材料會計崗位職責(合集13篇)
在社會一步步向前發(fā)展的今天,崗位職責的使用頻率逐漸增多,一份完整的崗位職責應該包括部門名稱、直接上級、下屬部門、管理權限、管理職能、主要職責等。崗位職責到底怎么制定才合適呢?以下是小編整理的材料會計崗位職責,希望能夠幫助到大家。
材料會計崗位職責1
1、及時了解并核對材料的收發(fā)情況;
2、核對采購訂單價格及入庫情況,分析單價變動原因;
3、做好供應商結算,檢查票據是否齊全,數量、單價與票據是否一致;
4、領導布置的其他任務。
5,具良好溝通能力,團隊協(xié)作精神
材料會計崗位職責2
(一) 計劃
(1)根據新的制度與準則結合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作; (2)做好本職工作的同時,處理好同其他部門的協(xié)調關系; (3)做好每月監(jiān)督材料入庫的工作,對所購材料進行對賬,并對采購人員 采購申請及入庫情況進行對賬。 (4) 財務人員必須按崗位責任制堅持原則,秉公辦事,做出表率; (5)完成領導臨時交辦的其他工作。
(二)報告
根據每月和供應商對好的賬務,以及往來明細賬對每月所購的.材料賬款 做出書面報表,報財務經理審核。并在審核合格后報總經理批款。
(三)檢查
1、材料采購的實物與發(fā)票不同步。可先用暫估價入賬,待正式票收到后再將暫估價
對材料入 庫的監(jiān)督沖出,按發(fā)票重新登賬;也可先不登記,待票到后一并登記。這主要取決 于發(fā)票滯后的時間。
2、材料計價。主要有先進先出、加權平均和個別計價等方法,不論選擇哪 種方法,已經確定后不能輕易改變,否則成本缺乏可比性。
3、材料賬的稽核。企業(yè)要求會計定期與庫管對賬,核對會計賬與庫管賬的 一致,計價的一致,并進行調賬(數量與價格) 。這也就是人們常說的“賬 賬相符”。
材料會計崗位職責3
職責一:材料核算會計崗位職責
1.在財會部經理的指導下,健全存貨核算的二、三級科目,參與編制存貨核算相關制度規(guī)定并提出建議,材料會計崗位職責。
2.審核存貨采購、領用、消耗的相關原始憑證,據以填制記賬憑證,交復核會計復核。
3.根據復核會計復核無誤的憑證及時登記存貨核算明細賬。
4.月末根據倉儲部報來的各類材料出庫憑證開展材料消耗的'核算工作,按時編制成本會計核算所需的材料消耗匯總表,并編制會計憑證,記入電腦賬和手工賬。
5.月末對材料明細賬和總賬進行核對,對材料電腦明細賬進行核對,對發(fā)票未來的材料進行估價入賬。
6.月末將各類材料出入庫情況與倉庫保管員進行核對,并對倉庫自查實物情況進行詢問,對倉庫庫存實物進行不定期抽查,對倉庫盤點進行監(jiān)督。
7.參與制定材料消耗定額和目標成本定額標準。
8.按時參加有關清產核資工作。
9.按時完成領導交辦的其他相關工作。
職責二:材料核算會計崗位職責
1、依法按章辦公。認真執(zhí)行會計法及新捷股份有限公司制定的有關財務會計工作的各項制度,嚴格對原始憑證的合理性進行審核。按規(guī)定設置賬簿,做好收入,支出、費用等業(yè)務的填制,會計賬簿的登記工作;按規(guī)定時間核銷項目部的各項費用及需上報的各項表格。
2、能做到每月按時結賬,定期與新捷股份公司財務部對帳,及時、完整編制銀行余額調節(jié)表,做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。
3、庫存材料的核算管理,嚴格控制材料庫存的合理儲備,減少資金占用。建立了材料入庫和材料領用制度;定期進行材料盤查,做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符;
4、資金管理工作,嚴格按規(guī)定會同出納開戶銀行營業(yè)柜臺辦理大額存款業(yè)務,妥善保管銀行存款預留印簽卡片、有價證券,確保資金安全,定期核對銀行賬戶存款余額,現金庫存余額。
5、印章管理工作,按規(guī)定管理財務專用章及做好使用登記工作;
6、檔案管理工作,嚴格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》妥善保管會計憑證,賬簿和財務報告等會計檔案資料,并在工作調動,崗位調整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。
職責三:材料核算會計崗位職責
1會同有關部門擬定材料物資的核算與管理辦法;
2審查匯編材料物資的采購資金計劃;
3負責材料物資的明細核算;
4會同有關部門編制材料物資計劃成本目錄;
5配合有關部門制定材料物資消耗定額;
6參與材料物資的清查盤點。
材料會計崗位職責4
1、負責生產成本的核算
2、負責對生產成本進行監(jiān)督和管理;督導成本控制及清點存貨,審查原材料的采購合同;
3、認真核對各項原料、成品、在制品收付事項。
