下一步內(nèi)部控制工作計劃大全
現(xiàn)代企業(yè)同樣需要一些規(guī)則,來保證有效經(jīng)營和賺取利潤,其中關于企業(yè)內(nèi)部管理的規(guī)矩,就是內(nèi)部控制。下面是應屆畢業(yè)生小編收集整理好的下一步內(nèi)部控制工作計劃范文大全,歡迎閱讀本文!
【下一步內(nèi)部控制工作計劃一】
20xx年，在縣局黨組的統(tǒng)一領導和各部門的密切配合下，我局內(nèi)控機制建設工作雖然取得了一定的成績，但也存在著些許不足：一是工作人員配置不足，內(nèi)控機制在實際工作中執(zhí)行不夠到位，未能實現(xiàn)全方位的貫徹落實;二是內(nèi)控機制建設的專題培訓較少，對內(nèi)控工作的理解不夠深入，阻礙了內(nèi)控工作的順利開展;三是少數(shù)干部職工思想觀念和認識不易改變，內(nèi)控機制建設工作的主動性不強、積極性不高。
(一)規(guī)范權利配置。
一是健全權利制衡制度�？b密劃分不同權利的使用范圍，針對不同類別的權利特征和作用，建立職權清晰、責任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權利制衡機制。
二是完善權責體系。進一步明晰內(nèi)部機構設置、權利事項、崗位職責等相關情況，實現(xiàn)權利、崗位、責任和制度的有機結合，逐步形成一套成熟的權責體系。
(二)實施風險防范措施。
一是針對干部任用、資金使用、行政審批等權利比較集中的重點部位和關鍵節(jié)點，建立完善的風險管理措施，把風險排查、分析、應對等工作落實到具體崗位、具體責任人和具體工作環(huán)節(jié)。
二是建立完善防控措施。全面整合、補充、優(yōu)化各項監(jiān)督制約措施，著力解決現(xiàn)有各種工作規(guī)范和制度效用發(fā)揮不足，執(zhí)行力和落實度不到位等問題，定期組織廉政風險查找“回頭看”，通過風險查找、分類等手段，提高風險應對能力。
(三)加強領導，明確責任。
一是明確領導職責。按照黨風廉政建設責任制的要求，單位主要負責人是內(nèi)控機制建設工作的第一負責人，各部門分管領導對其管轄范圍內(nèi)的內(nèi)控機制建設工作直接負責。
二是強化各部門責任。各部門要明確權責、規(guī)范流程、把工作風險排查、完善制度的內(nèi)控要求落實到實際工作中，并在做好自身內(nèi)控建設工作的同時，切實擔負起對業(yè)務工作內(nèi)控機制建設的責任。政策法規(guī)科要加強籌劃和指導，履行監(jiān)督職能，積極發(fā)揮組織協(xié)調(diào)和督促的作用。
【下一步內(nèi)部控制工作計劃二】
近日,根據(jù)省財政廳關于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設實施基礎性評價工作的要求,省住房城鄉(xiāng)建設廳下發(fā)了《河南省住房和城鄉(xiāng)建設廳關于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設實施基礎性評價工作的通知》,對省住房城鄉(xiāng)建設廳進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設實施基礎性評價工作提出要求。
一是提高認識,精心組織。充分認識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設和實施內(nèi)部控制基礎性評價工作的重要意義,進一步推進各單位內(nèi)部控制建設實施基礎性評價工作,確保全面完成內(nèi)部控制基礎性評價和完善工作,推動本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
二是細化方案,落實責任。各單位要結合實際,加強對推進內(nèi)部控制工作的組織落實,細化工作方案,明確工作職責,落實工作任務。各單位要成立內(nèi)部控制建設領導小組,制定方案,明確分工,健全機制,積極推進。
三是齊抓共管,形成合力。內(nèi)控規(guī)范的貫徹實施,涉及到單位的單位層面、業(yè)務層面、評價監(jiān)督等方面工作,需要單位內(nèi)部各有關部門和崗位加強溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管。各單位作為內(nèi)控規(guī)范實施的主體,應按照統(tǒng)一部署,在單位內(nèi)部設置內(nèi)控職能部門或者確定內(nèi)控牽頭部門和參與部門,建立內(nèi)部控制部門聯(lián)動機制,做到牽頭部門負責組織落實,相關部門積極協(xié)調(diào)配合。各單位負責人,作為內(nèi)控實施的第一責任人,要高度重視并全力支持,切實擔負起領導責任,保證內(nèi)控規(guī)范的有效實施。
