設辦公室及業(yè)務科。
我所編制人數22人，20xx年末實有人數22人。
3.資產情況
我所20xx年末資產總計738.1萬元，其中：流動資產合計714.28萬元，占總資產的96.77%；非流動資產合計23.81萬元，占總資產的3.23%。
我所20xx年末負債和凈資產合計738.1萬元，其中：凈資產合計374.02萬元，占負債和凈資產的50.67%，負債合計364.07萬元，占負債和凈資產的49.33%。
截止20xx年12月31日，我所有車輛4輛，為其他用車，無單位價值50萬元以上通用設備，無單位價值100萬元以上專用設備。
（二）當年部門履職總體目標和工作目標
1.部門履職總體目標
在市城管局的有力指導及東湖區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，按照市、區(qū)兩級關于城市管理的總體部署要求，以服務和保障民生為出發(fā)點，以“美麗家園幸福南昌”三年上臺階、城市功能品質提升三年行動等為抓手，狠抓隊伍建設，創(chuàng)新工作理念，實施市容環(huán)境精細化管理，著力打造城市管理精品工程。
2.年度工作任務
�。�1）負責全區(qū)范圍內的建筑垃圾余土清運管理工作。
�。�2）負責全區(qū)范圍內109座公廁管養(yǎng)。
�。ㄈ┊斈瓴块T年度整體支出績效目標
1.加大對全區(qū)范圍內建筑垃圾渣土清運工地的監(jiān)控，加強對
開工工地路面污染的督察和渣土流失的管理力度，確保清運工地及運輸沿線路面的干凈整潔。
2.嚴格按照“311”管理制度(“3”為日常三級巡查，即主管巡查制、督查巡查制、質檢巡查制；“1”為每月一次公廁考核；“1”為每周一次公廁管養(yǎng)例會)對全區(qū)范圍內109座公廁進行管理和養(yǎng)護。
�。ㄋ模┎块T預算績效管理開展情況
根據區(qū)財政局和區(qū)城管局的要求，我所認真組織開展了全年各項部門預算績效管理工作。一是組織對20xx年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，自評比例為100%；二是認真組織開展20xx年度部門整體支出績效自評；三是認真組織開展了20xx年度項目支出績效運行監(jiān)控評價。四是認真組織編報了20xx年度項目績效目標。
�。ㄎ澹┊斈瓴块T預算及執(zhí)行情況
1.當年部門預算情況
我所20xx年初部門預算收入為525.1萬元，年內調增后預算收入總計1517.99萬元，其中：本年收入合計1517.99萬元、年中追加992.89萬元、年初結轉和結余0萬元。
2.當年部門預算執(zhí)行情況
我所20xx年決算支出總計1517.99萬元，其中：本年支出合計1517.99萬元（含基本支出772.14萬元、項目支出745.85萬元），年末結轉和結余0萬元。
二、部門（單位）整體支出績效實現情況
�。ㄒ唬┞穆毻瓿汕闆r
1.數量指標完成情況
20xx年區(qū)垃圾渣土清運管理所嚴格執(zhí)行每日三級巡查制，對發(fā)現的公廁設施損壞問題及時上報匯總并下派至水電維修工及時維修，著重落實設施維修日報日修制度，對公廁進行每日的消殺保潔工作，同時對公廁保潔員日常管養(yǎng)工作進行月度考核，通過每月的考核激發(fā)保潔員的工作積極性和主動性，確保公廁保潔員日常保潔常態(tài)化，公廁設施維修及時，較好的完成轄區(qū)109座公廁（嚴控區(qū)21座新建廁所和71座原廁所、控制區(qū)11座原廁所、一般區(qū)6座原廁所）的日常管護養(yǎng)護工作，保證了轄區(qū)內所有廁所設施完好，環(huán)境衛(wèi)生干凈，市民如廁方便，進一步提高了城市公廁的管理水平。
經評價，我所20xx年度部門整體支出數量指標全部達標。
2.質量指標完成情況
區(qū)垃圾渣土清運管理所嚴格遵守《東湖區(qū)公廁日常管理制度》、《東湖區(qū)公廁保潔員管理制度》、《東湖區(qū)公廁保潔員管理考核辦法》等制度的要求，對轄區(qū)內109座公廁進行了日常的管養(yǎng)護工作，確保公廁指引牌按照標準距離放置，對公廁日常保潔、設施維修、質檢巡查等工作逐一建檔，每月底對維修情況、考核情況、保潔記錄、消殺記錄、保潔用具等各類表格、照片、記錄予以匯總建檔，實現規(guī)范化管理，同時對公廁保潔工作實行月度考核，總體實現轄區(qū)內公廁“四凈三無兩通一明”，即地面凈、墻壁凈、廁位凈、周邊凈，無溢流、無蚊蠅、無臭味，水通、電通，燈明，經評定，三項產出質量指標全部達標。
經評價，我所20xx年度部門整體支出質量指標全部達標。
3.時效指標完成情況
我所按照年度工作計劃，有條不紊、穩(wěn)步推進、按時保質在20xx年12月31日前完成了各項年度任務。
經評價，我所20xx年度部門整體支出時效指標達標。
（二）履職效果情況
1.社會效益情況分析
一是我所嚴格按照“311”管理制度進行公廁管理，為居民創(chuàng)造了干凈整潔的如廁環(huán)境。
二是開展“廁所革命”行動。按照“廁所革命”和“文明城”創(chuàng)建的要求在東湖區(qū)范圍內主次干道安裝公廁導向牌，為老百姓入廁提供正確的指引和方便。
三是20xx年度對部分公廁進行改造，目前，改造公廁已全部完成目標任務并已全面開放使用，設施更完善、環(huán)境更整潔，獲得了老百姓的一致認可。
經評價，我所20xx年度部門整體支出中的社會效益指標基本達標。
2.生態(tài)效益情況分析
按照“廁所革命”和“文明城”創(chuàng)建的要求對全區(qū)公廁進行規(guī)范管理，保障了城市環(huán)境衛(wèi)生。
經評價，我所20xx年度部門整體支出中的生態(tài)效益指標基本達標。
�。ㄈM意度及可持續(xù)影響
1.滿意度
由于我所目前尚未就城市管理工作建立完善的滿意度調查機制，滿意度指標無法有效評價。
2.可持續(xù)影響
自文明創(chuàng)建工作開展以來，我所緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府總體部署，保持創(chuàng)建工作長效常態(tài)，扎實推進城市文明秩序提升，可持續(xù)效益顯著。
三、部門整體支出績效中存在問題及改進措施
�。ㄒ唬┲饕獑栴}及原因分析
1.由于預算績效管理專業(yè)能力的欠缺，我所在績效目標管理環(huán)節(jié)的工作還存在相當的不足，主要反映在部門整體支出年度績效指標體系的質量不高，例如產出數量和效益指標的量化程度較低，不便于考核和評價。
2.由于未建立完善的滿意度調查機制，我所20xx年未針對服務對象開展?jié)M意度調查，導致部門整體支出績效自評滿意度指標沒有有效的數據支撐。
�。ǘ└倪M的方向和具體措施
1.進一步完善并強化績效目標管理機制，利用財政一體化系統(tǒng)上線的`契機，不斷完善部門整體支出績效指標建設，逐步建立科學合理的績效指標體系。一是根據實際工作內容，合理的估計產出指標的目標值，不過分追求高增長、“高目標”，同時也要避免過于保守的“低目標”導致績效工作流于形式。二是充分借助大數據分析，對目標值進行篩選、比對、分析，最終得出更加科學合理、符合客觀實際、易于衡量考核的數據。三是對因項目工作內容變化等原因，已經不能真實反映項目產出情況的產出指標進行及時的調整和改進，確保項目績效目標正常運行。四是從績效目標設置的明確性、可衡量性、可實現性、相關性和時限性的角度出發(fā)，結合部門職能和實際項目工作內容，對效益指標進行可量化、可衡量的改進，爭取做到80%的效益指標可量化、可衡量，考核有依據。
2.針對績效評價工作盡快建立健全相關的滿意度調查機制，同時定期開展有效的滿意度調查工作，確�？冃гu價滿意度指標的真實有效性。
四、績效評價結果擬應用和公開情況
按照《東湖區(qū)財政局關于開展單位自評及部門評價工作的通知》(東財字〔20xx〕17號)中的評分標準，通過對部門整體支出評分體系各項指標的認真評分，我所20xx年度部門整體支出績效自評得分88.6分，評價等級為“良”。
我所切實加強績效評價結果的分析和應用，將評價結果作為本部門進一步完善和改進預算績效管理的重要依據，并將本次績效評價結果作為下一年度預算申報的重要參考依據。同時進一步加強預算資金管理，保障資金使用安全，提高資金使用效率，完善內部監(jiān)督和控制制度，保證資金的合法性、安全性以及會計資料的真實性和完整性，確保部門履職履責效能。
我所將在區(qū)財政局審核通過后通過主管局公開20xx年度部門整體支出績效自評結果，主動接受社會監(jiān)督。
績效評估報告5
受元謀縣財政局委托，根據《元謀縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）、《元謀縣財政局中共元謀縣委組織部元謀縣審計局關于印發(fā)<元謀縣全面實施預算績效管理工作推薦方案>的通知》（元財字〔20xx〕60號）、《元謀縣財政局關于轉發(fā)楚雄州財政局轉發(fā)<云南省財政廳關于印發(fā)云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》（元財績〔20xx〕4號）、《云南省項目支出績效評價管理辦法》等文件規(guī)定，為強化部門預算績效管理責任，提高財政資金使用效益和管理水平。中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）云南分所組成工作組對元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局20xx年度城市清掃保潔費項目資金支出的管理、使用及效益情況進行了績效評價。元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局（以下簡稱“城管局”）對所提供評價資料的真實性、完整性負責�，F將情況報告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r
1.項目設定背景目的
為了進一步創(chuàng)新縣城環(huán)境衛(wèi)生管理機制，建立環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場化運營新機制，實現環(huán)境衛(wèi)生“管理科學化、保障法制化、服務社會化、運作市場化”的長效管理目標，不斷提升城市形象，努力改善人居環(huán)境，鞏固好省級衛(wèi)生縣城成果，通過政府購買服務方式，元謀縣城區(qū)道路全部納入環(huán)衛(wèi)保潔范圍，實施道路清掃保潔和垃圾清轉運作業(yè)。環(huán)衛(wèi)保潔作業(yè)市場化是人居環(huán)境服務作業(yè)的最終選擇，將過去的“直接作業(yè)服務”變?yōu)椤罢ㄥX買服務”。政府的職能從原來的既當“裁判員”又當“運動員”，轉變?yōu)楣ぷ髻|量的“監(jiān)督員”。政府部門負責制定工作的目標和標準，負責對工作質量的日常監(jiān)督考核和驗收，企業(yè)負責具體工作的實施，分工明確，有利于提高政府工作效率，保證工作質量。
2.項目立項依據
（1）元謀縣人民政府會議紀要第14期《十七屆縣人民政府第54次常務會議紀要》第十一項關于公園及新區(qū)道路清掃保潔市場化運作有關事項。
�。�2）元謀縣人民政府會議紀要第28期《十七屆縣人民政府第63次常務會議紀要》第十二項關于將老城區(qū)道路清掃保潔進行市場化運作。
�。ǘ╉椖抠Y金安排情況
根據《元謀縣財政局關于下達20xx年公園及新區(qū)道路清掃保潔服務經費的通知》（元財建〔20xx〕3號）、《元謀縣財政局關于下達1至3月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經費通知》（元財建〔20xx〕39號）、《元謀縣財政局關于下達20xx年1至3月縣城公園及新區(qū)道路清掃保潔服務經費的通知》（元財建〔20xx〕40號）、《元謀縣財政局關于下達4至9月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經費通知》（元財建〔20xx〕71號）、《元謀縣財政局關于下達4至9月縣城老城區(qū)道路清掃保潔工作經費通知》（元財建〔20xx〕72號）、《元謀縣財政局關于下達縣級補助資金的通知》（元財建〔20xx〕118號）等文件，項目預算資金為7,059,568.00元，根據項目支出臺賬，截至20xx年12月31日，城管局共計支付濱南城市環(huán)境服務集團有限公司相關費用7,059,568.00元，城管局賬戶上無項目結余資金。
�。ㄈ╉椖繉嵤﹥热�
元謀縣城區(qū)道路、公園清掃保潔，包括車行道、護欄、非機動車道、人行道、街頭空地、廣場、綠化帶和路燈、路牌、公交車站亭、橋欄條凳等及清掃保潔范圍內所設垃圾桶（箱）點；公園路面（含所有廣場、道路、綠化地、人工附屬設施設備、停車場、體育健身區(qū)域、兒童游樂場等）及河道河堤道路、園內附屬設施（各類燈、音響、指示牌、宣傳欄、休閑座椅、健身器材、橋面、欄桿、扶手、涼亭、走廊、花架、園林小品、垃圾桶及果皮箱等）、湖面水體；機關企事業(yè)單位、學校、市場等所設垃圾桶（箱）點的垃圾及時清運；定時沿街巡回收集清運垃圾，垃圾中轉站的垃圾轉運至指定的垃圾處理場。
�。ㄋ模╉椖靠冃繕嗽O定情況
城管局20xx年城市清掃保潔項目未進行預算申報，未設定績效目標，未細化分解通過清晰、可衡量的指標值予以體現的績效指標。
根據《20xx年元謀縣道路清掃保潔上半年工作計劃》、《20xx年元謀縣道路清掃保潔下半年工作計劃》，設定了項目總體目標和年度目標。
總體目標：本著“政府主導、市場運作、社會參與”的原則，通過市場化運作，引入先進的企業(yè)化管理模式，逐步實現“管、干”分離，著力破解行業(yè)受體制局限導致的系列問題；推進環(huán)衛(wèi)作業(yè)集中化、規(guī)�；I(yè)化、規(guī)范化進程，提升環(huán)衛(wèi)作業(yè)質量和水平。改善城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，提高環(huán)衛(wèi)作業(yè)的機械化水平，促進環(huán)衛(wèi)事業(yè)的發(fā)展。
年度目標：為提升縣城人居環(huán)境，確保鳳儀公園、鳳凰湖公園及周邊道路的環(huán)衛(wèi)保潔工作有序開展，為群眾提供休閑場所，市民對城市環(huán)境衛(wèi)生質量的`要求和呼聲也越來越高，將兩個公園及周邊道路納入縣城清掃保潔服務范圍，清掃保潔率達100%，做到無暴露垃圾、無磚頭石塊、無雜草樹葉、無污泥穢水、無衛(wèi)生死角；路面干凈、路牙干凈、下水道進水口干凈、行道樹圈及綠化隔離帶周圍干凈、護欄干凈、果皮箱外觀干凈的“五無、六凈”。
�。ㄎ澹┙M織管理情況
1.項目實施主體
項目以城管局為主管部門，以濱南城市環(huán)境服務集團有限公司為具體實施單位，制定實施方案，組織實施，確保項目任務的完成。
2.保障措施
按照招標程序進行公開招標，嚴格按中標通知書要求履約，甲、乙雙方簽訂了《元謀縣公園及新區(qū)道路清掃保潔服務承包合同》、《元謀縣老城區(qū)道路清掃保潔服務承包合同》，確認了《元謀縣公園及新區(qū)道路面積統(tǒng)計表》、《老城區(qū)道路清掃保潔面積統(tǒng)計表》。制定了《元謀縣城市道路清掃保潔和垃圾清轉運作業(yè)規(guī)范標準及考核辦法》、《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局衛(wèi)生巡查督查表》，安排專人進行日常考核督查，業(yè)務股室負責人、分管領導或局領導不定期進行抽查考核。
3.資金安排程序
服務承包費由甲方根據每月考評結果（含記分情況、扣減款項金額等）按月支付，于次月17日前撥付給乙方。如乙方工作根據考核結果達不到履約條件，在合同履行期間的所有損失由乙方自行承擔，甲方概不負責承包期間乙方產生的任何費用。
4.資金安排標準或依據
項目資金根據中標價，服務期為五年，承包金每兩年增長一次，每次按每平方米0.5元上調。
5.財務管理
城管局制定了《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局財務管理制度》等財務管理指導。規(guī)定了嚴格的審批制度，加強專項資金管理，嚴格執(zhí)行財務管理制度，切實提高財政資金的使用效率。
二、績效自評情況
�。ㄒ唬┛冃ё栽u概述
根據《元謀縣財政局關于對20xx年縣級預算安排專項資金開展績效評價的通知》（元財績7號）》等文件的規(guī)定，元謀縣城管局成立了20xx年清掃保潔經費項目支出績效自評組，并于20xx年10月形成了《元謀縣城市管理局清掃保潔經費項目支出績效自評報告》。