4、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料,防止丟失或損壞,按月裝訂并定期歸檔;
5、參與存貨的清查盤點工作,企業(yè)在財產清查中盤盈、盤虧的`資產,要分別情況進行不同的處理;
6、負責編制材料的領用分配表,進行會計核算,實行分口、分類管理;
7、領導安排的其他事務。
材料會計崗位職責5
1、財務空白單據收發(fā)和登記
2、審核公司倉庫單據、各施工項目部倉庫單據審核,編制《單據審核反饋表》
3、審核供應商發(fā)票,并登記進項發(fā)票登記薄
4、審核開票通知單
5、登記材料明細賬
6、完成倉庫周報、倉庫月報
7、審核項目部盤點報告。
8、部門檔案室管理
材料會計崗位職責6
(一)認真遵守國家財務政策、法規(guī)、制度。
(二)按記帳規(guī)則結算、記帳,做到數字準確、上報及時。
(三)負責外調材料的劃價及積壓物資的調整。
(四)接受各單位材料計劃要有記錄,要整理存檔,匯總各項材料的需用量要注明需用時間,建立需用量臺帳;要掌握資源及平衡情況,及時提報缺口材料計劃的申請計劃表,并提供和注明各項技術要求;整個工程的材料計劃要求一個星期內,零星及增補、變更材料要在兩天內做好以上工作,并立即向科長書面匯報有關情況。
(五)填寫到貨物資的'驗收單,要詳細檢查合同號、名稱、規(guī)格、型號、數量、單價、總價是否相符;里程表、磅碼單、檢尺單、合格證、質量證明書、托運單、保險單、收貨條等憑據是否齊全,并與庫房聯系核對驗收情況,有問題拒付款,同時馬上與供貨方聯系解決,貨物未到,不能付款。只有各項指標驗收全部合格后,方能填制驗收單據,報帳付款。
(六)根據工程項目的材料計劃,按工程進度,限額開單發(fā)料;若需要計劃變更、代用要經技術部門及工程主管人員簽字認可。除基建工程項目領料外,其他不論生產、維修,單位和個人調撥材料,都必須經科長審批簽字;基建內部領料,需經處長簽字。
(七)每月26日至次月3日,將庫房報來的驗收單、領料單、調撥單等單據輸入到計算機中,并統(tǒng)計材料收入、消費及庫存情況報表,上報學校財務。各項統(tǒng)計報表要在每月3日前報出,數字要準確,時間要及時,統(tǒng)計報表要留底存檔。每月10前,將上月財務報表及時報到學校財務科及供應科長。
(八)使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺帳及庫存動態(tài)表,單項工程竣工后,要及時統(tǒng)計、打印出該項工程的材料消耗情況表,報預算科;庫存動態(tài)表每月5日前報給供應科長、庫房。
(九)完成處、科領導交辦的其他臨時性工作。
崗位職責:
1、認真遵守國家財務政策、法規(guī)、制度,按記帳規(guī)則結算、記帳,負責項目材料成本預算、成本評估、財務核算和結算。
2、規(guī)范材料出入庫、細化成本核算,逐步推行項目庫存管理電算化。
3、負責外調材料的劃價及積壓物資的調整。
4、接收各單位材料計劃要有記錄,并整理存檔,匯總各項材料的需用量要注明需用時間,建立需用量臺帳;要掌握資源及平衡情況,及時提報缺口材料計劃的申請計劃表,并提供和注明各項技術要求。
5、審核到貨物資的驗收單,要詳細檢查合同號、名稱、規(guī)格、型號、數量、單價、總價是否相符;檢尺單、合格證、質量證明書、托運單、保險單、收貨條等憑據是否齊全,并與庫房聯系核對驗收情況,有問題拒付款,同時馬上公司相關人員或供貨方聯系解決。只有各項指標驗收全部合格后,方能填制驗收單據,報帳付款。
6、根據工程項目的材料計劃,按工程進度,限額開單發(fā)料,逐步完善公司相關材料管理監(jiān)管流程。
7、每月將庫房報來的驗收單、領料單、調撥單等單據輸入到計算機中,并統(tǒng)計材料收入、消費及庫存情況報表,上報公司財務。
8、使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺帳及庫存動態(tài)表,單項工程竣工后,要及時統(tǒng)計、打印出該項工程的材料消耗情況表,報預算科。
9、負責設備材料物資的入庫、調撥及工程現場領用的財務核算工作,與采購部倉庫管理員合作,參與并監(jiān)督存貨的定期盤點。
任職資格:
1、財務相關專業(yè)大專以上學歷,有材料會計相關證書。
2、兩年以上建筑企業(yè)會計工作經驗,熟悉施工企業(yè)流程。
3、有良好的職業(yè)操守,責任心強,有團隊合作精神。
材料會計崗位職責7
1、負責各項品牌賬目;
2、整理當月服務商回款明細、跟進回款、提交開票申請、確認當期收入;
3、每月底,進行材料盤點,確認正品庫無差異;
4、每月整理數據上報總部各類報表;
5、跟進各品牌備件的超期備件清理、及時與服務商確認對賬單,并收集服務商確認寄回的紙質對賬單;
6、梳理備件對賬情況,做好對分站數據的監(jiān)控作用,監(jiān)督分站備件占用。
任職要求:
1、全日制?埔陨蠈W歷,專業(yè)資格:會計學或財務管理專業(yè);
2、經驗:1年以上相關工作經歷;
3、熟悉操作財務軟件、Excel、Word等辦公軟件;
4、了解國家財經政策和會計、稅務法規(guī)及企業(yè)管理;
5、勤奮踏實,認真謹慎,有責任心,具有一定的'監(jiān)控管理能力及團隊合作精神。
材料會計崗位職責8
1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置, 嚴格按照物資 分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計。
2.并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認真核對,票據是否齊全,收發(fā) 是否一致。
3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況, 及時催促材料 收、發(fā)是否及時。并對所進材料進行匯總,
4.外協(xié)隊伍的.調撥材料是否相對應,以便對調撥數量的統(tǒng)計。
5.供應商的結算,檢查票據是否齊全,數量與發(fā)票是否一致,有 無白條出現,應及時通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少 計或多計,引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。
6.每天做好供應商預付款的登記,并及時與財務溝通,掌握并了 解供應商余額情況。
7.負責各種材料的原始憑證記錄,核算依據,并準確及時地傳遞 和反饋信息,及時分類保管好管理資料。
8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況,做到 盈虧有原因,損壞有報告,記賬有憑證,調整有依據。
9.忠于職守,實事求是,全面、準確、及時上報統(tǒng)計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬, 各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數量沒有金額的。倉庫根據入庫和出口單記 賬,財務是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。
材料會計崗位職責9
1.根據合同、發(fā)票、收料單審核所購物資在數量、品種、單價方面是否與合同條款相符,發(fā)票是否合法;
2.審核日常發(fā)出材料的發(fā)料單與領料單內容是否一致,填寫是否規(guī)范,領用部門歸集是否正確,領料業(yè)務是否正常等;
3.對預付款業(yè)務進行跟蹤,并落實到責任人,在規(guī)定期限內取得相應的貨物(勞務)和正式發(fā)票;
4.負責監(jiān)督跟蹤對采購物資的索賠結案工作;
5.負責編制材料的.相關會計報表和分析報表;
6.負責定期與供應商對賬并確保雙方賬務一致;
7.進行系統(tǒng)核算,審批采購部創(chuàng)建的采購訂單是否與合同條款一致;
8.執(zhí)行盤點制度,確保庫存賬實相符,對不符之處及時查明原因,責任到人;
9.監(jiān)控庫存物資狀態(tài),對積壓呆滯物資及時上報;
材料會計崗位職責10
材料會計主要負責配合倉管員、材料會計主要負責配合倉管員、采購員、采購員、會計對物資材料進出庫賬目的清理、核算,出庫賬目的清理、核算,材料月報表的'統(tǒng)計及月底材料庫存的盤點等。點等。
一、材料會計以倉管員遞交的材料進庫單,按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置,嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計并建立電腦臺賬。
二、對工地倉管員所統(tǒng)計的材料認真核對,票據是否齊全,收發(fā)是否一致。
三、及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況,及時催促材料收、發(fā)是否及時,并對所進材料進行匯總。
四、供應商的結算,檢查票據是否齊全,數量與發(fā)票是否一致,有無白條出現,應及時通知供應商到倉管員處換取票據。
五、負責各種材料的原始憑證記錄,核算依據,并準確及時地傳遞和反饋信息,及時分類保管好管理資料。
六、配合采購員對所購材料賬目的清理、核算、上報等。
七、配合會計對物資賬目的清理、核算。
八、按時按月向財務傳送材料月報表,做到盈虧有原因,損壞有報告,記賬有憑證,調整有依據。
九、忠于職守,實事求是,全面、準確、及時上報統(tǒng)計資料。
十、對上級提出的要求、下級提出的請示上傳下達。
材料會計崗位職責11
1、采購入庫
