預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告(精選20篇)
在人們素養(yǎng)不斷提高的今天,報(bào)告有著舉足輕重的地位,報(bào)告包含標(biāo)題、正文、結(jié)尾等。相信許多人會(huì)覺得報(bào)告很難寫吧,下面是小編收集整理的預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告,僅供參考,大家一起來看看吧。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 1
一、基本情況
。ㄒ唬╉(xiàng)目概況。
根據(jù)《銅陵市黨政機(jī)關(guān)公務(wù)用車管理實(shí)施辦法》規(guī)定,銅陵市級(jí)黨政機(jī)關(guān)(含所屬事業(yè)單位)的公車由市機(jī)關(guān)事務(wù)管理部門負(fù)責(zé)編制年度更新計(jì)劃,統(tǒng)一組織實(shí)施集中采購。
20xx年,依據(jù)年度預(yù)算制定市級(jí)公務(wù)用車配備計(jì)劃,為10家單位集中采購公車17輛,共計(jì)283.55萬元(含車購稅)。
(二)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。
總體目標(biāo)在20xx年內(nèi)完成車輛采購、分配、登記工作。無階段目標(biāo)。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
。ㄒ唬┛(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。
目的`:評(píng)估工作完成情況,查缺補(bǔ)漏,更好完成公車采購工作。
對(duì)象:20xx年計(jì)劃購入的公務(wù)用車。
范圍:市本級(jí)黨政機(jī)關(guān)及事業(yè)單位。
。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系(附表說明)、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。
評(píng)價(jià)原則:公平、公正、透明
評(píng)價(jià)指標(biāo)體系:見《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》
評(píng)價(jià)方法:分值法
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):根據(jù)實(shí)際車輛購置情況,結(jié)合當(dāng)年購車計(jì)劃進(jìn)行評(píng)價(jià)
。ㄈ┛(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。
對(duì)照年初制定的《市直機(jī)關(guān)20xx年度公務(wù)用車配備計(jì)劃表》和撥付的購車費(fèi)(含車購稅),自查全年共購置的車輛數(shù)、購車費(fèi)用(含車購稅)、用戶滿意度等情況,根據(jù)相關(guān)分值,確定此項(xiàng)工作的績(jī)效評(píng)分。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論(附相關(guān)評(píng)分表)
見《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
。ㄒ唬╉(xiàng)目決策情況。
制定采購計(jì)劃,報(bào)經(jīng)市政府審核通過。
。ǘ╉(xiàng)目過程情況。
依托公共資源交易中心網(wǎng)站,采取詢價(jià)方式進(jìn)行。
。ㄈ╉(xiàng)目產(chǎn)出情況。
20xx年完成采購計(jì)劃。
。ㄋ模╉(xiàng)目效益情況。
通過詢價(jià),降低了經(jīng)費(fèi)開支,節(jié)約了財(cái)政資金,且保障了用車單位的公車需求。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析
無。
六、有關(guān)建議
無。
七、其他需要說明的問題
資金結(jié)余的原因?yàn)椋袠?biāo)價(jià)格低于預(yù)算價(jià)。根據(jù)財(cái)政相關(guān)規(guī)定,結(jié)余資金當(dāng)年無法使用,只能統(tǒng)一收回,故原本機(jī)動(dòng)采購計(jì)劃沒有實(shí)施。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 2
一、評(píng)估對(duì)象
。ㄒ唬┱呋蝽(xiàng)目名稱:中小學(xué)教育服務(wù)綜合改革“三心工程”,名師工作室,集團(tuán)化辦學(xué),薄弱學(xué)校經(jīng)費(fèi)等。
。ǘ┱呋蝽(xiàng)目績(jī)效目標(biāo):加強(qiáng)校園建設(shè),提高校園辦學(xué)條件,提高師資力量,為幫助家長(zhǎng)解決實(shí)際困難,辦人
民滿意的教育,鏡湖區(qū)繼續(xù)開展中小學(xué)“放心午餐、安心午休、愛心托管”工程(簡(jiǎn)稱“三心工程”)。不斷提升“愛心托管”服務(wù)質(zhì)量,各校立足校情,充分挖掘現(xiàn)有資源,積極探索托管服務(wù)新模式,主要有作業(yè)輔導(dǎo)、體育運(yùn)動(dòng)、藝術(shù)課程、紅色教育、科技活動(dòng)等特色形式,努力讓有托管需求的每個(gè)家長(zhǎng)能安心。
。ㄈ┱呋蝽(xiàng)目資金構(gòu)成:區(qū)財(cái)政撥款2000萬元。
。ㄋ模┱呋蝽(xiàng)目概況:
目前,全區(qū) 38634 名學(xué)生均可享受到“放心午餐、安心午休”服務(wù)及“愛心托管”服務(wù),市區(qū)中小學(xué)午餐供應(yīng)由供餐企業(yè)集中配送,供餐單位均為市教育局推薦具有 A 級(jí)資質(zhì)的餐飲單位,放心午餐工程開展以來未發(fā)生一例食品安全問題。
通過集團(tuán)化辦學(xué)模式,充分利用優(yōu)質(zhì)學(xué)校帶動(dòng)薄弱學(xué)校的發(fā)展,在集團(tuán)內(nèi)把教師資源、課程資源共享。可以加大集團(tuán)內(nèi)學(xué)校之間管理干部、教師、學(xué)生的交流。名師工作室的建立,發(fā)揮名師的示范、輻射、指導(dǎo)、引領(lǐng)成員專業(yè)發(fā)展作用,促進(jìn)專業(yè)師資隊(duì)伍建設(shè)。以教師專業(yè)能力建設(shè)為核心,以中青年骨干教師培養(yǎng)培訓(xùn)為重點(diǎn),整合資源、高端引領(lǐng)、團(tuán)隊(duì)培養(yǎng)、整體提升。通過對(duì)薄弱學(xué)校的幫扶工作,提升薄弱學(xué)校的辦學(xué)條件、改善學(xué)校辦學(xué)環(huán)境、提高教師教育教學(xué)能力,更好的.為社會(huì)、家長(zhǎng)、學(xué)生服務(wù)。
項(xiàng)目申請(qǐng)預(yù)算總額 2000萬元。
二、事前績(jī)效評(píng)估的基本情況
(一)評(píng)估程序。
1.下達(dá)評(píng)估通知。區(qū)教育局預(yù)算績(jī)效領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)要求,通知項(xiàng)目責(zé)任科室或單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效考核。
2.擬定工作方案。結(jié)合事前績(jī)效評(píng)價(jià)工作要求,擬定工作方案。
3.形成評(píng)估組。由街道預(yù)算績(jī)效領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員組成評(píng)估組。
4.現(xiàn)場(chǎng)開展績(jī)效考核等評(píng)估工作。由評(píng)估組在項(xiàng)目涉及單位內(nèi)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行績(jī)效考核評(píng)估工作。
5.獲取評(píng)估結(jié)論。完成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
(二)評(píng)估思路。
主要針對(duì)項(xiàng)目的相關(guān)性、項(xiàng)目績(jī)效的可實(shí)現(xiàn)性、項(xiàng)目實(shí)施方案的有效性等方面進(jìn)行評(píng)估。
。ㄈ┰u(píng)估方式、方法。
評(píng)估主要采取現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估、輔助資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評(píng)估。
三、評(píng)估內(nèi)容和結(jié)論
(一)立項(xiàng)必要性。
落實(shí)民生工程,加強(qiáng)校園建設(shè),提高校園辦學(xué)條件。此立項(xiàng)依據(jù)充分,預(yù)算編制合理。
(二)投入經(jīng)濟(jì)性。
本次預(yù)算的主要計(jì)算依據(jù)以上級(jí)各項(xiàng)文件執(zhí)行。
。ㄈ┛(jī)效目標(biāo)合理性。
從項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備到項(xiàng)目實(shí)施,均按相關(guān)管理規(guī)定及有關(guān)制度穩(wěn)步開展,以促進(jìn)學(xué)校軟硬件建設(shè),提高學(xué)校辦學(xué)水平,為家長(zhǎng)解決難題,提高教育社會(huì)滿意度,產(chǎn)生良好的社會(huì)效益。
。ㄋ模⿲(shí)施方案可行性。
本項(xiàng)目實(shí)施方案已通過鏡湖區(qū)教育局黨工委研究認(rèn)可,批準(zhǔn)實(shí)施。
。ㄎ澹┗I資合規(guī)性。
本項(xiàng)目由財(cái)政資金全額支持。
(六)總體結(jié)論。項(xiàng)目的設(shè)立立足于三個(gè)方面,提高學(xué)校的辦學(xué)水平。一、通過集團(tuán)化辦學(xué)以及對(duì)薄弱學(xué)校補(bǔ)助,提高全區(qū)各學(xué)校整體的辦學(xué)水平,進(jìn)一步提高教育均衡化;二、名師工作室的開展,充分發(fā)揮了名師的模范帶頭作用和輻射作用,打破校際間的壁壘,最大化的提高教師的教育教學(xué)水平,以提高鏡湖區(qū)教師的整體實(shí)力。三、“三心工程”的實(shí)施,切實(shí)解決家長(zhǎng)午間接送學(xué)生上下學(xué)的實(shí)際困難,提供營(yíng)養(yǎng)、健康的午餐,保證了學(xué)生的健康成長(zhǎng),提高了社會(huì)對(duì)教育的滿意度。
四、評(píng)估的相關(guān)建議
(一)加大薄弱學(xué)校建設(shè)力度,提高學(xué)校辦學(xué)能力,提高教育均衡化。
。ǘ┩晟浦行W(xué)生校內(nèi)課后服務(wù),落實(shí)激勵(lì)保障機(jī)制,促進(jìn)服務(wù)方式更加多樣、服務(wù)內(nèi)容更加豐富。
。ㄈ┙ㄗh牽頭科室對(duì)項(xiàng)目資金的實(shí)際執(zhí)行率全過程跟進(jìn)監(jiān)督。
。ㄋ模┨岣呒瘓F(tuán)化辦學(xué)和名師工作室項(xiàng)目的效益,完善與教育教學(xué)管理科室的評(píng)價(jià)機(jī)制。
五、其他需要說明的問題
本事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告適用于學(xué);ňS修、設(shè)備購置、教育服務(wù)綜合改革、名師工作室、集團(tuán)化辦學(xué)等經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的單位內(nèi)部自我績(jī)效評(píng)價(jià),結(jié)論與意見是參考性的,僅供鏡湖區(qū)教育局預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組制定次年預(yù)算參考使用,不做其他用途。
六、評(píng)估人員簽名
陳勇 何小雷 田震 司馬靜蓉
七、附件材料
無
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 3
一、項(xiàng)目基本情況
。ㄒ唬╉(xiàng)目開展的背景
敬老院是各級(jí)政府投資興建,重點(diǎn)為農(nóng)村特困供養(yǎng)對(duì)象,特別是為特困人員中的失能和半失能人員提供基本生活、照料護(hù)理、文化娛樂、精神慰藉等人性化、規(guī)范化服務(wù)的集中供養(yǎng)場(chǎng)所。本項(xiàng)目資金為省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助及縣財(cái)政預(yù)算資金,屬經(jīng)常性項(xiàng)目支出。
。ǘ╊A(yù)期完成的內(nèi)容與經(jīng)費(fèi)投入
縣級(jí)以上人民政府應(yīng)當(dāng)將政府設(shè)立的供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用、特困人員救助供養(yǎng)所需資金列入財(cái)政預(yù)算。工作人員的綜合待遇不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn),并按照《河南省特困人員救助供養(yǎng)辦法》(豫政[xxxx]79號(hào))有關(guān)規(guī)定提供基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、工傷等社會(huì)保險(xiǎn)待遇。其中敬老院經(jīng)費(fèi)48萬/年,敬老院工作人員工資173.28萬/年,敬老院工作人員保險(xiǎn)4.8萬/年,半失能和全失能護(hù)理人員工資11.52萬/年。
。ㄈ╊A(yù)期實(shí)現(xiàn)的績(jī)效目標(biāo)與指標(biāo)
經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo):解決敬老院經(jīng)費(fèi)及管理人員工資問題、滿足敬老院正常運(yùn)轉(zhuǎn)及服務(wù)人員工資待遇,切實(shí)保障特困人員基本生活;社會(huì)效益指標(biāo):解決城鄉(xiāng)特困人員突出問題、滿足城鄉(xiāng)特困人員基本需求為目標(biāo),切實(shí)保障特困人員基本生活。新建、維修改造農(nóng)村敬老院15所,特困人員滿意率達(dá)到95%。
二、項(xiàng)目的績(jī)效狀況分析
(一)項(xiàng)目預(yù)算總體評(píng)價(jià)結(jié)論
本項(xiàng)目資金補(bǔ)助的15個(gè)農(nóng)村敬老院,在專項(xiàng)資金的分配、使用和管理等方面都嚴(yán)格實(shí)行專款專用,專賬專戶。嚴(yán)格按照省財(cái)政廳和省民政廳聯(lián)合印發(fā)的《河南省農(nóng)村敬老院管理辦法》執(zhí)行,加強(qiáng)項(xiàng)目規(guī)范化管理,保障項(xiàng)目的有效實(shí)施。項(xiàng)目落實(shí)情況良好,能完成項(xiàng)目指標(biāo),綜合評(píng)價(jià)得分97分。績(jī)效評(píng)價(jià)等次為優(yōu)秀。
(二)項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)分類分析
農(nóng)村敬老院是為特困人員提供生活照料、健康護(hù)理、康復(fù)娛樂、社會(huì)工作等服務(wù)的專業(yè)照料和集中供養(yǎng)機(jī)構(gòu),是構(gòu)建養(yǎng)老服務(wù)體系不可或缺的重要內(nèi)容。該項(xiàng)目的實(shí)施在應(yīng)對(duì)人口老齡化、改善民生、完善養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)等方面,發(fā)揮著重要而積極的作用。
20xx年省級(jí)財(cái)政安排的239元農(nóng)村敬老院工作經(jīng)費(fèi)及工作人員工資,各級(jí)民政部高度重視,按時(shí)完成項(xiàng)目年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)。從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性和效率性來看,項(xiàng)目支出都控制在預(yù)算內(nèi),基本未超出預(yù)算范圍,較好地控制了成本,在最大程度上實(shí)現(xiàn)了建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。從項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展性來看,很大程度上改善了當(dāng)?shù)氐募泄B(yǎng)服務(wù)水平,農(nóng)村敬老院的服務(wù)質(zhì)量和管理水平,特困救助供養(yǎng)對(duì)象滿意度進(jìn)一步提升。
三、項(xiàng)目績(jī)效預(yù)算中存在的`不足
我縣敬老院建設(shè)前瞻性不足,大部分敬老院存在規(guī)模小,建設(shè)年代久遠(yuǎn),基礎(chǔ)設(shè)施配套不足、管理和運(yùn)行維護(hù)的資金嚴(yán)重不足等突出問題。
四、項(xiàng)目績(jī)效管理的改進(jìn)和建議
根據(jù)《河南省人民政府關(guān)于印發(fā)河南省特困人員救助供養(yǎng)辦法的通知》,按照《河南省特困人員認(rèn)定辦法》有關(guān)規(guī)定,提出以下改進(jìn)措施及建議:
對(duì)農(nóng)村敬老院建設(shè)和管理有關(guān)情況和問題,民政及時(shí)同財(cái)政部門協(xié)調(diào)溝通,就特困救助供養(yǎng)存在的問題進(jìn)行認(rèn)真分析,并提出切實(shí)可行的解決方案,在特困救助供養(yǎng)專項(xiàng)資金已列入中央財(cái)政并足額補(bǔ)助的基礎(chǔ)上,應(yīng)及時(shí)通過調(diào)整資金預(yù)算結(jié)構(gòu),足額安排敬老院管理工作經(jīng)費(fèi)和維修改造資金。同時(shí)加強(qiáng)敬老院內(nèi)部管理,進(jìn)一步提高服務(wù)質(zhì)量。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 4
根據(jù)《關(guān)于開展20xx年度財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)工作的通知》(湛赤財(cái)績(jī)﹝20xx﹞2號(hào))要求,本單位及時(shí)布置自評(píng),成立自評(píng)工作小組,明確分工,落實(shí)責(zé)任,認(rèn)真開展自評(píng)自查工作,經(jīng)查閱、核實(shí)有關(guān)賬務(wù)及項(xiàng)目等執(zhí)行情況,填寫自評(píng)表格并綜合分析,形成本評(píng)價(jià)報(bào)告。現(xiàn)將20xx年度湛江市赤坎區(qū)審計(jì)局整體績(jī)效自我評(píng)價(jià)報(bào)告如下:
一、單位基本情況
。ㄒ唬﹩挝粰C(jī)構(gòu)設(shè)置、部門職能情況。
湛江市赤坎區(qū)審計(jì)局屬政府機(jī)關(guān),執(zhí)行《政府會(huì)計(jì)制度》,截至20xx年末本單位財(cái)政核定編制人數(shù)12人,年末在職人員10人,離退休人員5人,外聘臨時(shí)人員7人。
區(qū)審計(jì)局主要職能是:
1.主管全區(qū)審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,對(duì)公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì),對(duì)有關(guān)重大政策措施和宏觀調(diào)控部署貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任,并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
2.起草有關(guān)規(guī)范性文件,擬訂本區(qū)審計(jì)政策措施,制定審計(jì)指南并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施本區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,參與起草財(cái)政經(jīng)濟(jì)及其相關(guān)的規(guī)范性文件。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià),做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
3.向區(qū)委審計(jì)委員會(huì)提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告。向區(qū)政府和市審計(jì)局提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告。向區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向區(qū)委、區(qū)政府及有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。
4.直接審計(jì)下列事項(xiàng),出具審計(jì)報(bào)告,在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定:有關(guān)重大政策措施和宏觀調(diào)控部署貫徹落實(shí)情況;區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支,區(qū)級(jí)各部門(含直屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支;使用區(qū)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支;區(qū)政府投資和以區(qū)政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算,區(qū)重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況;自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況;區(qū)屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、區(qū)政府規(guī)定的區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益;有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金和其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支;以及法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
5.按規(guī)定對(duì)區(qū)管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
6.組織實(shí)施對(duì)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與區(qū)級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況,督促整改審計(jì)查出的問題,依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng),協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
8.指導(dǎo)、監(jiān)督全區(qū)內(nèi)部審計(jì)和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)工作,核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
9.推動(dòng)建立分類科學(xué)、權(quán)責(zé)一致的審計(jì)人員管理制度和職業(yè)保障制度。
10.組織開展審計(jì)領(lǐng)域的對(duì)外交流與合作,指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。
11.貫徹落實(shí)黨的人才發(fā)展政策,履行人才工作相關(guān)職責(zé)。
12.完成區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的其他任務(wù)。
根據(jù)《中共中央關(guān)于深化黨和國家機(jī)構(gòu)改革的決定》和《湛江市赤坎區(qū)機(jī)構(gòu)改革方案》,設(shè)立赤坎區(qū)審計(jì)局,正科級(jí),為區(qū)政府工作部門。
區(qū)審計(jì)局設(shè)8個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu),辦公室、綜合計(jì)劃股、法規(guī)審理股、整改監(jiān)督股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、財(cái)稅金融審計(jì)股、社會(huì)保障審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股;另外,區(qū)審計(jì)委辦公室秘書股設(shè)在區(qū)審計(jì)局。
。ǘ┠甓瓤傮w工作和重點(diǎn)工作任務(wù)
1.圍繞促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展,加大對(duì)重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)力度。把政策跟蹤審計(jì)作為重大任務(wù),主動(dòng)跟進(jìn)審計(jì),揭露上有政策、下有對(duì)策,有令不行、有禁不止等問題,推動(dòng)重大政策措施落地見效。
2.圍繞財(cái)政財(cái)務(wù)收支效益,加大對(duì)區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)力度,關(guān)注財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)合法效益,落實(shí)財(cái)政資產(chǎn)管好用好。
3.圍繞促進(jìn)規(guī)范權(quán)力運(yùn)行,加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度。繼續(xù)扎實(shí)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法用權(quán)、秉公用權(quán)、規(guī)范用權(quán)。
4.圍繞保障和改善民生,加大對(duì)民生資金和公共投資項(xiàng)目資金的審計(jì)監(jiān)督力度,揭示民生資金在籌集、管理、分配和使用等環(huán)節(jié)存在的問題,著力惠民富民政策落到實(shí)處,促進(jìn)保障和改善民生。
。ㄈ┎块T整體支出績(jī)效目標(biāo)
20xx年收入總預(yù)算353.17萬元,為一般公共預(yù)算安排撥款。20xx年支出總預(yù)算353.17萬元,其中:基本支出188.17萬元、項(xiàng)目支出165萬元(包括:審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)22.40萬元,審計(jì)購買服務(wù)經(jīng)費(fèi)134.60萬元,購買服務(wù)、防控工作等機(jī)動(dòng)應(yīng)急資金8萬元)。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)主要用于開展審計(jì)項(xiàng)目的`費(fèi)用支出。20xx年本單位確保審計(jì)項(xiàng)目按進(jìn)度完成,積極穩(wěn)妥地推進(jìn)年度計(jì)劃,提高審計(jì)工作質(zhì)量,逐步實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋,及時(shí)完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其它工作任務(wù),發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能,促進(jìn)赤坎區(qū)行政工作依法進(jìn)行。
。ㄋ模┎块T整體支出情況
20xx年收入總預(yù)算353.17萬元,為一般公共預(yù)算安排撥款。20xx年支出總預(yù)算353.17萬元,其中:基本支出188.17萬元、項(xiàng)目支出165萬元。
20xx年決算總收入275.46萬元,為一般公共預(yù)算安排撥款。20xx年決算支出272.45萬元,其中:基本支出201.88萬元、項(xiàng)目支出70.57萬元。
二、自評(píng)工作開展情況
。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)小組情況。已按要求成立自評(píng)小組,自評(píng)小組組長(zhǎng)為梁xx,小組成員為張xx。
。ǘ┳栽u(píng)工作過程。成立績(jī)效評(píng)價(jià)小組,結(jié)合部門職能在財(cái)政部門設(shè)定的評(píng)價(jià)指標(biāo)框架內(nèi)對(duì)20xx年整體支出進(jìn)行評(píng)價(jià)。將20xx年部門預(yù)算和決算進(jìn)行對(duì)比,對(duì)20xx年部門整體支出預(yù)決算管理進(jìn)行評(píng)價(jià),并計(jì)算各個(gè)量化指標(biāo),對(duì)公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等進(jìn)行具體分析,量化分析部門資金使用績(jī)效管理。