四是抓好落實,按時完成。各單位要嚴格按照要求,認真抓好落實,對本單位內(nèi)部控制基礎性工作進行評價。各單位應當于2016年9月下旬前,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》為依據(jù),在單位主要負責人的直接領導下,按照《行政事業(yè)單位單位內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表》及填表說明,組織開展內(nèi)部控制基礎性評價工作。
【下一步內(nèi)部控制工作計劃三】
根據(jù)《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導意見》)要求，行政事業(yè)單位(以下簡稱單位)應當依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《單位內(nèi)部控制規(guī)范》)積極開展內(nèi)部控制自我評價工作，并就單位內(nèi)部控制自我評價情況進行報告。為推動單位按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號，以下簡稱《管理制度》)編制內(nèi)部控制報告，掌握單位內(nèi)部控制建立與實施情況，更好發(fā)揮信息公開對單位內(nèi)部控制建設的促進和監(jiān)督作用，財政部決定開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作�，F(xiàn)就做好有關工作事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
一、工作目標
開展單位內(nèi)部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內(nèi)部控制建設工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
二、總體要求
(一)高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門(以下簡稱各部門)、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認識，加強組織領導，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設，進一步做好內(nèi)部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
(二)數(shù)據(jù)準確，報送及時。各單位主要負責人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負責。各單位應當在認真學習《指導意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎上，按照《管理制度》的有關規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告。
(三)加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內(nèi)部控制報告編報工作的基礎上，堅持問題導向，加強對內(nèi)部控制重點、難點問題的分析及評價結果的應用，并通過指導和監(jiān)督檢查推動所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設工作。
三、報送要求
(一)地方財政部門。
各省級財政部門應當于2017年5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部(會計司)。
各計劃單列市財政部門應當直接向財政部(會計司)報送本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告。
其他地方各級財政部門應當按照上級財政部門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
(二)各部門。
各中央部門應當于2017年4月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部(會計司)。
其他各級部門應當按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
(三)行政事業(yè)單位。
各單位應當按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內(nèi)部控制報告的編制及報送工作。
四、其他事項
(一)關于內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度。