�。ǘ┛冃ё栽u結論
根據城管局提供的清掃保潔經費項目支出績效自評報告，城管局20xx年清掃保潔經費項目支出的管理、使用及效益情況績效自評綜合得分為93分，自評結果為“優(yōu)”。
部門自評綜合結論是：通過實施此項目，縣城城區(qū)范圍內的衛(wèi)生條件得到有力保障，垃圾得到及時有效的處理，方便了人民群眾的生活，為群眾創(chuàng)造了一個清潔的城市環(huán)境，有力的提升了人民群眾的幸福感。
同時，績效自評提出以下問題：一是政府對環(huán)衛(wèi)事業(yè)資金投入力度不夠，表現在城市管理維護資金投入不足，按照環(huán)衛(wèi)工作要求，垃圾收集設施分布不合理，數量不夠，不符合要求；二是對保潔公司的監(jiān)管不到位，清掃保潔質量一般；三是職工文化素質不高，學習不夠，業(yè)務水平有待提高。
三、績效評價組織情況
�。ㄒ唬┛冃гu價依據
1.《中華人民共和國預算法》（20xx年修訂）；
2.《云南省省級財政預算績效管理暫行辦法》（云財預〔20xx〕295號）；
3.《云南省項目支出績效評價管理辦法》（云財預〔20xx〕11號）；
4.《中共云南省委、云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發(fā)〔20xx〕11號）；
5.《元謀縣財政局關于對20xx年財政預算安排城市清掃保潔費開展績效評價的通知》（元財績〔20xx〕8號）；
6．《元謀縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）；
7．《元謀縣財政局關于轉發(fā)楚雄州財政局<云南省財政廳關于印發(fā)云南省項目支出績效評價管理辦法的通知﹥的通知》（元財績〔20xx〕4號）；
8.其他相關依據文件。
（二）績效評價方法
本次績效評價中采取定量與定性相結合的方式，具體實施了審閱、實地踏勘、檢查、分析復核、計算、交換和反饋意見、專家會審等程序。通過資料收集、數據填報、案卷研究、實地調研、座談會、問卷調查等方式，開展實地評價。對20xx年城市清掃保潔經費項目相關檔案資料進行查閱，結合現場核實情況和資金到位使用及結余情況的分析，進行數據分析和取證。
�。ㄈ┛冃гu價指標體系
1.績效評價指標
本項目績效評價以100分計，設項目決策、項目執(zhí)行過程、項目產出、項目效益4個一級指標，權重分別為：19%、20%、30%、31%。在此基礎上設定13個二級指標（項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、產出時效、產出成本、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)性、滿意度），設22個三級指標（詳見后附“元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局城市清掃保潔經費項目支出績效評價指標體系及評分表”）。
2.評價標準
�。�1）項目支出評價得分滿分為100分。
�。�2）由審計評價組根據評價情況，對各單項指標分別進行獨立打分。
�。�3）總評價分為各單項指標得分總和。
（4）評價結果：根據最終得分情況將評價結果分為四個等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。
3.數據來源
績效評價評數據由元謀縣城管局和濱南城市環(huán)境服務集團有限公司提供。
四、績效評價結論
�。ㄒ唬┛冃гu價綜合結論
20xx年清掃保潔項目績效評價綜合評分82分，評價等級“良”。綜合評價結論：20xx年清掃保潔經費項目已實施完成，實施效果良好，一定程度上改善了城市環(huán)境，提高了居民生活質量。
�。ǘ┛冃ё栽u與評價差異分析
一是評價程序存在差異�？冃ё栽u由城管局匯總相關資料，得出自評結論，未進行現場抽查。績效評價通過收集與項目相關資料、編制實施方案、開展實地評價、數據匯總分析、撰寫報告的方式開展。二是評價完善了績效指標，提高了量化指標的比例，評價指標將自評的定性指標設置為定量指標，使評價的范圍、尺度更加明確。
五、績效評價情況分析
（一）項目決策分析
項目決策指標滿分19分，綜合評分16分（占該項滿分值的89.4%），具體情況分析如下：
1.項目立項
項目立項指標滿分6分，評價綜合評分6分。
�。�1）立項依據充分性
立項依據充分性指標滿分3分，得3分。
項目立項依據充分，符合國家法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關政策要求，與部門職能職責等相匹配、適應，屬于部門履職所需。屬于公共財政支持范圍，符合中央、地方事權支出責任劃分原則，未與相關部門同類項目或部門內部相關項目重復。
（2）立項程序
立項程序規(guī)范性指標滿分3分，得3分。
城管局按照政府采購管理規(guī)定通過公開招投標，確定濱南城市環(huán)境服務集團有限公司為項目的中標單位，并簽訂《承包合同》，項目立項程序基本規(guī)范。
2.績效目標
績效目標指標滿分7分，評價綜合評分4分。
�。�1）績效目標合理性
績效目標合理性指標滿分4分，扣1分，得3分。
項目所設定的績效目標與實際工作內容具有相關性，與預算確定的項目投資額或資金量相匹配，符合客觀實際、國家相關法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策等。但根據提供的績效目標申報表，設定的績效目標不能完整反映項目產出效益和效果。
�。�2）績效指標明確性
績效指標明確性指標滿分3分，扣2分，得1分。
部分績效目標未通過清晰、可衡量的指標及指標值予以體現，未設定最能體現項目績效目標實現程度和項目實施部門職能履職情況的關鍵的、核心的績效指標。
3.資金投入指標滿分6分，評價綜合評分6分。
（1）預算編制科學性
預算編制科學性指標滿分4分，得4分。
項目預算依據充分、合理，與項目實際實施內容相匹配，確定的項目投資額或資金量與工作任務相匹配。
（2）資金分配合理性
資金分配合理性指標滿分2分，得2分。
預算資金分配依據充分，資金分配額度合理，與項目單位或地方實際相適應。
�。ǘ╉椖抗芾砬闆r分析
項目管理滿分20分，評價綜合評分15分（占該項滿分值的75%），具體情況分析如下：
1.資金管理指標滿分10分，評價綜合評分10分。
�。�1）資金到位率
資金到位率指標滿分2分，得2分。
20xx年安排清掃保潔經費項目預算資金7,059,568.00元，根據城管局項目支出臺賬，20xx年清掃保潔經費項目實際到位資金7,059,568.00元，資金到位率100%。
�。�2）預算執(zhí)行率
預算執(zhí)行率指標滿分2分，得2分。
項目支出預算依據充分、合理，基本能夠與預算確定的項目投資額相匹配；20xx年項目預算收入7,059,568.00元，根據城管局提供項目支出臺賬，截至20xx年12月31日，共計支付相關費用7,059,568.00元，預算執(zhí)行率為100%。20xx年項目不存在調整。
�。�3）資金使用合規(guī)性
資金使用合規(guī)性指標滿分6分，得6分。
項目預算資金7,059,568.00元，實際到位資金7,059,568.00元，城管局提供項目支出臺賬實際使用資金7,059,568.00元。根據檢查資金撥付文件，項目資金的使用符合國家財經法規(guī)和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付基本有完整的審批程序和手續(xù)；資金使用基本符合預算批復的用途。抽查未發(fā)現虛列支出、擠占、挪用等情況。
2.組織實施指標滿分10分，評價綜合評分5分。
�。�1）管理制度健全性
管理制度健全性指標滿分2分，扣1分，得1分。
項目財務管理執(zhí)行《元謀縣城市管理綜合行政執(zhí)法局財務管理制度》等有關規(guī)定。但項目實施單位的財務和業(yè)務管理制度不健全。
�。�2）制度執(zhí)行有效性
制度執(zhí)行有效性指標滿分8分，扣4分，得4分。
項目實施的人員條件、場地設備、執(zhí)行能力、信息支撐等落實到位。項目合同管理基本規(guī)范，政府采購程序基本合法合規(guī)等。但項目實施單位的財務和業(yè)務管理制度不健全，項目績效跟蹤執(zhí)行方面不到位，項目實施不符合相關規(guī)定，未按合同規(guī)定內容每月提供公司運營情況給甲方，相關管理制度的有效性一般。
�。ㄈ╉椖慨a出情況分析
項目產出指標滿分61分，綜合評分51分（占該項滿分值的83.6%），具體情況分析如下：
1.項目產出
項目產出指標滿分30分，評價綜合評分25分。
�。�1）產出數量
產出數量指標滿分10分，得10分。
實際完成率：根據《元謀縣公園及新區(qū)道路清掃保潔服務承包合同》、《元謀縣老城區(qū)道路清掃保潔服務承包合同》，完成合同規(guī)定的城區(qū)道路清掃面積公園及新區(qū)道路清掃保潔面積558415.62平方米，老城區(qū)道路清掃保潔面積651909.68平方米。
（2）產出質量
產出質量指標滿分10分，扣5分，得5分。
質量達標率：城管局每月對清掃保潔區(qū)域的巡查監(jiān)督表，存在道路清掃不到位、垃圾清運不及時等情況。
（3）產出時效
產出時效指標滿分5分，得5分。
完成及時性：根據對濱南城服保潔公司環(huán)衛(wèi)保潔考核獎懲方案，產出時效完成基本及時。
�。�4）產出成本
產出成本指標滿分5分，得5分。
成本節(jié)約率：本著“少花錢、多辦事、辦好事”的原則，支出資金未超過批復方案概算，項目總概算7,059,568.00元，項目實際使用7,059,568.00元，成本節(jié)約率為100%。
2.項目效益
項目效益指標滿分31分，評價綜合評分26分。
�。�1）社會效益
社會效益指標滿分16分，扣4分，得12分。
通過項目的實施，營造了干凈整潔的衛(wèi)生環(huán)境，提升了縣城人居環(huán)境，一定程度改善了生態(tài)環(huán)境，給縣城環(huán)境清潔度提高帶來可持續(xù)性影響。
垃圾進行無害化處理，建設臨時生活垃圾中轉站，按照生活垃圾實際收運量，將縣城新生垃圾運輸至楚雄生活垃圾焚燒發(fā)電廠處置。20xx年共計運輸處置生活垃圾16454噸，日平均垃圾處理量約45噸，保障垃圾運輸處理率達100%，垃圾無害化處理率達90%。
新、老城區(qū)27條市政道路、10個片區(qū)道路、4個廣場、2個公園共計清掃保潔面積121.03萬平方米，實現了城區(qū)道路清掃保潔和垃圾清轉運服務全覆蓋。每天人機配合沖洗作業(yè)8余臺次，水車沖水降塵作業(yè)用水192余噸，機械作業(yè)使用率達70%以上，城區(qū)道路灑水降塵率達到85%。
�。�2）生態(tài)效益
生態(tài)效益指標滿分5分，扣1分，得4分。
項目實施后，衛(wèi)生環(huán)境得到了改善，對生態(tài)環(huán)境有一定改善。
�。�3）可持續(xù)性
可持續(xù)性指標滿分5分，得5分。
與保潔公司的合約期5年，縣城環(huán)境清潔度提高帶來了可持續(xù)性影響。
（4）滿意度
滿意度指標滿分5分，得5分。
通過對20份社會公眾或服務對象滿意度調查問卷統(tǒng)計分析，服務對象對元謀縣城管局清掃保潔經費項目開展情況比較滿意。
六、主要經驗及做法
1.繼續(xù)深入開展愛國衛(wèi)生“7個專項行動”暨創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城工作，對標對表，分解落實各項環(huán)境整治工作。
2.做好對承包服務清掃保潔公司的監(jiān)督管理，創(chuàng)新督查機制，加強日常巡查檢查，完善城區(qū)巡回收運垃圾系統(tǒng)，有計劃的增設垃圾桶點，建設分類垃圾收集示范點，督促企業(yè)開展好各自業(yè)務工作。
3.加大對城區(qū)垃圾亂扔亂倒行為的處罰力度，強化宣傳教育，通過加強輿論引導和開展志愿服務活動，進一步提高市民環(huán)境衛(wèi)生意識，營造人人關注環(huán)境，人人尊重環(huán)衛(wèi)工人勞動成果良好氛圍，以優(yōu)質服務讓政府放心，群眾滿意。
七、存在的主要問題
（一）目標管理履職不到位
城管局提供清掃保潔項目存在績效目標表填列不規(guī)范，項目預算內容與項目實際實施內容存在部分偏差，預期績效不合理，部分績效目標未通過清晰、可衡量的指標及指標值予以體現，未設定最能體現項目績效目標實現程度和項目實施部門職能履職情況的關鍵的、核心的績效指標，多數績效指標及指標值不便于監(jiān)控和評價，無法提供該指標值的設定依據及數據來源。
上述做法與《關于推進預算績效管理的指導意見》（財預〔20xx〕416號）中“推進預算績效管理的主要內容……預算單位在編制下一年度預算時，要根據國務院編制預算的總體要求和財政部門的具體部署、國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學、合理地測算資金需求，編制預算績效計劃，報送績效目標。報送的績效目標應與部門目標高度相關，并且是具體的、可衡量的、一定時期內可實現的……�！币�(guī)定不符。
�。ǘ┛冃Ц櫬穆毑坏轿�
城管局未提供績效跟蹤相關資料，無法判斷是否進行績效跟蹤有關工作。
上述做法與《關于推進預算績效管理的指導意見》（財預〔20xx〕416號）中“推進預算績效管理的主要內容……預算單位在編制下一年度預算時，要根據國務院編制預算的總體要求和財政部門的具體部署、國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學、合理地測算資金需求，編制預算績效計劃，報送績效目標。報送的績效目標應與部門目標高度相關，并且是具體的、可衡量的、一定時期內可實現的……各級財政部門和預算單位要建立績效運行跟蹤監(jiān)控機制，定期采集績效運行信息并匯總分析，對績效目標運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標的順利實現。跟蹤監(jiān)控中發(fā)現績效運行目標與預期績效目標發(fā)生偏離時，要及時采取措施予以糾正……�！钡囊�(guī)定不符。
八、建議
�。ㄒ唬┘訌婎A算績效管理。在編制年度績效目標時，應結合部門中長期規(guī)劃、部門職能職責及年度的主要工作任務，梳理完善部門總體績效目標和年度績效目標，根據績效目標確定具體的績效指標，并設定明確可考核的績效指標值；預算管理部門應加強預算編制的審核工作。
（二）加強績效運行監(jiān)控。按照“誰支出、誰負責”的原則，完善用款計劃管理，建立部門績效運行監(jiān)控機制，對績效目標實現程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。逐步建立重大政策、項目績效跟蹤機制，按照項目進度和績效情況撥款，確保財政資金安全。加強預算執(zhí)行監(jiān)測，切實提高預算執(zhí)行效率。
績效評估報告6
根據《安徽省高校、中職和普通高中家庭經濟困難學生資助民生工程績效評價辦法》（皖教助〔20xx〕4號），對照《安徽省中職和普通高中家庭經濟困難學生資助民生工程績效評價指標體系》，結合工作實際，對我縣20xx年中職和普通高中家庭經濟困難學生資助工作進行自評，現將自評情況匯報如下：
一、投入（20分）
�。ㄒ唬┙M織保障（10分）
1.組織領導（分值3分，自評3分）
我縣高度重視家庭經濟困難學生資助工作，將學生資助工作列入教育局年度工作要點，此項得1分；每年初制定學生資助年度工作計劃，此項得1分；定期召開會議研究部署學生資助工作，此項得1分。
2.隊伍建設（分值3分，自評3分）
為做好學生資助工作，我縣成立了學生資助管理中心（《關于成立霍邱縣學生資助管理中心的批復》（邱編〔20xx〕3號）），專項負責全縣學生資助工作，資助管理中心現有負責人1名，業(yè)務人員4人，此項自評得1分；為提高業(yè)務人員素養(yǎng)和能力，一年來，組織了相關的業(yè)務培訓，建立了資助人員AB崗制度，此項自評得2分。
3.政策宣傳（分值4分，自評4分）
中職和普通高中學生資助工作是黨和國家民生工程的重要組成部分，事關千家萬戶。為讓學生資助政策深入人心，學生資助工作扎實有效開展，切實解決廣大人民群眾的困難，我們通過宣傳單、網絡、電視、村村通廣播等多種形式向社會廣泛宣傳各項學生資助政策。制訂了年度資助政策宣傳方案，做好資助宣傳工作，此項得1分；開設資助宣傳專欄，此項得1分；在本級以及上級主流媒體進行宣傳，學校在宣傳欄張貼并向學生宣傳資助政策，此項得2分。通過“國家資助 助我成長”主題征文活動等形式，激勵受助學生努力學習，提高素質，自立、自強，做未來社會的棟梁之材。