。ㄈ┳栽u(píng)材料報(bào)送時(shí)間及質(zhì)量。自評(píng)材料報(bào)送時(shí)間為20xx年7月22日,自評(píng)材料真實(shí),表格填寫內(nèi)容齊全,自評(píng)報(bào)告全面詳實(shí),自評(píng)分?jǐn)?shù)客觀、真實(shí)。我單位對(duì)所報(bào)送自評(píng)材料真實(shí)性、完整性、一致性、規(guī)范性負(fù)責(zé)。
(四)自評(píng)材料報(bào)送及公開一致情況。自評(píng)材料報(bào)送與公開情況一致。
三、績(jī)效自評(píng)情況
。ㄒ唬┳栽u(píng)結(jié)果
部門整體支出目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度及績(jī)效:一是按相關(guān)規(guī)定、制度,規(guī)范基本支出、項(xiàng)目支出資金管理;二是按時(shí)完成當(dāng)年度審計(jì)計(jì)劃,合理安排項(xiàng)目支出;三是依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),為全區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)作出了積極貢獻(xiàn)。自評(píng)分?jǐn)?shù)為94分,等級(jí)為良好。
。ǘ┎块T整體支出績(jī)效指標(biāo)分析
1.預(yù)算編制情況。本單位預(yù)算編制合理,根據(jù)本部門職責(zé)、年度工作重點(diǎn),以及項(xiàng)目的輕重緩急,在不同項(xiàng)目、不同用途之間分配合理。
2.預(yù)算執(zhí)行情況。
。1)支出管理方面。本單位20xx年按批復(fù)的預(yù)算文件履行當(dāng)年預(yù)算,在預(yù)算內(nèi)、范圍內(nèi)按預(yù)算安排支出,并按項(xiàng)目進(jìn)度支付資金。當(dāng)年支出按照行政事業(yè)單位相關(guān)規(guī)定列支,嚴(yán)格按照先有預(yù)算,后有支出原則,并制定《赤坎區(qū)審計(jì)局財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)管理暫行規(guī)定》,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)、物資采購、資金使用等方面的管理,規(guī)范預(yù)算資金支出。
、僦С鐾瓿陕。20xx年度實(shí)際支出272.45萬元,財(cái)政下達(dá)預(yù)算數(shù)353.17萬元,支出完成率為79.40%(272.45/353.17)。
、诮Y(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率。20xx年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余決算數(shù)14.16萬元,20xx年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余決算數(shù)9.42萬元,一般公共預(yù)算財(cái)政撥款決算數(shù)275.46萬元,結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)率小于10%(14.16/(9.42+275.46))。
、蹏鴰旒兄Ц督Y(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余存量資金效率性。國庫集中支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余存量資金上年度為0元,本年度為0元,變動(dòng)率為0。
④政府采購執(zhí)行率。20xx年實(shí)際采購金額合計(jì)數(shù)5.5萬元,采購計(jì)劃金額合計(jì)數(shù)9.4萬元,政府采購執(zhí)行率為53.51%(5.5/9.4)。
(2)項(xiàng)目管理方面。本單位20xx年項(xiàng)目支出按規(guī)定申請(qǐng)當(dāng)年預(yù)算和績(jī)效目標(biāo),履行報(bào)批手續(xù),項(xiàng)目支出嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位相關(guān)規(guī)定和《赤坎區(qū)審計(jì)局財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)管理暫行規(guī)定》的規(guī)定列支。
(3)項(xiàng)目監(jiān)管方面。當(dāng)年度對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和市局下達(dá)的專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)的支出,開展有效的檢查、監(jiān)控、督促,并制定執(zhí)行《赤坎區(qū)審計(jì)局財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)管理暫行規(guī)定》,規(guī)范使用項(xiàng)目資金,發(fā)揮項(xiàng)目資金使用效能。
。4)資產(chǎn)管理情況。本單位資產(chǎn)管理職能主要由局辦公室負(fù)責(zé),設(shè)置專人負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)的購置入庫、計(jì)提折舊、報(bào)廢、轉(zhuǎn)移等工作的管理與監(jiān)督,準(zhǔn)確及時(shí)把握資產(chǎn)的增減變動(dòng)及其結(jié)存情況,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的全生命周期管理。
固定資產(chǎn)利用率。本單位實(shí)際再用固定資產(chǎn)總額433181元,所有固定資產(chǎn)總額433181元,固定資產(chǎn)利用率100%(433181/433181)。
3.預(yù)算監(jiān)督情況。本單位20xx年預(yù)決算和績(jī)效目標(biāo)已按規(guī)定要求在政府的網(wǎng)站和單位門戶網(wǎng)站公開。成立自評(píng)小組,在規(guī)定時(shí)間完成自評(píng)工作并按時(shí)報(bào)送材料。
4.預(yù)算使用效益。
。1)部門整體績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況。本單位20xx年整體績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況較好。經(jīng)濟(jì)性方面,本單位對(duì)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)的實(shí)際控制程度較好,公用經(jīng)費(fèi)控制率為100%(日常公用經(jīng)費(fèi)決算數(shù)5.23萬元/日常公用經(jīng)費(fèi)調(diào)整預(yù)算數(shù)5.23萬元);效率性方面,20xx年計(jì)劃安排審計(jì)(調(diào)查)項(xiàng)目13個(gè),完成審計(jì)(調(diào)查)項(xiàng)目13個(gè),針對(duì)重大政策措施跟蹤、區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況、領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、民生保障等重點(diǎn)方面進(jìn)行審計(jì)。
(2)重點(diǎn)工作完成情況。今年本單位完成審計(jì)(調(diào)查)項(xiàng)目13個(gè),審計(jì)查出管理不規(guī)范金額5899萬元,違規(guī)金額84萬元,其中審計(jì)期間整改金額72萬元,被審計(jì)單位制定整改措施43項(xiàng),出具審計(jì)報(bào)告13份,審計(jì)提出建議共37條,較好履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。
。3)部門重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效情況。20xx年度項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)共有三個(gè),支出情況為:審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)11.35萬元、審計(jì)購買服務(wù)經(jīng)費(fèi)59.22萬元,項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)主要用于開展審計(jì)項(xiàng)目的費(fèi)用支出。確保了審計(jì)計(jì)劃按期完成,發(fā)揮了審計(jì)監(jiān)督職能,促進(jìn)依法行政工作。
。ㄈ┎块T整體支出績(jī)效管理存在問題
1.由于上級(jí)臨時(shí)安排項(xiàng)目難以估算,項(xiàng)目預(yù)算編制難度較大,對(duì)績(jī)效管理有一定的影響。
2.預(yù)算績(jī)效管理具有專業(yè)性和復(fù)雜性,工作人員業(yè)務(wù)水平有待提升,預(yù)算績(jī)效管理工作有待加強(qiáng)。
(四)改進(jìn)措施
1.充分與上級(jí)溝通,力爭(zhēng)科學(xué)安排審計(jì)項(xiàng)目,做好預(yù)算編制,積極加強(qiáng)績(jī)效管理。
2.加強(qiáng)工作人員對(duì)預(yù)算績(jī)效管理方面的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升工作人員績(jī)效管理工作水平。
四、其他自評(píng)情況
無。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 5
一、評(píng)估對(duì)象
項(xiàng)目(政策)名稱:同德縣司法局“一村(社區(qū))一法律顧問”工作經(jīng)費(fèi)
項(xiàng)目(政策)概況:
。ㄒ唬┓⻊(wù)為民原則。堅(jiān)持以民為本理念,組織法律專業(yè)人員進(jìn)農(nóng)村,圍繞群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的問題,提供法律咨詢,宣傳法律知識(shí),開展法律援助和法律服務(wù)。
。ǘ┕鏋橹髟瓌t。注重激發(fā)廣大律師、法律專業(yè)人員的公德意識(shí),增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任感,堅(jiān)持以公益性服務(wù)為主,提升服務(wù)質(zhì)量。
主管部門(項(xiàng)目實(shí)施單位):同德縣司法局
項(xiàng)目(政策)屬性(新增/延續(xù)):延續(xù)
項(xiàng)目(政策)績(jī)效目標(biāo):農(nóng)村法律顧問既要為農(nóng)村基層組織擔(dān)任法律顧問,又要為村民提供法律咨詢和法律援助,其職責(zé)定位為“五大員”:法律事務(wù)的指導(dǎo)員、法律知識(shí)的宣傳員、調(diào)解矛盾的協(xié)理員、法律援助的'代辦員、社情民意的信息員。
申請(qǐng)資金總額:66.4萬元其中申請(qǐng)財(cái)政資金:53.76萬元
二、績(jī)效目標(biāo)
1.總績(jī)效目標(biāo)
提高農(nóng)村干部群眾的法律意識(shí);維護(hù)農(nóng)村和諧穩(wěn)定;促進(jìn)農(nóng)村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理;加強(qiáng)基層民主法治建設(shè);推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)穩(wěn)步發(fā)展。
2.產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)
法律顧問人數(shù)23名。
3.產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)
開展法制宣傳,提供法律咨詢,進(jìn)行釋法解疑等。
4.產(chǎn)出進(jìn)度指標(biāo)
更好地去提高農(nóng)村干部群眾的法律意識(shí);維護(hù)農(nóng)村和諧穩(wěn)定
5.產(chǎn)出成本指標(biāo)
總成本控制在66.4萬元,合理安排預(yù)算支出。
6.效果指標(biāo)
。1)社會(huì)效益指標(biāo):提高農(nóng)村干部群眾的法律意識(shí);維護(hù)農(nóng)村和諧穩(wěn)定;促進(jìn)農(nóng)村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理;加強(qiáng)基層民主法治建設(shè);推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)穩(wěn)步發(fā)展。
。2)服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo):通過調(diào)查,使農(nóng)村干部群眾滿意度達(dá)到90%以上。
三、評(píng)估方式和方法
(一)評(píng)估程序
。1)確定評(píng)估對(duì)象,“一村(社區(qū))一法律顧問”工作經(jīng)費(fèi)
。2)成立評(píng)估組。
評(píng)估組長(zhǎng):劉大青
成員:汪瀚舟關(guān)卻卓瑪尤拉才讓尕藏措毛
。3)制定評(píng)估計(jì)劃,按照評(píng)估對(duì)象概況、評(píng)估依據(jù)和目的、評(píng)估組織和方法、評(píng)估內(nèi)容與重點(diǎn)開展評(píng)估工作。
。ǘ┱撟C思路及方法
。1)組織階段
分解并下達(dá)評(píng)估任務(wù),做好人、財(cái)、物方面的資源配置,激勵(lì)和健全有效的管理措施。
。2)實(shí)施階段
1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執(zhí)行、政策影響和政策效益以及與項(xiàng)目有關(guān)的數(shù)據(jù)資料等方面的相關(guān)信息。
2.開展綜合評(píng)估。評(píng)估組對(duì)有關(guān)資料進(jìn)行分類、整理和分析,運(yùn)用具體的評(píng)估方法對(duì)政策提出公正合理的評(píng)估意見,得出評(píng)估結(jié)論。
。ㄈ┰u(píng)估方式
本次評(píng)估采用召開局務(wù)會(huì)成員與評(píng)估小組成員參與事前評(píng)估,對(duì)“一村(社區(qū))一法律顧問”工作經(jīng)費(fèi)問題給予咨詢建議及指導(dǎo)。
四、評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論
(二)投入經(jīng)濟(jì)性
投入產(chǎn)出效果較匹配,成本測(cè)算依據(jù)較充分,測(cè)算相對(duì)合理。通過同德縣第五次全國經(jīng)濟(jì)普查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)符合響應(yīng)國家政策。
。ㄈ┛(jī)效目標(biāo)合理性
貫徹落實(shí)中央“過緊日子”要求,本著厲行節(jié)約、精打細(xì)算、?顚S谩⑻岣哔Y金使用效率的原則,切實(shí)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。申報(bào)20xx年“一村(社區(qū))一法律顧問”工作經(jīng)費(fèi)
。ㄋ模⿲(shí)施方案的可行性(政策保障充分性)
根據(jù)《青海省關(guān)于開展一村(社區(qū))一法律顧問工作的實(shí)施方案》青司20xx17號(hào)文件要求。切實(shí)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。確保提高農(nóng)村干部群眾的法律意識(shí);維護(hù)農(nóng)村和諧穩(wěn)定;促進(jìn)農(nóng)村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理;加強(qiáng)基層民主法治建設(shè);推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)穩(wěn)步發(fā)展。
。ㄋ模┗I資合規(guī)性
根據(jù)《青海省關(guān)于開展一村(社區(qū))一法律顧問工作的實(shí)施方案》青司20xx17號(hào)文件要求。切實(shí)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。確保提高農(nóng)村干部群眾的法律意識(shí);維護(hù)農(nóng)村和諧穩(wěn)定;促進(jìn)農(nóng)村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理;加強(qiáng)基層民主法治建設(shè);推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)穩(wěn)步發(fā)展。
五、總體結(jié)論
該項(xiàng)目經(jīng)過,局務(wù)會(huì)議研究討論,為加強(qiáng)和改善提高農(nóng)村干部群眾的法律意識(shí);維護(hù)農(nóng)村和諧穩(wěn)定;促進(jìn)農(nóng)村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理;加強(qiáng)基層民主法治建設(shè);推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)穩(wěn)步發(fā)展。項(xiàng)目自評(píng)得分90分,建議立項(xiàng)實(shí)施。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 6
一、年度目標(biāo)任務(wù)完成情況概述。
今年以來,在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,區(qū)財(cái)政局以貫徹落實(shí)黨的十九大精神為核心,堅(jiān)持促發(fā)展為第一要?jiǎng)?wù),圍繞中心,服務(wù)大局,主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì),深化財(cái)政服務(wù)+改革,確保全面完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
在落實(shí)區(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)工作方面,全力推進(jìn)“區(qū)鎮(zhèn)財(cái)權(quán)事權(quán)管理體制改革”和“真金白銀降成本”兩大重點(diǎn)項(xiàng)目,完成率均為100%。
在落實(shí)主要職能重點(diǎn)工作方面:完成一般公共預(yù)算收入、民生支出、人均文化支出、八項(xiàng)支出等上級(jí)考核目標(biāo)任務(wù)。
在協(xié)辦項(xiàng)目方面:積極配合牽頭部門推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施,嚴(yán)格按進(jìn)度完成資金撥付任務(wù)。
二、目標(biāo)任務(wù)完成效果及佐證材料質(zhì)量的自評(píng)。
。ㄒ唬┍灸曛饕繕(biāo)任務(wù)完成效果顯著:
1、完成推進(jìn)區(qū)鎮(zhèn)財(cái)權(quán)事權(quán)管理體制改革。今年推行新一輪鎮(zhèn)街財(cái)政體制改革,進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)權(quán)、事權(quán)關(guān)系,充分調(diào)動(dòng)各鎮(zhèn)(街)
發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培育財(cái)源的積極性,出臺(tái)鎮(zhèn)(街)財(cái)政管理體制改革配套文件,充分釋放基層活力;
2、把真金白銀降成本落到實(shí)處。落實(shí)積極的財(cái)政政策,依法兌現(xiàn)稅收優(yōu)惠政策,xx年,通過推行“降成本行動(dòng)計(jì)劃”共降低企業(yè)成本35.2億元,有效激發(fā)市場(chǎng)活力。
3、財(cái)稅收入結(jié)出新成果,奮力實(shí)現(xiàn)“雙百億”。xx年,實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入54.38億元,可比增長(zhǎng)15.25%,增幅位列全市五區(qū)第一,超額完成市對(duì)我區(qū)54.26億元的收入考核任務(wù);稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為79.14%,位列五區(qū)第一,財(cái)稅收入呈現(xiàn)質(zhì)量并舉的態(tài)勢(shì)。全年財(cái)稅三級(jí)庫收入263億元,地方財(cái)政總收入(包含一般公共預(yù)算收入、政府基金預(yù)算收入及上級(jí)補(bǔ)助收入)達(dá)到200億元,實(shí)現(xiàn)財(cái)稅總收入、地方財(cái)政總收入“雙百億”,為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
4、民生福祉實(shí)現(xiàn)新提升,全力完成“兩項(xiàng)任務(wù)”。積極爭(zhēng)取上級(jí)支持,不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),重點(diǎn)保障各項(xiàng)民生和重點(diǎn)項(xiàng)目支出,促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。全年民生類支出完成35.88億元,占一般公共預(yù)算支出的六成以上,其中人均文化支出達(dá)到225元/人,完成上級(jí)考核目標(biāo)。xx年,我區(qū)八項(xiàng)支出完成48.05億元,同比增長(zhǎng)20.03%,超額完成區(qū)政府下達(dá)的增長(zhǎng)17%即46.8億元的支出任務(wù)。民生支出的增長(zhǎng)切實(shí)解決了涉及群眾利益的民生問題,進(jìn)一步提升人民群眾的獲得感和幸福感。
。ǘ┳糇C材料充分有力。佐證材料包括:相關(guān)政策性總領(lǐng)文件、相關(guān)行業(yè)專業(yè)文件、本局出臺(tái)政策文件、制度、工作方案、通知、調(diào)研培訓(xùn)以及宣傳貫徹落實(shí)情況活動(dòng)圖文簡(jiǎn)報(bào)、工作情況進(jìn)度表等一系列有力佐證。
三、存在主要問題及原因分析。
今年財(cái)政工作亮點(diǎn)紛呈,成效顯著,但也存在亟待解決的問題:在增收乏力與減收加大的雙重考驗(yàn)下,財(cái)政組織收入工作有待強(qiáng)化和細(xì)化;財(cái)政資金需求加大,財(cái)政收支矛盾突出,財(cái)政支出的效率和效益有待提升;財(cái)政監(jiān)督和改革有待進(jìn)一步深化等。對(duì)此,我們將審慎對(duì)待,采取更加有力的'措施切實(shí)加以解決。
四、主要工作亮點(diǎn)和改革創(chuàng)新成效。
今年以來,區(qū)財(cái)政局攻堅(jiān)克難,銳意改革,順利推進(jìn)“四項(xiàng)改革”,不斷提升財(cái)政理財(cái)服務(wù)質(zhì)效。
一是推行新一輪鎮(zhèn)街財(cái)政體制改革,進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)權(quán)、事權(quán)關(guān)系,充分調(diào)動(dòng)各鎮(zhèn)(街)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培育財(cái)源的積極性,出臺(tái)鎮(zhèn)(街)財(cái)政管理體制改革配套文件,充分釋放基層活力。
二是政務(wù)服務(wù)新格局。今年7月1日起全面放開基建工程投資評(píng)審中介服務(wù)市場(chǎng),實(shí)施“公開備案選聘制、優(yōu)質(zhì)服務(wù)承諾制、網(wǎng)上動(dòng)態(tài)監(jiān)管制、大額工程雙審制、多源績(jī)效考核制、違約處罰退出制”6項(xiàng)機(jī)制,邁出優(yōu)化政務(wù)服務(wù)改革的第一步。截止目前累計(jì)受理預(yù)、結(jié)、決算審核198項(xiàng),涉及金額7.19億元,推進(jìn)區(qū)級(jí)財(cái)政工程造價(jià)咨詢中介機(jī)構(gòu)選取更加公平、公正和公開,切實(shí)提升了基建工程投資評(píng)審的質(zhì)效,為三水區(qū)“放管服”改革提供了“財(cái)政經(jīng)驗(yàn)”。
三是辦文優(yōu)化新提速。堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向,全面排查和剖析影響辦文效率的重點(diǎn)難點(diǎn),通過采取建立公文督辦制度、清單對(duì)接告知制度、辦文延期申請(qǐng)制度,壓縮審批層級(jí)和審批時(shí)限、優(yōu)化審批流程和辦文系統(tǒng)功能等十大舉措,下半年共辦理來文951份(不含傳閱件),實(shí)現(xiàn)平均辦文時(shí)間由原來的10.7天縮減為5.4天,提速接近50%。
四是大數(shù)據(jù)建設(shè)有了新進(jìn)展。自主研發(fā)“經(jīng)濟(jì)智能分析平臺(tái)”,以“綜合治稅平臺(tái)”數(shù)據(jù)為藍(lán)本,利用交互式地圖、多維化圖的方式直觀展現(xiàn)區(qū)內(nèi)主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù),具備重點(diǎn)企業(yè)稅收分析、鎮(zhèn)街土地房產(chǎn)交易信息分析等七大分析模塊,為我區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)決策提供更科學(xué)的數(shù)據(jù)支撐。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 7
根據(jù)區(qū)編辦《關(guān)于開展機(jī)構(gòu)編制績(jī)效管理中期檢查的通知》精神,本單位按照通知精神,對(duì)執(zhí)行機(jī)構(gòu)編制情況進(jìn)行了認(rèn)真地自查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)情況。
按照“三定”規(guī)定,本單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為二科一室,即公司管理科、人事科、財(cái)務(wù)科、紀(jì)監(jiān)科、綜合辦公室。20xx年6月根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府7號(hào)文件精神,組建成立本單位,形成“二塊牌子,一套班子”,由于管理范圍擴(kuò)大,職工人數(shù)增多,業(yè)務(wù)量增大,原有的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)不適應(yīng)工作需要,現(xiàn)實(shí)際內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為六科一室,即:xx管理科、xx執(zhí)法科、xx開發(fā)科、人事科、財(cái)務(wù)科、紀(jì)監(jiān)科、綜合辦公室。
二、編制落實(shí)到人情況。
上級(jí)主管部門實(shí)際下達(dá)機(jī)構(gòu)人員編制數(shù)是34人,經(jīng)過機(jī)構(gòu)調(diào)整以后,沒有增加人員編制數(shù),供銷社機(jī)關(guān)現(xiàn)實(shí)有人數(shù)為34人,嚴(yán)格按“三定”規(guī)定將人員編制落實(shí)到人。
三、領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)配備情況。
機(jī)關(guān)現(xiàn)有32人,其中:處級(jí)干部6人,科級(jí)及以下工作人員24人,工勤人員4人。在領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)配備問題上,處級(jí)干部由上級(jí)組織部門考察任命,科級(jí)干部我們嚴(yán)格按照職數(shù)推薦,事前上報(bào)上級(jí)組織部門備案后方可任用。
四、執(zhí)行機(jī)構(gòu)編制情況。
20xx年6月組建以來,機(jī)關(guān)工作人員嚴(yán)格遵守“三定”文件。一是在科級(jí)干部的任用上,我們嚴(yán)格按照《干部任用條件》,堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)和程序,嚴(yán)格執(zhí)行審批手續(xù);二是本單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和工作人員全部實(shí)行了網(wǎng)上公開,建立了人員編制管理簿,接受系統(tǒng)內(nèi)外干部職工的監(jiān)督;三是我們嚴(yán)格按照“三定”方案,沒有越位和缺位情況;四是在內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的問題上,重新組建以后,由于管理范圍擴(kuò)大,業(yè)務(wù)量增加,20xx年經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府同意后增加了內(nèi)設(shè)科室,本單位一直沒有擅自增加內(nèi)部科室,更沒有擅自更改機(jī)構(gòu)名稱,掛牌或拆分機(jī)構(gòu)的情況;五是我們每年按照區(qū)編委規(guī)定的時(shí)間、程序和要求進(jìn)行年檢,嚴(yán)格按照區(qū)編委批準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)名稱刻制公章;六是在機(jī)構(gòu)編制管理工作中,沒有出現(xiàn)群眾來信來訪、舉報(bào)投訴,群體上訪等情況。