為深入推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設，請各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)(部門)內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)(部門)的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內(nèi)部控制工作情況的總結、提煉形成經(jīng)驗、做法及典型案例，與其他單位分享經(jīng)驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領作用，帶動本地區(qū)(部門)全面實施好《指導意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》。
(二)關于內(nèi)部控制報告監(jiān)督檢查機制。
各地區(qū)、各部門應當加強對本地區(qū)(部門)所屬單位內(nèi)部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內(nèi)部控制報告，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。
對報告編制及報送工作中遇到的有關問題，請及時反饋我們。
【下一步內(nèi)部控制工作計劃四】
按照工程局公司及公司領導的要求，公司目前正與深圳迪博企業(yè)風險管理技術有限公司內(nèi)控專職人員進行對接，幫助指導和梳理公司各部門主要職責，人員職能量化，部門相關制度建設、各部門日常工作流程等工作任務。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風險點，切實提高公司抗風險能力和各部門人員內(nèi)控風險防范意識，為公司的長足發(fā)展扎實基礎。
一、內(nèi)部工作進展情況
根據(jù)國家財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引(企業(yè)內(nèi)部控制《應用指引》、《評價指引》)，以及中國證監(jiān)會公告[2011]41 號對公司內(nèi)控建設、實施和公司領導的相關要求，結合公司現(xiàn)階段的發(fā)展狀況，公司于 2013 年 5 月 28 日召開了關于公司內(nèi)控工作指導與培訓啟動會議，并制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有:
(一)高度重視，成立內(nèi)控實施工作領導小組和組織機構 為確保公司內(nèi)部控制體系建設有組織、有計劃、扎實有效 地進行，公司成立了內(nèi)控實施領導小組，負責對內(nèi)控實施工作的領導、組織與協(xié)調(diào)、分解工作任務和責任。成立內(nèi)部控制規(guī)范項目工作組，牽頭部門為公司投資開發(fā)部。
(二)制定公司內(nèi)控實施實施方案
第一步:訪談公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門主任;第二步:根據(jù)訪談內(nèi)容搭建公司流程框架;第三步:指導各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明;第四步:搭建公司內(nèi)控風險矩陣;第五步:測試流程可行性。目前公司內(nèi)控流程框架已搭建完畢，根據(jù)公司內(nèi)控領導小組統(tǒng)一部署安排，公司各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪制和編寫工作。。
(三)組織公司內(nèi)控專員進行培訓
為提高各部門內(nèi)控專員的內(nèi)控專業(yè)知識公司于2016年6月3日組織各部門內(nèi)控專員參加內(nèi)控培訓，培訓主要由深圳迪博企業(yè)風險管理技術有限公司內(nèi)控專職人員對各部門專員在內(nèi)控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描述的編寫方面進行了培訓，并規(guī)定了本周的工作任務及完成上交時間。
(四)根據(jù)工作方案制定內(nèi)部控制規(guī)范詳細工作計劃，明確工作內(nèi)容和目標根據(jù)工作方案要求精心籌劃，分階段實施。本次內(nèi)控體系建設共分為以下三個階段實施:
第一階段 項目計劃與啟動。明確各部門內(nèi)控專職負責人員，明確職責分工，由各部門專員主導負責繪制部門流程圖和編寫流程說明及風險矩陣。內(nèi)控實施領導小組負責組織內(nèi)控工作按要求實施，并負責組織各部門專員參加內(nèi)控知識培訓。
第二階段 內(nèi)控流程梳理。通過對公司內(nèi)部控制關鍵業(yè)務流程進行梳理，了解公司管理現(xiàn)狀，建立公司內(nèi)部控制文檔(流程
圖、流程描述、輸出文檔)，識別關鍵業(yè)務控制，找出各個流程中的風險點，加強各風險點的管控。