�。ǘ┵Y金落實（10分）
1.財政投入（分值5分，自評5分）
縣財政均按照相關要求配套，凡教育資助，優(yōu)先保障，并及時、足額撥付，資助項目順利高效開展。
2.校內資助（分值5分，自評5分）
全縣中職、普高學校校內資助均按照相應比例，足額提取，足額發(fā)放。
二、過程（36分）
�。ㄒ唬╉椖抗芾恚�18分）
1.指標分配（分值1分，自評1分）
在指標分配中，我縣嚴格按照在籍在校學生人數進行分配，并向農村高中予以傾斜。
2.評審程序（分值4分，自評4分）
各學校進一步優(yōu)化流程，嚴格遵循“三級評審，兩級公示”的評審程序，確保資助公平、公開、公正。
3.信息管理（分值7分，自評7分）
我縣中職學校和普通高中學生均實行電子注冊，學生信息及時錄入學籍信息系統(tǒng)。為此，縣教育局就學生學籍注冊管理工作下發(fā)通知，召開專門會議，提出要求，規(guī)范操作。
4.監(jiān)督檢查（分值5分，自評5分）
為進一步加強學生資助工作的監(jiān)管機制，我縣建立了學生資助工作月巡視制度，開展巡查工作。公布學生資助工作投訴舉報電話，接受社會和學生監(jiān)督，及時處理存在的問題。及時答復學生資助政策平臺的.各種資助政策詢問。
5.資料報送（分值1分，自評1分）
我縣學生資助管理中心設有專門的信息員，負責資料報送工作，各項報表及系統(tǒng)信息均做到及時、準確填報。
�。ǘ┴攧展芾恚�18分）
1.制度完善（分值2分，自評2分）
我縣制定了普高和中職學生資助實施辦法，具體規(guī)定了中職免學費、中職助學金、普通高中國家助學金、普通高中免學費實施辦法，確保資助工作順利進行。為實現精準扶貧，精準資助，我縣制定了普高和中職家庭經濟困難學生認定辦法，進行精準識別，對家庭經濟困難學生實行精準認定。
2.資金管理（分值10分，自評10分）
學生資助資金實行專戶管理、�？顚Ｓ�；資金封閉運行，運行路徑為財政--銀行--學生；縣財政制定有專門的資助資金財務管理制度，資助資金專戶設在縣財政局公共支出股，收入、支出、結余核算清楚；相關會計憑證、賬冊、報表等資料真實完整。制定了結余資金管理辦法，確保資金安全。
3.審核審批（分值6分，自評6分）
各學校嚴格按照時間節(jié)點上報信息，錄入系統(tǒng)，及時、嚴格審核信息。
三、產出（22分）
1.校內資助支出（分值7分，自評7分）
中職和普高高中的校內資助占比達標，受助對像遴選精準，賬目管理嚴謹。
2.資助水平（分值10分，自評10分）
各校認定的家庭經濟困難學生均享受了國家資助。資助金額有所增長，普通高中國家助學金享受到了最高標準，實現了建檔立卡全覆蓋，最高檔。
3.資助質量（分值2分，自評2分）
各校資助工作精細，操作規(guī)范，呵護困難家庭學生享受教育公平，實現了資助育人目標。工作質量有較高提升
4.能力建設（分值3分，自評3分）
通過“國家資助 助我成長”主題征文活動等活動，激勵著受助學生努力學習、提高素質，自立、自強，做未來社會的棟梁之材。各校還開展有誠信、感恩、勵志主題教育等活動。
四、效果（22分）
1.社會效益（分值4分，自評4分）
各個家庭經濟困難學生均能順利入學。為進一步擴大學生資助范圍，連續(xù)七年我縣從中國信出口保險公司爭取資金：20xx年為60萬元，20xx年為200萬元，20xx年443.35萬元，20xx年770萬元，20xx年883.65萬元，20xx年815.1萬元，20xx年727.7萬元。20xx——20xx年，肥東縣教育局連續(xù)4年共資助資金16萬元，用于資助我縣建檔立卡家庭經濟困難學生。
2.可持續(xù)影響（分值8分，自評8分）
年初將資助工作經費納入預算安排。在現有的資助政策之外，設立中信保獎學金，并建立相關懲戒制度。
3.社會滿意率（分值10分，自評10分）
經抽查，各校學生、家長對資助政策家喻戶曉，對資助工作滿意率高，均懷著濃濃的感恩之心回答調查。
五、自評結果
霍邱縣學生資助管理中心對照安徽省中職學校和普通高中家庭經濟困難學生資助工作績效評價指標體系相關指標，分項認真進行自查，自評得分為100分。
績效評估報告7
一、項目基本情況
�。ㄒ唬╉椖炕厩闆r簡介
按照省市自然資源部門的要求及《昆明陽宗海風景名勝區(qū)農村亂占耕地建房問題摸排工作實施方案》，全面開展農村亂占耕地建房摸排與農房違法建設和臨違建筑集中整治專項行動。
�。ǘ┛冃繕嗽O定及指標完成情況。
預計于20xx年底前完成對農村亂占耕地的初步摸排情況，在今后的兩年時間內完成農村亂占耕地建房的整治整改工作。通過開展農村亂占耕地建房工作，有效保護耕地。該項目按時間要求完成。
二、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的。
客觀反映我局對轄區(qū)內農村亂占耕地建房摸排的完成情況。
�。ǘ╉椖抠Y金實際使用等情況分析
按照《昆明市財政局陽宗海風景名勝區(qū)分局關于批復20xx年部門預算的通知》（陽管財〔20xx〕13號）的要求，強制拆臨拆違工作經費為700萬元，已于20xx年全額撥付完畢。
（三）項目組織情況分析
根據省市工作要求及《昆明陽宗海風景名勝區(qū)農村亂占耕地建房問題摸排工作實施方案》，我局立即組織人員開展并負責農村亂占耕地建房摸排與違法建筑拆除工作，國土分局牽頭，其他部門協(xié)同。
�。ㄋ模╉椖抗芾砬闆r分析
在項目實施過程中，我局安排專人全過程跟蹤和監(jiān)督，編制過程中聽取工作進度和階段成果匯報，實時調整工作進度。
三、項目績效情況
按照上級要求做好農村亂占耕地摸排整治工作，做好“大棚房”后續(xù)工作。通過開展農村亂占耕地建房工作，有效保護耕地。
四、存在的問題
（一）專項管理方面的問題
嚴格按照資金計劃申請資金和使用資金，專款專用，專款核算。
�。ǘ┵Y金分配方面的問題。
資金分配合理，資金分配和使用方向嚴格按照資金管理辦法。
�。ㄈ┵Y金撥付方面的'問題。
撥付及時，無滯留、閑置等現象，該項目下達資金700萬元，已于20xx年全部撥付完畢。
�。ㄋ模┵Y金使用方面的問題
我局在項目實施和資金使用過程中，嚴格執(zhí)行項目資金的相關管理辦法和使用專項資金。專項資金堅持“�？顚Ｓ谩ｍ椇怂恪钡脑瓌t，堅持嚴格審批、依法管理的原則，規(guī)定了專項資金撥付審批程序，無截留、挪用現象。
五、其他需要說明的問題
�。ㄒ唬┖罄m(xù)工作計劃
嚴格進行農村亂占耕地建房摸排與農房違法建設和臨違建筑整治工作，嚴厲打擊農村亂占耕地建房行為，嚴守耕地紅線，有效保護耕地。
�。ǘ┲饕涷炞龇�、改進措施和有關建議等
1、主要經驗做法：全面排查，科學設定工作目標。根據省市相關要求及《昆明陽宗海風景名勝區(qū)農村亂占耕地建房問題摸排工作實施方案》，區(qū)委、區(qū)政府早謀劃、早動員、早部署、早行動工作要求，進行實地摸排，扎實推進拆除工作。
2、建議和改進措施：一是進一步鞏固工作成效，建立長效機制，全力克服違法建設整治工作的頑固性和反復性，通過日常管理與重點整治、定期整治相結合的方式，整合資源、寧靜與力量、聯合執(zhí)法，加強日常巡查防控力度。二是進一步加強宣傳引導，強化正面引導，上門到戶，做到面對面、人對人的宣傳教育。三是進一步加大責任追究力度，加強轄區(qū)內違法建設整治工作。
績效評估報告8
一、部門概況
�。ㄒ唬C構、人員、車輛情況。
通川區(qū)雙龍鎮(zhèn)人民政政府下屬二級單位4個，其中行政單位1個，其他事業(yè)單位3個。
�。�1）雙龍鎮(zhèn)政府
�。�2）雙龍財政所
�。�3）雙龍社會事務中心
�。�4）雙龍鎮(zhèn)規(guī)建辦
20xx年末通川區(qū)雙龍鎮(zhèn)人民政府實際在職人員84人，其中行政32人，機關工勤2人，事業(yè)人員50人。
無公務用車
�。ǘ﹩挝恢饕氊�
通川區(qū)雙龍鎮(zhèn)人民政府在通川區(qū)黨委政府的領導下，依據各項法律、法規(guī)和規(guī)章的.規(guī)定行使行政管理職責，負責本轄區(qū)各項行政管理工作。主要職責是：
（1）落實政策。宣傳、落實好黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規(guī)，堅持依法行政，推進黨務公開、政務公開、居務公開。
�。�2）促進發(fā)展�？茖W制定發(fā)展規(guī)劃，加強市場監(jiān)督，搞活市場流通，加強村（社區(qū)）勞務開發(fā)和居民自動工作，不斷提高社會主義新型村（社區(qū)）建設水平。
（3）維護穩(wěn)定。堅持“立黨為公，執(zhí)政為民”，加強和鞏固基層政權建設和民主法制建設，加強社會治安綜合治理，加強對突發(fā)事件的預警和處理，建立、健全各種應急機制，切實保障居民合法權益，維護社會穩(wěn)定。
�。�4）加強管理。強化民政、教育、科技、文化、衛(wèi)生、人口計生、安全生產、勞動保障和社區(qū)規(guī)劃等社會管理，負責轄區(qū)城鎮(zhèn)面貌的巡查，加強村（社區(qū)）工作的指導，督促居民實現院落管理有序、環(huán)境整治優(yōu)美，空地植樹補綠等工作，不斷提高轄區(qū)人口素質和居民生活質量。
（5）提供服務。進一步發(fā)展和完善農村社會化服務體系，引導各類協(xié)會和社會專業(yè)合作經濟組織發(fā)展并充分發(fā)揮其作用，發(fā)展村（社區(qū)）公益事業(yè)。加強農村基礎設施服務，增加公共產品，提供政策、科技、市場信息和社會救濟、求助服務，及時向上級黨委、政府反映社情民意，進一步密切黨和政府與人民群眾的關系。
�。�6）建立應急體系。負責制定轄區(qū)突發(fā)公共安全事件預警、應急預案并組織實施；村（社區(qū)）黨組織、村（社區(qū)）居委會、村（社區(qū)）公共服務站以及轄區(qū)單位等相關資源，建立街道應急處置隊伍；協(xié)助開展應急常識宣傳，組織應急知識與應急技能相關內容培訓；負責及時報告轄區(qū)內傳染病、食品安全、自然災害以及環(huán)境污染事故等突發(fā)性公共安全事件，并啟動轄區(qū)應急預案，協(xié)助相關部門做好應急處置工作。
二、部門整體預算及執(zhí)行情況
�。ㄒ唬┎块T預算情況
1.部門預算收入。20xx年度收入總計5502.06萬元（本年收入5321.96萬元，上年結轉180.10萬元）。
2.財政非稅收入計劃數。無
3.部門預算支出。20xx年總支出合計4979.2萬元，其中：基本支出1587.1萬元元，占31.9%；項目支出3392.1萬元，占68.1%。
4.部門三公經費預算情況。無三公經費
（二）部門預算執(zhí)行情況
1.部門實際收入。20xx年度收入總計5502.06萬元（本年收入5321.96萬元，上年結轉180.10萬元）。
2.財政非稅收入完成數。無
3.部門實際支出。20xx年總支出合計4979.2萬元，其中：基本支出1587.1萬元元，占31.9%；項目支出3392.1萬元，占68.1%。
項目主要為松材線蟲除治勞務費及監(jiān)管人員補助、重點項目征地及拆遷補償、重點項目工作經費、新冠疫情防控一線工作者補助等，資金均已按進度足額撥付，保證工作有序推進。
4.部門三公經費實際支出情況。無三公經費
5.部門年度預算執(zhí)行情況對比分析。
本年度人員成本為884.76萬元，其中：工資、津補貼537.24萬元、社會保險144.64萬元、住房公積金138.88萬元、伙食補助42萬元、工會福利22萬元。
辦公成本為45.57萬元，其中：辦公費44.58萬元、印刷費0.99萬元。
績效評估報告9
為加強財政支出績效管理，建立科學、規(guī)范的財政支出績效評價體系，強化支出責任，提高資金配置效率和使用效益，根據《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、《衡陽縣財政局關于開展20xx年度績效評價工作的通知》（蒸財績〔2022〕2號）精神，受衡陽縣財政局委托，湖南天翼有限責任會計師事務所組織人員成立績效評價組，對衡陽縣住房和城鄉(xiāng)建設局（以下簡稱“縣住建局”）實施的20xx年老舊小區(qū)改造項目支出進行了績效評價。現將評價情況報告如下：
一、項目基本情況
（一）項目概況
1、項目背景
全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，踐行以人民為中心的發(fā)展理念，以提升居民生活品質為出發(fā)點和落腳點，按照“先基礎后完善、先功能后提升、先地下后地上”的原則，把老舊小區(qū)綜合改造提升作為城市有機更新的重要組成部分，結合未來社區(qū)建設和基層社會治理，積極推動老舊小區(qū)改造，努力把老舊小區(qū)打造成居住舒適、生活便利、整潔有序、環(huán)境優(yōu)美、鄰里和睦守望相助的美麗家園，讓人民住的更舒適，生活更幸福。
2、項目管理單位基本情況
項目主管單位為衡陽縣住房和城鄉(xiāng)建設局（人民防空辦公室）是衡陽縣人民政府工作部門，為正科級，人民防空辦公室與住房和城鄉(xiāng)建設局合署辦公，實行一套工作機構、兩個機關名稱。
項目實施單位為衡陽縣住房保障中心，為衡陽縣住房和城鄉(xiāng)建設局所屬副科級公益一類全額撥款事業(yè)單位，主要負責全縣保障性住房建設、棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造、農村危舊房改造、人居生態(tài)環(huán)境建設和村鎮(zhèn)建設管理工作。
�。ǘ┛冃гu價項目內容及范圍
1、績效評價項目內容
�。�1）20xx年老舊小區(qū)改造項目政策情況。包括設立項目資金的政策依據是否充分、績效目標是否設置準確、科學；政策實施的環(huán)境和條件是否發(fā)生了變化；是否出現了適用范圍相似或相近的政策、可否歸并或整合。
�。�2）20xx年老舊小區(qū)改造項目管理情況。包括項目資金管理辦法制定情況；項目資金主管部門內部是否實現了統(tǒng)一管理。
�。�3）20xx年老舊小區(qū)改造項目資金使用情況。包括資金使用單位財務制度是否健全、會計核算是否規(guī)范、資金管理是否嚴格，是否按計劃使用資金，是否按時、按質、按量完成項目覆蓋率，有無資金缺口或結余，有無超比例撥付行為，有無擠占挪用或套取資金等現象。
�。�4）20xx年老舊小區(qū)改造項目績效情況。根據現場評價取得的資料，圍繞績效目標，通過橫向比較、縱向分析、問卷調查等方式，對項目資金使用的經濟性、公平性、效率性、效益性和實施效果的可持續(xù)性進行評價，實事求是，全面準確反映項目資金使用的績效水平和預期目標實現程度，并針對存在的問題提出改進措施和政策性建議。
2、項目對象和范圍。
�。�1）績效評價的對象：20xx年老舊小區(qū)改造項目。
根據項目合同，項目主要改造內容為：樓道改造、消防通道改造、道路提質改造、小區(qū)停車位規(guī)劃給排水設施改造、電力線路、照明設施改造、燃氣設施等。
�。�2）項目范圍：20xx年老舊小區(qū)改造項目的完成情況、項目資金投入后的運行情況、項目實施后產生的績效情況。
�。ㄈ╉椖靠冃繕�
20xx年老舊小區(qū)改造項目包含在《中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程補助資金用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造》績效目標中，總體績效目標為完成52、6076萬平方米老舊小區(qū)改造計劃，改造老舊住宅4，645戶，改造221棟，改造小區(qū)79個。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
1、通過對20xx年老舊小區(qū)改造項目的績效評價，了解和掌握項目實施的具體情況，評價其項目資金安排的科學性、合理性、規(guī)范性和資金使用成效，及時總結項目管理經驗，完善項目管理辦法，提高項目管理水平和資金的使用效益。
2、促使項目承擔單位根據績效評價中發(fā)現的問題，認真加以整改，及時調整和完善單位的工作計劃和績效目標并加強項目管理，提高管理水平，同時為項目后續(xù)資金投入、分配和管理提供決策依據。
�。ǘ┛冃гu價原則
作為第三方機構，本著客觀公正、科學規(guī)范、績效相關、公開透明的原則，采用全面評價和重點評價相結合，現場評價與非現場評價相補充的方法，對項目進行綜合評價。在評價過程中，結合被評價單位的實際情況，實施了包括聽取情況介紹、收集和核實相關材料、檢查財務會計賬簿及憑證、綜合分析等一系列工作程序，在全面了解單位項目的情況的基礎上，形成項目支出績效評價結論。