總之,本單位在機(jī)構(gòu)編制人員的問題上,嚴(yán)格按照區(qū)編制辦的規(guī)定;在科級(jí)干部選拔任用上,嚴(yán)格按照規(guī)定條件程序和報(bào)批手續(xù),沒有出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)情況;在管理上嚴(yán)格按照“三定”方案,認(rèn)真履行工作職責(zé),沒有出現(xiàn)越職、越權(quán)的情況。
回顧近年來我們的機(jī)構(gòu)編制工作,在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)編委的指導(dǎo)下,取得了較好的'成績(jī),但是,離上級(jí)的要求和形勢(shì)的發(fā)展還有一定的差距。由于機(jī)構(gòu)成立較晚參公管理工作遲遲不能完成,近幾年來我們多次向上級(jí)組織反映情況積極爭(zhēng)取政策,爭(zhēng)取得到各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持,盡快完成好本單位人員參公管理工作。同時(shí),我們還要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí),堅(jiān)持把機(jī)構(gòu)編制工作納入重要議事日程,切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),要進(jìn)一步加大學(xué)習(xí)與宣傳機(jī)構(gòu)編制政策的力度,力求使機(jī)構(gòu)編制政策做到機(jī)關(guān)干部人人皆知;要進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)構(gòu)編制管理工作,嚴(yán)格執(zhí)行政策,堅(jiān)持依法辦事,加強(qiáng)調(diào)研指導(dǎo);要進(jìn)一步健全與完善機(jī)構(gòu)編制基礎(chǔ)工作臺(tái)帳,做到上級(jí)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確及時(shí),各項(xiàng)資料齊全,按時(shí)整理歸檔。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 8
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理,強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效理念,加強(qiáng)部門責(zé)任意識(shí),切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益,我局對(duì)20xx年度部分預(yù)算單位財(cái)政支出、項(xiàng)目及政策開展了績(jī)效評(píng)價(jià)工作。按照《四川省財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》第三十八條“年度評(píng)價(jià)工作結(jié)束后,財(cái)政部門將績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況及績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向同級(jí)人民政府報(bào)告,報(bào)請(qǐng)政府對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)。按要求向同級(jí)人大報(bào)告績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果,接受人大監(jiān)督”的規(guī)定,現(xiàn)將20xx年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況及評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告如下。
一、工作開展情況
。ㄒ唬┩卣乖u(píng)價(jià)范圍,提升管理效能。采取單位自評(píng)全覆蓋+第三方機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的方式進(jìn)行,在單位全面自評(píng)的基礎(chǔ)上,選取防汛與水資源非工程措施項(xiàng)目運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、王崗坪鄉(xiāng)王崗坪景區(qū)項(xiàng)目征地相關(guān)費(fèi)用等13個(gè)項(xiàng)目開展項(xiàng)目支出重點(diǎn)評(píng)價(jià)(其中政策性項(xiàng)目支出2個(gè)),涵蓋民生保障、政府購買服務(wù)、資產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域支出,涉及“四本預(yù)算”資金5319.65萬元,其中評(píng)價(jià)政策資金量1390.56萬元。將部門和單位預(yù)算收支全面納入預(yù)算績(jī)效管理,以預(yù)算資金管理為主線,衡量部門和單位整體及核心業(yè)務(wù)實(shí)施效果,選取縣文化體育和旅游局、縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)中心等13家單位開展部門整體支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)資金量20618.24萬元,以評(píng)促管引導(dǎo)部門建立健全內(nèi)部績(jī)效管控機(jī)制,進(jìn)一步加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系,實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化,促進(jìn)部門整體支出管理效能提升。
。ǘ┖粚(shí)評(píng)價(jià)基礎(chǔ),提高評(píng)價(jià)效率?h財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于開展20xx年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》(石財(cái)績(jī)效〔xxxx〕4號(hào)),明確評(píng)價(jià)范圍、對(duì)象等,指導(dǎo)單位提前做好績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)工作,并撰寫自評(píng)報(bào)告,督促涉及重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的單位提前準(zhǔn)備好相關(guān)資料,為重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的順利開展奠定基礎(chǔ)。
。ㄈ┮(guī)范流程管控,提升評(píng)價(jià)質(zhì)量。一是為提高績(jī)效評(píng)價(jià)的客觀性、專業(yè)性、公正性和更好地推進(jìn)我縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的深入開展,縣財(cái)政局通過競(jìng)爭(zhēng)性磋商的方式選取第三方機(jī)構(gòu)獨(dú)立開展現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià),綜合考量人員資格、工作經(jīng)驗(yàn)、方案制定等,按評(píng)審排名選擇中標(biāo)候選人。二是完善“財(cái)政部門+業(yè)務(wù)部門+第三方機(jī)構(gòu)”評(píng)價(jià)聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制,及時(shí)與第三方機(jī)構(gòu)溝通,銜接績(jī)效評(píng)價(jià)工作重點(diǎn)和工作要求,充分利用微信群、QQ群等載體,及時(shí)傳達(dá)相關(guān)工作信息,協(xié)調(diào)解決績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展中遇到的問題,多環(huán)節(jié)重點(diǎn)把控,對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果分級(jí)審核,確保評(píng)價(jià)結(jié)果公正、客觀、準(zhǔn)確,全面提升評(píng)價(jià)質(zhì)量。
。ㄋ模┩晟浦笜(biāo)設(shè)置,提升績(jī)效評(píng)價(jià)科學(xué)性。在共性績(jī)效指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上,分類別制定個(gè)性化的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,設(shè)置整體、項(xiàng)目、政策和政府購買服務(wù)等8類績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,設(shè)定具體評(píng)價(jià)指標(biāo)157個(gè),切實(shí)強(qiáng)化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和預(yù)算單位、項(xiàng)目之間的匹配度,提高評(píng)價(jià)報(bào)告的可信度。
二、工作成效
(一)強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)。財(cái)政部門轉(zhuǎn)變績(jī)效評(píng)價(jià)理念,評(píng)價(jià)從數(shù)“量”向“質(zhì)”轉(zhuǎn)變,嚴(yán)格把控績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量,要求第三方機(jī)構(gòu)在“績(jī)”“效”并重的基礎(chǔ)上,更加突出“效”的`作用。單位對(duì)預(yù)算績(jī)效管理的理念更加深入,進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理工作主體責(zé)任意識(shí),在牢固樹立績(jī)效理念的基礎(chǔ)上,落實(shí)舉措,改進(jìn)管理,真正將有效的資金用到刀刃上,切實(shí)發(fā)揮資金的使用效益。
(二)規(guī)范財(cái)政資金管理。通過財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用的合規(guī)性,對(duì)查出的資金使用管理不嚴(yán)格、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等問題25筆,涉及金額164.40萬元督促整改,規(guī)范資金管理使用,切實(shí)提高單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平,加強(qiáng)資金使用過程中的合規(guī)性管理。
。ㄈ┰u(píng)價(jià)結(jié)果充分運(yùn)用。一是嚴(yán)格執(zhí)行“兩書一函”制度,對(duì)評(píng)價(jià)過程中發(fā)現(xiàn)的問題,實(shí)施“一對(duì)一”整改,“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”地將問題通知到單位,督促單位落實(shí)問題整改,及時(shí)報(bào)送整改情況,并確保整改到位,對(duì)暫時(shí)不能完成整改的,要明確整改時(shí)限,進(jìn)一步壓緊壓實(shí)績(jī)效管理及問題整改主體責(zé)任。二是將評(píng)價(jià)結(jié)果積極應(yīng)用于政策優(yōu)化、改進(jìn)管理、預(yù)算安排等方面,提高財(cái)政資金使用效益。對(duì)延續(xù)性項(xiàng)目,將評(píng)價(jià)結(jié)果作為20xx年該項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)依據(jù),對(duì)一次性項(xiàng)目及部門整體支出,將評(píng)價(jià)結(jié)果與下一年度同類預(yù)算項(xiàng)目支出需求和單位公用經(jīng)費(fèi)掛鉤,強(qiáng)化結(jié)果導(dǎo)向約束,讓“花錢必問效,無效必問責(zé)”的理念深入人心。三是將評(píng)價(jià)結(jié)果與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)掛鉤。縣財(cái)政局將20xx年財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果抄送縣審計(jì)局,縣審計(jì)局將單位預(yù)算績(jī)效管理情況和評(píng)價(jià)結(jié)果納入對(duì)單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍,進(jìn)一步完善我縣預(yù)算績(jī)效管理工作考核激勵(lì)與問責(zé)機(jī)制,推進(jìn)我縣績(jī)效管理工作做深做細(xì)做實(shí)。
三、評(píng)價(jià)結(jié)果
20xx年績(jī)效評(píng)價(jià)工作主要是對(duì)20xx年財(cái)政資金使用情況進(jìn)行一個(gè)綜合評(píng)估,本年度重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)資金總量為25937.89萬元,xxxx重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)資金來源均為縣級(jí)財(cái)政資金,資金到位率達(dá)到100%。從得分情況來看,此次重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較好,大部分資金能夠發(fā)揮應(yīng)有的效益,但也發(fā)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定未細(xì)化量化、資金核算不規(guī)范等問題共7類64個(gè)問題,在績(jī)效評(píng)價(jià)工作結(jié)束后,縣財(cái)政局賡即向各相關(guān)實(shí)施單位發(fā)出問題整改通知,督促各相關(guān)單位及時(shí)進(jìn)行整改。
。ㄒ唬╉(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。20xx年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)涉及資金5319.65萬元,實(shí)際支出5237.65萬元,結(jié)余資金年終決算財(cái)政收回。從評(píng)價(jià)結(jié)果來看,11個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果最高分97.7分,平均得分93.96分。被評(píng)價(jià)項(xiàng)目總體績(jī)效目標(biāo)基本明確,各單位資金支付范圍、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付依據(jù)等合規(guī)合法,資金使用安全有效。相關(guān)單位財(cái)務(wù)管理制度健全,能夠認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)核算較為規(guī)范,但個(gè)別項(xiàng)目存在績(jī)效目標(biāo)未細(xì)化量化,項(xiàng)目實(shí)施程序不規(guī)范,項(xiàng)目管理的規(guī)范性有待進(jìn)一步提高等問題。
。ǘ┱咧С隹(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。我縣將惠及民生的醫(yī)療、民政領(lǐng)域的2個(gè)政策性項(xiàng)目納入績(jī)效評(píng)價(jià)范圍,評(píng)價(jià)資金量共計(jì)1390.56萬元,實(shí)際支出1261.36萬元。在政策支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果中平均得分97.2分。政策實(shí)施效果總體較好,項(xiàng)目能按照相關(guān)文件規(guī)定實(shí)施,政策執(zhí)行規(guī)范,基本上達(dá)到了財(cái)政政策資金支出的績(jī)效目標(biāo),但也存在縣級(jí)配套部分預(yù)算測(cè)算的準(zhǔn)確度有待進(jìn)一步提高,配套資金大于實(shí)際支出,設(shè)定的滿意度的指標(biāo)值可進(jìn)一步提高等問題。
。ㄈ┎糠植块T整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。我縣部門整體支出績(jī)效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋,從中選取了11個(gè)縣級(jí)部門和2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)部門整體支出資金量20618.24萬元,資金到位率100%。從評(píng)價(jià)結(jié)果來看,最高得分98.14分,最低分88.56,平均得分91.50分。本次部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)總體情況較好,單位預(yù)算編制及時(shí)、準(zhǔn)確,預(yù)算執(zhí)行情況較好,財(cái)務(wù)管理制度較為健全,資金使用較為規(guī)范,能嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律等,但也存在預(yù)算編制的準(zhǔn)確性有待進(jìn)一步提高,績(jī)效目標(biāo)需要細(xì)化量化,會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性需要進(jìn)一步提高等問題。
四、主要問題
。ㄒ唬╊A(yù)算編制不夠準(zhǔn)確。部分單位預(yù)算編制精細(xì)度不夠,預(yù)算編制的準(zhǔn)確性較低。
(二)項(xiàng)目目標(biāo)未編制或未細(xì)化量化。部分單位未對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化,未分解為具體績(jī)效指標(biāo),無具體的績(jī)效指標(biāo)值,績(jī)效目標(biāo)編制簡(jiǎn)單,編制的指標(biāo)不明確,指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)性有待進(jìn)一步加強(qiáng),影響績(jī)效評(píng)價(jià)的質(zhì)量。
。ㄈ╉(xiàng)目資金管理規(guī)范性有待提高。部分單位項(xiàng)目資金未進(jìn)行專賬核算,政府購買服務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理制度未建立等。
(四)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作不夠規(guī)范。會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性有待進(jìn)一步提高,會(huì)計(jì)科目使用錯(cuò)誤,審批手續(xù)不完善等。如部分單位將采購的辦公設(shè)備計(jì)入“辦公費(fèi)”、購置的音響設(shè)備計(jì)入“商品和服務(wù)費(fèi)”、體檢費(fèi)列入“辦公費(fèi)”等;出差未提前審批,公務(wù)接待清單中未見公函,出差審批單未見領(lǐng)導(dǎo)審批意見等。
。ㄎ澹┵Y產(chǎn)管理不規(guī)范。部分單位未對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)或?qū)ΡP點(diǎn)的資產(chǎn)未形成盤點(diǎn)記錄,未按月計(jì)提折舊,無形資產(chǎn)移交后未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,資產(chǎn)管理系統(tǒng)重復(fù)錄入資產(chǎn)等,導(dǎo)致資產(chǎn)賬卡不符、賬賬不符、賬實(shí)不符等。
。╉(xiàng)目管理不規(guī)范。一是項(xiàng)目實(shí)施程序不規(guī)范。部分單位項(xiàng)目公開采購詢價(jià)時(shí)間晚于合同簽訂時(shí)間。二是項(xiàng)目完成時(shí)限超合同規(guī)定。某設(shè)備設(shè)施采購項(xiàng)目合同約定供應(yīng)商交貨期限為合同簽訂生效后30日內(nèi),并在25日內(nèi)全部完成安裝調(diào)試驗(yàn)收合格交付使用。簽訂合同日期為20xx年3月12日,最終完成驗(yàn)收日期為20xx年12月7日,項(xiàng)目交貨安裝存在延期情況。
。ㄆ撸┕囘\(yùn)行維護(hù)費(fèi)超預(yù)算。某單位20xx年度公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)超預(yù)算支出2.78萬元。
五、整改建議
。ㄒ唬┘訌(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理,認(rèn)真分析影響預(yù)算執(zhí)行的因素,結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況,做到預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、可行性等,提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。
。ǘ┩晟瓶(jī)效目標(biāo)內(nèi)容,根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)、內(nèi)容等,合理設(shè)置績(jī)效目標(biāo),細(xì)化量化績(jī)效指標(biāo),強(qiáng)化指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)性。
。ㄈ┘訌(qiáng)項(xiàng)目資金分類管理,建立專賬,做到專項(xiàng)管理、專賬核算,確保?顚S谩M晟普徺I服務(wù)績(jī)效管理制度,拓寬績(jī)效管理的覆蓋面。
。ㄋ模┘訌(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《政府會(huì)計(jì)制度》相關(guān)規(guī)定,獲取真實(shí)、合法、有效的原始票據(jù)。嚴(yán)格執(zhí)行單位內(nèi)控管理制度,完善項(xiàng)目財(cái)務(wù)資料,規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷手續(xù),規(guī)范賬務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù),正確使用會(huì)計(jì)科目。
。ㄎ澹┘訌(qiáng)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理,定期或不定期地對(duì)單位資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn),新增資產(chǎn)及時(shí)入賬,建立資產(chǎn)卡片;處置資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,提高行政事業(yè)性國有資產(chǎn)的安全性,確保賬卡相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。
。⿵(qiáng)化規(guī)范項(xiàng)目管理。在項(xiàng)目實(shí)施過程中,加強(qiáng)各項(xiàng)工作的監(jiān)督管理,強(qiáng)化項(xiàng)目進(jìn)度過程把控。引進(jìn)供應(yīng)商或服務(wù)商時(shí),應(yīng)規(guī)范合同簽訂、審批及執(zhí)行等工作流程。
。ㄆ撸┘訌(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理,提高公車運(yùn)維費(fèi)預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性,嚴(yán)格控制公務(wù)用車運(yùn)維費(fèi)支出等。
六、下一步工作打算
(一)健全績(jī)效評(píng)價(jià)制度體系。繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理意識(shí),提高各單位對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作重要性的認(rèn)識(shí)。建立健全我縣預(yù)算績(jī)效管理制度機(jī)制,提高績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用水平,促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作更加規(guī)范有效。
。ǘ⿵(qiáng)化組織隊(duì)伍建設(shè)。一是培養(yǎng)本土化的預(yù)算績(jī)效管理專業(yè)人才隊(duì)伍,通過“請(qǐng)進(jìn)來,走出去”的方式加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位績(jī)效管理知識(shí)與實(shí)操的培訓(xùn),立足于解決實(shí)際問題,提高我縣績(jī)效管理人員的專業(yè)性。二是加快績(jī)效管理人才庫的建設(shè)。組建本地績(jī)效管理專家?guī),從教育、水利、農(nóng)業(yè)、衛(wèi)生、民政等領(lǐng)域,抽取有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)技術(shù)人才,參與我縣預(yù)算績(jī)效管理工作,充分發(fā)揮出不同領(lǐng)域、不同行業(yè)專家對(duì)預(yù)算績(jī)效管理的支撐作用,強(qiáng)化專家?guī)鞂?duì)全縣預(yù)算績(jī)效管理工作的智力支持。
(三)深入推進(jìn)預(yù)算與績(jī)效管理融合。加快預(yù)算一體化中預(yù)算績(jī)效模塊的建設(shè),建立事前績(jī)效評(píng)估、事中績(jī)效監(jiān)控、事后績(jī)效評(píng)價(jià)的全過程、全方位、全覆蓋信息化系統(tǒng),完善我縣績(jī)效項(xiàng)目庫、指標(biāo)體系建設(shè),通過信息系統(tǒng)獲取績(jī)效管理數(shù)據(jù),加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效分析研判,為績(jī)效管理工作提供技術(shù)支撐,以提高績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)性,促進(jìn)績(jī)效信息公開共享。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 9
為加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效管理,提高財(cái)政資金使用效益,根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》(湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào))、臨澧縣財(cái)政局《關(guān)于開展20xx年第三方評(píng)價(jià)和運(yùn)行監(jiān)控工作的通知》(臨財(cái)發(fā)〔20xx〕4號(hào))文件,臨澧縣財(cái)政局委托xx咨詢服務(wù)有限公司,對(duì)臨澧縣20xx年度農(nóng)村危房改造專項(xiàng)資金支出情況進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià),現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下:
一、基本情況
(一)項(xiàng)目概況
1.項(xiàng)目背景及立項(xiàng)依據(jù)
根據(jù)湖南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》的通知(湘建村〔20xx〕45號(hào))和常德市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局常德市扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《常德市20xx年農(nóng)村危房改造“清零行動(dòng)”工作方案》的通知(常建通〔20xx〕24號(hào))等文件立項(xiàng),臨澧縣脫貧攻堅(jiān)大會(huì)戰(zhàn)指揮部結(jié)合縣城的實(shí)際情況,下達(dá)了關(guān)于印發(fā)《20xx年農(nóng)村危房改造資金籌集與發(fā)放辦法》的通知(臨脫貧指發(fā)〔20xx〕1號(hào)),原則上每戶配套標(biāo)準(zhǔn)為2.7萬元。
項(xiàng)目資金用于農(nóng)村危房的修繕或新建,主要為完成建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務(wù)。為其他低收入農(nóng)戶提供基本住房安全保障。項(xiàng)目實(shí)施單位臨澧縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局(以下簡(jiǎn)稱“縣住建局”)。