第三階段 內(nèi)部控制檢測與評價。通過對標監(jiān)管要求及企業(yè)管理實踐，編制風險控制矩陣及自查表，評價公司內(nèi)部控制執(zhí)行有效性;根據(jù)設計有效性和執(zhí)行有效性評價結果編制內(nèi)控缺陷匯總表。
目前，水電四局投資公司內(nèi)控實施工作正在有序推進中。
二、下一步內(nèi)控實施工作計劃
第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按計劃目 標完成內(nèi)部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內(nèi)控實施工作任務，確保內(nèi)控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行，保證內(nèi)控管理工作機制得以長效運行。
第二、深入貫徹實施公司內(nèi)部控制體系，公司將制定完善的 公司相關內(nèi)部控制管理制度，有助于公司進一步完善公司治理，更有效的實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略，有助于公司進一步健全戰(zhàn)略風險 、財務風險、運營風險、市場風險等方面的管控措施，防范各類風險，提升公司管理水平，夯實公司發(fā)展基礎，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。
第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，促進公司各部門、各級員工要深刻領悟內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全公司形成“人人學內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個個受約束”的良好氣氛，促進公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管理機制。
三、內(nèi)部控制實施體會
根據(jù)上述工作，我們總結了一些基本經(jīng)驗，主要有以下方面:
(一)正確認識內(nèi)部控制規(guī)范實施的重要意義，明確內(nèi)部控制建設工作的指導思想和工作目標;實施以全面風險管理為導向的企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范，全面提升企業(yè)管理水平，更有效的實現(xiàn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，實現(xiàn)公司發(fā)展方式轉變和可持續(xù)發(fā)展。因此，規(guī)范的內(nèi)部控制實施既是政府強化市場監(jiān)管的有效措施，更是公司可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力。全面實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范，建立健全以風險管理為導向的公司內(nèi)部控制體系，有助于進一步完善公司治理，健全戰(zhàn)略風險、財務風險、合規(guī)風險、安全生產(chǎn)風險、環(huán)境風險等方面的管控措施，防范和化解公司內(nèi)、外部的各類風險，有利于維護社會公眾合法權益。實施內(nèi)部控制規(guī)范的是現(xiàn)代公司制度落實到位的重要標志，是加強公司管理，是公司實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力，是企業(yè)強化規(guī)范經(jīng)營提升管理的需要，也是外部監(jiān)管機構監(jiān)督保障的需要。水電四局投資開發(fā)有限公司，嚴格執(zhí)行加強內(nèi)控體系建設的工作目標，以規(guī)范管理、防范風險為目標，從建立健全內(nèi)部控制制度入手，根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范的相關要求，系統(tǒng)梳理公司已有的內(nèi)部控制程序并加以完善，著力規(guī)范業(yè)務流程，明確崗位職責，強化制約，落實責任追究，形成公司健全有效的內(nèi)部控制體系，確保公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展。
(二)管理層高度重視、全員積極參與。公司成立內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領導小組，邀請深圳迪博企業(yè)風險管理技術有限公司內(nèi)控專職人員對公司內(nèi)控工作進行指導和培訓，同時明確牽頭部門，安排專人負責此項工作，形成了以公司高管決策、協(xié)調(diào)，各業(yè)務部門為制度建設主體，職能部門協(xié)調(diào)、組織的工作機制;內(nèi)控規(guī)范實施工作小組具體負責對內(nèi)部控制設計、運行的監(jiān)督檢查，并跟蹤改進情況，反饋相關信息;各部門、各建設部負責職責范圍內(nèi)相關業(yè)務風險管控流程的梳理，管理制度的完善、執(zhí)行，內(nèi)部控制自我評價以及內(nèi)部控制缺陷的整改等。