（三）績效評價依據
《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）
《財政部關于印發(fā)〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）
《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）
《湖南省財政廳關于印發(fā)〈湖南省預算績效目標管理辦法〉的通知》（湘財績〔20xx〕6號）
《湖南省財政廳關于印發(fā)〈湖南省預算支出績效評價管理辦法〉的通知》（湘財績〔20xx〕7號）
《衡陽縣人民政府辦公室關于印發(fā)<衡陽縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實施方案>的通知》（蒸政辦發(fā)〔20xx〕20號）
《衡陽縣財政局關于開展20xx年度績效評價工作的通知》（蒸財績〔2022〕2號）
衡陽縣住建局編報的項目資金績效評價所涉及的項目審批文件、項目實施計劃等相關資料。
（四）評價指標的設置及劃分標準
1、評價指標。本次績效評價指標體系主要參照《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）文中《預算支出績效評價共性指標體系框架》進行設置。（評價指標體系詳見附件1）。
2、評價等級。本次績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，依據湘財績〔20xx〕7號相關規(guī)定，總分設置為100分，等級劃分為四檔，其分別為：90分（含）—100分為“優(yōu)”；80分（含）—90分為“良”；60分（含）—80分為“較差”；60分以下為“差”。
�。ㄎ澹┛冃гu價方法
1、評價方式。本次評價工作包括案卷研究、資料收集、座談交流、實地核查、問卷調查等績效評價工作方法。主要采取全面評價與重點評價相結合、現場勘查與非現場評價相結合、調查問卷與實地訪談相結合的方式。
2、評價方法。為了保證評估工作的科學性，評價小組在開展績效評價工作時，主要采用的方法如下：
（1）成本效益分析法。是指將投入與產出、效益進行關聯性分析的方法。
（2）公眾評判法。是指通過專家評估、公眾問卷及抽樣調查等方式進行評判的方法。
�。┰u價工作流程
本次績效評價工作主要分為前期準備、評價實施和形成報告三個階段。具體情況如下：
1、前期準備階段。衡陽縣財政局與湖南天翼有限責任會計師事務所組建20xx年老舊小區(qū)改造績效評價組。收集本次績效評價相關資料，2022年5月26日赴衡陽縣住建局調研，了解項目預算資金及使用情況，制定績效評價工作方案。
2、評價實施階段。2022年8月9日，評價組前往衡陽縣住建局，開展實地調查，通過聽取情況介紹、現場訪談、查證復核、問卷調查等方式，全面了解項目支出情況；并對現場掌握的有關信息資料進行分類、整理和初步分析。
3、形成報告階段。2022年8月，評價組對評價對象的績效情況進行全面的定量、定性分析和綜合評價，按照規(guī)定的'文本格式和要求撰寫項目支出績效評價報告，經事務所內部質量審核后，形成評價報告初稿，提交縣住建局和縣財政局征求意見，根據反饋的意見對初報告進行修改完善，形成績效評價報告終稿。
三、項目資金管理及使用情況
（一）項目資金籌措
20xx年老舊小區(qū)改造項目資金來源于中央補助資金2，096萬元，省級資金185萬元，合計2，281萬元。
�。ǘ╉椖抠Y金分配
20xx年老舊小區(qū)改造項目實際分配2，281萬元。
（三）資金收支情況
衡陽縣根據《關于提前下達20xx年部分中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關于下達20xx年省級財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程改造資金2，281萬元，其中：中央資金2，096萬元，省級資金185萬元，由省財政將資金直接撥付至衡陽縣財政局。
截止2022年7月縣財政局的指標單金額為1，570萬元，縣住建局根據指標單共支付建設項目資金1，252萬元，配套資金140萬元，剩余178萬元指標縣財政局未支付。
�。ㄋ模┈F場評價抽取情況
評價組隨機抽查了咸水、保安、江口三個片區(qū)進行實地走訪核查。從抽查情況看，實地核查與改造內容一致。但也發(fā)現，咸水村片老舊小區(qū)項目尚未完工。
四、資金主要績效
20xx年老舊小區(qū)項目，共改造79個小區(qū)，改造面積52、6076萬平方米，惠及221棟4，645戶居民，對老舊小區(qū)進行樓道改造、消防通道改造、道路提質改造、小區(qū)停車位規(guī)劃給排水設施改造、電力線路、照明設施改造、燃氣設施等改造，解決了多年的損毀失修，配套功能嚴重滯后等問題，老舊小區(qū)改造從設計、施工方面提升綠化水平，有助于提升群眾生態(tài)、環(huán)保意識。在老舊小區(qū)改造過程中通過基礎設施再完善，設施功能再提升，安全管理再加強，較好的改善了居住環(huán)境，提高了所在小區(qū)的房屋價值，改善了居民的居住環(huán)境，改造后群眾滿意度較高，使群眾深切感受到政府通過老舊小區(qū)改造整治所帶來的紅利和關懷，切實為人民群眾提供了一個舒心美好的家園。
五、評價指標分析
根據《衡陽縣住建局20xx年老舊小區(qū)改造項目績效評價指標體系及評分表》（附件1），從投入、過程、產出和效益三個維度對指標體系中各個指標進行分析說明。
（一）決策情況分析（滿分15分，得分13分）
1、項目立項決策（滿分6分，得分6分）
�。�1）立項依據充分性（滿分3分，得分3分）
項目立項均符合法律法規(guī)、相關政策、符合《衡陽縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造規(guī)劃（20xx—2035）》發(fā)展規(guī)劃，且有相關的文件依據，立項依據充分，貼合老舊小區(qū)改造需要。
�。�2）決策程序規(guī)范性（滿分3分，得分3分）
項目主管部門與項目實施單位做到了按照《湖南省20xx年度重點民生實事城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實施方案》和《衡陽縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實施方案》來進行項目決策，經過可行性研究并通過了衡陽縣發(fā)展和改革局批復，制定了單個項目的實施方案，完成了每個項目的初步設計，并于項目開工前，對項目現狀進行了入戶調查，確定了財評評審投資上限值。項目決策程序規(guī)范。
2、績效目標（滿分5分，得分5分）
�。�1）績效目標合理性（滿分2分，得分2分）
項目設有績效目標且與實際工作內容具有相關性并與投資額或資金量相匹配。
（2）績效指標明確性（滿分3分，得分3分）
項目績效目標細化分解為具體的績效指標，指標值清晰、可衡量且年度任務數與計劃數對應。
3、資金分配（滿分4分，得分2分）
�。�1）預算編制科學性（滿分2分，得分0分）
項目未進行預算編制。
�。�2）資金分配合理性（滿分2分，得分2分）
20xx年老舊小區(qū)改造項目79個項目分為8個包分別由對應的施工單位進行實施，資金根據對應工程量進行分配，資金分配額度相對公平合理，與實際相適應。
�。ǘ┻^程情況分析（滿分25分，得分17分）
1、資金管理（滿分15分，得分8分）
�。�1）資金到位率（滿分4分，得分0分）
根據《關于提前下達20xx年部分中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關于下達20xx年省級財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程改造資金2，281萬元，其中：中央資金2，096萬元，省級資金185萬元，由省財政將資金直接撥付至衡陽縣財政局。財政局對住建局實際支出情況進行指標支付，截止2022年7月份，指標金額為1，570萬元，資金執(zhí)行率為68、82%。
�。�2）預算執(zhí)行率（滿分4分，得分1分）
截止2022年7月份，衡陽縣住建局指標數為1，570萬元，支出數為1，392萬元，預算執(zhí)行率為88、66 %。
�。�3）資金使用合規(guī)性（滿分7分，得分7分）
從抽查項目看，20xx年老舊小區(qū)改造全部用于小區(qū)改造。
2、組織實施（滿分6分，得分6分）
�。�1）管理制度健全性（滿分2分，得分2分）
20xx年6月16日，衡陽縣人民政府辦公室關于印發(fā)《衡陽縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實施方案》的通知（蒸政辦發(fā)〔20xx〕20號），該辦法對工作目標、改造范圍、改造內容、改造計劃申報等進行了解釋。
項目單位制定了《衡陽縣安居工程改造專項資金管理辦法》、《衡陽縣老舊小區(qū)改造施工管理制度》，具有相應的業(yè)務和財務管理制度，相關制度合法合規(guī)完整。
�。�2）制度執(zhí)行有效性（滿分4分，得分4分）
項目單位各項制度執(zhí)行情況較好。
3、績效信息（滿分4分，得分3分）
�。�1）信息報送（滿分3分，得分3分）
項目單位按質報送老舊小區(qū)改造項目相關信息包括績效目標、績效自評等預算績效信息。
（2）公開公示（滿分1分，得分0分）
項目單位未按時按質將績效目標、績效自評等信息公開公示。
（三）項目產出和效益分析（滿分60分，得分57分）
1、項目產出（滿分30分，得分30分）
（1）實際完成率（滿分12分，得分12分）
20xx年老舊小區(qū)改造項目拆分為8個項目，其中7個項目于2022年3月份完工驗收，衡陽縣咸水村老舊小區(qū)及配套基礎設施建設項目（一期）未完工，合同簽訂完工時間為2022年12月22日。
�。�2）完成及時率（滿分10分，得分10分）
20xx年老舊小區(qū)改造項目分為8個項目進行實施，其中2個項目合同簽訂完工時間為2022年1月份，5個項目合同簽訂完工時間為2022年2月份，1個項目合同簽訂完工時間為2022年12月份。項目按照合同約定時間完成，因春節(jié)期間和疫情原因，目前已完成工的7個項目均在2022年3月份完成驗收。
�。�3）質量達標率（滿分8分，得分8分）
已完成項目經縣住建局驗收合格。
2、項目效益（滿分30分，得分27分）
（1）經濟效益（滿分6分，得分5分）
通過老舊小區(qū)改造整體提升了小區(qū)內建筑物的居住價值和商業(yè)價值，對促進社會經濟發(fā)展起了積極作用；項目實施期間將需要大量的建筑、物流、建材、咨詢設計等服務，提供了當地乃至外來務工人員的就業(yè)機會，有利于居民獲取更多的就業(yè)機會，增加收入，也實質上帶動區(qū)域價值上升。通過外部環(huán)境和基礎設施改造，拉動居民改善家居條件，有利于拓展內需、促進消費。
�。�2）社會效益（滿分8分，得分7分）
對居民、社會、政府、投資企業(yè)都將產生較好的社會效益。項目的建設直接社會效益是居住環(huán)境的改善，提高小區(qū)居民的生產、生活質量。通過對小區(qū)改造，改善了小區(qū)的居住環(huán)境和公共服務設施，提升了小區(qū)的公共服務均衡性，并且有利于節(jié)約資源消耗和構建和諧社會，增強城市文化，提升城市形象。
�。�3）可持續(xù)影響（滿分6分，得分5分）
老舊小區(qū)改造通過改造小區(qū)房屋屋面、外立面，同時改造小區(qū)內管道及線路，樓梯口墻面清除墻面廣告重新粉刷，樓梯扶手重新刷漆等，為居民日常生活提供了一個干凈、整潔、舒適的環(huán)境，并充分尊重居民的生活習慣、行為特點以及環(huán)境心理的需求，從居民的行為習慣來規(guī)劃合適的空間環(huán)境，為項目區(qū)以及整個衡陽縣的居民提供了一個親切舒適的休閑、交往、居住的場所。老舊小區(qū)改造后可充分利用其建筑使用功能以使其在可用年限內最大程度發(fā)揮作用，符合新時代可持續(xù)發(fā)展要求，順應時代趨勢。
�。�4）社會公眾或服務對象滿意度（滿分10分，得分10分）
滿意度方面，共向服務對象和社會公眾發(fā)放30份問卷調查，總滿意度99、99%。滿意度高，達到了預期效果。
六、評價結論
通過書面評價環(huán)節(jié)與現場評價環(huán)節(jié)，綜合縣住建局提供的佐證材料和現場核查結果，對照《衡陽縣20xx年老舊小區(qū)改造項目績效評價指標體系及評分表》，衡陽縣住建局20xx年老舊小區(qū)改造項目總體良好，綜合評價得分為87分。其中，投入13分，過程17分，產出及效果57分。
按照《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）規(guī)定，綜合評定等級為“良”。
七、存在的主要問題
（一）款項結算不及時
根據《關于提前下達20xx年部分中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關于下達20xx年省級財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程改造資金2，281萬元，其中：中央資金2，096萬元，省級資金185萬元，由省財政將資金直接撥付至衡陽縣財政局。財政局對住建局實際支出情況進行指標支付，截止2022年7月份，指標金額為1，570萬元，資金執(zhí)行率為68、82%。
�。ǘ┛冃Ч芾泶訌�
績效目標、績效自評等績效信息未能及時進行公開公示。
�。ㄈ┛裳袌蟾嫱顿Y估算與實際投入金額差額較大
可行性研究報告中八個項目投資估算為6，425、68萬元，實際投入金額為2，281、00萬元，投資估算與實際投入差異較大的主要原因為對老舊小區(qū)改造內容進行了調整，導致投資金額也進行了調整。
八、有關建議
�。ㄒ唬┘訌娰Y金管理
加強20xx年老舊小區(qū)改造項目資金管理，及時跟進資金到位及撥付情況。
�。ǘ┘訌娍冃Ч芾�
衡陽縣住建局要進一步筑牢績效理念，切實把預算績效管理貫穿部門全部資金，對標補缺，相關績效信息按規(guī)定予以公開公示。
�。ㄈ﹪乐旐椖客顿Y估算
加強項目前期調研工作，做好工程投資估算工作。嚴謹細致的前期調研工作是做好項目建設的前提，可研報告要科學嚴謹。投資估算要貼合實際，具有可操作性。
績效評估報告10
一、基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r
1、項目設定背景目的
根據《國務院辦公廳關于實施農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃的意見》（國辦發(fā)〔2011〕54號）、《云南省人民政府辦公廳關于農村義務教育學生營養(yǎng)餐改善計劃的實施意見》（云政辦發(fā)〔2012〕25號）和《教育部國家發(fā)展改革委財政部國家衛(wèi)生健康委市場監(jiān)管總局關于進一步加強農村義務教育學生營養(yǎng)餐改善計劃有關管理工作的通知》（教督函〔2019〕2號）文件精神，營養(yǎng)改善計劃項目是以貧困地區(qū)和家庭經濟困難學生為重點，進一步改善政府、家庭、社會力量共同承擔膳食費用機制，有效提高供餐質量、切實改善學生營養(yǎng)狀況。大力推進食堂供餐，加快學校食堂建設，完善設施設備配備，滿足學生就餐需求、進一步提高食堂供餐比例。
2、項目立項依據
�。�1）《國務院辦公廳關于實施農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃的意見》（國辦發(fā)〔2011〕54號）；
�。�2）《楚雄州人民政府辦公室關于印發(fā)農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃試點實施方案的通知》（楚政辦通〔2012〕7號
（3）《元謀縣人民政府辦公室關于印發(fā)元謀縣農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃實施方案的通知》（元政辦發(fā)〔2012〕12號）；
（4）《元謀縣人民政府辦公室關于印發(fā)元謀縣農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃實施細則等五個配套文件的通知》（元政辦發(fā)〔2012〕63號）；