2.項(xiàng)目主要內(nèi)容
對(duì)臨澧縣范圍內(nèi)的存量危房進(jìn)行改造,其中包括9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個(gè)街道的390戶農(nóng)村危房進(jìn)行修繕或新建。鼓勵(lì)有條件的地方在保障完成4類重點(diǎn)對(duì)象危房改造任務(wù)的情況下,對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)相對(duì)困難、唯一住房為C、D級(jí)危房的非4類重點(diǎn)對(duì)象實(shí)施改造,提高農(nóng)戶滿意度。
3.項(xiàng)目實(shí)施情況
根據(jù)常建通〔20xx〕24號(hào)文件,制定了《臨澧縣農(nóng)村危房改造工作實(shí)施方案》,本年度對(duì)4類重點(diǎn)對(duì)象、唯一住房為C、D級(jí)危房的非4類重點(diǎn)對(duì)象進(jìn)行農(nóng)村危房改造。具體實(shí)施步驟:
1.農(nóng)戶申請(qǐng)。
2.民主評(píng)議,評(píng)議結(jié)果在村級(jí)公示欄予以公示,公示期至少7天。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審查。鄉(xiāng)鎮(zhèn)接到申報(bào)材料后,組織人員現(xiàn)場(chǎng)核查。審查危改對(duì)象條件、審批手續(xù)、審定資金補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),確認(rèn)開工時(shí)間,上報(bào)縣農(nóng)村危房改造辦公室審批。
4.縣住建局危改辦核準(zhǔn)及公示。縣危改辦接到鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報(bào)材料后,對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行復(fù)核,對(duì)符合補(bǔ)助條件的,根據(jù)住房危舊程度,核定危房改造方式,并對(duì)審批結(jié)果及時(shí)反饋鄉(xiāng)鎮(zhèn)公示,公示期至少7天。
5.組織竣工驗(yàn)收。鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步驗(yàn)收合格后向縣住建局危改辦申請(qǐng)驗(yàn)收,縣住建局危改辦組織人員現(xiàn)場(chǎng)檢查驗(yàn)收。
6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。
4.項(xiàng)目資金投入和使用情況
20xx年,項(xiàng)目資金總投入1005.95萬元,截止20xx年1月20日,實(shí)際使用資金1005.95萬元,資金全部使用完畢。
。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
1.項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)
嚴(yán)格按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)加快農(nóng)村危房改造的要求和省委、省政府工作部署,堅(jiān)持村民自愿、政府引導(dǎo)和科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)籌兼顧等基本原則,全面落實(shí)精準(zhǔn)扶貧“兩不愁、三保障”,結(jié)合農(nóng)村雙改行動(dòng)和脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)役,加快推進(jìn)農(nóng)村危房改造,到20xx年前全部解決4類重點(diǎn)對(duì)象、唯一住房為C、D級(jí)危房的非4類重點(diǎn)對(duì)象危房改造問題,實(shí)現(xiàn)“人不住危房,危房不住人”的目標(biāo)。
2.項(xiàng)目年度績(jī)效目標(biāo)
通過本項(xiàng)目實(shí)施,對(duì)農(nóng)村危房進(jìn)行合理規(guī)劃改造,改善區(qū)域內(nèi)4類重點(diǎn)對(duì)象、唯一住房為C、D級(jí)危房的非4類重點(diǎn)對(duì)象的住房條件,對(duì)臨澧縣9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個(gè)街道清查的農(nóng)村危房進(jìn)行修繕或新建,有效消除農(nóng)村危房安全隱患。具體目標(biāo)細(xì)化如下:
。1)數(shù)量指標(biāo)。完成年度危改任務(wù)390戶。
。2)質(zhì)量指標(biāo)。危房鑒定嚴(yán)格按照《農(nóng)村危險(xiǎn)房屋鑒定技術(shù)導(dǎo)則(試行)》標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,鑒定精準(zhǔn)率100%。改造房屋符合《臨澧縣農(nóng)村危房改造竣工驗(yàn)收實(shí)施方案》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),均通過現(xiàn)場(chǎng)竣工驗(yàn)收,合格率100%,打卡發(fā)放到戶率100%,補(bǔ)助對(duì)象合規(guī)率100%,無一例違規(guī)補(bǔ)貼對(duì)象。舊房拆除率100%。
(3)時(shí)效指標(biāo)。項(xiàng)目驗(yàn)收、審批、資金支付及時(shí)率100%。
。4)成本指標(biāo)。補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)率100%。
。5)經(jīng)濟(jì)效益。有效減少由于危房問題而導(dǎo)致的農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)損失,減輕危改戶經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
。6)社會(huì)效益。提高農(nóng)房安全質(zhì)量,保障危改戶居住安全,促進(jìn)社會(huì)和諧,無一例農(nóng)戶上訪戶,危改房利用率100%,相關(guān)對(duì)象政策知曉率90%以上。
。7)可持續(xù)性影響。危房改造項(xiàng)目的實(shí)施符合國家政策和社會(huì)發(fā)展,形成良性循環(huán)機(jī)制。
。8)滿意度。受益對(duì)象滿意度達(dá)90%以上。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
xx咨詢服務(wù)有限公司接到臨澧縣財(cái)政局委托后,成立了評(píng)價(jià)小組,根據(jù)項(xiàng)目具體情況制定了績(jī)效評(píng)價(jià)方案。聽取項(xiàng)目單位情況介紹,收集查閱項(xiàng)目相關(guān)資料,對(duì)項(xiàng)目資金情況、項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行核實(shí);通過現(xiàn)場(chǎng)查勘向受益對(duì)象隨機(jī)發(fā)放調(diào)查問卷、電話問訪、暗訪等方式,了解相關(guān)情況。與項(xiàng)目單位、財(cái)政部門溝通交流后,綜合分析形成本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)績(jī)效評(píng)價(jià)小組綜合評(píng)價(jià),該項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分86.5分,評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”,得(扣)分情況如下:
詳見附件2專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
。ㄒ唬╉(xiàng)目投入情況
1.項(xiàng)目立項(xiàng)
該項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分,程序規(guī)范。
2.績(jī)效目標(biāo)
填報(bào)的專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)表欠完整準(zhǔn)確。
3.資金投入
項(xiàng)目資金按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報(bào)的名單及補(bǔ)助金額,補(bǔ)助名單及金額由各村級(jí)通過民主評(píng)議確定,鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核上報(bào)。
。ǘ╉(xiàng)目過程情況
1.項(xiàng)目資金管理情況
(1)項(xiàng)目資金到位率。
截止到20xx年底,項(xiàng)目專項(xiàng)資金到位1005.95萬元,資金到位率100%。
。2)預(yù)算執(zhí)行率。
截止20xx年1月,撥付的專項(xiàng)資金使用1005.95萬元,預(yù)算執(zhí)行率100%。
。3)資金使用合規(guī)性。項(xiàng)目資金使用時(shí)由縣住建局向財(cái)政提出申請(qǐng),經(jīng)層層審批后由縣鄉(xiāng)財(cái)局通過一卡通打卡發(fā)放,資金撥付程序合規(guī),部分資金未打卡到農(nóng)戶本人,簽訂協(xié)議后打卡到村干部或承建施工方。
2.組織實(shí)施情況
(1)管理制度健全性
無補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)制度,村鎮(zhèn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)各地不一致。
。2)制度執(zhí)行有效性
11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村部檔案或臺(tái)賬資料均未按要求留底備查,僅一份交縣住建局。
。ㄈ╉(xiàng)目產(chǎn)出情況
1.產(chǎn)出數(shù)量。完成了縣城9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個(gè)街道共390戶農(nóng)村危房的改造工作。完成目標(biāo)任務(wù)。
2.產(chǎn)出質(zhì)量。農(nóng)戶危房進(jìn)行鑒定,鑒定精準(zhǔn)率100%,改造房屋建立了一戶一檔資料,填制了現(xiàn)場(chǎng)竣工驗(yàn)收單,驗(yàn)收合格率均達(dá)100%。打卡發(fā)放到戶率100%,補(bǔ)助對(duì)象合規(guī)率100%,無一例違規(guī)補(bǔ)貼對(duì)象。舊房拆除率100%。完成績(jī)效目標(biāo)。
3.產(chǎn)出時(shí)效。農(nóng)村危房改造年內(nèi)及時(shí)完成驗(yàn)收、審批、資金撥付。完成績(jī)效目標(biāo)。
4.產(chǎn)出成本。新建179戶,補(bǔ)助540.7萬元;修繕201戶,補(bǔ)助445.35萬元,置換9戶,補(bǔ)助18.5萬元,安置1戶,補(bǔ)助1.4萬元,共390戶,合計(jì)1005.95萬元。補(bǔ)助實(shí)行個(gè)體差異化,未制定補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)制度或方案,無統(tǒng)一的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
(四)項(xiàng)目效益情況
1.經(jīng)濟(jì)效益
投入資金對(duì)臨澧縣的農(nóng)村危房進(jìn)行改造,促進(jìn)了建筑業(yè)、裝修業(yè)的發(fā)展,有效拉動(dòng)了內(nèi)需。同時(shí)農(nóng)房建設(shè)機(jī)械化水平較低,需要較多的勞動(dòng)力資源,尤其是農(nóng)村個(gè)體建筑工與小工,可為農(nóng)村勞動(dòng)力提供就業(yè)機(jī)會(huì),增加了務(wù)工人員的收入水平,農(nóng)村就業(yè)渠道得到拓展。
2.社會(huì)效益
危房改造項(xiàng)目通過政府投入引導(dǎo),激發(fā)了農(nóng)村困難群眾籌集資金改造危房的積極性,大部分困難群眾住房條件得到了較大改善,受益戶不斷增加,取得了明顯的社會(huì)效益。匯總統(tǒng)計(jì)調(diào)查問卷結(jié)果,危房改造農(nóng)戶對(duì)政策知曉率為75.68%。
3.可持續(xù)性影響
項(xiàng)目的實(shí)施,保障了農(nóng)村4類重點(diǎn)對(duì)象、唯一住房為C、D級(jí)危房的非4類重點(diǎn)對(duì)象的住房安全問題,住上了安全房、放心房,居住條件得到較大改善,生活質(zhì)量進(jìn)一步提高。對(duì)打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn),實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興具有長(zhǎng)遠(yuǎn)意義。
4.滿意度
通過匯總調(diào)查問卷結(jié)果,危房改造農(nóng)戶滿意度為86.49%,未完成績(jī)效目標(biāo)。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析
。ㄒ唬┲饕(jīng)驗(yàn)及做法
1.高度重視,確保項(xiàng)目推動(dòng)。保障“住有所居,住房安全”,保證“人不住危房、危房不住人”,實(shí)施進(jìn)村入戶開展調(diào)查研究和現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)。
2.加強(qiáng)巡查管質(zhì)量。發(fā)現(xiàn)房屋改造存在質(zhì)量安全問題、未達(dá)到入住條件的,要求立即整改到位;對(duì)嚴(yán)重超面積建設(shè)的,取消危改補(bǔ)助資格。巡查、排查、檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量安全問題,建立臺(tái)賬,整改一個(gè)銷號(hào)一個(gè)。
。ǘ┐嬖诘'問題
1.項(xiàng)目管理欠嚴(yán)謹(jǐn)
一是提供的危改戶花名冊(cè)中:電話號(hào)碼錯(cuò)誤115戶,如魯寧東、嚴(yán)奉志等空號(hào)、楊梅珍非本人電話、郭家?guī)X為南京的電話號(hào)碼等;無聯(lián)系方式45戶;身份證信息與本人不符2戶;未填銀行卡號(hào)11戶;四類危改戶對(duì)象未附確認(rèn)身份的證明資料和相關(guān)部門身份審核信息20戶,主要是智障、精神病患者或五保戶。
二是湖南省住建廳湖南省財(cái)政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》(湘建村〔20xx〕45號(hào))文件規(guī)定“紙質(zhì)檔案原則上由鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)填報(bào)、整理,竣工驗(yàn)收后交縣級(jí)住建部門保存歸檔。建立健全全村級(jí)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級(jí)農(nóng)村危房改造臺(tái)賬管理制度”,現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未提供真實(shí)準(zhǔn)確的檔案或臺(tái)賬資料。
三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶進(jìn)行代建的危房,未制定具體的修繕代建實(shí)施方案,農(nóng)戶對(duì)代建的項(xiàng)目?jī)?nèi)容和成本不清楚。
2.未制定補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)湖南省住建廳湖南省財(cái)政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》(湘建村〔20xx〕45號(hào))文件規(guī)定“制定具體控制標(biāo)準(zhǔn),并在年度實(shí)施方案中明確”,在實(shí)際實(shí)施過程中,未制定具體規(guī)范的補(bǔ)助或控制標(biāo)準(zhǔn),無完整的補(bǔ)助金額佐證依據(jù),補(bǔ)助金額差異化未提供差異化依據(jù),如同為修繕補(bǔ)助,刻木山鄉(xiāng)肖xx3.05萬元、肖xx4.05萬元,烽火鄉(xiāng)徐xx3.2萬元、鄭xx2.9萬元,四新崗夏xx3.5萬元等,補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)較高。同為新建補(bǔ)助,太浮鎮(zhèn)田xx5.7萬元、田xx5萬元、楊xx4.6萬元等。
3.部分危改資金效益欠佳
空置危改房(原屋主已故)比例較高,財(cái)政資金效益欠佳。如分散供養(yǎng)五保戶肖承佑、肖承佑,建檔立卡戶胡必波、蔣秀林等共14套,財(cái)政補(bǔ)助危改資金30.45萬元?罩梅繜o后續(xù)管理制度。
。ǘ┰蚍治
以上問題產(chǎn)生的原因一是村鎮(zhèn)未將基礎(chǔ)工作精細(xì)化管理,檔案嚴(yán)謹(jǐn)性、真實(shí)性、完整性欠缺;二是補(bǔ)助制度未制定,鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金分配主觀隨意性較大;三是未考慮危改房后續(xù)處置問題。
六、有關(guān)建議
。ㄒ唬┚珳(zhǔn)完善檔案資料
規(guī)范并嚴(yán)格執(zhí)行危改戶的身份審核程序,完善、精準(zhǔn)村、鎮(zhèn)、縣三級(jí)危改檔案資料,便于備查和核對(duì)。各級(jí)各層應(yīng)逐一嚴(yán)格審核從申報(bào)到資金撥付等所有的檔案資料,并保證檔案資料的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確,避免弄虛作假,套取財(cái)政資金行為發(fā)生。由承包方制定修繕代建的實(shí)施方案,農(nóng)戶本人簽字確認(rèn),知曉代建內(nèi)容和成本情況,報(bào)村鎮(zhèn)審批確認(rèn),保證支出的真實(shí)合理,確保財(cái)政資金的效益發(fā)揮。
(二)制定公平合理的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)文件規(guī)定,對(duì)危改戶進(jìn)行準(zhǔn)確摸底,針對(duì)不同情況的危改戶,按類別制定公平合理的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級(jí)參照?qǐng)?zhí)行,確保補(bǔ)助資金的對(duì)象認(rèn)定、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)公開公平公正,避免資金安排隨意性,杜絕關(guān)系戶、虛報(bào)冒領(lǐng)戶、吃回扣等違規(guī)違紀(jì)情況。
。ㄈ┲贫ê罄m(xù)管理制度
制定危房補(bǔ)助后續(xù)管理制度,針對(duì)財(cái)政資金補(bǔ)助五保戶等危改對(duì)象,因亡故后房屋空置的情況,建議村鎮(zhèn)提出合理化處理建議后報(bào)縣住建局統(tǒng)一確定處理方案。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 10
根據(jù)6月份工作計(jì)劃安排,已基本按計(jì)劃完成全部工作任務(wù),績(jī)效考核工作已按要求環(huán)節(jié)完成。從本月工作總體來看,各部門相對(duì)前兩個(gè)月的考核來比較,已逐步適應(yīng)新的績(jī)效管理方法,基本上對(duì)部門內(nèi)員工的評(píng)價(jià)能嚴(yán)格按照個(gè)人月度內(nèi)工作表現(xiàn)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。通過在平時(shí)與各部門之間的溝通發(fā)現(xiàn),部門內(nèi)員工明確了工作職責(zé)與目標(biāo),能根據(jù)工作職責(zé)安排每月的工作計(jì)劃,工作目標(biāo)清晰明確。各部門雖然進(jìn)步較大,但相對(duì)來說仍存在不少問題,尤其是生產(chǎn)管理部各車間,現(xiàn)針對(duì)本月出現(xiàn)的問題總結(jié)如下:
一、各部門對(duì)強(qiáng)制正態(tài)分布比例標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一,不能按照方案中所列示行為標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格參照劃分比例。
二、部門中有二級(jí)部門的,本部門內(nèi)對(duì)二級(jí)部門考核人沒有嚴(yán)格要求統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn),出現(xiàn)了二級(jí)部門與二級(jí)部門之間考核分值差異較大,無法在同一部門中平衡比例(如質(zhì)量管理部)。
三、本月各部門與車間相對(duì)上月來說出現(xiàn)的計(jì)算錯(cuò)誤較多,有個(gè)別計(jì)算錯(cuò)誤已影響到最后正態(tài)等級(jí)分布(如企業(yè)管理部、承德車間、產(chǎn)業(yè)園車間)。
四、除供應(yīng)部與市場(chǎng)部對(duì)考核表中完成值描述較好外,多數(shù)部門對(duì)考核表中完成值描述仍無法總結(jié)說明,出現(xiàn)了個(gè)別考核指標(biāo)完成值與評(píng)分不相符現(xiàn)象(如技安環(huán)保部)。
五、各部門對(duì)績(jī)效面談環(huán)節(jié)普遍重視性不高,各自以工作太忙為由,忽略了以面談形式提升個(gè)人績(jī)效,以達(dá)到提升組織績(jī)效的目的'。
對(duì)上述問題進(jìn)行分析,存在問題的原因在于:
一、績(jī)效方案中對(duì)強(qiáng)制正態(tài)分布的比例說明為五級(jí),與實(shí)際績(jī)效結(jié)果應(yīng)用不對(duì)應(yīng)。
二、對(duì)于部門人員較多,考核人較多的,部門負(fù)責(zé)人沒有進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)學(xué)習(xí)與嚴(yán)格要求。
三、生產(chǎn)管理部個(gè)別項(xiàng)目考核人與工段考核人責(zé)任意識(shí)較差,素質(zhì)有待提高。
四、各部門在對(duì)業(yè)務(wù)工作的安排與管理工作的安排沒有協(xié)調(diào)合理,只重視業(yè)務(wù),不重視內(nèi)部總體工作上的管理。
五、各部門對(duì)于每月的績(jī)效考核工作準(zhǔn)備不充分,致使在月末考核時(shí)會(huì)使主觀判斷成分增加。
六、部門考核人在評(píng)估時(shí)較為粗心,對(duì)分值的計(jì)算準(zhǔn)確率須加強(qiáng),對(duì)完成值的總結(jié)描述須完善。
對(duì)出現(xiàn)的問題分析原因后,提出下列改進(jìn)措施:
一、明確績(jī)效考核結(jié)果應(yīng)用比例,與各部門再進(jìn)行溝通,統(tǒng)一正態(tài)分布比例。有特殊情況的,正態(tài)比例不超過上下5%。
二、7月份已完成對(duì)承德車間的培訓(xùn)工作,使車間工人對(duì)績(jī)效管理工作有了全面認(rèn)識(shí)與深入了解,在工人了解自身需努力的工作目標(biāo)外,對(duì)工長(zhǎng)需考核的各項(xiàng)指標(biāo)也進(jìn)行了解,并鼓勵(lì)他們進(jìn)行監(jiān)督。在8月份爭(zhēng)取完成對(duì)型修車間的工人培訓(xùn)工作,加強(qiáng)考核人的責(zé)任意識(shí)。
三、要求部門內(nèi)有二級(jí)部門的負(fù)責(zé)人,進(jìn)行統(tǒng)一學(xué)習(xí),并且統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn)。
四、通過每月下發(fā)的績(jī)效考核結(jié)果反饋表,加強(qiáng)各部門對(duì)管理工作的重視度,提醒部門在做考核前的準(zhǔn)備工作,包括信息記錄,績(jī)效輔導(dǎo)等。
五、8月份將對(duì)各部門的績(jī)效考核資料存檔情況進(jìn)行檢查,幫助各部門建立績(jī)效檔案,使各部門的管理工作更加規(guī)范化,程序化。
六、制定出對(duì)生產(chǎn)管理部各項(xiàng)目考核人的綜合考核辦法與指標(biāo),加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)上的管理與約束以及與各部門之間的協(xié)調(diào),提高考核人的素質(zhì)與責(zé)任意識(shí)。
七、考慮制定出正態(tài)比例獎(jiǎng)勵(lì)辦法,調(diào)動(dòng)部門整體與車間項(xiàng)目之間的積極性。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 11
一、項(xiàng)目概況
。ㄒ唬╉(xiàng)目實(shí)施部門為中共連城縣委宣傳部。20xx年6月18日,縣委、縣政府決定邀請(qǐng)中央電視臺(tái)農(nóng)業(yè)農(nóng)村頻道為我縣錄制一期《鄉(xiāng)村大舞臺(tái)》,并撥付資金140萬元用于節(jié)目錄制有關(guān)工作,首期撥付100萬元。
(二)《鄉(xiāng)村大舞臺(tái)》欄目是中央電視臺(tái)農(nóng)業(yè)農(nóng)村頻道打造的一臺(tái)旨在宣傳各地鄉(xiāng)土文藝文化,為農(nóng)民提供展示自我舞臺(tái)的大型綜藝節(jié)目。本項(xiàng)目實(shí)施的'主要內(nèi)容為央視導(dǎo)演組出行與落地接待、舞臺(tái)搭建、演員外聘、海選、群眾演員吃住行及誤工補(bǔ)助等。
二、評(píng)估過程
項(xiàng)目由中共連城縣委宣傳部組織實(shí)施,經(jīng)前往中央電視臺(tái)農(nóng)業(yè)農(nóng)村頻道深入對(duì)接,了解已播出節(jié)目反響情況,并經(jīng)縣委宣傳部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和職能股室評(píng)估,經(jīng)縣委、縣政府同意,認(rèn)為該項(xiàng)目可行。
三、評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論
。ㄒ唬╉(xiàng)目立項(xiàng)情況
經(jīng)縣委、縣政府同意,20xx年6月18日,縣財(cái)政撥付100萬元用于《鄉(xiāng)村大舞臺(tái)》節(jié)目錄制。
。ǘ╉(xiàng)目可行性
1.連城縣是文化旅游大縣,紅色文化、客家文化、生態(tài)文化、美食文化、非遺文化等獨(dú)具特色,通過錄制《鄉(xiāng)村大舞臺(tái)》節(jié)目并在央視播出,有利于促進(jìn)連城文化的對(duì)外宣傳,加大文化旅游產(chǎn)業(yè)深度融合,提升連城在全國的美譽(yù)度和影響力,加快連城旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
2.項(xiàng)目經(jīng)縣委、縣政府同意實(shí)施。項(xiàng)目總投資100萬元,根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際支出情況實(shí)報(bào)實(shí)銷。
(三)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
數(shù)量目標(biāo):鄉(xiāng)村大舞臺(tái)節(jié)目在央視農(nóng)業(yè)農(nóng)村頻道播出,參與節(jié)目演職人員共1000余人,舉辦海選活動(dòng)3場(chǎng)次,搭建大型舞臺(tái)1300平方米,編演節(jié)目11個(gè),錄制節(jié)目時(shí)長(zhǎng)120分鐘。
質(zhì)量目標(biāo):按方案要求完成節(jié)目錄制。
時(shí)效目標(biāo):按方案要求按時(shí)完成錄制,節(jié)目于8月24日、8月25日、8月31日、9月1日、10月3日共5次在央視農(nóng)業(yè)農(nóng)村頻道播出。
成本目標(biāo):編排節(jié)目,按鄉(xiāng)村大舞臺(tái)節(jié)目規(guī)劃書預(yù)算18萬元元。搭建大型舞臺(tái),按鄉(xiāng)村大舞臺(tái)節(jié)目規(guī)劃書預(yù)算16.8萬元。錄制節(jié)目,按鄉(xiāng)村大舞臺(tái)節(jié)目規(guī)劃書預(yù)算40.2萬元。所有人員吃住行及誤工補(bǔ)助等,按鄉(xiāng)村大舞臺(tái)節(jié)目規(guī)劃書預(yù)算25萬元。
經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo):通過節(jié)目播出,提升連城知名度,帶動(dòng)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
社會(huì)效益目標(biāo):通過節(jié)目錄制,提升縣內(nèi)各文藝團(tuán)體節(jié)目質(zhì)量提升。
可持續(xù)影響目標(biāo):促進(jìn)連城紅色、客家、生態(tài)、美食、非遺等特色文化的對(duì)外宣傳。
滿意度目標(biāo):《鄉(xiāng)村大舞臺(tái)》節(jié)目的錄制和播出得到了觀眾的一致好評(píng),滿意度大于90%
(四)總體結(jié)論:
本項(xiàng)目的實(shí)施有力提升了連城文化的影響力、為促進(jìn)連城文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展,促進(jìn)連城旅游發(fā)揮了積極的作用,項(xiàng)目達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 12
一、評(píng)估對(duì)象
政策或項(xiàng)目名稱及概況、資金構(gòu)成、績(jī)效目標(biāo)等
二、事前績(jī)效評(píng)價(jià)的基本情況(評(píng)估程序、方式、方法)
。ㄒ唬┰u(píng)估程序
1、成立評(píng)估工作組
。1)確定評(píng)估工作組成員
組長(zhǎng):xx
副組長(zhǎng):xxxxx
成員:xxxxxx
。2)明確評(píng)估的依據(jù)、內(nèi)容、目的、任務(wù)、時(shí)間、要求等事項(xiàng)。
2、擬定工作方案
評(píng)估工作組結(jié)合事前績(jī)效評(píng)估工作要求,擬定《事前評(píng)估工作方案》,包括評(píng)估對(duì)象、內(nèi)容、方法、時(shí)間安排等。
3、評(píng)估工作組結(jié)合實(shí)際情況調(diào)研
。1)與等人員溝通,進(jìn)一步熟悉項(xiàng)目?jī)?nèi)容;
。2)指導(dǎo)人員填報(bào)《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》、《項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效與管控措施申報(bào)表》;
。3)通過查閱資料、核實(shí),了解項(xiàng)目具體內(nèi)容、申報(bào)理由、和項(xiàng)目實(shí)施的具體做法、依據(jù)等,聽取并記錄相關(guān)人員對(duì)問題的解釋和答復(fù);
(4)評(píng)估工作組經(jīng)過深入的了解,收集項(xiàng)目信息,通過集中座談等方式進(jìn)行充分論證后,評(píng)估工作組出具評(píng)估意見,得出評(píng)估結(jié)論,完成《預(yù)算政策和項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估》。
。ǘ┱撟C思路及方法
本次事前績(jī)效評(píng)估主要針對(duì)項(xiàng)目的相關(guān)性、項(xiàng)目績(jī)效的可實(shí)現(xiàn)性、項(xiàng)目實(shí)施方案的有效性、項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效的可持續(xù)性、財(cái)政資金投入的可行性及風(fēng)險(xiǎn)等五方面進(jìn)行綜合評(píng)估、分析論證、并提出相關(guān)建議。
本次事前績(jī)效評(píng)估主要采用成本效益分析、比較分析、因素分析、最低成本分析、歷史分析等方法進(jìn)行論證。
(三)評(píng)估方式
本次事前績(jī)效評(píng)估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則,主要采用深入座談的`方式,同時(shí)輔之以資料分析、網(wǎng)絡(luò)查詢、電話采訪等評(píng)估方式和手段,對(duì)項(xiàng)目的相關(guān)性、可行性、持續(xù)性等方面進(jìn)行全面評(píng)估。
三、評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論
。ㄒ唬╉(xiàng)目實(shí)施的必要性、可行性、合理性(立項(xiàng)的必要性)
1、主要的立項(xiàng)依據(jù):如相關(guān)政策、職能和規(guī)劃等,同時(shí)明確依據(jù)的時(shí)效性。
2、政策和項(xiàng)目的現(xiàn)實(shí)需求。針對(duì)的問題,當(dāng)前存在的短板和問題,政策實(shí)施后將解決哪些問題。
3、是否有確定的服務(wù)對(duì)象或受益對(duì)象
4、可替代性。是否可通過市場(chǎng)替代,是否屬于非競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域,是否具有公益性屬性,財(cái)權(quán)與事權(quán)是否匹配,是否應(yīng)由本級(jí)財(cái)政保障或市區(qū)分擔(dān)是否合理等。
。ǘ┩度虢(jīng)濟(jì)性
明確細(xì)化資金測(cè)算并在各子項(xiàng)中分解資金測(cè)算應(yīng)盡量明確標(biāo)準(zhǔn)、單價(jià)、數(shù)量等。
。ㄈ┛(jī)效目標(biāo)合理性
1、以明確總體目標(biāo)和分年度目標(biāo)
2、政策目標(biāo)穩(wěn)定性和持續(xù)性。如政策總體執(zhí)行期限,政策當(dāng)前所處階段以及政策后期逐步退出安排等。
3、明確產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)
(四)實(shí)施方案可行性
是否有具體操作方案或?qū)嵤┘?xì)則,對(duì)可能遇到的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、組織風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)是否有應(yīng)對(duì)舉措,是否有明確的責(zé)任主體和責(zé)任人。
。ㄎ澹┗I資合規(guī)性
1、財(cái)政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費(fèi)保障渠道的可行性
2、如有負(fù)債,是否符合地方政府債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定
3、按規(guī)定需開展財(cái)政承受能力評(píng)估和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的,應(yīng)進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
。┛傮w結(jié)論
四、其他需要說明的問題
闡述評(píng)估工作基本前提、假設(shè)、報(bào)告適用范圍、相關(guān)責(zé)任及其他需要說明的問題。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 13
一、評(píng)估對(duì)象
。ㄒ唬╉(xiàng)目基本情況
項(xiàng)目名稱:智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目。
項(xiàng)目單位:張家界市公共資源交易中心。
項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo):通過建設(shè)張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái),實(shí)現(xiàn)智慧服務(wù)便捷化、智慧管理立體化、智慧交易高效化、黨建宣傳形式多樣化場(chǎng)地調(diào)度管理智能化、安全運(yùn)維標(biāo)準(zhǔn)保障規(guī)范化。全面實(shí)現(xiàn)公共資源和公共服務(wù)管理信息化,實(shí)現(xiàn)資源交易全過程電子化,基本形成跨區(qū)域、多平臺(tái)互聯(lián)互通、信息資源集中共享的公共資源交易網(wǎng)絡(luò),建立公共資源交易移動(dòng)端應(yīng)用,使用中心服務(wù)向移動(dòng)端渠道延伸,為用戶提供便攜的服務(wù),同時(shí)以張家界公共資源交易中心信息化建設(shè)為典型示范,以點(diǎn)帶面,助力湖南省公共資源交易建成領(lǐng)先全國資源信息化水平、與國家級(jí)示范平臺(tái)建設(shè)目標(biāo)相適應(yīng)的信息化系統(tǒng)。將適合以市場(chǎng)化方式配置的公共資源基本納入統(tǒng)一的公共資源交易平臺(tái)體系,實(shí)行目錄管理;各級(jí)公共資源交易平臺(tái)縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通,實(shí)現(xiàn)制度規(guī)則統(tǒng)一、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、信息資源共享;電子化交易全面實(shí)施,公共資源交易實(shí)現(xiàn)全過程在線實(shí)時(shí)監(jiān)管。公共資源交易流程更加科學(xué)高效,交易活動(dòng)更加規(guī)范有序,效率和效益進(jìn)一步提升,違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)和查處力度明顯加大;統(tǒng)一開放、競(jìng)爭(zhēng)有序的公共資源交易市場(chǎng)健康運(yùn)行,市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強(qiáng)。
項(xiàng)目資金總額:1634.0068萬元;資金來源:主要采取政銀合作的方式籌集建設(shè)資金。
(二)項(xiàng)目背景
根據(jù)國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺(tái)整合共享指導(dǎo)意見》的`通知(國辦函[xxxx]41號(hào))文件精神,按照張家界市智慧城市建設(shè)要求,以及湖南省公共資源交易建設(shè)"一張網(wǎng)、一盤棋"統(tǒng)籌考慮,張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)按"省建下發(fā)、統(tǒng)分結(jié)合、分級(jí)建設(shè)"的模式進(jìn)行建設(shè)。充分利用現(xiàn)有場(chǎng)地和交易數(shù)據(jù),加強(qiáng)監(jiān)督管理和信息共享,充分利用區(qū)塊鏈、人工智能、大數(shù)據(jù)等先進(jìn)信息技術(shù),智慧公共資源一體化信息平臺(tái)建設(shè)主要包括軟件運(yùn)行支撐環(huán)境搭建、應(yīng)用軟件定制開發(fā)、系統(tǒng)集成與基礎(chǔ)配建內(nèi)容。
(三)項(xiàng)目主要內(nèi)容
張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模涉及張家界交易中心工程建設(shè)、政府采購、產(chǎn)權(quán)交易、自然資源、社會(huì)類無范本五大業(yè)務(wù),同時(shí)包含業(yè)務(wù)開展所需的場(chǎng)地智能調(diào)度及管理?芍С謨蓞^(qū)(永定區(qū)、武陵源區(qū))、兩縣(慈利縣、桑植縣)開展公共資源交易活動(dòng)。主要完成以下建設(shè)內(nèi)容:
1、"一張網(wǎng)":實(shí)現(xiàn)國家-省-市數(shù)據(jù)互聯(lián)互通,同時(shí)鏈接張家界市各行業(yè)部門、監(jiān)管部門的"一張網(wǎng)",交易數(shù)據(jù)全貫通。
2、"全智慧":通過建設(shè)智慧服務(wù)、智慧交易、智慧管理、場(chǎng)地智能化調(diào)度中心,推進(jìn)實(shí)現(xiàn)公共資源交易活動(dòng)全過程智慧化,著力推進(jìn)交易系統(tǒng)的市場(chǎng)化和專業(yè)化發(fā)展,著力提高公共服務(wù)平臺(tái)的公共服務(wù)供給,著力提高監(jiān)督平臺(tái)的行政監(jiān)督效能。
3、"優(yōu)保障":全面貫徹湖南省公共資源交易出臺(tái)的5項(xiàng)信息化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn),以貫標(biāo)落地為抓手全面提升張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目建設(shè)和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用水平,同時(shí),按照國家有關(guān)安全等級(jí)保護(hù)規(guī)定,需要參照三級(jí)等保標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。形成完備統(tǒng)一的張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)行保障體系。
(四)項(xiàng)目進(jìn)展
20xx年,國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)整合建立統(tǒng)一的公共資源交易平臺(tái)工作方案的通知》(國辦發(fā)〔xxxx〕63號(hào)),20xx年5月,國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺(tái)整合共享指導(dǎo)意見的通知》(國辦函〔xxxx〕41號(hào)),對(duì)建設(shè)公共資源交易平臺(tái)提出了總體要求。
20xx年,湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省公共資源交易"一張網(wǎng)"電子化信息平臺(tái)建設(shè)方案>的通知》(湘資[xxxx]37號(hào))、20xx年11月,湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省"區(qū)塊鏈+公共資源交易"建設(shè)實(shí)施方案>的通知》(湘資[xxxx]63號(hào))等文件,對(duì)公共資源交易信息平臺(tái)建設(shè)工作提出了具體要求和解決方案。
20xx年11月,張家界市發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)》(張發(fā)改審批[xxxx]80號(hào)),同意實(shí)施張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目,項(xiàng)目代碼:xxxx-430802-64-01-044489,估算總投資139000萬元。智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目為張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目的子項(xiàng)目。
20xx年3月,張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺(tái)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,加強(qiáng)專項(xiàng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
20xx年6月,湖南省公共資源交易中心《關(guān)于張家界市公共資源交易平臺(tái)信息化建設(shè)相關(guān)問題請(qǐng)示的答復(fù)》(湘資函[xxxx]8號(hào)),明確支持張家界市"智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目"。
20xx年10月,張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司完成《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案》并組織專家評(píng)審,出具了專家評(píng)審意見。
20xx年1月,張家界市人民政府召開專題會(huì)議(張府閱[xxxx]13號(hào)),研究張家界市智慧城市建設(shè)有關(guān)問題,原則同意公共資源交易中心信息化項(xiàng)目在爭(zhēng)取到資金來源和保障的情況下,于20xx年啟動(dòng)建設(shè)。
20xx年2月,張家界市人民政府發(fā)展研究中心《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)設(shè)計(jì)方案的審查意見》(張發(fā)研函[xxxx]4號(hào)),對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行了審查,審核資金控制在1656.55萬元以內(nèi)。
20xx年4月,張家界市財(cái)政局對(duì)《市公共資源交易中心一體化信息平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算》進(jìn)行了審查,并出具《財(cái)政投資評(píng)審結(jié)論書》(張財(cái)評(píng)[xxxx]118號(hào)),審定項(xiàng)目投資金額16,340,068.29元。
二、評(píng)估方式和方法
(一)評(píng)估程序
1、評(píng)估準(zhǔn)備階段:抽取事前績(jī)效評(píng)估項(xiàng)目,確定評(píng)估對(duì)象、評(píng)估方式、評(píng)估依據(jù)和評(píng)估內(nèi)容,擬定評(píng)估計(jì)劃,下發(fā)《張家界市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度市級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估的通知》(張財(cái)績(jī)[xxxx]7號(hào)),提出具體工作要求。
2、評(píng)估實(shí)施階段:主要包括資料收集與審核,現(xiàn)場(chǎng)采取詢問、復(fù)核等方式對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查、核實(shí),在聽取有關(guān)匯報(bào)或介紹后,對(duì)掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類、整理與分析,采用合適的方法,對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)必要性、績(jī)效目標(biāo)合理性、投入經(jīng)濟(jì)性、實(shí)施方案可行性、籌資可行性等情況進(jìn)行綜合評(píng)判。
3、評(píng)估報(bào)告階段:按照規(guī)定的文本格式和要求撰寫事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告,評(píng)估結(jié)論分為建議予以支持、建議調(diào)整完善后支持和建議不予支持三種,報(bào)告內(nèi)容包括介紹評(píng)估對(duì)象的基本情況、評(píng)估采用的主要方法、評(píng)估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及有關(guān)問題的說明等。
(二)評(píng)估目的及作用
事前績(jī)效評(píng)估,是指部門單位結(jié)合預(yù)算編審、項(xiàng)目審批等,對(duì)擬新出臺(tái)的重大政策和項(xiàng)目,運(yùn)用科學(xué)合理的評(píng)估方法,就立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性和籌資合規(guī)性等進(jìn)行客觀、公正的評(píng)估。
通過事前績(jī)效評(píng)估,可以促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)前期工作的開展,促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)的科學(xué)化、民主化,促進(jìn)投資管理的加強(qiáng)和投資效益的提高,是項(xiàng)目投資效果最好,用最少的投資來取得最大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
事前績(jī)效評(píng)估的作用主要包括以下幾個(gè)方面:
1、優(yōu)化建設(shè)方案,完善項(xiàng)目可行性研究;
2、實(shí)事求是的校核投資,落實(shí)資金籌措辦法和渠道;
3、促進(jìn)項(xiàng)目決策科學(xué)化,避免重復(fù)建設(shè)和盲目建設(shè);
4、有利于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控,落實(shí)科學(xué)發(fā)展規(guī)劃;
5、有助于統(tǒng)一認(rèn)識(shí),協(xié)調(diào)行動(dòng),為項(xiàng)目實(shí)施創(chuàng)造條件。
。ㄈ┰u(píng)估方式
本次事前績(jī)效評(píng)估工作采取購買社會(huì)服務(wù)方式,委托湖南方正會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司具體實(shí)施。
三、評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論
。ㄒ唬┝㈨(xiàng)必要性(總分15分,計(jì)15分)
1、立項(xiàng)依據(jù)(12分)
信息化建設(shè)是國家、省市政策要求,是交易行業(yè)的生命線,是確保公共資源交易公平公正公開的利器。根據(jù)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神,按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)整合建立統(tǒng)一的公共資源交易平臺(tái)工作方案的通知》(國辦發(fā)〔xxxx〕63號(hào)),《關(guān)于深化公共資源交易平臺(tái)整合共享指導(dǎo)意見的通知》(國辦函〔xxxx〕41)號(hào)等文件精神,需要達(dá)到各級(jí)公共資源交易平臺(tái)縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通,實(shí)現(xiàn)制度規(guī)則統(tǒng)一、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、信息資源共享;電子化交易全面實(shí)施,公共資源交易實(shí)現(xiàn)全過程在線實(shí)時(shí)監(jiān)管。全面實(shí)現(xiàn)公共資源交易流程更加科學(xué)高效,交易活動(dòng)更加規(guī)范有序,效率和效益進(jìn)一步提升,違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)和查處力度明顯加大;統(tǒng)一開放、競(jìng)爭(zhēng)有序的公共資源交易市場(chǎng)健康運(yùn)行,市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強(qiáng)。項(xiàng)目建設(shè)與國家、省、市、相關(guān)行業(yè)宏觀政策相關(guān),有相關(guān)政策依據(jù)。
根據(jù)省委第六巡視組整改和省工程建設(shè)招投標(biāo)突出問題專項(xiàng)整治工作要求,需不斷完善平臺(tái)體系,實(shí)現(xiàn)平臺(tái)優(yōu)化升級(jí);推進(jìn)頂層設(shè)計(jì),健全統(tǒng)一的制度規(guī)則體系;推進(jìn)"放管服"改革,不斷優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境;推進(jìn)監(jiān)管創(chuàng)新,強(qiáng)化事中事后監(jiān)管。項(xiàng)目建設(shè)與主管部門職能相關(guān),與部門規(guī)劃及當(dāng)年重點(diǎn)工作相關(guān)。
張家界市公共資源交易中心自xxxx開始自建信息系統(tǒng),由于缺乏頂層規(guī)劃,也沒有統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn),按照"邊運(yùn)行、邊完善"原則,雖然通過租賃和省級(jí)交易平臺(tái)下發(fā)方式,實(shí)現(xiàn)了部分交易業(yè)務(wù)的全流程電子化,但隨著公共資源交易業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,遠(yuǎn)程異地評(píng)標(biāo)、不見面開標(biāo)、在線評(píng)標(biāo)等系統(tǒng)上線,現(xiàn)有平臺(tái)出現(xiàn)硬件設(shè)施設(shè)備部分出現(xiàn)老化、軟件開發(fā)建設(shè)相對(duì)滯后、場(chǎng)地管理手段落后、網(wǎng)絡(luò)安全體系建設(shè)不完善、交易數(shù)據(jù)的利用和分析能力不足等問題,現(xiàn)有平臺(tái)無法滿足全流程電子化交易的需要。開展一體化信息平臺(tái)建設(shè)具有現(xiàn)實(shí)的迫切需要且具有一定的不可替代性,服務(wù)對(duì)象明確。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)不扣分。
2、財(cái)政投入(3分)
20xx年11月,張家界市發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)》(張發(fā)改審批[xxxx]80號(hào)),同意實(shí)施張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目,估算總投資為139000萬元,資金來源為國債資金。智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目作為張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目的子項(xiàng)目實(shí)施,具有公共性,屬于財(cái)政支持范圍。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)不扣分。
。ǘ┩度虢(jīng)濟(jì)性(總分20分,計(jì)16分)
1、投入合理性(11分)
張家界市公共資源交易中心"智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目"編制有《市公共資源交易中心一體化信息平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算》,預(yù)算總投資16,565,471.10元,項(xiàng)目預(yù)算較為完整,預(yù)算投入資源及成本與項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益相匹配,投資測(cè)算合理,充分考慮銀行等其他渠道籌資。為控制投入成本,項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)張家界市財(cái)政局評(píng)審并出局《財(cái)政投資評(píng)審結(jié)論書》(張財(cái)評(píng)[xxxx]118號(hào)),審定項(xiàng)目投資金額16,340,068.29元,審減225,402.80元。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)不扣分。
2、預(yù)算成本控制有效性(9分)
通過平臺(tái)的建設(shè),規(guī)范公共資源交易工作流程,加強(qiáng)對(duì)交易過程的監(jiān)督和管理,并提升交易過程透明度,實(shí)現(xiàn)全流程電子化交易。通過系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上互動(dòng)、網(wǎng)上遞交備案事項(xiàng)、網(wǎng)上報(bào)名、網(wǎng)上下載標(biāo)書、網(wǎng)上投標(biāo)等操作以及無紙化運(yùn)行,可減少交易各方的通訊、交通、印刷、人力、管理等方面的支出,大大降低各類資源的消耗,節(jié)約社會(huì)資源,以實(shí)現(xiàn)綠色交易。將行政效能監(jiān)督、被動(dòng)式監(jiān)督轉(zhuǎn)變?yōu)檫M(jìn)行式、主動(dòng)式全過程監(jiān)督,可以提高交易中心行政效能,節(jié)約行政成本,提高信息利用率和時(shí)效性,有助于建立良好的政府形象,改善投資環(huán)境,吸引投資,發(fā)展地方經(jīng)濟(jì),具有良好的經(jīng)濟(jì)性。
評(píng)估發(fā)現(xiàn),項(xiàng)目制定成本預(yù)算時(shí),未制定完善明確的成本控制方案,采取切實(shí)有效的具體成本控制措施。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)扣4分。
(三)績(jī)效目標(biāo)合理性(總分20分,計(jì)20分)
1、目標(biāo)明確性(8分)
智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目"以節(jié)約投標(biāo)人成本、規(guī)范專家評(píng)審費(fèi)支出、增加財(cái)政資金支出透明度、降低財(cái)政支出成本、提高財(cái)政收益等為目標(biāo)",制定有明確的績(jī)效目標(biāo),受益服務(wù)對(duì)象定位準(zhǔn)確,與建設(shè)單位工作職責(zé)與長(zhǎng)期規(guī)劃密切相關(guān)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)不扣分。
2、目標(biāo)合理性(8分)
項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)設(shè)定為解決部門工作的實(shí)際問題,績(jī)效目標(biāo)與部門長(zhǎng)期規(guī)劃相關(guān),與年度目標(biāo)一致,與項(xiàng)目設(shè)計(jì)解決的問題相匹配,并且具有一定的前瞻性和挑戰(zhàn)性。制定有"財(cái)政資金節(jié)約率"、"各交易主體資金節(jié)約率"、"全流程電子化率"、"交易周期"等具體明確的績(jī)效指標(biāo),可考核性較強(qiáng),績(jī)效目標(biāo)設(shè)置較為合理。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)不扣分。
。ㄋ模⿲(shí)施方案有效性(總分30分,計(jì)27分)
1、實(shí)施方案可行性(15分)