(三)廣泛學習內(nèi)部控制規(guī)范，積極開展業(yè)務培訓，營造學內(nèi)控，講內(nèi)控，守規(guī)章的氛圍; 2013 年5月公司高管、職能部門、建設部及各業(yè)務部門的業(yè)務人員先后參加了公司召開的內(nèi)控工作指導與培訓專題會議，同時公司為各部門、各建設部配備了內(nèi)部控制規(guī)范權威的學習資料，要求各部門組織員工學習。通過學習和培訓，更新管理理念，培育內(nèi)控文化，掌握內(nèi)控方法，在部門內(nèi)部營造良好的開展內(nèi)控氛圍。
【下一步內(nèi)部控制工作計劃五】
為深入貫徹落實中央《建立健全懲治和預防腐敗體系2017—2020年工作規(guī)劃》，保證各項權力規(guī)范、透明、高效運行，全面推進我市國稅系統(tǒng)懲治和預防腐敗體系建設，根據(jù)《江蘇省國家稅務局關于推進部門內(nèi)控機制建設的意見》和《蘇州市國家稅務局關于推進部門內(nèi)控機制建設工作實施方案》的要求，結合我局實際，制定如下實施方案。
一、總體要求
要把內(nèi)控機制建設作為稅收體制機制建設的重要內(nèi)容，結合稅制、征管、內(nèi)部行政管理等改革，積極完善內(nèi)部崗責體系，優(yōu)化流程，健全制度，強化監(jiān)督，形成權力層層分解、工作環(huán)環(huán)相扣、相互聯(lián)系制約的科學嚴密的管理鏈條，從源頭和機制上防范腐敗風險。部門內(nèi)控機制建設是稅收體制機制建設和懲防體系建設的重要內(nèi)容，是履行一崗雙責、落實黨風廉政建設責任制的重要措施，是大預防工作格局的重要組成部分，是加強“兩權”監(jiān)督制約和政風行風建設的重要抓手，對強化源頭治理具有十分重要的現(xiàn)實意義。各級稅務機關應根據(jù)稅收征管改革與發(fā)展的新形勢、新要求，積極探索科學的內(nèi)控機制，不斷提高依法履行稅收管理和行政管理的能力和水平，確保責任的有效落實和權力的正確行使。
二、指導思想
以“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發(fā)展觀，堅持“聚財為國，執(zhí)法為民”的宗旨，以明確職責分配為基礎，以權力運行為主線，以程序的關聯(lián)制約為重點，以風險控制管理為抓手，以信息化運行為依托，以完善制度為保障，把對權力的制約貫穿于部門權力運行的全過程，構建責任明晰、分權制衡、流程制約、風險管理、信息化運行的權力制約機制，努力實現(xiàn)權力運行到那里，對權力的制約就延伸到那里，保證部門權力規(guī)范、透明、高效運行。
三、基本原則
各單位要將部門內(nèi)控機制建設工作納入稅收整體工作中謀劃，在組織實施過程中把握以下基本原則。
(一)全面覆蓋。部門內(nèi)控機制建設應當覆蓋稅收執(zhí)法與行政管理各項權力運行活動，通過規(guī)范業(yè)務流程和科學的控制方法，將內(nèi)控的要求落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
(二)突出重點。針對重要人員、重要部門、重要崗位、重要執(zhí)法與行政管理事項，以及高風險領域，采取嚴格的控制措施，確保不存在重大缺陷。
(三)注重結合。做到制權與增效相結合，稅收征管與內(nèi)控機制建設相統(tǒng)籌、稅收服務與權力約束相統(tǒng)籌、內(nèi)控成本與效益相統(tǒng)籌，既要強化制約，又要確保權力發(fā)揮出應有的管理效率與服務效能。
(四)繼承創(chuàng)新�？偨Y、繼承與借鑒反腐倡廉工作中的成功做法，在歸納、細化、量化、深化上下功夫。
(五)依法建設。部門內(nèi)控機制應當按照相關法律法規(guī)的要求來規(guī)范和約束權力運行，不能以超越法定權限與職責的方式干擾正常的權力運行。
四、重點內(nèi)控內(nèi)容
部門內(nèi)控機制建設要突出五個方面的任務和內(nèi)容。
一是明確內(nèi)部工作責任和崗位責任。結合國稅系統(tǒng)機構改革的要求，進一步定崗、定職、定責，明確崗位職責。
二是合理分解權力。明確部門權力結構，對權力進行科學合理分解，形成層層分解、環(huán)環(huán)相扣、有效制約的管理鏈條。
三是規(guī)范和優(yōu)化工作流程。規(guī)范流程，減少工作的隨意性，防范職務和廉政風險;優(yōu)化流程，簡化辦事程序，按規(guī)定公開信息，提高工作效能效率。
四是排查風險點。查找職務和廉政風險點，發(fā)現(xiàn)管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，及時采取措施，堵塞漏洞。對排查發(fā)現(xiàn)的風險，按風險從大到小劃分一至三級風險等級，制定不同的管理要求實行分類管理。