（5）《教育部國家發(fā)展改革委財政部國家衛(wèi)生健康委市場監(jiān)管總局關于進一步加強農村義務教育學生營養(yǎng)餐改善計劃有關管理工作的通知》（教督函〔2019〕2號）
�。ǘ╉椖抠Y金安排情況
根據《元謀縣財政局元謀縣教育體育局關于下達20xx年春季農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃省級試點縣補助資金的通知》（元財教〔20xx〕24號）、《元謀縣財政局元謀縣教育體育局關于下達20xx秋季學期農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃省級試點縣補助資金的通知》（元財教〔20xx〕92號）、《元謀縣財政局元謀縣教育體育局關于下達20xx秋季學期農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃省級試點縣補助資金的通知》（元財教〔20xx〕95號）、《元謀縣財政局關于下達20xx年第三批城鄉(xiāng)義務教育補助經費（營養(yǎng)改善）中央獎補資金第二批的通知》（元財教〔20xx〕107號），元謀縣教體局20xx年學生營養(yǎng)改善計劃項目預算資金為19,552,400.00元，根據提供收支明細表及相關支出憑證，截至20xx年12月31日，共計支付相關費用15,080,200.00元，結余4,472,100.00元（其中：州級資金999,000.00元，省級資金3,473,100.00元）。結余資金過大的主要原因：受疫情影響，學生錯峰開學，中學最多在校天數為185天，小學最少在校天數為157天，資金下達是按每生每年在校200天，每天4元計算，因學生在校天數不足200天，所以造成資金結余過多。州級資金結余999,000.00元在縣財政局，資金在下一年度中繼續(xù)使用支出；省級資金結余3,473,100.00元在教體局賬戶上，已在20xx年春季學期做省級配套撥給各學校使用，已全部使用無結余。
�。ㄈ╉椖繉嵤﹥热�
20xx年春季學期共有69所學校的學生享受營養(yǎng)改善計劃。其中：小學58所、初級中學11所，惠及學生20xx3人（小學13415人、中學6738人）；
20xx年秋季學期共有69所學校的學生享受營養(yǎng)改善計劃。其中：小學58所、初級中學11所，惠及學生19998人（小學13797人、中學6432人）。
�。ㄋ模╉椖靠冃繕嗽O定情況
教體局20xx年學生營養(yǎng)改善計劃項目未進行預算申報，使用的是資金下達文件所附項目績效目標指標：補助人數覆蓋率100%；補助學生人數大于≥20xx3人；補助資金到位率100%，人均補助標準達到每人800元。
教體局根據上述績效目標設定了總體目標和年度目標。
總體目標：以農村義務教育學生營養(yǎng)餐改善計劃實名制信息系統(tǒng)中實際享受營養(yǎng)改善計劃政策的學生人數為依據，按時、足額下達農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃國家試點縣專項資金。農村義務教育學生營養(yǎng)餐改善計劃國家試點縣中央專項資金撥款標準按照每生每天4元、全年800元的標準執(zhí)行，確保我縣營養(yǎng)改善計劃國家試點縣所有農村義務教育學生全部納入政策實施范圍，進一步改善我縣農村義務教育學生營養(yǎng)改善狀況，逐步提高農村學生健康水平。
�。ㄎ澹┙M織管理情況
1、項目實施主體。
營養(yǎng)改善計劃實施主體為全縣各中小學，負責營養(yǎng)改善計劃的具體實施。包括制訂實施方案和膳食營養(yǎng)指南或食譜，確定供餐模式和供餐內容，建設、改造學校食堂（伙房）制定工作管理制度，加強監(jiān)督檢查，對食品安全和資金安全負總責。
2、保障措施。
各有關部門共同參與營養(yǎng)改善計劃的組織實施，各司其職，各負其責。教育部門把營養(yǎng)改善計劃的實施作為貫徹落實教育規(guī)劃綱要的重要工作，牽頭負責營養(yǎng)改善計劃的組織實施。會同有關部門做好實施方案，建立健全管理機制和監(jiān)督機制。會同財政和審計等部門加強資金監(jiān)管；會同財政、發(fā)展改革等部門加強學校食堂建設，改善學校供餐條件。配合有關部門做好食品安全監(jiān)管，開展食品安全檢查；配合衛(wèi)生部門開展學生營養(yǎng)健康狀況監(jiān)測評估；配合衛(wèi)生和食品安全等部門開展營養(yǎng)知識與食品安全宣傳教育。
3、資金安排程序。
資金通過調度，由各地財政局將省級資金納入專項資金設定的專戶，并根據學校實際學生人數，由財政直接撥至各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）中學、小學設立的“義務教育經費專戶”上。
4、資金安排標準或依據。
項目資金安排有明確的標準，在對實施的工作做了較為充分的考慮并結合財務開支標準，同時參照2019年項目決算情況進行了資金安排。
5、財務管理。
根據《元謀縣教育局元謀縣財政局關于印發(fā)元謀縣農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃資金管理暫行辦法的通知》（元財教〔2012〕13號）要求，加強專項資金管理，嚴格執(zhí)行財務管理制度，切實提高財政資金的使用效率。
二、績效自評情況
�。ㄒ唬┛冃ё栽u概述
根據《元謀縣財政局關于開展對20xx年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（元財績〔20xx〕7號）文件的規(guī)定，教體局成立了20xx年學生營養(yǎng)改善計劃項目支出績效自評組，并于20xx年10月形成了《元謀縣教育體育局營養(yǎng)改善計劃績效評價自評報告》。
（二）績效自評結論
根據教體局提供的學生營養(yǎng)改善計劃項目支出績效自評報告，教體局20xx年的學生營養(yǎng)改善計劃項目支出的管理、使用及效益情況績效自評綜合得分為99分，自評結果為“優(yōu)”。
部門自評綜合結論是：通過實施此項目，元謀縣營養(yǎng)改善計劃工作成效顯著。學生身體素質全面提高，有效促進了學生的學習能力。
同時，績效自評提出以下問題：一是實行食堂供餐的學校管理的難度和食品安全的壓力較大，影響學校教學和管理的精力，新增食堂工作人員聘用難，建議上級核給一定的正式人員編制，保障這項工作的正常開展；二是從業(yè)人員的技術能力普遍不高，在操作過程中存在一定不規(guī)范性，加工的膳食質量有待進一步提高。
三、績效評價組織情況
�。ㄒ唬┛冃гu價依據
1、《中華人民共和國預算法》（2014年修訂）；
2、《云南省省級財政預算績效管理暫行辦法》（云財預〔20xx〕295號）；
3、《中共云南省委云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的意見》（云發(fā)〔2019〕11號）；
4、《云南省項目支出績效評價管理辦法》（云財績〔20xx〕11號）；
5、《元謀縣教育局元謀縣財政局關于印發(fā)元謀縣農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃資金管理暫行辦法的通知》（元財教〔2012〕13號）；
6、《元謀縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（元政發(fā)〔20xx〕7號）；
7、《元謀縣財政局關于轉發(fā)楚雄州財政局<云南省財政廳關于印發(fā)云南省項目支出績效評價管理辦法的通知﹥的通知》（元財績〔20xx〕4號）；
8、《元謀縣財政局關于對20xx年財政預算安排學生營養(yǎng)餐項目資金開展績效評價的通知》（元財績〔20xx〕10號）；
9、其他相關依據文件。
�。ǘ┛冃гu價方法
本次績效評價中采取定量與定性相結合的方式，具體實施了審閱自評、實地評價、交換和反饋意見等程序。通過資料收集、數據填報、案卷研究、實地調研、座談會、問卷調查等方式，開展實地評價。對20xx年學生營養(yǎng)改善計劃項目相關檔案資料進行查閱，結合現場核實情況和資金到位使用及結余情況的分析，進行數據分析和取證。
�。ㄈ┛冃гu價指標體系
1、績效評價指標
本項目績效評價以100分計，設項目決策、項目執(zhí)行、項目產出、項目效益4個一級指標，權重分別為：19%、20%、30%、31%。在此基礎上設定12個二級指標（項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、產出時效、產出成本、社會效益、可持續(xù)性、滿意度），設21個三級指標。
2、評價標準
（1）項目整體評價得分滿分為100分。
（2）由審計評價組根據評價情況，對各單項指標分別進行獨立打分。
�。�3）總評價分為各單項指標得分總和。
�。�4）評價結果：根據最終得分情況將評價結果分為四個等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。
具體方法可以采用以下5種方法中的一種，也可多種評價方法并用：目標比較法、成本效益法、歷史比較法、專家評價法、問卷調查法、橫向比較法。
3.數據來源
績效評價評分數據來源于由教體局提供的'資料。
四、績效評價結論
�。ㄒ唬┛冃гu價綜合結論
20xx年學生營養(yǎng)改善計劃項目績效評價綜合評分92.54分，評價等級“優(yōu)”。綜合評價結論：20xx年學生營養(yǎng)改善計劃項目已實施完成，實施效果良好，改善了學生食堂設施，改善學生營養(yǎng)狀況，提高學生健康水平，促進少年兒童正常發(fā)育和健康成長，加快農村教育發(fā)展，促進教育公平。得到學生及家長的高度認可。
�。ǘ┛冃繕藢崿F情況
績效目標實現情況綜合結論：項目主要績效目標基本實現。項目實施社會效益顯著，可持續(xù)性影響認可率高，年度目標完成率及受益對象滿意度較高。
�。ㄈ┛冃ё栽u與績效評價差異分析
一是評價程序存在差異�？冃ё栽u由教體局匯總相關資料，得出自評結論，未進行現場抽查�？冃гu價通過收集與項目相關資料、編制實施方案、開展實地評價、數據匯總分析、撰寫報告的方式開展。二是績效評價完善了績效指標，提高了量化指標的比例，評價指標將自評的定性指標設置為定量指標，使評價的范圍、尺度更加明確。
五、績效評價情況分析
�。ㄒ唬╉椖繘Q策分析
項目決策指標滿分19分，評價綜合評分17分（占該項滿分值的89.47%），具體情況分析如下：
1、項目立項
項目立項指標滿分6分，評價綜合評分6分。
�。�1）立項依據充分性
立項依據充分性指標滿分3分，得3分。
項目符合國家法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關政策要求，基本能夠與元謀縣教育局部門職能職責相匹配適應，屬于部門履職所需，屬于公共財政支持范圍，符合中央、地方事權支出責任劃分原則，未與相關部門同類項目或部門內部相關項目重復。
�。�2）立項程序
立項程序規(guī)范性指標滿分3分，得3分。
根據《國務院辦公廳關于實施農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃的意見》（國辦發(fā)〔2011〕54號）、《云南省人民政府辦公廳關于農村義務教育學生營養(yǎng)餐改善計劃的實施意見》（云政辦發(fā)〔2012〕25號）和《教育部國家發(fā)展改革委財政部國家衛(wèi)生健康委市場監(jiān)管總局關于進一步加強農村義務教育學生營養(yǎng)餐改善計劃有關管理工作的通知》（教督函〔2019〕2號）等文件，項目立項程序規(guī)范。
2、績效目標
績效目標指標滿分7分，評價綜合評分5分。
�。�1）績效目標合理性
績效目標合理性指標滿分4分，扣1分，得3分。
項目無績效目標申報表，使用的為上級部門下達資金文件后所附帶的項目績效目標表，項目所設定的績效目標依據充分，所設定的績效目標與實際工作內容具有相關性，與預算確定的項目投資額或資金量相匹配，符合客觀實際、國家相關法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策等。與預算確定的項目投資額或資金量相匹配，但根據提供的績效目標申報表，設定的績效目標不能完整反映項目產出效益和效果。
（2）績效指標明確性
績效指標明確性指標滿分3分，扣1分，得2分。
項目所設定的績效指標將項目的績效目標細化分解為具體的工作任務，與項目年度的任務數或計劃數基本相符，但部分績效目標未通過清晰、可衡量的指標及指標值予以體現，未設定最能體現項目績效目標實現程度和項目實施部門職能履職情況的關鍵的、核心的績效指標。
3.資金投入
資金投入指標滿分6分，評價綜合評分6分。
�。�1）預算編制科學性
預算編制科學性指標滿分4分，得4分。
項目預算依據基本充分、合理，與項目內容相匹配，確定的項目投資額或資金量與工作任務相匹配。
�。�2）資金分配合理性
資金分配合理性指標滿分2分，得2分。
預算資金分配依據充分，資金分配額度合理，與項目單位或地方實際相適應。
（二）項目管理情況分析
項目管理滿分20分，評價綜合評分17.54分（占該項滿分值的87.7%），具體情況分析如下：
1、資金管理
資金管理指標滿分10分，評價綜合評分9.54分。
�。�1）資金到位率
資金到位率指標滿分2分，得2分。
20xx年安排學生營養(yǎng)改善計劃項目預算資金19,552,400.00元，根據教體局提供相關資金文件及下級單位學校收支明細，20xx年學生營養(yǎng)改善計劃項目實際到位資金19,552,400.00元，資金到位率100%。
（2）預算執(zhí)行率
預算執(zhí)行率指標滿分2分，扣0.46分，得1.54分。
項目支出預算依據充分、合理，基本能夠與預算確定的項目投資額相匹配；20xx年項目預算收入19,552,400.00元，根據教體局提供相關資金文件及下級單位學校收支明細，截至20xx年12月31日，共計支付相關費用15,080,200.00元，預算執(zhí)行率為77.12%。20xx年項目不存在調整。
�。�3）資金使用合規(guī)性
資金使用合規(guī)性指標滿分6分，得6分。
項目預算資金19,552,400.00元，實際到位資金19,552,400.00元，實際使用資金15,080,200.00元。根據檢查資金撥付文件，項目資金的使用符合國家財經法規(guī)和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付基本有完整的審批程序和手續(xù)；資金使用基本符合預算批復的用途。抽查未發(fā)現虛列支出、擠占、挪用等情況。
2.組織實施
組織實施指標滿分10分，評價綜合評分8分。
（1）管理制度健全性
管理制度健全性指標滿分2分，得2分。
項目財務管理執(zhí)行《元謀縣農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃資金管理暫行辦法》（元財教〔2012〕13號）等有關規(guī)定，相關制度基本能夠得到有效的執(zhí)行。
�。�2）制度執(zhí)行有效性
制度執(zhí)行有效性指標滿分8分，扣2分，得6分。
項目在業(yè)務管理方面執(zhí)行國家有關法律法規(guī)，相關管理制度基本能夠得到有效的執(zhí)行。項目實施的人員條件、場地設備、執(zhí)行能力、信息支撐等落實到位。項目合同管理基本規(guī)范，政府采購程序基本合法合規(guī)等。項目績效跟蹤執(zhí)行方面不到位，相關管理制度的有效執(zhí)行情況一般。
�。ㄈ╉椖靠冃闆r分析
項目績效指標滿分61分，評價綜合評分58分（占該項滿分值的95.9%），具體情況分析如下：
1、項目產出
項目產出指標滿分30分，評價綜合評分30分。
（1）產出數量
產出數量指標滿分10分，得10分。
實際完成率：完成小學階段應補助人數達到13418人；中學階段應補助人數達到6738人；營養(yǎng)改善計劃覆蓋69所學校。
�。�2）產出質量
產出質量指標滿分10分，得10分。
質量達標率:根據教體局及學校提供的營養(yǎng)餐發(fā)放人數表，補助人數覆蓋率達100%。。
（3）產出時效
產出時效指標滿分5分，得5分。
完成及時性：根據教體局及學校提供的營養(yǎng)餐發(fā)放人數表，產出時效完成基本及時。（4）產出成本
產出成本指標滿分5分，得5分。
成本節(jié)約率：本著“少花錢、多辦事、辦好事”的原則，支出資金未超過批復方案概算，人均補助標準達到每人800元。