張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司編制《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案》,實(shí)施方案主要包括項(xiàng)目概述、現(xiàn)狀分析、總體目標(biāo)、方案內(nèi)容、實(shí)施路徑、投資概算、保障措施等七大方面,項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容明確具體。提出"升級(jí)改造湖南省綜合評(píng)標(biāo)專家?guī)煜到y(tǒng)"、"公共服務(wù)平臺(tái)功能提升""運(yùn)維保障建設(shè)"等23項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù),與"一張網(wǎng)(數(shù)據(jù)全貫通)、全智慧(交易活動(dòng)全智慧)、鏈湖南(交易鏈上全信任)",實(shí)現(xiàn)交易活動(dòng)智慧化、公共服務(wù)精準(zhǔn)化、行政監(jiān)督立體化、交易活動(dòng)智慧化、保障措施規(guī)范化,打造全省統(tǒng)一規(guī)范、公開透明、服務(wù)高效、監(jiān)督到位的公共資源"湘交模式",助力全省數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)相匹配;提出分階段建設(shè)的實(shí)施路徑,組織進(jìn)度安排清晰,相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施等條件能有效保障。
張家界市人民政府發(fā)展研究中心組織專家對(duì)《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案》評(píng)審,并出具了《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)設(shè)計(jì)方案的'審查意見》(張發(fā)研函[xxxx]4號(hào)),指出《方案》按照"交易電子化、運(yùn)行規(guī)范化、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化"的要求建設(shè)一體化平臺(tái),有利于推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)的改革,符合智慧張家界和省公共資源交易信息化的總體要求;《方案》提出場(chǎng)地智能化調(diào)度中心、四大應(yīng)用模塊、三大保障體系的總體框架基本合理;《方案》提出的立體、多元、便捷的智慧管理和交易模式,采用云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等先進(jìn)技術(shù),技術(shù)路線基本可行。
評(píng)估發(fā)現(xiàn),專家審查意見指出項(xiàng)目實(shí)施方案對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)邊界和防護(hù)需求考慮不夠全面。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)扣2分。
2、過程控制有效性(9分)
為保障張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目的實(shí)施,張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺(tái)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,加強(qiáng)專項(xiàng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。制定了《設(shè)備管理制度》、《安全保密制度》、《應(yīng)急管理制度》、《崗位責(zé)任制度》等項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)行管理制度,采取相應(yīng)的管控措施進(jìn)行項(xiàng)目管理。有相應(yīng)的監(jiān)督、獎(jiǎng)懲等管控制度,業(yè)務(wù)管理制度、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)程健全,與項(xiàng)目切實(shí)相關(guān),可操作性強(qiáng)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)不扣分。
3、項(xiàng)目可持續(xù)性(6分)
根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案,項(xiàng)目建成后,組織機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn),在正常維護(hù)管理的前提下,能持續(xù)發(fā)揮效益。
但是,項(xiàng)目實(shí)施方案中未明確項(xiàng)目運(yùn)行期的運(yùn)行維護(hù)成本及資金來源,未明確項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)時(shí)效及退出機(jī)制。此項(xiàng)扣1分。
。ㄎ澹┗I資可行性(總分15分,計(jì)12分)
1、籌資合規(guī)性(5分)
20xx年12月,張家界市財(cái)政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設(shè)專項(xiàng)債券資金使用分配的請(qǐng)示》(張財(cái)債管[xxxx]609號(hào))報(bào)經(jīng)常務(wù)副市長(zhǎng)、市長(zhǎng)審批同意,張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目采用政府主導(dǎo),企業(yè)與銀行合作使用社會(huì)資本建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的模式實(shí)施。計(jì)劃資金來源渠道符合相關(guān)規(guī)定,經(jīng)過相關(guān)論證,資金籌措程序科學(xué)規(guī)范。但是,項(xiàng)目未明確財(cái)政投資的范圍及相應(yīng)財(cái)權(quán)和事權(quán)的匹配。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)扣1分。
2、財(cái)政投入(5分)
20xx年10月,張家界市公共資源交易中心《關(guān)于請(qǐng)求批準(zhǔn)實(shí)施"智慧公共資源一體化信息平臺(tái)"項(xiàng)目建設(shè)及政銀合作方案的報(bào)告》(張公交易[xxxx]8號(hào)),匯報(bào)政銀合作方案及《張家界市公共資源交易中心保證金存放合作銀行公開招標(biāo)方案》。項(xiàng)目投資考慮財(cái)政預(yù)算及配套能力,合乎實(shí)際,財(cái)政部門和其他部門統(tǒng)籌規(guī)劃,目前沒有有類似項(xiàng)目資金重復(fù)投入。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)不扣分。
3、籌資風(fēng)險(xiǎn)可控性(5分)
項(xiàng)目籌資渠道符合相關(guān)規(guī)定,籌資方式和程序經(jīng)過相關(guān)單位論證,所有方案經(jīng)過專業(yè)技術(shù)單位審查,由市智慧辦和智慧城市中心嚴(yán)格把關(guān),防止重復(fù)建設(shè),整體籌資風(fēng)險(xiǎn)可控。
但是評(píng)估發(fā)現(xiàn),項(xiàng)目未進(jìn)行籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的分析,以及未制定相應(yīng)可行、有效的應(yīng)對(duì)措施。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),此項(xiàng)扣2分。
。┛傮w結(jié)論
根據(jù)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估體系,智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估得分為90分。
綜合上述績(jī)效評(píng)估情況,我們認(rèn)為本次評(píng)估的智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)指向明確,與相應(yīng)的財(cái)政支出范圍、方向、效果緊密相關(guān),立項(xiàng)過程經(jīng)調(diào)查研究及科學(xué)論證,符合實(shí)際,建議在完善相關(guān)成本控制措施及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的情況下予以支持。
四、存在的主要問題
。ㄒ唬┎糠猪(xiàng)目設(shè)計(jì)方案考慮不周
張家界市政府發(fā)展研究中心對(duì)張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)設(shè)計(jì)方案的審查意見中指出,設(shè)計(jì)方案中對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)邊界和防護(hù)需求考慮不全面,與現(xiàn)有黨政OA系統(tǒng)、智慧黨建等對(duì)接、業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)籌以及機(jī)房設(shè)計(jì)等需要進(jìn)一步完善。
。ǘ┪粗贫ǔ杀究刂拼胧
評(píng)估發(fā)現(xiàn),項(xiàng)目制定成本預(yù)算時(shí),未明確制定成本控制方案,未采取措施有效成本控制。
。ㄈ┦袌(chǎng)化建設(shè)方案不完善
張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目采用政府主導(dǎo)、企業(yè)與銀行合作、使用社會(huì)資本建設(shè)和運(yùn)營(yíng)模式實(shí)施,但項(xiàng)目未明確財(cái)政投資范圍及相應(yīng)財(cái)權(quán)和事權(quán),未明確項(xiàng)目運(yùn)行期運(yùn)行維護(hù)成本及資金來源,以及項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行經(jīng)濟(jì)時(shí)效及退出機(jī)制等,市場(chǎng)化建設(shè)方案不夠完善。
(四)未開展籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目投入資金較多,財(cái)政投資壓力較大,未開展相應(yīng)的項(xiàng)目籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
五、相關(guān)建議
。ㄒ唬┩晟祈(xiàng)目實(shí)施方案
根據(jù)《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)設(shè)計(jì)方案的審查意見》(張發(fā)研函[xxxx]4號(hào))要求:做好與現(xiàn)有黨政OA系統(tǒng)、政務(wù)信息共享平臺(tái)、大數(shù)據(jù)中心等的對(duì)接工作;進(jìn)一步完善機(jī)房設(shè)計(jì),做好柴油發(fā)電機(jī)房位置布置,設(shè)置安全區(qū)域并配備相關(guān)消防安全設(shè)施;考慮國產(chǎn)化替代問題;完善網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)等。
。ǘ┲贫ǔ杀究刂拼胧
根據(jù)項(xiàng)目申報(bào)相關(guān)要求,項(xiàng)目建設(shè)需制定成本控制方案,采取切實(shí)可行的成本控制措施,確保財(cái)政資金使用效率。
(三)補(bǔ)充切實(shí)可行的市場(chǎng)化建設(shè)方案
張家界市財(cái)政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設(shè)專項(xiàng)債券資金使用分配的請(qǐng)示》(張財(cái)債管[xxxx]609號(hào)),明確張家界市智慧公共資源一體化信息平臺(tái)項(xiàng)目采用社會(huì)化運(yùn)作(政府主導(dǎo),企業(yè)與銀行合作使用社會(huì)資本建設(shè)和運(yùn)營(yíng))的模式實(shí)施,需補(bǔ)充完善項(xiàng)目建設(shè)及籌資方案,明確財(cái)政投資的范圍及相應(yīng)財(cái)權(quán)和事權(quán)的匹配,明確項(xiàng)目運(yùn)行期的運(yùn)維模式及運(yùn)維費(fèi)用來源等。
。ㄋ模╅_展籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
建議項(xiàng)目建設(shè)單位開展籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作,對(duì)項(xiàng)目籌資環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估,全面分析償債能力等籌資風(fēng)險(xiǎn),采取有針對(duì)性、切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)措施,防范項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)過程中資金短缺或償債危機(jī)等。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 14
一、項(xiàng)目概況
農(nóng)村危房改造是一項(xiàng)惠及千家萬戶的民生工程,市委市政府將其列入了全市十大“重點(diǎn)民生實(shí)事”項(xiàng)目之一。農(nóng)村危房改造中央和省級(jí)資金集中支持建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點(diǎn)對(duì)象,市、縣配套資金用于提高4類重點(diǎn)對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實(shí)施農(nóng)村危房改造,以及解決已脫貧住危房問題。
二、績(jī)效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況
。ㄒ唬┦∽〗◤d下達(dá)任務(wù)。20xx年,省住建廳分兩批下達(dá)農(nóng)村危改任務(wù)16971戶,第一批任務(wù)8167戶,第二批任務(wù)8804戶,已到位中央和省級(jí)補(bǔ)助資金35411.6萬元。赫山區(qū)、資陽區(qū)任務(wù)1829戶,按2500元/戶的標(biāo)準(zhǔn),市級(jí)配套資金182.9萬元(1000元/戶),區(qū)級(jí)配套資金274.35萬元(1500元/戶)。用于提高4類重點(diǎn)對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實(shí)施農(nóng)村危房改造,以及解決已脫貧住危房問題。
。ǘ┟裆鷮(shí)事任務(wù)。今年我市重點(diǎn)民生實(shí)事任務(wù)為9250戶,今年安化縣脫貧摘帽,省下達(dá)任務(wù)7791戶須全部完成,其他區(qū)縣(市)完成第一批任務(wù)3757戶,此項(xiàng)工作已全面完成,并經(jīng)市統(tǒng)計(jì)局和市重點(diǎn)民生實(shí)事辦公室評(píng)估認(rèn)定。
。ㄈ┕こ探ㄔO(shè)進(jìn)度。第一批任務(wù)8167戶,10月份已全部完工,竣工率100%。第二批任務(wù)8804戶于8月份下達(dá),要求年內(nèi)全部開工,年內(nèi)竣工4768戶,其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底,全年任務(wù)已開工16936戶,占任務(wù)數(shù)的100%,竣工16301戶,占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的126%。其中赫山區(qū)竣工1231戶,占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的172%,資陽區(qū)竣工521戶,占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的104%。
三、具體工作措施
。ㄒ唬〾簩(shí)工作責(zé)任。及時(shí)制定了《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》,建立了局長(zhǎng)總負(fù)責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、村鎮(zhèn)建設(shè)科承辦的工作機(jī)制,按照脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目總體要求,將目標(biāo)任務(wù)分解到區(qū)縣(市)、相關(guān)部門,層層壓實(shí)了農(nóng)村危改責(zé)任。積極做好與市民生實(shí)事辦、市扶貧辦、市財(cái)政局、市發(fā)改委、市民政局、市殘聯(lián)、市統(tǒng)計(jì)局等部門的協(xié)調(diào)溝通配合,形成工作合力。
。ǘ﹪(yán)格審核把關(guān)。堅(jiān)持農(nóng)村危改對(duì)象確定 “四原則”,嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)戶自愿申請(qǐng)、村民會(huì)議或村民代表會(huì)議民主評(píng)議(公示)、鎮(zhèn)級(jí)審核(公示)、縣級(jí)審批(公示)的程序進(jìn)行對(duì)象確定,建立臺(tái)賬,堅(jiān)決杜絕關(guān)系戶、權(quán)利戶,把好對(duì)象入口關(guān)。同時(shí)通過電視、網(wǎng)絡(luò),舉辦培訓(xùn)班等方式,將農(nóng)村危房改造的政策要求、審批程序等進(jìn)行廣泛宣傳,切實(shí)提高村民知曉率、申請(qǐng)率,增加透明度和群眾知曉度,并將審批結(jié)果在各級(jí)政府門戶網(wǎng)公示,自覺接收群眾監(jiān)督。
(三)嚴(yán)格質(zhì)安管理。按照省、市相關(guān)文件要求,嚴(yán)格規(guī)范危改工程建設(shè)程序,明確了工作流程、操作要求、工作責(zé)任落實(shí)、工程質(zhì)量安全等事項(xiàng)。指導(dǎo)和督促區(qū)、縣(市)住建部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理機(jī)構(gòu),落實(shí)對(duì)農(nóng)村危房改造三次上門(改造前、改造中、改造后)核查、不定期進(jìn)行質(zhì)量安全監(jiān)督檢查,整改存在的問題,確保了全年農(nóng)村危改未發(fā)生質(zhì)量安全事故,工程質(zhì)量安全達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求。
(四)完善臺(tái)賬資料。嚴(yán)格實(shí)行一戶一檔、批準(zhǔn)一戶、建檔一戶。建立農(nóng)戶紙質(zhì)檔案資料模板,規(guī)范入檔內(nèi)容,建立健全農(nóng)戶檔案信息錄入制度,確保農(nóng)戶檔案及時(shí)、全面、真實(shí)、完整、準(zhǔn)確錄入信息系統(tǒng)。
。ㄎ澹┞鋵(shí)配套資金。根據(jù)《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》要求,市級(jí)財(cái)政對(duì)兩區(qū)任務(wù)進(jìn)行配套,市、區(qū)縣(市)原則上每戶配套不少于2500元,用于提高4類重點(diǎn)對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實(shí)施危房改造。市住建局、市財(cái)政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真落實(shí)20xx年農(nóng)村危房改造縣級(jí)財(cái)政配套資金的通知》和《關(guān)于認(rèn)真落實(shí)20xx年第二批農(nóng)村危房改造縣級(jí)財(cái)政配套資金的通知》,督促配套資金落實(shí)。20xx年,市、區(qū)縣(市)配套資金已全部到位。
。┱J(rèn)真督促檢查。堅(jiān)持對(duì)農(nóng)村危改每月一調(diào)度、每季一督查、半年總結(jié)、年終考核工作機(jī)制,及時(shí)掌握危改進(jìn)展情況,采取全面督查與重點(diǎn)督查相結(jié)合,對(duì)進(jìn)度慢、基礎(chǔ)弱的`區(qū)、縣(市)跟蹤督辦。
四、農(nóng)村危房改造績(jī)效自評(píng)
按照項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)指標(biāo),由赫山、資陽兩區(qū)對(duì)20xx年度全市農(nóng)村危房改造工作在項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績(jī)效三個(gè)方面進(jìn)行了自評(píng),對(duì)二級(jí)指標(biāo)、三級(jí)指標(biāo)進(jìn)行了具體細(xì)化、量化,逐項(xiàng)進(jìn)行了自評(píng)打分(具體見附表)。
五、存在的問題和困難
一是危改任務(wù)仍較堅(jiān)巨。今年我市仍需完成“四類對(duì)象”危房改造6262戶。根據(jù)省住建廳安排,要求在20xx年底,全面完成4類重點(diǎn)對(duì)象危房改造任務(wù),在任務(wù)下達(dá)和補(bǔ)助資金等方面,需上級(jí)部門大力支持。
二是補(bǔ)助資金仍由差距。我市農(nóng)村危房改造戶均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)雖然較往年有大幅提高,但是補(bǔ)助資金仍有差距。我市拆除重建和修繕加固的平均成本分別為每平方米700-800元和300-400元,其領(lǐng)取的補(bǔ)助資金僅能滿足部分改造需求。為最大限度解決貧困戶住房基本安全問題,我市通過差異化補(bǔ)助、兜底保障、空置房置換、積極推行C級(jí)危房修繕加固等方式,解決貧困戶實(shí)際困難。
六、下一步工作安排
。ㄒ唬┓⻊(wù)脫貧攻堅(jiān)大局。深刻領(lǐng)會(huì)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)略布局重大意義,圍繞農(nóng)村危房改造是全省住建系統(tǒng)近兩年工作中心的要求,服務(wù)市委市政府全市脫貧攻堅(jiān)工作部署,進(jìn)一步增強(qiáng)政治意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和大局意識(shí),把圍繞中心抓落實(shí)作為首要任務(wù),切實(shí)發(fā)揮作用,為全面實(shí)現(xiàn)貧困戶“住房安全有保障”目標(biāo)作出貢獻(xiàn)。
。ǘ⿵(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。明確年度工作任務(wù),細(xì)化工作內(nèi)容、具體措施、階段目標(biāo)和完成時(shí)限,下大力氣狠抓主體責(zé)任落實(shí),形成一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)、責(zé)任全覆蓋的工作格局。加強(qiáng)協(xié)作配合,市住建局是牽頭部門,負(fù)責(zé)指導(dǎo)、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)農(nóng)村危房改造工作,民政、財(cái)政、扶貧和殘聯(lián)等市直相關(guān)部門、區(qū)縣(市)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別為責(zé)任主體和工作主體,承擔(dān)各自工作責(zé)任。
(三)突出重點(diǎn)工作。完成年度目標(biāo)任務(wù),關(guān)鍵要抓好重點(diǎn)環(huán)節(jié)。突出抓好存量危房核查、規(guī)范審核審批程序、嚴(yán)格控制建房面積、強(qiáng)化農(nóng)房質(zhì)量安全管理、加強(qiáng)資金配套和嚴(yán)格資金撥付、開展農(nóng)村危房改造領(lǐng)域作風(fēng)問題專項(xiàng)治理等重點(diǎn)工作。
。ㄋ模┘訌(qiáng)監(jiān)督檢查。開展經(jīng)常性的工作調(diào)度和監(jiān)督檢查,糾正錯(cuò)誤,彌補(bǔ)不足,促進(jìn)工作有序開展。對(duì)工作不扎實(shí)、走過場(chǎng)、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建廳、市委市政府通報(bào)批評(píng)的區(qū)縣(市),予以全市通報(bào)并約談區(qū)縣(市)住建局負(fù)責(zé)人。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 15
一、項(xiàng)目評(píng)價(jià)對(duì)象
(一)項(xiàng)目名稱:雞澤縣滏陽河攔河壩項(xiàng)目
。ǘ╉(xiàng)目基本情況
雞澤縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局(以下簡(jiǎn)稱預(yù)算單位)未提供滏陽河攔河壩項(xiàng)目的有關(guān)資料。
。ㄈ╉(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)
預(yù)算單位未提供滏陽河攔河壩項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)有關(guān)的資料。
二、事前績(jī)效評(píng)估基本情況
。ㄒ唬┰u(píng)估思路
參照《河北省省級(jí)部門事前績(jī)效評(píng)估規(guī)范》(冀財(cái)績(jī)〔20xx〕2號(hào)),根據(jù)雞澤縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。
。ǘ┰u(píng)估程序及評(píng)估方法
1.評(píng)估程序
本次事前績(jī)效評(píng)估程序包括事前績(jī)效評(píng)估準(zhǔn)備、事前績(jī)效評(píng)估實(shí)施、事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告三個(gè)階段,
(1)事前績(jī)效評(píng)估準(zhǔn)備階段
、倜鞔_事前績(jī)效評(píng)估對(duì)象、評(píng)估工作目標(biāo)及評(píng)價(jià)要求;
、谟深A(yù)算單位提供相關(guān)數(shù)據(jù)及資料,包括項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)及相關(guān)文件資料、項(xiàng)目實(shí)施方案等資料;
、蹖I(yè)評(píng)估人員組成事前績(jī)效評(píng)估工作組。評(píng)估工作組職責(zé):負(fù)責(zé)評(píng)估計(jì)劃制定、方案起草,資料收集、整理、分析,實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估,對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察,搜集相關(guān)資料,提出項(xiàng)目申請(qǐng)過程中的問題與建議,撰寫初步事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告,并經(jīng)修改、完善后,出具正式事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告;
、馨l(fā)放相關(guān)資料給評(píng)估組成員,組織評(píng)估工作組了解項(xiàng)目總體情況,學(xué)習(xí)事前績(jī)效評(píng)估政策、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)估方式,全面了解和掌握事前績(jī)效評(píng)估方法和有關(guān)要求;
、菰u(píng)估工作組對(duì)取得的數(shù)據(jù)、資料進(jìn)行核實(shí)、分析和整理,確定事前績(jī)效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn);
⑥確定現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作日,擬定事前績(jī)效評(píng)估工作方案。方案應(yīng)包括:評(píng)估對(duì)象概況、評(píng)估依據(jù)和目的、評(píng)估組織和方法、評(píng)估內(nèi)容與重點(diǎn)、必要的評(píng)估指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)估人員、評(píng)估時(shí)間及要求等。
。2)事前績(jī)效評(píng)估實(shí)施階段
、佻F(xiàn)場(chǎng)評(píng)估
聽取預(yù)算單位關(guān)于項(xiàng)目整體進(jìn)展情況和資金申報(bào)、使用情況匯報(bào);
評(píng)估工作組到該單位采取詢問、調(diào)查、復(fù)核等方式,對(duì)項(xiàng)目相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí),并對(duì)所掌握的信息資料進(jìn)行分類、整理和分析,提出評(píng)估意見;