五是健全完善制度。進一步建立完善內(nèi)部管理制度，制定工作規(guī)程，使制度管用、有效，覆蓋全部業(yè)務和全過程。
五、方法步驟
全系統(tǒng)部門內(nèi)控機制建設分動員部署、組織實施和檢查驗收三個階段進行。2017年5月底前，市局機關各部門按照機關本級和本系統(tǒng)業(yè)務條線管理的職責范圍，基本完成部門內(nèi)控機制建設的各項任務;各分局原則上與市局機關同步開展。2017年年底前全系統(tǒng)各單位完成內(nèi)控機制建設的各項任務。具體時序進度由各單位根據(jù)實際統(tǒng)籌安排。
市局機關部門內(nèi)控機制建設工作安排如下：
(一)動員部署階段。時間至2017年1月底前。
市局召開機關推進部門內(nèi)控機制建設動員會，組織開展專題調(diào)研，傳達貫徹省局《關于推進部門內(nèi)控機制建設的意見》。建立推進部門內(nèi)控機制領導機構和工作機構，明確推進部門內(nèi)控機制建設的指導思想、目標任務、方法步驟和工作措施。廣泛開展“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控”為宣傳活動，增強廣大干部參與內(nèi)控機制建設的積極性和主動性，營造內(nèi)控機制建設的良好環(huán)境。
市局成立推進部門內(nèi)控機制建設工作領導小組，組長由市局黨組書記、局長顧友成同志擔任，副組長由市局班子其他成員擔任。領導小組下設辦公室，辦公室設在監(jiān)察室。市局黨組成員、紀檢組長蔣健同志兼任辦公室主任，市局監(jiān)察室副主任陸友良、征管科科長蔣志達任辦公室副主任，具體負責全局部門內(nèi)控機制建設工作的指導、協(xié)調(diào)、督查和綜合分析等工作。辦公室工作人員由征管、稅政、稽查、人事、財務等相關部門組成，機關各科室要明確一名科室領導主抓落實，指定一名工作人員作為部門內(nèi)控機制建設工作的聯(lián)絡員，并報市局內(nèi)控機制建設領導小組辦公室。
(二)組織實施階段。時間至2017年6月底。
市局機關各部門按照機關本級和本系統(tǒng)業(yè)務條線管理的職責范圍，申報本部門主辦的內(nèi)控機制建設重點工作項目，包括綜合或單項的內(nèi)部崗責手冊、工作流程與操作規(guī)程、內(nèi)控制度與措施、信息技術應用等項目。2017年6月底前，將完成情況或結果報市局內(nèi)控機制建設領導小組辦公室。
1.優(yōu)化權力配置結構。針對權力的`不同性質(zhì)、內(nèi)容、作用對象和影響范圍，科學合理配置權力崗位，細化部門職責，從而在權力運行過程中形成制衡力、約束力、控制力與牽制力，實現(xiàn)決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權既相互協(xié)調(diào)又相互制約的要求。
(1)全面梳理權力事項。對照有關法律、法規(guī)和相關文件精神，對本級機關部門的權力事項，進行全面梳理，列出權力事項清單。
(2)完善分權制衡機制。嚴格劃分不同權力的使用范圍，針對不同類別權力的特征和作用，建立職權清楚、責任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權力制衡機制。
(3)編制“內(nèi)部崗責手冊”。進一步明晰內(nèi)部機構設置、權力事項、崗位職責等情況，實現(xiàn)權力、崗位、責任、制度的有機結合，形成完備的權責體系。
2.規(guī)范權力運行程序。分析權力事項的分布、結構、重點及運行規(guī)律，編制工作流程手冊，量化控制標準，通過提高權力運行的程序性和規(guī)范性，進一步完善按崗定責、按制度辦事、按規(guī)程操作、靠責任落實的權力運行機制。
(1)優(yōu)化權力運行流程。明確具體權力事項的業(yè)務操作程序，堅持制權與增效相結合，盡可能簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)。
(2)細化流程節(jié)點操作規(guī)程。針對不同部門的權力事項和用權方式，明確控制節(jié)點，制定作業(yè)標準，細化內(nèi)控措施，實現(xiàn)權力運行的過程制約、程序控制。
(3)編制權力運行流程圖。對權力事項的運行程序、行使依據(jù)、承辦崗位、職責要求、監(jiān)督制約環(huán)節(jié)、相對人的權利、投訴舉報途徑和方式等內(nèi)容，通過流程圖固化，使每項權力的行使過程都做到可視可控。
3.科學實施風險管理。各單位、各部門要按照內(nèi)控機制建設的要求，再動員、再部署，把在全系統(tǒng)開展的“查找廉政風險，建立防控機制”工作引向深入。
(1)組織廉政風險查找“回頭看”。通過風險查找、識別、分類、評價等手段，提高風險應對能力，形成主動預防的管理環(huán)境。