2、項目效益
項目效益指標滿分31分，評價綜合評分28分。
通過項目的實施，學生營養(yǎng)改善計劃項目得到很好的實施，學生的身體素質得到明顯提高，切實保障了學生的健康成長，拉近了學校與家庭之間的距離，減輕了家長負擔，促進了學生努力學習的氛圍，促進學校良好學風的形成，實現了良好的各學校都在學校設置意見箱和“營養(yǎng)改善計劃”公示欄，定期公布經費賬目、配餐標準、配餐食譜、食品價格以及用餐學生名單等信息，自覺接受社會監(jiān)督。
（1）社會效益
社會效益指標滿分20分，扣3分，得17分。
元謀縣享受“營養(yǎng)改善計劃”的學生都是實名制認證，各學校都會認真上報享受“營養(yǎng)改善計劃”學生的信息，按時填報實名制學生信息管理系統(tǒng)，準確掌握學生信息，防止虛報、冒領補助資金行為發(fā)生，確保享受“營養(yǎng)改善計劃”學生的信息真實準確，使學生受益人數達到20xx3人以上。
元謀縣各中小學校均設有專項公示欄，通過公示專欄及時公示學校營養(yǎng)改善計劃受益人數、就餐情況等。并通過家長會、黑板報、校園廣播、營養(yǎng)餐宣傳畫冊等方式，向社會廣泛宣傳這項惠民政策，確保了補助政策的知曉度達100%，使此項工作家喻戶曉、深入人心。
20xx年未進行學生體質健康監(jiān)測，學生體質改善情況無法判斷是否達到要求。
�。�2）可持續(xù)性
可持續(xù)性指標滿分5分，得5分。
元謀縣教體局作為縣政府工作部門，嚴格履行部門職責。做好學生營養(yǎng)改善計劃項目，促進社會可持續(xù)發(fā)展。
�。�3）滿意度
滿意度指標滿分6分，得6分。
通過對20份社會公眾或服務對象滿意度調查問卷統(tǒng)計分析，服務對象對元謀縣教體局學生營養(yǎng)改善計劃項目開展情況比較滿意。
六、主要經驗及做法
�。ㄒ唬┘訌婎I導，建立工作機構。為把學生營養(yǎng)改善計劃落到實處，把這項“功在當代，利在千秋”的事業(yè)做好，使農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃真正成為民心工程、德政工程和陽光工程。各實施學校成立以校長為組長的領導小組，以家長委員會、教師、學生組成的監(jiān)督小組，以后勤工作人員組成的工作小組，把實施學生營養(yǎng)改善計劃作為一項重要工作內容，實行校長負責制，切實承擔起具體組織實施和相關管理責任。以切實做好學生營養(yǎng)改善計劃管理工作，確保按時、按質、足額、準確發(fā)放，人數統(tǒng)計情況統(tǒng)計上報，組織嚴密。
�。ǘ┐罅π麄�、使黨的惠民政策家喻戶曉、深入民心。通過召開教職工大會、家長會、致家長的一封信、學生會、營養(yǎng)健康、黑板報、宣傳標語等途徑、廣泛深入宣傳實施農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃的意義、政策、做法等，爭取教師、學生、家長及社會的大力支持；充分利用各種宣傳教育形式，向學生、家長、教師和供餐人員普及營養(yǎng)科學知識，培養(yǎng)科學的營養(yǎng)觀念和飲食習慣。
�。ㄈ┙C制、落實責任。為使營養(yǎng)改善計劃管理工作逐步走向制度化、規(guī)范化，建立長效工作機制。制定《學生營養(yǎng)改善計劃管理制度》、《學生營養(yǎng)改善計劃實施方案》、《學生營養(yǎng)改善計劃應急預案》以及學生營養(yǎng)食品檢驗、入庫、儲存、加工、留樣、發(fā)放等相關環(huán)節(jié)的管理制度。對實施營養(yǎng)改善計劃的學生實行實名制管理，明確管理對象，細化管理信息，嚴格管理規(guī)程，堅決杜絕虛報冒領營養(yǎng)改善計劃的行為和現象。
（四）精心組織、嚴格管理、確保安全。一是規(guī)范操作流程。建立健全各項規(guī)章制度，保證食品原材料供應、采購、制作加工、儲藏、檢驗等各個環(huán)節(jié)都有章可循，實現規(guī)范化操作，避免食品安全事故的發(fā)生；二是建立工作預案；三是嚴格質量檢驗，確保學生吃的安全；四是建立監(jiān)督機制；五是加強健康教育。充分利用各種宣傳教育形式，向學生、家長、教師和供餐人員普及營養(yǎng)科學知識，培養(yǎng)科學的營養(yǎng)觀念和飲食習慣。在地方課程中安排營養(yǎng)膳食等相關內容，對學生進行營養(yǎng)健康教育，使其掌握營養(yǎng)知識，引導學生養(yǎng)成健康的飲食行為習慣；六是做好跟蹤監(jiān)測。在實施過程中，逐步建立學生營養(yǎng)狀況監(jiān)測評估制度，及時掌握學生的膳食搭配是否合理，是否滿足營養(yǎng)需求，學生營養(yǎng)狀況是否得到了明顯改善，及時發(fā)現問題，及時予以整改。
（五）工作人員嚴格要求，按章操作。食品發(fā)放工作人員做到四勤：勤洗手、勤剪指甲、勤洗澡理發(fā)、勤洗衣服，保持良好的個人衛(wèi)生習慣。
七、存在的主要問題
�。ㄒ唬┛冃繕斯芾砺穆毑坏轿�
根據教體局提供的相關資料，部分績效目標未通過清晰、可衡量的指標及指標值予以體現，未設定最能體現項目績效目標實現程度和項目實施部門職能履職情況的關鍵的、核心的績效指標。
上述做法與《關于推進預算績效管理的指導意見》（財預〔2011〕416號）中“推進預算績效管理的主要內容……預算單位在編制下一年度預算時，要根據國務院編制預算的總體要求和財政部門的具體部署、國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學、合理地測算資金需求，編制預算績效計劃，報送績效目標。報送的績效目標應與部門目標高度相關，并且是具體的、可衡量的、一定時期內可實現的……�！币�(guī)定不符。
（二）績效跟蹤履職不到位
未提供績效跟蹤相關資料，無法判斷是否進行績效跟蹤有關工作。
上述做法與《關于推進預算績效管理的指導意見》（財預〔2011〕416號）中“推進預算績效管理的主要內容……預算單位在編制下一年度預算時，要根據國務院編制預算的總體要求和財政部門的具體部署、國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學、合理地測算資金需求，編制預算績效計劃，報送績效目標。報送的績效目標應與部門目標高度相關，并且是具體的、可衡量的、一定時期內可實現的……各級財政部門和預算單位要建立績效運行跟蹤監(jiān)控機制，定期采集績效運行信息并匯總分析，對績效目標運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標的順利實現。跟蹤監(jiān)控中發(fā)現績效運行目標與預期績效目標發(fā)生偏離時，要及時采取措施予以糾正……�！钡囊�(guī)定不符。
八、建議
�。ㄒ唬┘訌婎A算績效管理。在編制年度績效目標時，應結合部門中長期規(guī)劃、部門職能職責及年度的主要工作任務，梳理完善部門總體績效目標和年度績效目標，根據績效目標確定具體的績效指標，并設定明確可考核的績效指標值；預算管理部門應加強預算編制的審核工作。
（二）加強績效運行監(jiān)控。按照“誰支出、誰負責”的原則，完善用款計劃管理，建立部門績效運行監(jiān)控機制，對績效目標實現程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。逐步建立重大政策、項目績效跟蹤機制，按照項目進度和績效情況撥款，確保財政資金安全。加強預算執(zhí)行監(jiān)測，切實提高預算執(zhí)行效率。
績效評估報告11
一、項目基本情況
按照《四川省農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃專項資金管理暫行辦法》(川財教〔20xx〕150號)和《中小學財務管理制度》的有關要求，申請、審核、公示、發(fā)放資金。同時，制訂《雅安市名山區(qū)中小學校食堂財務管理辦法（暫行）》和 《雅安市名山區(qū)中小學校食堂會計核算辦法（暫行）》，確保資金安全、有效，�？顚Ｓ�，積極做好資金監(jiān)管，加強對資金的管理，堅持做好教育系統(tǒng)內部審計。
二、考評工作情況
�。ㄒ唬┛荚u目的
通過對20xx年農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃項目實施、項目決策、項目管理、項目完成、項目效益的考評，衡量提高項目資金使用的社會效益，評價資金使用的科學性、合理性和有效性，分析存在的問題，提出改進意見和建議，有效改善全區(qū)農村義務教育學生的營養(yǎng)狀況，逐步提高學生的'健康水平和學生身體素質。
�。ǘ┛荚u依據及方法
績效評價考評組依據雅安市名山區(qū)財政局關于印發(fā)《雅安市名山區(qū)區(qū)級財政支出績效評價管理暫行辦法》的通知（名財預〔20xx〕32號）文件和《雅安市名山區(qū)財政局關于做好20xx年預算績效管理有關工作的通知》（名財績〔20xx〕9號）文件進行考評�？荚u組由區(qū)財政局工作人員組成，于20xx年11月23日對20xx年度農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃項目進行了現場考評。
考評組現場查看，查閱、收集項目財務管理等資料，采集相關數據，并對其審核分析，形成現場考評工作記錄，在項目單位自評報告的基礎上，以現場評價為主、非現場評價為輔，采取定量分析和定性分析相結合的評價方法對該項目進行績效考評。
�。ㄈ┛荚u結果
按照《雅安市名山區(qū)區(qū)級財政支出績效評價管理暫行辦法》的有關程序，考評組對該項目績效情況進行了綜合考評，考評結果：考評綜合得分92分，考評等級為優(yōu)秀。
三、項目實施情況分析
�。ㄒ唬┵Y金到位及使用
名山區(qū)20xx年農村義務教育學校33所（其中村小7個），享受學生計13977人，其中小學9925人，初中4052人。農村義務教育學生營養(yǎng)膳食生均補助標準4元/天，20xx年12月底前已完成財政預算資金240萬元的撥付。學校嚴格執(zhí)行實名制信息和食譜價格信息公開，確保營養(yǎng)計劃政策落實到位。
�。ǘ╉椖拷M織管理
1.項目管理情況
20xx年度名山區(qū)農村義務教育營養(yǎng)改善計劃項目財政預算下達資金240萬元，生均補助標準4元/天，資金到位率100%，資金已分配完成，20xx年12月底前已完成資金撥付，下撥各學校。該項目資金支付范圍、支付標準、支付進度、支付依據等合規(guī)合法，該資金實行�？顚Ｓ�，使用安全有效。該項目實施單位財務管理制度健全，嚴格執(zhí)行財務管理制度，賬務處理及時，會計核算規(guī)范。
2.項目監(jiān)管情況
嚴格按照《四川省農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃專項資金管理暫行辦法》(川財教〔20xx〕150號)和《中小學財務管理制度》申報資金，并制訂《雅安市名山區(qū)中小學校食堂財務管理辦法（暫行）》和 《雅安市名山區(qū)中小學校食堂會計核算辦法（暫行）》。
成立“雅安市名山區(qū)農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃工作領導小組”，由區(qū)教育局局長任組長，班子成員任副組長，學校安全后勤管理中心、計財股、法規(guī)股、教育股負責人和享受農村義務教育階段學生營養(yǎng)改善計劃學校校長為成員，領導小組下設辦公室在學校安全后勤管理中心，具體負責學校營養(yǎng)改善計劃食堂供餐工作的領導和監(jiān)管。享受營養(yǎng)改善計劃的學校也相應成立了由校長擔任組長的農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃工作領導小組，具體負責學校營養(yǎng)改善計劃食堂供餐工作。同時成立了膳食委員會，由教師、學生、家長、媒體共同參與食堂管理和監(jiān)督。
四、項目績效情況分析
�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r
名山區(qū)20xx年農村義務教育學校33所（其中村小7個），享受學生計13977人，其中小學9925人，初中4052人。農村義務教育學生營養(yǎng)膳食生均補助標準4元/天，20xx年12月底前已完成財政預算資金240萬元的撥付。學校食堂供餐所需糧、油、肉類、蔬菜、干雜等嚴格按照大宗物資“統(tǒng)一招標、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一價格、統(tǒng)一配送”的政策規(guī)定，統(tǒng)一公開招標采購，食品安全達標率100%。我區(qū)中小學實施營養(yǎng)餐改善計劃后，學生的體重和身高都有明顯的增長。學生發(fā)病人數明顯減少，20xx年全區(qū)參加體質測試學生人數23106名，其中及格人數22389名，及格率為97.958%；優(yōu)良人數為8919名，優(yōu)良率為35.878%，體育達標人數穩(wěn)定增長。
�。ǘ╉椖啃б媲闆r
1.社會效益方面
學校食堂基礎建設明顯改善。食堂供餐條件得到很大的提升，加快了農村教育發(fā)展。食品安全有保障。學生營養(yǎng)改善計劃實行嚴格的餐前、餐中、餐后全過程的食品安全管理，確保每天13977名學生在校就餐，沒有發(fā)生一起食品安全事故。資金安全管理得到加強。建立嚴格的學生營養(yǎng)改善財務管理制度和會計核算制度。堅持陽光操作，沒有發(fā)生擠占、挪用、克扣、截留學生膳食補助資金的情況。
2.可持續(xù)效益方面
供餐質量明顯提高。學生在校就餐數大幅上升，學生的營養(yǎng)狀況得到有效改善，身體素質增強，學生的精神面貌煥然一新，促進良好學風、班風、校風的形成。
3.服務對象滿意度方面
師生、家長滿意度達90%以上。
五、存在的問題
�。ㄒ唬╉椖可婕皩W校主體眾多，在實施過程中監(jiān)督檢查不夠全面、細致。
（二）學校食堂菜品種類、菜品味道、菜品質量有待進一步提高。
�。ㄈ├^續(xù)加強學校食堂衛(wèi)生管理。學校作為人員密集場所，特別是食堂衛(wèi)生管理工作一刻不能松懈，應繼續(xù)定期開展學校食堂衛(wèi)生管理檢查，完善學校食品安全制度，嚴格做好學校衛(wèi)生常態(tài)化疫情防控工作，時刻繃緊衛(wèi)生食品安全這根弦。
六、相關建議
�。ㄒ唬┘訌婍椖勘O(jiān)管
主管單位要及時了解項目資金使用情況，督促項目實施和預算執(zhí)行落實到位，善于發(fā)現和解決問題，更好地發(fā)揮財政資金使用效益，使績效目標得到更好地實現。
（二）規(guī)范資金管理
嚴格遵行項目資金管理制度，保障資金使用規(guī)范。
�。ㄈ┙y(tǒng)籌兼顧有序推進
繼續(xù)有序推進學校衛(wèi)生食品安全管理工作落實，要將專項檢查與疫情防控、校園食品安全守護行動、食源性疾病防控等工作結合起來，統(tǒng)籌協(xié)調工作安排，做到合理有序、有力有效、及時迅速地開展工作。
績效評估報告12
一、全面實施預算評審和事前評估的必要性和總體思路
我市自推行部門預算改革、零基預算改革以來，預算管理水平不斷提高，但仍存在預算申報不實、標準化程度較低、資金使用效益不高等問題。全面實施預算評審和事前評估，是進一步加強和改進預算管理、應對財政緊平衡態(tài)勢，強化重大事項財力保障、提高財政資金使用效益的重要手段。
當前和今后一個時期，建立完善預算評審和事前評估機制的總體思路：一是全面推行預算評審和事前評估，將預算評審和事前評估實質性嵌入部門預算編制流程，使其成為預算編制的必要環(huán)節(jié)，提高預算編制的真實性、合理性和準確性。二是對接全過程預算績效管理，預算評審結果直接服務于預算績效管理，同時績效目標編制、績效運行監(jiān)控和績效評價結果應用又指導預算評審，共同為提高財政資金使用效益服務。三是逐步建立項目支出標準體系和預算績效管理指標體系，以預算評審和事前評估為切入點，根據支出政策、項目要素及成本、財力水平等，逐步構建不同行業(yè)、分類分檔的預算項目支出標準體系和預算績效管理指標體系。通過上述工作的開展，促進形成預算編制、執(zhí)行、監(jiān)管、績效評價相互銜接相互制約的工作機制。
二、建立預算評審和事前評估機制
�。ㄒ唬├眄橆A算評審和事前評估職責