審查是否建立完善的內(nèi)部管理制度和管理組織,根據(jù)審查結(jié)果分析組織管理水平:
了解項(xiàng)目的預(yù)算計(jì)劃和實(shí)際可完成率、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效果;
實(shí)際核查項(xiàng)目申報(bào)資金額度的合理性和經(jīng)濟(jì)性。
、诜乾F(xiàn)場(chǎng)評(píng)估
評(píng)估工作組在聽取該單位項(xiàng)目情況介紹后,對(duì)該單位提供的資料進(jìn)行整理、分類和分析,提出評(píng)估意見。
、劬C合評(píng)估
評(píng)估工作組在非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的基礎(chǔ)上,選擇采取項(xiàng)目預(yù)期效果與項(xiàng)目預(yù)算相比較的評(píng)估方法,對(duì)照評(píng)估方案中的內(nèi)容,對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)的必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性等問題進(jìn)行綜合研判。評(píng)估工作組組織討論,評(píng)價(jià)打分,形成評(píng)估結(jié)論,提出問題、建議和意見,撰寫初步事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告。
。3)事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告階段
①按照規(guī)定的.文本格式和要求撰寫事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告;
②評(píng)估工作組內(nèi)部審核事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告;
、郯凑瘴袉挝坏囊髨(bào)送委托單位。
2.評(píng)估方式與方法
本次事前績(jī)效評(píng)估采取實(shí)地考察、論證評(píng)審、咨詢座談等方式進(jìn)行。
本次事前績(jī)效評(píng)估方法主要包括成本效益分析法、比較法。
1、成本效益分析法。是將項(xiàng)目存續(xù)期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對(duì)比分析,以評(píng)估政策和項(xiàng)目的資金及管理效率。
2、比較法。是通過對(duì)績(jī)效目標(biāo)與預(yù)期實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況,綜合分析政策和項(xiàng)目的績(jī)效情況。
三、評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論
。ㄒ唬┝㈨(xiàng)必要性
評(píng)估結(jié)論:預(yù)算單位未提供項(xiàng)目的可行性報(bào)告、批復(fù)等資料,此項(xiàng)分值10分,實(shí)際得分0分。
。ǘ┩度虢(jīng)濟(jì)性
評(píng)估結(jié)論:預(yù)算單位未提供項(xiàng)目預(yù)算相關(guān)資料,此項(xiàng)分值20分,實(shí)際得分0分。
。ㄈ┗I資合規(guī)性
評(píng)估結(jié)論:預(yù)算單位未提供項(xiàng)目資金來源和資金保障相關(guān)資料,此項(xiàng)分值15分,實(shí)際得分0分。
(四)績(jī)效目標(biāo)合理性
評(píng)估結(jié)論:預(yù)算單位未提供項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)有關(guān)的資料,此項(xiàng)分值20分,實(shí)際得分0分。
(五)實(shí)施可行性
評(píng)估結(jié)論:預(yù)算單位未提供項(xiàng)目實(shí)施方案、管理制度,此項(xiàng)分值20分,實(shí)際得分0分。
。╊A(yù)期目標(biāo)完成度
評(píng)估結(jié)論:預(yù)算單位未提供項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出、效果等資料,此項(xiàng)分值15分,實(shí)際得分0分。
。ㄆ撸┛傮w結(jié)論
預(yù)算單位未提供滏陽河攔河壩項(xiàng)目相關(guān)資料,評(píng)估總分0分,不建議納入預(yù)算資金支持范圍。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 16
按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》(中發(fā)﹝20xx﹞34號(hào))和《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》(川委發(fā)﹝20xx﹞8號(hào))、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<甘孜州全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作實(shí)施方案>的通知》(甘委辦〔20xx〕120號(hào))和《甘孜州財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<20xx年預(yù)算績(jī)效管理考核實(shí)施辦法>的通知》(甘財(cái)績(jī)﹝20xx﹞5號(hào))、《甘孜州財(cái)政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》(甘財(cái)績(jī)﹝20xx﹞1號(hào))文件和《爐霍縣財(cái)政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》(爐財(cái)〔20xx〕256號(hào))、《財(cái)政檢查通知書》(〔20xx〕14號(hào))文件要求,我局于20xx年11月29日至12月2日對(duì)我縣自然資源局、教體局、鄉(xiāng)村振興局、民宗局的部門整體和四個(gè)項(xiàng)目做重點(diǎn)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià),現(xiàn)將20xx年預(yù)算績(jī)效管理重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作報(bào)告如下:
一、加強(qiáng)制度體系建設(shè)
要求各單位將《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》(中發(fā)﹝20xx﹞34號(hào))和《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》(川委發(fā)﹝20xx﹞8號(hào))、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<甘孜州全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作實(shí)施方案>的通知》(甘委辦〔20xx〕120號(hào))作為全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的總綱領(lǐng),按照州財(cái)政局制定的相關(guān)制度辦法和共性績(jī)效指標(biāo)框架,建立涵蓋組織保障、流程控制、基礎(chǔ)支撐、考核監(jiān)督四個(gè)板塊,覆蓋所有管理對(duì)象,貫穿事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后評(píng)估以及績(jī)效目標(biāo)管理和績(jī)效結(jié)果應(yīng)用全過程的.具體措施、實(shí)施細(xì)則及指標(biāo)體系,形成全縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理制度體系。
二、強(qiáng)化部門整體支出績(jī)效目標(biāo)管理
根據(jù)《爐霍縣財(cái)政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》(爐財(cái)〔20xx〕256號(hào))文件要求,全縣所有預(yù)算單位結(jié)合實(shí)際情況對(duì)本單位部門整體支出進(jìn)行績(jī)效自評(píng),從部門整體支出基本情況、部門整體支出評(píng)價(jià)工作開展情況、評(píng)價(jià)結(jié)論及績(jī)效分析、存在主要問題及相關(guān)措施建議等方面進(jìn)行自評(píng),我局根據(jù)其自評(píng)情況進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。
我局于11月26日下發(fā)《財(cái)政檢查通知書》(〔20xx〕14號(hào)),并于11月29日至12月2日對(duì)縣自然資源局、教體局、鄉(xiāng)村振興局、民宗局部門整體支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)結(jié)果與其自評(píng)結(jié)果基本一致,具體情況如下:
1、自然資源局20xx年編制數(shù)為8人,20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為319.34萬元,基本支出310.28萬元(主要用于工資福利支出、社會(huì)保險(xiǎn)的支出、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、商鋪服務(wù)支出)。項(xiàng)目支出466.27萬元(主要用于充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章區(qū)村土地整理項(xiàng)目、地質(zhì)災(zāi)害監(jiān)測(cè)人員經(jīng)費(fèi))。
2、教體局20xx年現(xiàn)有行政人員5人,行政工勤2人,專業(yè)技術(shù)人員678人,退休教師187人,臨聘人員499人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為13094.66萬元,基本支出11728.87萬元(主要用于工資福利支出、社會(huì)保險(xiǎn)的支出、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、商鋪服務(wù)支出),項(xiàng)目支出1365.79萬元(主要用于教學(xué)質(zhì)量獎(jiǎng)、校舍維修、教師節(jié)慰問、學(xué)生慰問、教科研等工作)。
3、鄉(xiāng)村振興局現(xiàn)有公務(wù)員8人,機(jī)關(guān)工人2人,事業(yè)單位7人,退休人員4人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為929.552684萬元,基本支出284.552684萬元(主要用于工資福利支出、社會(huì)保險(xiǎn)的支出、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、商鋪服務(wù)支出)。項(xiàng)目支出645萬元(主要用于縣財(cái)政配套專項(xiàng)扶貧資金600萬元,項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)15萬元,脫貧攻堅(jiān)辦公經(jīng)費(fèi)30萬元)。
4、民宗局現(xiàn)有公務(wù)員16人,行政工勤人員1人,事業(yè)工勤1人,退休人員5人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為487.3萬元,(其中人員支出為444.66萬元,公用支出為42.64萬元),項(xiàng)目支出資金為61萬元(主要用于開展藏傳佛教寺廟管理、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步創(chuàng)建、愛國主義、特需工作、彝族年等工作的開展)。
三、深入開展績(jī)效評(píng)價(jià)
我局于11月26日下發(fā)《財(cái)政檢查通知書》(〔20xx〕14號(hào)),要求縣自然資源局土地整理項(xiàng)目、縣教體局中央城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、縣鄉(xiāng)村振興局朱倭鎮(zhèn)日朗達(dá)雙邊防洪渠、民宗局中央財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金四個(gè)項(xiàng)目及政策做重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。
。ㄒ唬┪揖钟11月30日對(duì)爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)(績(jī)效評(píng)價(jià)得分:87)
1、數(shù)量指標(biāo):
。1)、新增耕地3.0393公頃,得15分(資料為:《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項(xiàng)目新增耕地驗(yàn)收證書》(甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號(hào)));
。2)、新增耕地3.0393公頃,得15分(資料為:《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項(xiàng)目新增耕地驗(yàn)收證書》(甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號(hào)));
2、質(zhì)量指標(biāo):平均質(zhì)量等別12等,得10分(資料為:《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項(xiàng)目新增耕地驗(yàn)收證書》(甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號(hào)))。
3、時(shí)效指標(biāo):20xx年全部完成,得9分(資料為:《爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項(xiàng)目縣級(jí)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》、《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項(xiàng)目新增耕地驗(yàn)收證書》(甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號(hào)))。
4、成本指標(biāo):財(cái)政安排資金84.137725萬元,得0分(資金未支付)。
5、經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo):每年提高糧食產(chǎn)能18235.8公斤,得8分(資料為:《爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項(xiàng)目縣級(jí)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》、《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項(xiàng)目新增耕地驗(yàn)收證書》(甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號(hào)))
6、可持續(xù)影響指標(biāo):長(zhǎng)期提高糧食產(chǎn)能,得10分。
9、滿意度指標(biāo):受益群眾滿意度≥95%,得20分(資料均為:充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項(xiàng)目群眾滿意度測(cè)評(píng)表)。
。ǘ┪揖钟12月1日對(duì)教體局的縣教體局中央城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)(績(jī)效評(píng)價(jià)得分:93分),具體情況如下:
1、數(shù)量指標(biāo):
。1)、享受學(xué)校20所,得10分。
。2)、人均1700元,得10分。(資料為:甘孜州教育惠民政策制度匯編第七頁-義務(wù)教育階段中小寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助1700元/年.人)
2、質(zhì)量指標(biāo):按時(shí)足額撥付401萬元,得分10分(資料為:各學(xué)校撥款單)。
3、時(shí)效指標(biāo):每年12月之前完成,得分9分。
4、社會(huì)效益指標(biāo):
。1)、有效改善學(xué)校條件,得9分;
。2)、提升家長(zhǎng)送子女入學(xué)愿望,得18分。
5、可持續(xù)影響指標(biāo):義務(wù)教育階段學(xué)生入學(xué)率,得9分。
6、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo):學(xué)校滿意度超過98%,得18分(資料為保障類資金滿意度調(diào)查表)。
。ㄈ┪揖钟12月1日對(duì)鄉(xiāng)村振興局的朱倭鎮(zhèn)日朗達(dá)雙邊防洪渠工程進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)(績(jī)效評(píng)價(jià)得分:92分),具體情況如下:
1、數(shù)量指標(biāo):
。1)、新建防洪堤377.943米,得10分(資料為:爐霍縣20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達(dá)雙邊防洪渠建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)說明);
。2)、新建板涵2道,得10分(資料為:爐霍縣20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達(dá)雙邊防洪渠建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)說明)。
2、質(zhì)量指標(biāo):項(xiàng)目(工程)驗(yàn)收合格率達(dá)到100%,得10分(資料為:爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項(xiàng)目驗(yàn)收卡)。
3、時(shí)效指標(biāo):20xx年,得10分(資料為:合同協(xié)議書、爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項(xiàng)目驗(yàn)收卡)。
4、成本指標(biāo):工程直接費(fèi)用不超過112.0959萬元,實(shí)際完成89.67672萬元,得8分(資料為:政府采購成交通知書)。
5、社會(huì)效益指標(biāo):減少農(nóng)牧民生產(chǎn)資料的損壞,得8分。
6、生態(tài)效益指標(biāo):減少洪澇災(zāi)害發(fā)生,得8分。
7、可持續(xù)影響:損毀為止,得8分。
8、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo):受益群眾滿意度超過95%,得20分資料為:20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達(dá)村雙邊防洪渠項(xiàng)目群眾滿意度調(diào)查表)。
。ㄋ模┪揖钟12月1日對(duì)民宗局的20xx年?duì)t霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)(績(jī)效評(píng)價(jià)得分:95分),具體情況如下:
1、數(shù)量指標(biāo):全縣送茶1375人,人均2公斤,得10分(資料為:“送茶入戶”人員花名冊(cè),共計(jì)15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),1375戶)。
2、質(zhì)量指標(biāo):低氟邊銷茶,必須符合《磚茶含氟量》GB19965-20xx及相關(guān)食品安全國家標(biāo)準(zhǔn),得10分(資料為:霍爾古藏茶長(zhǎng)方形-青島中一監(jiān)測(cè)有限公司檢驗(yàn)報(bào)告)。
3、時(shí)效指標(biāo):20xx年完成,實(shí)際完成年限為20xx年,得5分(資料為:《甘孜州民族宗教委加快推進(jìn)“健康飲茶”試點(diǎn)工作的通知》(甘民宗委電【20xx】14號(hào))、《甘孜州民族宗教事務(wù)委員會(huì)甘孜州經(jīng)濟(jì)和信息化局甘孜州財(cái)政局甘孜州農(nóng)牧農(nóng)村局甘孜州商務(wù)合作局甘孜州衛(wèi)生健康委甘孜州市場(chǎng)監(jiān)管管理局關(guān)于印發(fā)<關(guān)于貫徹落實(shí)進(jìn)一步推廣低氟邊銷茶的實(shí)施意見>的通知》(甘民宗委【20xx】63號(hào))、《爐霍縣人民政府會(huì)議紀(jì)要十三屆縣人民政府第38次常務(wù)會(huì)議紀(jì)要》(爐府紀(jì)【20xx】15號(hào))、“送茶入戶”花名冊(cè))。
4、成本指標(biāo):成本不超過22萬元,得10分(資料為:《爐霍縣民宗宗教事務(wù)局關(guān)于撥付爐霍縣“健康飲茶”送茶入戶采購項(xiàng)目資金的請(qǐng)示》(爐民宗【20xx】237號(hào))、《爐霍縣民族宗教事務(wù)局“健康飲茶”采購合同、中國農(nóng)業(yè)銀行-賬戶交易明細(xì)回單22萬元)。
5、社會(huì)效益指標(biāo):為農(nóng)牧民健康提供保障,得20分。
6、滿意度指標(biāo):受益農(nóng)牧民群眾滿意度100%。(資料為:《20xx年?duì)t霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項(xiàng)目群眾滿意度調(diào)查表》)。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 17
項(xiàng)目名稱:
浙江.甘孜雙向推介交流宣傳
項(xiàng)目單位:
甘孜州商務(wù)和經(jīng)濟(jì)合作局
主管部門:
浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊(duì)
項(xiàng)目屬性(新增/延續(xù)):
新增
項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo):
推動(dòng)甘孜州20xx年重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊(duì)招商、項(xiàng)目跟蹤服務(wù)、市場(chǎng)拓展和商貿(mào)促進(jìn)、基層隊(duì)伍培訓(xùn)等工作,擴(kuò)大甘孜州對(duì)外開放成效,加強(qiáng)招商引資工作,拓展特色農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道,最終促進(jìn)全州農(nóng)牧民群眾脫貧奔康。
申請(qǐng)資金總額:
浙江省20xx年對(duì)口支援甘孜雙向推介交流宣傳項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)480萬元,資金來源:浙江省對(duì)口支援甘孜州目投資計(jì)劃。
項(xiàng)目概況:
20xx年浙江省對(duì)口支援甘孜州項(xiàng)目投資計(jì)劃安排480萬元用于浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項(xiàng)目工作,要求甘孜州嚴(yán)格按照方案內(nèi)容組織實(shí)施,依法依規(guī)旅行項(xiàng)目實(shí)施程序及《浙江省對(duì)口支援四川省甘孜藏族自治州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃“十四五”》要求,及國家相關(guān)規(guī)定以及《四川省對(duì)口支援項(xiàng)目項(xiàng)目資金管理實(shí)施辦法》使用援助資金。浙江省20xx年浙江對(duì)口支援浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項(xiàng)目專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)主要用于為各縣(市)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺(tái)搭建、市場(chǎng)拓展和商貿(mào)促進(jìn)等,80%以上資金用于各縣(市)。
評(píng)估方式和方法:
。ㄒ唬┰u(píng)估程序:
1.對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期調(diào)研、評(píng)估。
2.擬定工作方案。
3.開展評(píng)估。
4.撰寫評(píng)估結(jié)論。
。ǘ┱撟C思路及方法
1.采取多種方案、多方獲取信息。
2.修改完善,形成評(píng)估結(jié)論。
。ㄈ┰u(píng)估方式
本次事前績(jī)效評(píng)估,遵循全面考慮,突出重點(diǎn)的原則,主要采取專家咨詢的方式,同步以資料分析、集中座談、網(wǎng)絡(luò)查詢等方式,對(duì)項(xiàng)目的相關(guān)性、可行性、持續(xù)性等方面進(jìn)行全面評(píng)估。
評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論:
。ㄒ唬╉(xiàng)目的相關(guān)性:
1.符合中央、浙江省、四川省相關(guān)援助資金使用政策。
根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定,《甘孜州發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于下達(dá)浙江省20xx年對(duì)口支援甘孜州項(xiàng)目投資計(jì)劃的'通知》等系列文件,切實(shí)增強(qiáng)全州“招商引資、宣傳推介”市場(chǎng)拓展和商貿(mào)促進(jìn)專項(xiàng)工作。
2.項(xiàng)目與部門職能及規(guī)劃相關(guān)。
20xx年6月,甘孜州東西部扶貧協(xié)作和對(duì)口支援工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)《20xx年浙江省對(duì)口支援甘孜州項(xiàng)目推介序時(shí)進(jìn)度計(jì)劃表》,要求對(duì)照序時(shí)要求,倒排工期、掛圖作戰(zhàn),狠抓落實(shí),并每月報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)度,并將此項(xiàng)工作納入平時(shí)考核與年終考核。
。ǘ╊A(yù)期績(jī)效的可實(shí)現(xiàn)性
1.項(xiàng)目績(jī)效明確,設(shè)置合理。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)明確,基本覆蓋了數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、效益指標(biāo)和滿意度指標(biāo)。
2.績(jī)效目標(biāo)與預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)需求相匹配。績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置主要圍繞各縣(市)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺(tái)搭建等工作。
3.項(xiàng)目綜合效益顯著,預(yù)期實(shí)現(xiàn)效益可實(shí)現(xiàn)性強(qiáng)。基本實(shí)現(xiàn)推動(dòng)全州重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊(duì)招商、項(xiàng)目跟蹤服務(wù)、基層隊(duì)伍培訓(xùn)等工作,對(duì)擴(kuò)大甘孜州對(duì)外開放成效,加強(qiáng)招商引資工作,拓展特色農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道有所提升,最終促進(jìn)全州農(nóng)牧民群眾脫貧奔康。
。ㄈ⿲(shí)施方案的有效性
1.項(xiàng)目?jī)?nèi)容明確,申報(bào)程序基本規(guī)范,方案基本完整。
2.項(xiàng)目預(yù)算編制有文件依據(jù),且績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配。
3.項(xiàng)目單位具有項(xiàng)目實(shí)施基礎(chǔ)性保障。
(四)預(yù)期績(jī)效的可持續(xù)性
1.項(xiàng)目所依據(jù)的宏觀政策具有可持續(xù)性。
2.項(xiàng)目產(chǎn)出的社會(huì)效益具有可持續(xù)性。
。ㄎ澹╊A(yù)算資金的匹配性
已向浙江省援川前方工作組,甘孜州財(cái)政部門提交資金請(qǐng)示,項(xiàng)目資金有保障。
總體結(jié)論:
項(xiàng)目相關(guān)性顯著,績(jī)效可實(shí)現(xiàn)性強(qiáng),實(shí)施方案基本有效,預(yù)期績(jī)效可持續(xù)性強(qiáng)。
相關(guān)建議:
無
其他需要說明的問題:
無
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 18
一、評(píng)估對(duì)象
項(xiàng)目(政策)名稱:政府采購電子化交易系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)