單據審核包括如下內容: 審核發(fā)票、 銷貨單位出庫單據 (如需付現金應有現金收據,現金收據要有現金收訖章或財 務專用章或者購買商品貨主的身份證復印件同時復印件上要 注明所購買的商品已經金額并確認簽字) 、繳庫單、請購單、 購銷協(xié)議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上 的編碼在采購入庫中是能查到,查不到不予報銷(費用類和 固定資產類不用入庫)還要注意一下幾點:
(1)單據抬頭應該一致;
(2)發(fā)票真實、印章清晰;
(3)品名規(guī)格型號、數量核對一致;
(4)實際采購數量和請購單差異較大的須補請購單;
(5) 單品采購超過 20xx 元需要購銷協(xié)議, 單品采購超 過 5000 元還需要分公司內部評審, 單品采購超過 1 萬元還需 要總部評審;
(6)看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫,以便于做憑證時入 對應科目;單據審核并簽字后轉交主辦會計和分公司總經理簽字后就 可以報賬了。
2、維護發(fā)票
(1)錄入材料采購憑證時,如果取得了增值稅專用發(fā)票, 則借方原材料為不含稅價,并錄入應交稅金進項稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證,會出現錯誤。 一張繳庫單對應一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票,而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬, 在錄入憑證時登記為一張會計憑 證,此時應對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進行核對,保證一 致。
(2)發(fā)票從采購入庫單生成,根據經審核后的`單價、金額進 行修改;
(3)材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務用友系統(tǒng)沒有采購 入庫單,不需要做發(fā)票,直接編制會計憑證。部門輔助核算按材 料或者費用使用、發(fā)生歸屬進行歸集。
<1>、維護發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致
3、制單
正常要先維護發(fā)票再制單,但包材的要先制單再維護發(fā)票。
4、入庫單審核
每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯與系統(tǒng)采購入庫單核 對。根據庫管的業(yè)務熟練程度前期可以縮短周期,時間長后可以 延長周期。核對項目包括:金額、數量、名稱、供應商廠家。
5、出庫單審核
每周從庫管處拿回 《出庫單》 其中一聯與系統(tǒng)采購出庫核對。 根據庫管的業(yè)務熟練程度前期可以縮短周期, 時間長后可以延長 周期。核對:名稱、數量、領用部門、收發(fā)類別。
材料會計崗位職責12
1、及時了解并核對材料的'收發(fā)情況;
2、核對采購訂單價格及入庫情況,分析單價變動原因;
3、做好供應商結算,檢查票據是否齊全,數量、單價與發(fā)票是否一致;
4、與國外分公司的賬務對接;
4、領導布置的其他任務。
材料會計崗位職責13
1.負責外調材料的劃價及積壓物資的調整。
2.接受各單位材料計劃要有記錄,要整理存檔,匯總各項材料的需用量要注明需用時間,建立需用量臺賬;要掌握資源及平衡情況,及時提報缺口材料計劃的.申請計劃表,并提供和注明各項技術要求;整個工程的材料計劃要求一個星期內,零星及增補、變更材料要在兩天內做好以上工作,并立即向科長書面匯報有關情況。
3.填寫到貨物資的驗收單,要詳細檢査合同號、名稱、規(guī)格、型號、數量、單價、總價是否相符;里程表、榜碼單、檢尺單、合格證、質量證明書、托運單、保險單、收貨條等憑據是否齊全,并與庫房聯系核對驗收情況,有問題拒付款,同時馬上與供貨方聯系解決,貨物未到,不能付款。只有各項指標驗收全部合格后,方能填制驗收單據,報賬付款。
4.根據工程項目的材料計劃,按工程進度,限額開單發(fā)料;若需要計劃變更,代用要經技術部門及工程主管人員簽字認可。除基建工程項目領料外,其他不論生產、維修,單位和個人調撥材料,都必須經科長審批簽字;基建內部領料,需經處長簽字。
5.使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺賬及庫存動態(tài)表,單項工程竣工后,要及時統(tǒng)計、打印出該項工程的材料消耗情況表,報預算科;庫存動態(tài)表每月5日前報給供應科長、庫房。
6.完成處、科領導交辦的其他臨時性工作。
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