財務會計人員崗位職責

時間：2023-04-25 14:33:14 崗位職責我要投稿

財務會計人員崗位職責6篇

　　在學習、工作、生活中，崗位職責的使用頻率逐漸增多，一份完整的崗位職責應該包括部門名稱、直接上級、下屬部門、管理權限、管理職能、主要職責等。那么相關的崗位職責到底是怎么制定的呢？以下是小編為大家收集的財務會計人員崗位職責，歡迎大家分享。

財務會計人員崗位職責6篇

財務會計人員崗位職責1

　　1、會計人員因工作調動或離職，必須辦理交接手續(xù)。

　　2、編制移交清單，列明移交的所有會計憑證、帳簿、報表、發(fā)票、其他會計資料明細。

　　3、在辦理移交時，必須有監(jiān)交人監(jiān)交。

　　4、出納移交時，庫存現(xiàn)金必須與會計帳簿記錄一致。

　　5、銀行存款余額要與銀行對帳單核對，如不符需編制調節(jié)表相符，各種財產(chǎn)物資、債權、債務必須與會計帳簿核對一致。 6、移交人保管的票據(jù)、印章等實物必須交接清楚。 7、交接完畢，交接雙方和監(jiān)交人必須在移交清單上簽字。

財務會計人員崗位職責2

　　審核崗位崗位責任制

　　1、熟悉并能正確執(zhí)行有關國家財經(jīng)法規(guī)、財務制度和學校制定的內(nèi)控制度，解析、解答財務會計法規(guī)中的有關規(guī)定;

　　2、根據(jù)有關財經(jīng)制度、會計基礎工作規(guī)范的要求和學校預算指標，審核原始憑證，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，開支合法、合理;對不真實、不合法的會計憑證不予受理;對不完整、不規(guī)范的憑證按規(guī)定要求退回補辦手續(xù)。根據(jù)《高等學校會計制度》正確填制記賬憑證;

　　3、加強預算管理，嚴格控制經(jīng)費指標，對各部門、各項目經(jīng)費支出實施有效的經(jīng)費指標事前控制，對無預算、超預算的開支不予辦理。

　　4、負責當年度會計資料的整理、裝訂和會計信息的查詢工作;

　　5、負責清理往來款項。

　　復核崗位崗位責任制

　　1、嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)、財務制度和學校制定的內(nèi)控制度，認真復核審核崗位編制的記賬憑證及所附的原始憑證，復查憑證的真實性、正確性、合法性和完整性;

　　2、按會計基礎工作規(guī)范化的要求檢查各類會計憑證、會計賬薄、會計報表和其他會計資料;

　　3、協(xié)助出納人員核對現(xiàn)金收支憑證和銀行帳薄記錄，定期或不定期抽查庫存現(xiàn)金，檢查與銀行對賬單的對賬情況，負責復核銀行存款余額調節(jié)表;

　　4、協(xié)調分管處領導處理會計核算有關事項，及時反饋財務收支和會計核算出現(xiàn)的情況，并協(xié)助進行調整及處理;

　　5、負責經(jīng)費預算支出項目的控制，及時了解和分析項目的支出、結余情況，并提出控制措施建議;

　　6、負責組織有關人員清理往來款項。

　　7、按照財務印章管理要求，按規(guī)定使用和管理好財務印章。在加蓋財務印章時要對財務收支票據(jù)進行復核。

　　收費崗位崗位責任制：

　　1、做好學生學費、宿費、雜費的.收繳、核算工作，并負責學生收費系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入，做到賬票相符;定期編制學生收費情況統(tǒng)計表;

　　2、核對未交費學生的情況，及時催款，定期提供欠交學雜費學生名單;

　　3、對學生收費減免額度、貸款額度進行控制;

　　4、負責學生留降級、退學等情況的費用調整與管理;

　　5、做好各項代收款的收繳工作;

　　6、負責全校非獨立核算單位收支核算工作;

　　現(xiàn)金出納崗位崗位責任制：

　　1、嚴格按照國家現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金，按照規(guī)定的會計程序和要求辦理現(xiàn)金收支業(yè)務，嚴格手續(xù)制度，所有現(xiàn)金收支憑證必須先審核，后付款;

　　2、嚴格遵守現(xiàn)金限額保管制度，庫存現(xiàn)金應掌握在銀行規(guī)定的限額以內(nèi)，不能坐支，嚴禁白條抵庫，隨時接受有關人員的檢查;

　　3、對超限額領用現(xiàn)金及特殊情況超過現(xiàn)金使用范圍，都須經(jīng)過主管領導的批準;

　　4、認真登記現(xiàn)金收支日記賬簿，做到日清月結，賬賬、賬款相符;