項(xiàng)目(政策)概況:加快推進(jìn)信息化建設(shè),繼續(xù)推進(jìn)政府采購電子化交易平臺(tái)應(yīng)用,逐步實(shí)現(xiàn)政府采購全流程電子化交易,積極探索遠(yuǎn)程異地評(píng)審,實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程開標(biāo)和“不見面”評(píng)審,降低供應(yīng)商參與成本,提升政府采購?fù)该鞫群筒少張?zhí)行效率,構(gòu)建良好的政府采購營(yíng)商環(huán)境。
主管部門(項(xiàng)目實(shí)施單位):同德縣財(cái)政局
項(xiàng)目(政策)屬性(新增/延續(xù)):新增
項(xiàng)目(政策)績(jī)效目標(biāo):利用現(xiàn)代化信息技術(shù),構(gòu)建新時(shí)期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系,通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動(dòng),推動(dòng)電子化改革實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展,充分實(shí)現(xiàn)政府采購遠(yuǎn)程開標(biāo)和“不見面”評(píng)審,使政府采購提績(jī)效降成本。
申請(qǐng)資金總額:10萬元 其中申請(qǐng)財(cái)政資金:10萬元
二、績(jī)效目標(biāo)
1.總績(jī)效目標(biāo)
利用現(xiàn)代化信息技術(shù),構(gòu)建新時(shí)期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系,通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動(dòng),推動(dòng)電子化改革實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展,充分實(shí)現(xiàn)政府采購遠(yuǎn)程開標(biāo)和“不見面”評(píng)審,使政府采購提績(jī)效降成本。
2.產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)
維護(hù)政府采購電子化交易系統(tǒng)正常運(yùn)行,20xx年完成電子招投標(biāo)項(xiàng)目100個(gè)以上。
3.產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)
系統(tǒng)正常運(yùn)行率達(dá)到100%,系統(tǒng)覆蓋電子招投標(biāo)全過程,利用本系統(tǒng),節(jié)約資金成本、提高工作效率,縮短招投標(biāo)周期擴(kuò)大投標(biāo)參與范圍。
4.產(chǎn)出進(jìn)度指標(biāo)
維護(hù)期從20xx年1月1日至20xx年12月31日。
5.產(chǎn)出成本指標(biāo)
總成本控制在10萬元,合理安排預(yù)算支出。
6.效果指標(biāo)
。1)社會(huì)效益指標(biāo):遠(yuǎn)程異地評(píng)標(biāo)實(shí)現(xiàn)了各地專家資源的共享,較好地解決了該省因地區(qū)發(fā)展不平衡帶來的評(píng)審專家集中、下轄市州無法在本地開展業(yè)務(wù)等問題,有助于營(yíng)造高效、透明的市場(chǎng)環(huán)境,提升公共資源配置的效率和公平性,更是解決了評(píng)審專家抽取地區(qū)不均勻、小眾特殊專業(yè)評(píng)審專家數(shù)量不足等難題。
。2)服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo):通過調(diào)查,使同德縣采購單位、代理機(jī)構(gòu)滿意度達(dá)到90%以上。
三、評(píng)估方式和方法
。ㄒ唬┰u(píng)估程序
。1)確定評(píng)估對(duì)象。評(píng)估項(xiàng)目為政府采購電子化交易系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)。
(2)評(píng)估小組。
評(píng)估組長(zhǎng):
成 員:
(3)安排評(píng)估會(huì)議。按照評(píng)估對(duì)象概況、評(píng)估依據(jù)和目的、評(píng)估組織和方法、評(píng)估內(nèi)容與重點(diǎn)開展評(píng)估工作。
。ǘ┱撟C思路及方法
(1)組織階段
分解并下達(dá)評(píng)估任務(wù),做好人、財(cái)、物方面的資源配置,激勵(lì)和健全有效的管理措施。
(2)實(shí)施階段
1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執(zhí)行、政策影響和政策效益以及與項(xiàng)目有關(guān)的數(shù)據(jù)資料等方面的`相關(guān)信息。2.開展綜合評(píng)估。評(píng)估組對(duì)有關(guān)資料進(jìn)行分類、整理和分析,運(yùn)用具體的評(píng)估方法對(duì)政策提出公正合理的評(píng)估意見,得出評(píng)估結(jié)論。
。ㄈ┰u(píng)估方式
本次評(píng)估采用召開局務(wù)會(huì)成員與評(píng)估小組成員參與事前評(píng)估,對(duì)項(xiàng)目問題給予咨詢建議及指導(dǎo)。
四、評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論
。ㄒ唬┝㈨(xiàng)必要性(政策設(shè)立必要性)
根據(jù)《青海省財(cái)政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》(青財(cái)采字〔20xx〕684號(hào))要求,利用現(xiàn)代化信息技術(shù),構(gòu)建新時(shí)期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系,通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動(dòng),推動(dòng)電子化改革實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展,充分實(shí)現(xiàn)政府采購遠(yuǎn)程開標(biāo)和“不見面”評(píng)審。
新系統(tǒng)具備以下功能:
1.智能化采購流程。系統(tǒng)支持各方主體在線完成計(jì)劃編報(bào)、文件編制、公告發(fā)布、專家抽取、投標(biāo)評(píng)標(biāo)、合同簽訂等采購流程,并利用視頻會(huì)議、遠(yuǎn)程監(jiān)控、身份識(shí)別等技術(shù)支持開評(píng)標(biāo)環(huán)節(jié)的虛擬化場(chǎng)景。同時(shí),系統(tǒng)支持自定義審批流、自定義表單模板、自主配置預(yù)警提示,讓采購變得簡(jiǎn)單高效;
2.一站式采購監(jiān)管。系統(tǒng)按照采購管理要求,支持采購事項(xiàng)備案和審批、遠(yuǎn)程開評(píng)標(biāo)視頻監(jiān)管、在線質(zhì)疑投訴、電子歸檔查詢、采購主體庫管理、統(tǒng)計(jì)分析、大數(shù)據(jù)應(yīng)用等業(yè)務(wù)需求,確保采購公平公正;
3.不見面部署培訓(xùn)。系統(tǒng)支持遠(yuǎn)程配置,遠(yuǎn)程初始化,遠(yuǎn)程開通CA服務(wù),不見面即可實(shí)現(xiàn)快速上線。提供在線培訓(xùn)、視頻培訓(xùn)、手冊(cè)下載、在線答疑、在線考試等學(xué)院化培訓(xùn)服務(wù)。
。ǘ┩度虢(jīng)濟(jì)性(政策目標(biāo)合理性)
投入產(chǎn)出效果較匹配,成本測(cè)算依據(jù)省州標(biāo)準(zhǔn),測(cè)算相對(duì)合理。遠(yuǎn)程異地評(píng)標(biāo)實(shí)現(xiàn)了各地專家資源的共享,較好地解決了該省因地區(qū)發(fā)展不平衡帶來的評(píng)審專家集中、下轄市州無法在本地開展業(yè)務(wù)等問題,有助于營(yíng)造高效、透明的市場(chǎng)環(huán)境,提升公共資源配置的效率和公平性,更是解決了評(píng)審專家抽取地區(qū)不均勻、小眾特殊專業(yè)評(píng)審專家數(shù)量不足等難題。
。ㄈ┛(jī)效目標(biāo)合理性(政策資金合規(guī)性)
貫徹落實(shí)《青海省財(cái)政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》(青財(cái)采字〔20xx〕684號(hào))要求,本著厲行節(jié)約、精打細(xì)算、?顚S、提高資金使用效率的原則,按省州標(biāo)準(zhǔn),此次申報(bào)20xx年預(yù)算10萬元。
(四)實(shí)施方案的可行性(政策保障充分性)
根據(jù)《青海省財(cái)政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》(青財(cái)采字〔20xx〕684號(hào))文件內(nèi)容,該項(xiàng)目能夠充分實(shí)現(xiàn)政府采購遠(yuǎn)程開標(biāo)和“不見面”評(píng)審的招投標(biāo)方式,能夠節(jié)約資金成本、提高工作效率,縮短招投標(biāo)周期擴(kuò)大投標(biāo)參與范圍。
。ㄎ澹┗I資合規(guī)性(政策資源可持續(xù)性)
根據(jù)《青海省財(cái)政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》(青財(cái)采字〔20xx〕684號(hào))文件內(nèi)容。嚴(yán)格按照省州標(biāo)準(zhǔn),縣級(jí)維護(hù)費(fèi)10萬元/年執(zhí)行,將列入20xx年度預(yù)算。
五、總體結(jié)論
該項(xiàng)目經(jīng)局務(wù)會(huì)議研究討論決定,列入20xx年預(yù)算,安排資金10萬元,項(xiàng)目自評(píng)得分95分。
六、附件
包括:項(xiàng)目(政策)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表、評(píng)審意見表。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 19
根據(jù)《預(yù)算法》關(guān)于開展財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的規(guī)定,按照《四川省財(cái)政廳關(guān)于開展20xx年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》(川財(cái)績(jī)〔20xx〕3號(hào))和《自貢市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》(自財(cái)預(yù)〔20xx〕20 號(hào))要求,縣財(cái)政局綜合股、縣政府性投資評(píng)審中心組成績(jī)效評(píng)價(jià)工作組對(duì)榮縣新購洗掃車和灑水車(各一臺(tái))項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià),現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況及結(jié)果報(bào)告如下:
一、項(xiàng)目基本情況
榮縣環(huán)衛(wèi)所于20xx年8月18日向榮縣政府采購中心申請(qǐng)新購洗掃車和灑水車政府采購計(jì)劃,經(jīng)縣政府審核同意,于20xx年9月23日通過詢價(jià)方式對(duì)洗掃車購置項(xiàng)目進(jìn)行政府采購,宜賓市南溪區(qū)恒欣工程機(jī)械有限責(zé)任公司于20xx年10月12日中標(biāo),中標(biāo)價(jià)938000元;于20xx年9月23日通過單一來源方式對(duì)灑水車購置項(xiàng)目進(jìn)行政府采購,一汽(四川)專用汽車有限公司于20xx年10月10日中標(biāo),中標(biāo)價(jià)395600元,20xx年1月22日,環(huán)衛(wèi)所向榮縣財(cái)政局申請(qǐng)項(xiàng)目預(yù)算,榮縣財(cái)政局于20xx年1月26日年下達(dá)兩臺(tái)車購置項(xiàng)目預(yù)算1333600元。2月2日,經(jīng)項(xiàng)目驗(yàn)收小組對(duì)車輛驗(yàn)收合格并試運(yùn)行測(cè)試兩個(gè)月無故障后,環(huán)衛(wèi)所分別支付兩中標(biāo)公司車輛購置款共計(jì)1333600元。
二、評(píng)價(jià)工作開展情況
。ㄒ唬┈F(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)抽樣選點(diǎn)情況。
20xx年9月18日,縣財(cái)政局局綜合股、縣政府性投資評(píng)審中心組成績(jī)效評(píng)價(jià)小組到洗掃車和灑水車現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查看,并隨機(jī)抽取20位行人進(jìn)行問卷調(diào)查,評(píng)價(jià)結(jié)果顯示市民對(duì)該項(xiàng)目的實(shí)施效果是滿意的,滿意率99%。
。ǘ╉(xiàng)目總體評(píng)價(jià)
按照上級(jí)關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)文件精神,縣財(cái)政局于20xx年10月18日對(duì)新購洗掃車和灑水車項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)。該項(xiàng)目監(jiān)管到位,項(xiàng)目資金的使用和管理符合相關(guān)規(guī)定,項(xiàng)目運(yùn)行狀況良好,效果顯著,達(dá)到預(yù)期目標(biāo),總體評(píng)價(jià)好。按《20xx年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》,縣財(cái)政局績(jī)效評(píng)價(jià)小組對(duì)該項(xiàng)目綜合評(píng)分為99分。
三、項(xiàng)目實(shí)施情況
。ㄒ唬╉(xiàng)目決策。
1.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。購置的洗掃車和灑水車主要負(fù)責(zé)城區(qū)主街及大道路段的清掃、沖洗、灑水、降塵工作,清潔面積20多萬平方米。
2.項(xiàng)目決策依據(jù)。為了最大限度地清潔清洗路面和路旁污積物,減輕空氣污染,提高了環(huán)衛(wèi)工作效率。經(jīng)縣第十七屆人大第五次會(huì)議審議,根據(jù)《榮縣財(cái)政局關(guān)于批復(fù)20xx年縣級(jí)部門預(yù)算的通知》(榮財(cái)發(fā)〔20xx〕23號(hào)),下達(dá)該項(xiàng)目預(yù)算。
3.資金分配情況。新購掃地車和灑水車項(xiàng)目共分配資金1333600元,資金來源為縣本級(jí)年初預(yù)算安排,其中:洗掃車938000元,灑水車395600元。
4.資金分配結(jié)果。20xx年1月,下達(dá)新購掃地車和灑水車項(xiàng)目資金1333600元。
。ǘ╉(xiàng)目管理。
1.資金到位情況。該項(xiàng)目資金來源為縣本級(jí)財(cái)政資金,車輛購置款共1333600元于20xx年1月26日到位,資金到位率100%。
2.資金管理情況。截止評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn),新購掃地車和灑水車項(xiàng)目資金的使用情況如下:洗掃車經(jīng)20xx年11月30日現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收合格后,于20xx年2月2日通過財(cái)政直接支付方式轉(zhuǎn)賬給中標(biāo)公司938000元;灑水車經(jīng)20xx年12月10日現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收合格后,于20xx年2月2日通過財(cái)政直接支付方式轉(zhuǎn)賬給中標(biāo)公司395600元,累計(jì)支付1333600元。項(xiàng)目資金支出情況、資金開支范圍等,完全合規(guī)合法,資金支付與預(yù)算相符。
3.財(cái)務(wù)管理情況。單位嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,相關(guān)財(cái)務(wù)資料齊全。會(huì)計(jì)核算及賬務(wù)處理均按照項(xiàng)目資金管理辦法和財(cái)務(wù)管理制度嚴(yán)格執(zhí)行,項(xiàng)目資金專人管理、?顚S茫Y金使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資金管理的財(cái)務(wù)審批制度執(zhí)行,并做好了日常監(jiān)督檢查工作。
4.組織實(shí)施情況。機(jī)構(gòu)設(shè)置方面有辦公室、財(cái)務(wù)室、項(xiàng)目考核小組,對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)施監(jiān)管,監(jiān)管措施得力。整個(gè)項(xiàng)目的申報(bào)辦理(如招投標(biāo)、政府采購、項(xiàng)目公示等)過程,均合理合法,嚴(yán)格按操作規(guī)程來組織實(shí)施。
四、項(xiàng)目績(jī)效情況
(一)項(xiàng)目完成情況。
1.項(xiàng)目完成數(shù)量。新購洗掃車和灑水車各一臺(tái)。
2.項(xiàng)目完成質(zhì)量。兩家中標(biāo)公司均按照環(huán)衛(wèi)所所需車輛的規(guī)格型號(hào),國家規(guī)定的'相關(guān)質(zhì)量要求及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)供貨,驗(yàn)收合格。
3.項(xiàng)目完成時(shí)效。兩家中標(biāo)公司按照約定的時(shí)間和方式交貨,通過簽署正式的貨物買賣合同明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)。中標(biāo)單位按照合同規(guī)定的質(zhì)量要求認(rèn)真履行了工作職責(zé),環(huán)衛(wèi)所也履行了相關(guān)的驗(yàn)收及檢查職責(zé),項(xiàng)目實(shí)際完成進(jìn)度按照合同規(guī)定有序進(jìn)行。
4.項(xiàng)目完成成本。驗(yàn)收合格后,環(huán)衛(wèi)所按期支付車輛購置款項(xiàng)共計(jì)1333600元,資金支付與預(yù)算相符。
。ǘ╉(xiàng)目效益情況。
1.洗掃車和灑水車最大限度地清潔清洗了路面和路旁的污積物,保護(hù)城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生。
2.在空氣存在污染的情況下,車輛能夠快速地到達(dá)指定位置進(jìn)行高效作業(yè),減輕空氣污染。
3.減少環(huán)衛(wèi)工人高強(qiáng)度地清潔作業(yè)方式,通過車輛機(jī)械化操作替代部分人工作業(yè),大大提高了環(huán)衛(wèi)工作效率。
五、評(píng)價(jià)結(jié)論及存在問題
(一)評(píng)價(jià)結(jié)論。
績(jī)效評(píng)價(jià)小組按照《20xx年四川省項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》,對(duì)新購洗掃車和灑水車項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)。該項(xiàng)目資金的使用和管理符合相關(guān)規(guī)定,項(xiàng)目運(yùn)行狀況良好,效果顯著,達(dá)到預(yù)期目標(biāo),總體評(píng)價(jià)好,綜合評(píng)分為99分。
。ǘ┐嬖趩栴}。
1.按照縣委、縣政府“三創(chuàng)聯(lián)動(dòng)”創(chuàng)建要求,洗掃車和灑水車作業(yè)將更加精細(xì)化、精品化,現(xiàn)有掃地車、灑水車數(shù)量偏少。
2.洗掃車作業(yè)原理是雙發(fā)動(dòng)機(jī)工作,燃油耗費(fèi)高,機(jī)掃掃帚由于長(zhǎng)時(shí)間與地面摩擦,掃帚消磨大,運(yùn)行成本高。
六、相關(guān)建議
建議省市進(jìn)一步加大對(duì)環(huán)衛(wèi)項(xiàng)目資金上的支持,為市民營(yíng)造良好的城市環(huán)境。
預(yù)算績(jī)效事前評(píng)估報(bào)告 20
一、基本情況
。ㄒ唬╉(xiàng)目概況。
根據(jù)發(fā)改委職責(zé):負(fù)責(zé)編制區(qū)級(jí)政府性投資項(xiàng)目年度計(jì)劃,綜合管理區(qū)政府投資的重大建設(shè)項(xiàng)目;指導(dǎo)和監(jiān)督其他各類政府性專項(xiàng)建設(shè)資金、政策性貸款等項(xiàng)目的建設(shè)資金的使用方向;負(fù)責(zé)組織職責(zé)范圍內(nèi)的政府性投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)、概算審查等。20xx年安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)預(yù)算50萬元,內(nèi)容包含:深化銅陵市空間規(guī)劃,促進(jìn)義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào),建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系。截止20xx年底,支付29.9萬元,支付率59.8%,余款因未達(dá)到支付節(jié)點(diǎn),結(jié)轉(zhuǎn)下年支付。
。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。
項(xiàng)目的實(shí)施將深化銅陵市空間規(guī)劃,促進(jìn)義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào),建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系,統(tǒng)一管控和高效利用空間資源,提升空間治理能力,促進(jìn)義安區(qū)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
。ㄒ唬┛(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。
就20xx年度項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)使用情況,從項(xiàng)目編制、評(píng)審、申報(bào)等環(huán)節(jié),分析管理利弊,開展自評(píng),發(fā)揮專項(xiàng)資金最大效益。
。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。
1、前期準(zhǔn)備。根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的相關(guān)要求,成立了績(jī)效自評(píng)工作小組。制定了評(píng)價(jià)方案等。
2、項(xiàng)目組織實(shí)施情況。評(píng)價(jià)主要步驟為:
①召開座談會(huì)。聽取負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)人員對(duì)有關(guān)情況的介紹。
、诤瞬橘Y料。在財(cái)務(wù)管理部門查閱資金撥付、使用等方面的財(cái)務(wù)收付憑據(jù)和內(nèi)部管理制度。
③形成績(jī)效自評(píng)報(bào)告。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論(附相關(guān)評(píng)分表)
(一)績(jī)效評(píng)價(jià)情況。
截止20xx年底,本項(xiàng)目包含的3個(gè)設(shè)計(jì)子項(xiàng)目:外部環(huán)境分析:全面分析銅陵市義安區(qū)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的宏觀環(huán)境、主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢(shì);內(nèi)部環(huán)境分析:分析義安區(qū)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)部資源能;鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃編制:結(jié)合義安區(qū)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)外部資源能力,制定義安區(qū)多村振興戰(zhàn)略規(guī)劃方案。
。ǘ┰u(píng)價(jià)結(jié)論
20xx年度銅陵市義安區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)前期經(jīng)費(fèi)自評(píng)總分為100分,經(jīng)自評(píng),總得分為97.5分,評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀,具體情況如下:
1、預(yù)算執(zhí)行情況10分,自評(píng)分為7.5分,存在原因是項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)已經(jīng)完成任務(wù),但未達(dá)到支付節(jié)點(diǎn)時(shí)間,本年度支付率60%,剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支付;
2、產(chǎn)出指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況50分,自評(píng)分為50分;
3、效益指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況30分,自評(píng)分分為30分;
4、滿意度指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況10分,自評(píng)分為10分。
我委項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)得到社會(huì)各界和部分行政事業(yè)單位的大力支持,工作得到充分肯定和高度贊譽(yù),反饋意見良好,項(xiàng)目管理規(guī)范有序,項(xiàng)目績(jī)效達(dá)到預(yù)期的社會(huì)效益。
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
(一)項(xiàng)目決策情況。
進(jìn)一步研究提出并組織實(shí)施全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃,積極落實(shí)國家和省關(guān)于“項(xiàng)目為王”的.發(fā)展理念,注重項(xiàng)目謀劃、抓好項(xiàng)目建設(shè),把項(xiàng)目建設(shè)作為經(jīng)濟(jì)建設(shè)的中心,強(qiáng)化規(guī)劃編制體系建設(shè),拓展編報(bào)領(lǐng)域,提高編制水平。
。ǘ╉(xiàng)目過程情況。
我委認(rèn)真組織實(shí)施,制定方案,周密部署,嚴(yán)格按照項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)計(jì)劃落實(shí),為我區(qū)項(xiàng)目編制有序、高效打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
。ㄈ╉(xiàng)目產(chǎn)出情況。
該項(xiàng)目年初預(yù)算50萬元,主要任務(wù)是完成本級(jí)政府投資60個(gè)項(xiàng)目謀劃、27個(gè)方案編制、評(píng)審和論證、項(xiàng)目推進(jìn)等經(jīng)費(fèi)。
(四)項(xiàng)目效益情況。
該項(xiàng)目實(shí)際簽訂編制合同價(jià)款29.9萬元,截至20xx年12月底實(shí)際支出89700元,因項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)未達(dá)到支付節(jié)點(diǎn)時(shí)間,本年度支付率60%,剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支付。
五、存在的問題
研究創(chuàng)新的意識(shí)不夠強(qiáng),面對(duì)新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化的新要求,規(guī)劃編制的思路和視野不夠廣闊,先進(jìn)理念在規(guī)劃中沒有充分落實(shí)體現(xiàn),編制成果還不能很好地適應(yīng)新的發(fā)展要求。
六、有關(guān)建議
。ㄒ唬┻M(jìn)一步強(qiáng)化規(guī)劃編制體系建設(shè),拓展編報(bào)領(lǐng)域,提高編制水平。
。ǘ┘訌(qiáng)我區(qū)規(guī)劃的執(zhí)行和管理力度,完善內(nèi)部管理機(jī)制,促進(jìn)鄉(xiāng)村、城市規(guī)劃管理工作更加制度化、程序化、法制化,提高規(guī)劃編制效率。
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