市財政局負責預算評審和事前評估組織管理工作，制定預算評審和事前評估管理制度，提出加強預算評審和事前評估工作的政策措施，組織實施重點項目評審評估，并根據重點項目評審評估結果安排預算。各部門負責制定本部門項目支出預算評審和事前評估管理制度，組織實施本部門項目支出預算自評和事前評估，配合市財政局做好重點項目評審評估，對項目基礎信息、相關資料和評審評估結果的真實性、完整性、合理性、準確性負責。
�。ǘ┟鞔_預算評審和事前評估范圍
預算評審和事前評估的范圍為預算管理一體化系統(tǒng)中擬納入年度預算安排的項目，包括部門預算和轉移支付預算。其中，按照《天津市市級財政支出事前績效評估管理暫行辦法》（津財績效〔20xx〕19號）有關規(guī)定需開展事前績效評估的項目，出具部門事前績效評估報告（以下簡稱評估報告），無需另行開展預算評審。已有明確定額標準、已簽訂合同明確付款金額（包括債券付息）項目不納入評審范圍。對于市級政府投資項目、市級政務信息化項目，要以相關審批部門的批復文件為基礎材料，編制自評報告。對于500萬元以上項目，以及500萬元以下具有可比性、代表性的項目，市財政局將結合實際情況選擇部分項目進行重點評審和財政事前績效評估。
�。ㄈ┮�(guī)范預算評審和事前評估流程
各部門擬納入下一年度預算安排的項目，除有明確定額標準、已簽訂合同明確付款金額（包括債券付息）項目外，均需于10月中旬前出具預算評審自評報告或事前評估報告，無報告的一律不納入預算。市財政局業(yè)務處負責部門預算評審自評報告和事前評估報告的審核，且部門在預算管理一體化系統(tǒng)中將審核后的報告留檔。預算評審和事前評估形式包括部門內部集體評議、專家論證評議、聘請第三方評議，或者部門間交叉評議。對市財政局重點評審評估項目，由市財政局業(yè)務處提出重點評審評估建議，預算處、預算績效處審核匯總后統(tǒng)一委托財政投資業(yè)務中心進行重點評審評估。財政投資業(yè)務中心提出具體評審評估意見，作為審核安排預算的重要依據。
（四）統(tǒng)一預算評審和事前評估內容
預算評審報告包括項目實施必要性、項目方案可行性、項目籌資合規(guī)性和資金規(guī)模合理性四部分（見附件1）。其中，項目實施必要性至少包括項目概述、項目立項依據、項目績效目標和項目績效指標等；項目方案可行性至少包括項目實施具體計劃、項目執(zhí)行必備條件評估和執(zhí)行風險評估等；項目籌資合規(guī)性至少包括是否新增隱性債務、是否以政府購買服務名義違規(guī)融資、專項債券資金平衡方案、是否存在其他違規(guī)融資問題等；資金規(guī)模合理性要按照“現金流”管理理念，依據項目進度科學預測分年度、分月支出計劃，將資金規(guī)模拆分為實物工作量和單價，并與市場價格進行比對。其中，科研項目經費無需拆分，只需預測分年度、分月支出計劃即可。
事前評估主要從立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性五方面開展評估（見附件2）。其中，立項必要性主要評估項目立項依據是否充分，與現有政策是否重疊交叉等；投入經濟性主要評估項目測算是否準確合理，投入產出是否匹配，投入成本是否合理等；績效目標合理性主要評估項目績效目標指標設定是否明確等；實施方案可行性主要評估項目實施方案是否合理，基礎保障條件是否具備，項目組織機構人員是否健全等；籌資合規(guī)性主要評估項目資金來源渠道是否符合規(guī)定，事權與支出責任是否匹配等。各部門完成事前評估后要形成評估結果，包括發(fā)現問題和改進情況以及評估結論。
（五）實施項目位次排序
部門要按照以下原則對所有擬納入預算項目進行統(tǒng)一排序（見附件5），并報送市財政局對口業(yè)務處：一是保障其他運轉類項目，主要是大型公用設施、大型專用設備、專業(yè)信息系統(tǒng)等運行維護支出。二是保障基本民生項目，嚴格對照《關于印發(fā)20xx年縣級基本財力保障測算范圍和標準的通知》（財預便〔20xx〕98號）或以后年度出臺的`基本民生目錄進行保障。三是保障政府債券還息項目。四是重點保障特定目標類項目中已由黨中央、國務院以及市委、市政府明確議定的項目。五是對其他特定目標類項目，按照輕重緩急原則排序，兩個不同項目不得處于同一排位。同時，要標明項目是否開展預算評審或事前評估，確保實現應評盡評。
�。⿵娀A算評審和事前評估結果應用
所有納入預算評審范圍的項目，各部門要根據評審意見確定項目支出預算是否安排，申報預算額度原則上不能高于評審建議數。開展事前評估的項目，評估結論為“建議予以安排”的，可以申報項目支出預算，申報預算額度原則上不能高于評估建議數。對前期資料嚴重不足，不具備評審評估條件的項目，原則上不得通過預算評審和事前評估,不得安排預算。建立基于預算評審和事前評估的約束機制，對申報不實、重點評審評估核減率較高的部門，按一定比例扣減該部門公用經費預算。
績效評估報告13
一、項目情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r。
項目名稱：仙河苑二期安置房綜合改造提升工程。
項目預計時間：20xx年11月-20xx年8月。
項目建設單位：無錫雪浪科教產業(yè)投資發(fā)展有限公司。
項目內容簡介：仙河苑二期位于五湖大道與清源路東北角交叉口，項目占地面積約34.5萬㎡，設計建筑面積為573117㎡，81棟建筑，203個單元。通過整治環(huán)境補齊基礎設施和服務短板，完善小區(qū)功能，提高公共服務水平，提升小區(qū)運行水平、居住環(huán)境品質和居民滿意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區(qū)。項目建設內容為機動車、非機動車停車位改造，小區(qū)建筑污水管網改造及建筑立面出新等。
項目資金投入及使用情況：本項目總投資為0.68億元。資金來源為建設單位自籌及申請地方政府專項債資金支持解決，其中申請專項債券資金為0.4億元，占比約58.82%，財政預算和自籌資金0.28億元，占比約41.18%。20xx年申請專項債券資金0.2億元，自籌0.28億元均已到位。
�。ǘ┛冃繕�。
總體目標：
1、進一步完善了小區(qū)使用功能，大大提升了項目區(qū)域土地的使用價值。改善了該區(qū)域居民的交通出行環(huán)境、生產和生活環(huán)境，有利于改善當地的人文環(huán)境，使當地居民直接受益。
2、新項目的實施，帶來的是整個小區(qū)的景觀提升，完善區(qū)域配套設施，從而使得小區(qū)環(huán)境美化，市民增加了一個休閑活動場所，豐富了市民業(yè)余生活，激發(fā)了社區(qū)活力，提高了城市精神文明建設。
年度目標：
1、完成項目立項、審批、設計、招標等前期工作。
2、各子項目順利開工，按照進度及時施工。
二、評價情況
（一）項目特點分析。
江蘇確立了“重點支持20xx年前的老舊小區(qū)、鼓勵20xx年后的既有居住區(qū)、引導新建居住區(qū)建成宜居示范住區(qū)”的總體思路，明確了老舊小區(qū)整治改造主要針對居民居住生活中“急難愁盼”的問題，按照現行要求及居民意見推進居住區(qū)環(huán)境全面整治和功能完善。
通過小區(qū)綜合改造，提升居民的幸福指數，提升區(qū)域整體環(huán)境。提升居民生活環(huán)境，激發(fā)居民活力，提高公共服務水平，提升小區(qū)運行水平，提升小區(qū)運行水平、居住環(huán)境品質和居民滿意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區(qū)。
根據本項目以上主要特點，績效評價的要點，主要集中在工程的過程管理；投入產出效益方面的評估；以及惠民、提升居民滿意度幾個主要方面展開。
�。ǘ┰u價思路方法
工程項目重點關注完工或進度與計劃的.比較，評價原則上有數據指標的，盡量用數據比較，無數據的定性指標，主要考慮社會效益以及居民的滿意度，做到定性定量相結合。主要績效指標分析如下：
1. 資金到位率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目專項債券資金到位率=20xx年債券實際到位金額/20xx年度申請專項債券金額/*100%=100%，該指標權重分5分，實際得分5分。
2.資金執(zhí)行率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目專項債券資金執(zhí)行率=20xx年債券支付金額/20xx年債券實際到位金額*100%=100%。該指標權重分5分，實際得分5分。
3.資金使用合規(guī)性：資金使用符合規(guī)范，該項債券資金專用于20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目，專項資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，�？顚Ｓ�，符合監(jiān)管要求。該指標權重分5分，實際得分5分。
4.管理制度健全性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目有適用的合法、合規(guī)、適用的項目管理制度。該指標權重分10分，實際得分10分。
5.制度執(zhí)行有效性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目的專項債券資金按照相關法律法規(guī)和業(yè)務管理規(guī)定執(zhí)行，有建設方案及相關工作資料，資料保存齊全。合同管理嚴謹，財務管理制度按相關規(guī)定執(zhí)行，制度執(zhí)行有效。該指標權重分10分，實際得分10分。
6.20xx年項目工作完成率：完成項目立項、審批、設計、招標等前期工作。該指標權重分10分，實際得分10分。
7. 工程質量達標率：工程屬于前期準備階段，部分工程尚未竣工，無法判定全部合格。該指標權重分10分，實際得分9分。
8. 工程及時施工：工程按計劃及時施工，但按照專項海綿城市建設，室外市政，綠化目前暫緩施工。該指標權重分5分，實際得分4分。
9. 平均融資利率：項目融資利率控制在5%以內。發(fā)行專項債券年化率為3.37%，未超過5%，為工程節(jié)省較多籌資費用。該指標權重分10分，實際得分10分。
10.社會效益：該項目實施期間，施工時間合理安排，對居民正常生活影響較小。該指標權重分5分，實際得分4分。
11.生態(tài)效益：該項目綠化目前暫緩施工，衛(wèi)生環(huán)境提升尚未取得良好效果。該指標權重分5分，實際得分4分。
12.可持續(xù)發(fā)展：該項目制定長效管理實施方案剛開始執(zhí)行，尚未取得明顯效果。該指標權重分5分，實際得分4分。
13.服務對象滿意度：該項目實施后，根據問卷調查統(tǒng)計，居民的滿意度為85 %。該指標權重分15分，實際得分15分。
�。ㄈ┰u價工作情況。
仙河苑二期安置房綜合改造提升工程實際情況：總投資6500萬，工期180天，20xx年10月25日完成招標，計劃開始時間20xx年11月份，計劃20xx年5月底完成，目前已進場施工，（1）外墻涂料：正在對高層建筑外立面翻新，南區(qū)外墻涂料到年底（高層：多層）基本結束，北區(qū)高層到年底結束，多層目前完成30%，到20xx年1月15日全部結束，（2）樓道一樓門廳、門戶升級改造，到年底入戶門廳改造年底完成240#一242#（11層一幢），257#（24層一幢），243#一245#，250#一252#（6層二幢）共計十個單元，（3）頂樓屋面防水改造，已啟動維修，目前完成10%。（4）智能化改造正在專業(yè)設計深化中，20xx年2月份后啟動；（4）為了按照專項海綿城市建設，室外市政，綠化目前暫緩施工。
（四）績效評價結論。
經自我評價，20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程專項債券資金評分為95分，評價等級為優(yōu)秀。
三、項目績效。
隨著城鎮(zhèn)化的發(fā)展、經濟的發(fā)展、社會的進步，人們的溫飽問題解決之后，精神需求被提上了人們的生活日程，如何使城市更有利于人的生存和生活，最大限度的滿足人們的精神需求這個問題擺在了人們面前。提升居住環(huán)境以及激發(fā)社區(qū)活力是人在完成社會必要勞動時間后,為不斷滿足人的多方面需要而處于的一種文化創(chuàng)造、文化欣賞、文化建構的生命狀態(tài)和行為方式，它是一種文化形態(tài)。高質量的發(fā)展要求以及對美好生活的需求是打造“共建共享共治”的“宜居示范居住區(qū)”的基本訴求�；经h(huán)境得到整治，宜居品質的提升，社區(qū)活化的培育，長效機制的建立是我們老舊小區(qū)改造的最終目標。通過整治環(huán)境補齊基礎設施和服務短板，落實物業(yè)管理服務全覆蓋，完善小區(qū)功能，提高公共服務水平，提升小區(qū)運行水平、居住環(huán)境品質和居民滿意度， 將老舊小區(qū)改造提升為宜居示范居住區(qū)。
項目的建設有利于片區(qū)經濟，取得較大的社會效益。項目建成后，將加速區(qū)域的建設，帶動商業(yè)、房地產業(yè)、文化娛樂等的迅速發(fā)展，從而促進區(qū)域經濟的繁榮。
仙河苑二期安置房綜合改造提升工程是一項惠民工程，是一項為老百姓辦實事工程，更是政府推進和諧社會建設的一項重要舉措。此項目完工后整個自然村的公用配套設施明顯改善，居民賴以生存的生態(tài)環(huán)境和人文環(huán)境有了質的飛躍，臟亂差的現象得到整治，環(huán)境面貌煥然一新，村民的獲得感和幸福感大幅提高。
四、存在問題。
該項目綠化部分目前暫緩施工，衛(wèi)生環(huán)境提升尚未取得明顯效果。
五、有關建議。
建議嚴格按照工程進度安排施工，確保時效和工程質量，注重生態(tài)效益提升。
六、相關信息。
績效評估報告14
一、項目基本情況
（一）項目概況
1.立項依據
《關于東至縣昭潭至龍泉公路建設 項目立項的批復》（池發(fā)改交運〔20xx〕154號）、《關于東至縣昭潭至龍泉公路改建工程 施工圖設計的批復》（池交建〔20xx）15號）
2.項目主要內容
昭龍路路線起點位于昭潭鎮(zhèn)譚東村，與S222（K28+900處）相接，起點樁號K0+000，道路沿途經過黃荊港村、何村村、下畈村、曹村、龍泉街道，終點位于龍泉鎮(zhèn)龍泉村，與官石路相交，終點樁號K13+440，路線全長13.440km。
針對K4+20-K13+440段老路縱、橫向裂縫、龜裂、沉陷等病害問題，K0+395-K4+200段路面寬度不足問題，總投資2422.41萬元，對昭龍路進行老路病害維修處理和拓寬改造建設。建成設計速度30km/h、路幅寬度6.5m行車道+2*0.5m土路肩的三級公
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1.總體目標
針對K4+20-K13+440段老路縱、橫向裂縫、龜裂、沉陷等病害問題，K0+395-K4+200段路面寬度不足問題，總投資2422.41萬元，對昭龍路進行老路病害維修處理和拓寬改造建設。建成設計速度30km/h、路幅寬度6.5m行車道+2*0.5m土路肩的三級公路，并申報安徽省20xx農村公路品質示范路。通過道路的改建，助力龍泉、昭潭兩鎮(zhèn)全域旅游的開發(fā)，方便沿線群眾出行，拉動兩地經濟的發(fā)展。
2.年度目標
20xx年昭龍路改造工程建設任務13.44公里。
3.完成情況
全部完成
�。ㄈ╉椖繉嵤⿻r間、主管部門及實施單位
項目實施時間為20xx年1月至20xx年12月。項目主管部門為縣交通運輸局，實施單位為縣農村公路管理服務中心。
�。ㄋ模╉椖吭u價期
項目評價時間起自20xx年1月1日，截至20xx年11月30日止。
二、績效評價結論
昭潭至龍泉縣道公路堅持科學規(guī)劃，因地制宜，在設計過程中，注重保持環(huán)境原貌，盡量避免大規(guī)模開挖山體和填埋溝渠，綜合提高公路通行能力，在對公路拓寬改造的同時，注重綠化提升、路景融合。在穿田、穿村莊路段，通過綠化帶、擋墻、邊溝等方式合理做好路田、路宅分家。實施過程中節(jié)約用地、加大生態(tài)環(huán)境保護和水土保持力度，充分利用現有路線和資源，提高投資效益。
工程建設嚴格按照公路建設技術標準等技術要求實施，工程質量優(yōu)良、安防設施完善，附屬設施完備、路域環(huán)境優(yōu)美。通過以點帶面、示范引導農村公路工程建設和公路養(yǎng)護管理工作發(fā)展方向，總結經驗并將廣泛推廣。項目完工后第一時間移交縣農路中心管養(yǎng)，安排專業(yè)養(yǎng)護人員進行精細養(yǎng)護、規(guī)范管理，同時依托鄉(xiāng)村道路專管員和路長制開展定期不定期巡查，確保公路管養(yǎng)到位，保持良好的技術狀況。