　　5、對經(jīng)管的保險柜、各類印鑒圖章、有價證券等必須依照規(guī)定嚴加管理，杜絕人為不安全因素的發(fā)生。

　　銀行出納崗位崗位責任制：

　　1、嚴格執(zhí)行銀行存款管理制度和收支結算紀律，按照有關規(guī)定辦理結算業(yè)務;

　　2、按照規(guī)定的會計程序和要求辦理銀行收支業(yè)務，按規(guī)定要求填制各種銀行票據(jù)，嚴格手續(xù)制度，所有銀行收支憑證必須按照規(guī)定先審核，后付款;

　　3、對各項銀行往來業(yè)務及時結算，及時入賬。按期核對銀行賬。按時編制銀行存款余額調節(jié)表;

　　4、依照規(guī)定程序認真進行對賬工作，對未達賬項及時查找原因，確保賬賬相符，對長期未達賬項必須查明原因，提出處理意見;

　　5、隨時掌握銀行存款情況，不開空頭支票，防止銀行透支;

　　6、妥善保管銀行單據(jù)、存根、銀行日記賬等會計資料，做好銀行賬的查詢工作。

　　人員工資核算崗位崗位責任制：

　　1、按照國家工資管理規(guī)定和校人事處人員工資變更通知及時調整和編制職工工資表，并按要求及時打印和送達有關部門和個人;

　　2、對每月調整的人員工資，要及時予以調整和發(fā)放，對應收回的工資及時回收入賬;

　　3、根據(jù)有關部門的通知，在工資表中做好各種代扣款的扣繳工作。根據(jù)國家有關政策，正確計提、扣繳職工住房公積金、個人醫(yī)療保險金，并及時與有關單位對賬，保證數(shù)字準確。根據(jù)國家的稅收政策，正確計算并按時繳納個人所得稅;

　　4、根據(jù)外事部門的通知，做好外籍專家的工資發(fā)放工作;

　　5、根據(jù)人事部門的通知，做好離退休人員的工資和各項補貼的發(fā)放工作;

　　6、按照工資支付的對象和賬務處理要求，進行明細分類，正確編制會計分錄，進行賬務處理;

　　7、按月裝訂工資核算資料，妥善保管，并定期全部歸檔。

財務會計人員崗位職責3

　　一、依法按章辦公。

　　認真學習和貫徹執(zhí)行國家有關財經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會計法》的規(guī)定，嚴格執(zhí)行國家頒布的《民間非盈利組織會計制度》、《會計基礎工作規(guī)范》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》和本基金會制定的有關財務會計工作的各項制度。

　　二、會計核算工作。

　　按規(guī)定設置總帳、明細賬及輔助賬（頁），做好收入、支出、費用、債權債務等業(yè)務的會計憑證填制、會計帳簿登記工作，做到判斷準確，科目使用無誤；每月按時結帳，定期與出納核對現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，及時清理往來帳目；及時、完整編制財務報告，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。

　　三、會計監(jiān)督工作。

　　定期進行財產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符；定期檢查財會制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向領導報告、提出建議；對單位制定的`預算、財務計劃、業(yè)務計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督；積極宣傳、維護國家財經(jīng)制度和紀律，預防違法違紀行為發(fā)生。

　　四、資金管理工作。

　　嚴格按規(guī)定會同出納到開戶銀行營業(yè)柜臺辦理大額存款和購買國債等業(yè)務，妥善保管銀行存款預留印鑒卡片、定期存款憑據(jù)和有價證券，確保資金安全；定期核對銀行帳戶及存款余額，及時、準確地做好結息工作。

　　五、票據(jù)管理工作。

　　嚴格執(zhí)行發(fā)票（收據(jù)）管理使用規(guī)定，做好發(fā)票（收據(jù)）登記、領購、填制、保管、回收、繳銷工作。

　　六、檔案管理工作。

　　嚴格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，妥善保管會計憑證、帳簿和財務報告等會計檔案資料，并在工作調動、崗位調整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