三、評價指標分析
1、項目決策（12分），評分12分
（1）項目申報規(guī)范（3分），評分3分。我縣20xx年昭龍路改造工程總里程13.44公里，由縣級申報，市級下達批復文件，申報資料齊全、真實。
（2）項目審批合規(guī)性（3分），評分3分。符合市級審批制度，東至縣昭龍路改造工程由市級審批
�。�3）績效目標合理、明確性（2+4分），評分6分。
項目總體及年度目標合理且明確。
2、資金落實（8分），評分8分
昭龍路改造工程資金已落實，資金安排符合國家及政府規(guī)定，資金按工程進度和合同約定及時撥付。
�。ǘ┻^程（30分）,評分30分
1、項目管理（20分），評分20分
�。�1）制度建設及執(zhí)行（2分），評分2分。昭龍路改造工程參照有的農村公路建設管理制度，嚴格落實執(zhí)行。
�。�2）組織管理（1分），評分1分。組建昭龍路改造工程項目管理辦公室，明確成員，人員配備符合要求。
�。�3）項目建設“四制”執(zhí)行情況（2分），評分2分。一是強化業(yè)主管理。昭龍路改造工程由縣農村公路管理服務中心擔任項目建設管理法人，組件項目管理辦公室，參與擴面延伸工程的實施。二是落實招投標制。依托縣公共資源交易中心平臺組織招投標，嚴格落實預算評審制度。三是強化工程監(jiān)理。為加強項目監(jiān)管，通過公開招標產生監(jiān)理單位，進行監(jiān)管控制。四是嚴格簽訂施工、安全、廉政三項合同，并嚴格執(zhí)行合同約定。
（4）安全管理（2分），評分2分。工程具體實施過程中，建設、監(jiān)理、施工等參建單位都建立了單獨的安全生產責任制，并且得以落實。施工單位配備了安全生產監(jiān)督員，在工程建設中無發(fā)生事故。
�。�5）質量監(jiān)督（3分），評分3分。由項目法人向縣交通質量監(jiān)督站申請質量安全監(jiān)督工作；項目法人建立工程質量責任追究制和安全生產責任制；質監(jiān)部門開展質量安全監(jiān)督巡查，對發(fā)現的問題督促相關單位整改。
（6）竣（交）工驗收（3分），評分3分。各項目均按規(guī)定程序辦理了交工驗收。
�。�7）資料報送情況（5分），評分5分。自評資料齊全、真實、準確，并按時報送。
（8）項目公示情況（2分），評分2分。各項目均在施工路段設置項目公示牌，公開建設計劃、補助政策、招投標、施工管理、質量監(jiān)督、資金使用、工程驗收等七項內容。實行政府監(jiān)督和社會監(jiān)督相結合，充分調動發(fā)揮老黨員、老村干的監(jiān)督作用，組織群眾參與管理和監(jiān)督工作。
2、財務管理（10分），評分10分
（1）制度建設及執(zhí)行有效性（2分），評分2分。參照已有農村公路資金管理制度，嚴格按制度執(zhí)行。
（2）資金使用合規(guī)性（4分），評分4分。資金做到�？顚Ｓ�，上級補助資金全額用于工程直接費用，不存在截留、擠占、挪用、虛報套取等違反資金管理規(guī)定的現象。
�。�3）會計核算（2分），評分2分。按照《基本建設財務管理規(guī)定》和《國有建設單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，會計核算基礎工作符合要求，會計信息真實、完整、可靠。
�。�4）國庫集中支付制度執(zhí)行情況（2分），評分2分。財政專項資金納入國庫集中支付。
�。ㄈ┊a出（25分）,評分25分
1、目標任務完成情況（8分），評分8分。
本年度目標任務共13.44公里已全部完成。
2、項目完成及時性（5分），評分5分。項目開工率、完工率均100%。
3、質量達標情況（5分），評分5分。各項目經施工單位自檢、監(jiān)理單位抽檢合格后，組織第三方質量檢測，數據顯示質量達到合格要求。
4、技術規(guī)范符合程度（2分），評分2分。路面結構層厚度、路面寬度、長度均符合農村公路擴面延伸工程技術要求。
5、中央及省補資金使用率（5分），評分5分。中央及省補資金使用率100%。
�。ㄋ模┬Ч�25分）,評分25分
1、社會效益（8分），評分8分。通過實施工程改善群眾出行條件，社會公眾、周邊村民群眾滿意度較高，改善農民生產生活條件；改善村容村貌；提高政府威信；維護社會發(fā)展公平等社會效益顯著。
2、生態(tài)效益（2分），評分2分。通過工程的'實施，路邊生態(tài)修復情況較好，路邊綠化優(yōu)良率高，路面清潔情況較好，項目生態(tài)效益顯著。項目重視沿線綠化工作，綠化率較高；沿途路邊居住村民的環(huán)保意識明顯增強，沒有在路肩種菜的現象，自覺性較高。
3、可持續(xù)性影響（5分），評分5分。為切實抓好農村公路建管養(yǎng)運協(xié)調可持續(xù)發(fā)展，大力推行農村公路路長制工程，鄉(xiāng)管員經培訓后全部上崗，全面建立農村公路管養(yǎng)制度。
4、社會公眾或服務對象滿意度（10分），評分10分。采用調查問卷方式，發(fā)放了20份調查問卷，社會公眾對道路質量、標識標牌、政務公開、建設協(xié)調、交通便捷、出行時間等方面都較為滿意。
四、評價中發(fā)現的主要問題
在本次績效評價中，我們也發(fā)現了一些問題，主要有：項目管理有待加強。
五、相關建議
加強項目管理。不定期深入項目一線督查指導、現場辦公，協(xié)調解決工程建設中存在的困難，及時發(fā)現問題，督促施工單位推進建設工作進度。
六、評價依據
�。ㄒ唬吨腥A人民共和國預算法》等國家相關法律、法規(guī)；
�。ǘ敦斦筷P于印發(fā)財政支出績效評價管理暫行辦法的通知》（財預〔20xx〕285號）；
�。ㄈ栋不帐∪嗣裾P于全面推進預算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號）；
�。ㄋ模栋不帐∝斦䦶d關于深入推進預算績效管理工作的實施意見》（財績〔20xx〕1114號）；
�。ㄎ澹吨泄舶不帐∥� 安徽省人民政府關于大力推進“四好農村路”建設的實施意見》；
�。╉椖繉嵤﹩挝话凑毡敬慰冃гu價工作要求提供的相關資料，包括項目申報書、項目自評報告、數據統(tǒng)計匯總表；
�。ㄆ撸┰u價工作人員通過現場調查、核實等獲得的資料等；
�。ò耍┢渌嚓P資料。
績效評估報告15
根據《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)[20xx]34號）和九江市德安縣財政局關于開展20xx年項目支出績效評價的相關通知，我局對20xx年林政執(zhí)法工作經費、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業(yè)有害生物防治5個項目支出進行績效評價，自評價平均98.6分�，F將績效評價情況報告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r。
根據20xx年預算安排德安縣林業(yè)局項目總工作經費299.56萬元，項目實施主體為德安縣林業(yè)局。分別為1、林政執(zhí)法工作經費100萬元、苗圃管理8萬元、森林防火20萬元、森林資源管理125萬元、林業(yè)有害生物防治46.56萬元。
�。ǘ╉椖抠Y金來源及使用情況
德安縣林業(yè)局局林政執(zhí)法工作經費100萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用90.32萬元；苗圃管理8萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用8萬元；森林防火20萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用3.77萬元；森林資源管理125萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用125萬元；林業(yè)有害生物防治46.56萬元，資金來源主要為德安縣財政資金（上年結轉結余），實際使用46.56萬元。
�。ㄈ╉椖靠冃繕�
總目標：德安縣林業(yè)局在縣委、縣政府的正確領導和上級業(yè)務主管部門的精心指導下，以推深做實林長制為總抓手，統(tǒng)籌推進林業(yè)改革發(fā)展各項任務，著力建設好、保護好、盤活好、利用好綠水青山，全力推進德安林業(yè)高質量發(fā)展。
年度目標：
1、認真履行職責，發(fā)揮林業(yè)執(zhí)法在服務和林業(yè)發(fā)展中的職能作用，堅持依法行政，廉政行事，全面提升執(zhí)法能力和效率，有力地打擊侵害林業(yè)的違法行為，維護森林資源的安全，保護生態(tài)建設的成果。
2、保障苗圃場改制后機構內的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機構正常運行。
3、履行森林防火主體責任與行業(yè)管理責任，多措并舉，嚴防森林山火，做到守土有責，守林盡責。
4、履行森林資源監(jiān)測主體責任與行業(yè)管理責任，完全縣森林資源日常監(jiān)測工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進一步加強林長制工作。
5、完成我縣11個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）、2.98萬畝松材線蟲病除治目標。
二、績效評價工作開展情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。
通過實施績效評價，掌握20xx年德安縣林業(yè)局項目工作經費項目資金使用的經濟性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的`問題和風險。
�。ǘ┛冃гu價原則、依據、指標體系和方法
在績效評價過程中遵循科學規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關原則，按照財政部印發(fā)《項目支出績效評價管理辦法》（財預[20xx]10號）、德安縣林業(yè)局項目工作經費項目相關文件的要求，結合本項目的具體情況，進行項目支出績效自評。評價指標體系分為項目過程指標、產出指標、效益指標、滿意度指標三個方面，具體見附件。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程。
1、成立績效自評組，掌握專項資金基本情況，提請相關股室準備績效評價資料；
2、德安縣林業(yè)局自評報告。
三、績效評價指標分析及評價結論
項目一：林政執(zhí)法工作經費，總分值100分 ，得分99分。
�。ㄒ唬┰u價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分9分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算100萬元，實際使用90.32萬元，預算執(zhí)行率90.32%，得分9分；
2、產出指標，總分值61.9分，得分61.9分，其中：
�。�1）數量指標，實際完成值100%，得分22.56分
�。�2）質量指標，合格率100%，得分22.48分；
�。�3）時效指標，得分11.24分；
�。�4）成本指標，得分5.62分。
3、效益指標，分值22.48分，得分22.48分。
4、滿意度指標,分值5.62分，得分5.62分。
�。ǘ┛冃гu價價結論
德安縣林業(yè)局林政執(zhí)法工作經費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數99分，績效評價結果為“優(yōu)”。
項目二：苗圃管理項目，總分值100分 ，得分100分。
�。ㄒ唬┰u價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分10分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算8萬元，實際使用8萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；
2、產出指標，總分值60分，得分60分，其中：
�。�1）數量指標，實際完成值100%，得分20分
�。�2）質量指標，合格率100%，得分20分；
�。�3）時效指標，得分10分；
�。�4）成本指標，得分10分。
3、效益指標，分值20分，得分20分。
4、滿意度指標,分值10分，得分10分。
�。ǘ┛冃гu價價結論
德安縣林業(yè)局苗圃工作經費使用方向符合相關規(guī)定，績效自評分數100分，績效評價結果為“優(yōu)”。
項目三：森林防火項目總分值100分 ，得分94分。
�。ㄒ唬┰u價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分4分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算20萬元，實際使用3.77萬元，預算執(zhí)行率18.85%，得分4分；
2、產出指標，總分值65分，得分65分，其中：
�。�1）數量指標，實際完成值100%，得分35分
�。�2）質量指標，合格率100%，得分15分；
�。�3）時效指標，得分10分；
�。�4）成本指標，得分5分。
3、效益指標，分值20分，得分20分。
4、滿意度指標,分值5分，得分5分。
�。ǘ┛冃гu價價結論
德安縣林業(yè)局森林防火工作經費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數94分，績效評價結果為“優(yōu)”。
項目四：森林資源管理項目總分值100分 ，得分100分。
�。ㄒ唬┰u價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分4分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算125萬元，實際使用125萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；
2、產出指標，總分值65分，得分65分，其中：
�。�1）數量指標，實際完成值100%，得分30分
�。�2）質量指標，合格率100%，得分20分；
�。�3）時效指標，得分10分；
（4）成本指標，得分5分。
3、效益指標，分值20分，得分20分。
4、滿意度指標,分值5分，得分5分。
（二）績效評價價結論
德安縣林業(yè)局森林資源管理工作經費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數100分，績效評價結果為“優(yōu)”。
項目五：林業(yè)有害生物防治總分值100分 ，得分100分。
（一）評價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分10分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算46.56萬元，實際使用46.56萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；
2、產出指標，總分值48分，得分48分，其中：
�。�1）數量指標，實際完成值100%，得分18分
�。�2）質量指標，合格率100%，得分18分；
�。�3）時效指標，得分6分；
�。�4）成本指標，得分6分。
3、效益指標，分值36分，得分36分。
4、滿意度指標,分值6分，得分6分。
（二）績效評價價結論
德安縣林業(yè)局林業(yè)有害生物防治工作經費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數100分，績效評價結果為“優(yōu)”。
四、偏離績效目標的原因和改進措施
整體看來，我局所有項目未偏離績效目標，實現年初制定目標。但部分項目資金執(zhí)行率未達到100%，以后嚴格按照有關規(guī)定，制定科學、有效的專項資金管理辦法，確保專項資金�？顚Ｓ谩栏癜词褂眠M度使用，嚴格會計核算，確保資金使用安全及時。
五、績效自評結果擬應用和公開情況
德安縣林業(yè)局20xx年預算項目自評表和自評報告，已在我局公開欄公示，自覺接受社會監(jiān)督。
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