財務會計人員崗位職責4

　　一、負責學校的預決算工作。認真做好財務分析，為領導決策提供依據(jù)。

　　二、負責學校的報賬工作。做好原始憑證合規(guī)合法性的審核，嚴格執(zhí)行事業(yè)單位的有關收支標準，復核整理報賬票據(jù)。

　　三、負責教職工和離退休人員待遇的落實工作。積極辦理個人工資發(fā)放、住房公積金、社會保險等有關業(yè)務。

　　四、負責財務印鑒、收費票據(jù)的管理工作。嚴格按照有關規(guī)定使用財務印鑒和收費票據(jù)。

　　五、負責登記固定資產(chǎn)明細分類賬和學校的收支輔助賬。

　　六、負責學校的收費工作。學校收費統(tǒng)一使用規(guī)定的行政事業(yè)性收費票據(jù)。

　　七、負責會計的`檔案管理工作。妥善保管會計憑證、帳簿、表冊等，定期向學校檔案室移交。

　　八、負責向校長和總務主任匯報學校財務收支情況。

　　九、負責學校財務信息和固定資產(chǎn)的統(tǒng)計工作。

　　十、負責配合審計、財稅等部門的財務檢查工作。及時提供會計資料，如實反映學校財務情況。

　　十一、完成領導交辦的其他工作。

財務會計人員崗位職責5

　　1、每日負責現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務收付及現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳的記帳工作。

　　2、收取支票要及時進行登記，填寫進帳單送存銀行收入帳戶，并根據(jù)銀行進帳回單和會計開具的收據(jù)、發(fā)票記帳聯(lián)填制記帳憑證。

　　3、簽發(fā)支票時要檢查支票申請單是否經(jīng)過總公司總經(jīng)理審批，對未經(jīng)審批的所有銀行付款申請一律不得支付。支票簽發(fā)完畢，領用人要在支票領用登記簿上以及支票存根上簽字登記。

　　4、處理現(xiàn)金報銷業(yè)務時，要嚴格按照《公司財務管理制度》中《資金管理制度》和《財務報銷制度》的.有關規(guī)定執(zhí)行。

　　5、現(xiàn)金、銀行存款收付完畢及時填制記帳憑證，填制憑證前，認真檢查原始憑證各項要素是否合法、準確，憑證填制完必須認真進行核對，保證憑證的摘要內(nèi)容、金額、會計科目的準確無誤。

　　6、填寫完的記帳憑證要與原始單據(jù)整理粘貼好交與會計審核。

　　8、每日下班前盤存現(xiàn)金庫存、銀行收付單據(jù)是否帳實一致，做到日清月結。

　　9、月末結帳前進行庫存現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記帳余額核對，保證帳實一致。

　　10、月末結帳前進行銀行存款帳面余額與銀行對帳單核對，對未達帳項及時編制銀行存款調節(jié)表。

　　11、每日根據(jù)前一日的現(xiàn)金、銀行收付憑證編制貨幣資金日報表發(fā)送總經(jīng)理（月度結束編制月報表）。

　　12、編制分公司內(nèi)部管理報表（具體報表見《公司財務管理制度》）。

　　13、現(xiàn)金保險箱、空白支票、銀行結算單據(jù)由出納保管。

財務會計人員崗位職責6

　　1、審核部門遞交的報銷單據(jù)，對未經(jīng)總公司審批的單筆報銷金額1000元以上的單據(jù)、超過經(jīng)批準的預算且未經(jīng)總公司特別審批的以及不符合公司財務報銷制度規(guī)定的單據(jù)一律不得報銷。

　　2、負責總帳、各類明細帳的記帳工作。

　　3、負責記帳憑證的審核工作，包括審核會計科目、摘要內(nèi)容的規(guī)范和數(shù)據(jù)的正確，對不符實、不合法、不完整、不規(guī)范的記帳憑證交憑證填制人更正，否則不予簽章確認。

　　4、對審核完的記帳憑證及時登記入帳。

　　5、負責押金收據(jù)、租金發(fā)票的開具，開好的收據(jù)記帳聯(lián)交于出納在收款時入帳；每月根據(jù)開票情況確認收入。

　　6、每月根據(jù)倉庫提供的'出庫單及倉庫月報表進行成本核算。核對倉庫明細帳，保證帳帳相符。

　　7、每月核對倉庫采購耗材入庫單、月收發(fā)存報表及供應商發(fā)票，核對正確后入庫存帳。

　　8、每月正確計算各項費用的預提和攤銷。

　　10、每月正確計算應交各項稅金。

　　11、月末編制收入、成本費用轉帳憑證。

　　12、月末、年末結帳前對庫存現(xiàn)金、固定資產(chǎn)自用設備進行盤點，并記錄盤點結果存檔備案。對于盤點后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金、資產(chǎn)短缺或其他嚴重問題，應及時查明原因并向總公司報告。

　　13、編制科目匯總表，試算平衡后結帳。

　　15、負責編制會計報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）及各類稅務報表。

　　16、負責納稅申報及與稅務部門、銀行、工商等部門的溝通聯(lián)系。

　　17、收據(jù)、發(fā)票、發(fā)票專用章、財務專用章由會計保管。

　　18、整理、裝訂會計憑證、會計報表歸檔，并妥善保存收據(jù)、發(fā)票的存根聯(lián)。

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