(2)建立完善防控措施。全面整合、補充、優(yōu)化現(xiàn)有各項監(jiān)督制約措施，著力解決現(xiàn)有各種工作規(guī)范和制度效用發(fā)揮不足，執(zhí)行力和落實度不夠等問題，形成規(guī)范性的內(nèi)控機制建設做法。
(3)有效實施風險防范。針對干部任用、資金分配、項目決定、資產(chǎn)處置，以及許可權、審批權、征收權、處罰權、強制權等權力比較集中的重點部位和關鍵環(huán)節(jié)建立完善風險管理機制，把風險排查、分析、應對等工作落實到具體崗位、具體人員和具體工作環(huán)節(jié)，內(nèi)化成剛性操作守則，使風險管理真正科學管用。
4.健全完善制度體系。要積極構建符合本單位實際的內(nèi)控制度體系，逐步形成有效預防和懲治腐敗的制度鏈，完善配套，形成機制。
(1)持續(xù)推進制度建設。要堅持以科學發(fā)展觀為指導，推進反腐倡廉制度體系建設，創(chuàng)新方法，與時俱進，做到反腐倡廉制度體系建設與稅收事業(yè)發(fā)展相適應;與體制機制改革的要求相適應;與本系統(tǒng)整體反腐倡廉實際相適應;與轉變服務理念，提高作風效能建設水平相適應;與規(guī)范執(zhí)法，提高稅務干部執(zhí)法水平相適應;與廉潔自律，提高國稅干部自身素質(zhì)相適應。建立以下二項制度：
�、賰�(nèi)審員制度。配強內(nèi)審力量，建立內(nèi)審員監(jiān)督機制。內(nèi)審員按照內(nèi)審員制度規(guī)定的內(nèi)審項目、內(nèi)容及內(nèi)審面和內(nèi)審要求，開展日常內(nèi)審工作，切實加強對風險事項的內(nèi)部監(jiān)督。
�、谥攸c風險事項的監(jiān)督審理制度。分局成立執(zhí)法監(jiān)督審理組，由中層以上干部組成，分局長任組長。采取集體審議的方法負責執(zhí)法風險全程監(jiān)督管理和分類監(jiān)督管理。
(2)致力保證制度切實可行。要建立健全部門內(nèi)控機制的基本規(guī)范、操作規(guī)范、評價規(guī)范。要抓緊對現(xiàn)有制度的梳理，原有制度隨著時間的推移、情況的變化，已經(jīng)不能適應的，該廢止的廢止，該歸并的歸并，該完善的完善。要著眼于將原則要求轉化為操作措施，特別是對一些細節(jié)上規(guī)定不明、可塑性大且容易出現(xiàn)問題的事項，必須盡快完善配套措施加以重點制衡。要力求做到針對一個權力事項，建立一項流程，規(guī)范一套制度，切實增強制度的約束力，形成以制度管權、以制度管事、以制度管人的有效機制。要重點完善和落實以下制度：主輔崗制度。每一個風險事項均設置主輔崗。到企業(yè)實地調(diào)查、檢查和評估約談，采購物資等工作時，必須實行2人以上主輔崗制�；乇苤贫取τ欣﹃P系的人員進行執(zhí)法回避、監(jiān)督回避。風險提醒制度。在下派任務和明確工作時，根據(jù)涉及風險事項的等級和內(nèi)容，提醒干部應注意的事項和要求。外出聯(lián)系單制度。稅務干部到企業(yè)實地檢(調(diào))查、核實、約談等履行稅收工作和日常采購物品時，須填寫廉政風險事項外出聯(lián)系單，并請企業(yè)(供貨商)蓋章確認。日常分析制度。根據(jù)執(zhí)法人員的日常工作表現(xiàn)、工作態(tài)度及思想作風情況進行排查，發(fā)現(xiàn)有可能存在引起執(zhí)法風險的異常情況，則可以暫停、調(diào)整相關人員所從事的執(zhí)法事項，及早消除風險隱患。層級審批、流程管理制度。嚴格按照執(zhí)法權限，對執(zhí)法事項在征管系統(tǒng)中實行流程管理、層級審批。請示、報告制度。承辦人員對納稅評估、稅務稽查、注銷清算、物資采購等工作中發(fā)現(xiàn)的問題或嫌疑，應在規(guī)定時限內(nèi)向指定的領導匯報，不得借故拖延、隱瞞不報或擅自處理。申辯說明制度。承辦人員或?qū)嵤┤藛T須以書面形式對執(zhí)法監(jiān)督審理組提出的具體問題進行申辯和說明。定期回訪制度。每月回訪涉及風險事項的納稅人，聽取企業(yè)在稅收執(zhí)法、文明服務、廉政建設等方面的意見和建議。重要事項公開制度。主要包括內(nèi)部公開及外部公開，將風險事項的處理結果進行公開，接受內(nèi)、外部共同監(jiān)督。
(3)切實提高制度的遵從度和執(zhí)行力。要在抓制度落實上狠下功夫，既要重視制定制度，更要嚴格執(zhí)行制度，做到建立一項，完善一項，落實一項。要建立完善制度執(zhí)行的保障機制，加強對制度執(zhí)行情況的檢查力度，對有令不行、有禁不止、不嚴格執(zhí)行制度的，必須給予嚴肅的懲戒。要通過嚴格的責任追究和問責制，來保證制度的權威性、嚴肅性和威懾力，切實提高制度的遵從度和執(zhí)行力。
5.強化科技制約和信息溝通。充分運用現(xiàn)代信息技術，增強各工作領域之間信息流轉運用，將制約的措施和辦法以信息化的手段固化下來。
(1)大力推行權力網(wǎng)上運行。依托“CTAIS2.0”征管信息系統(tǒng)，全面推進權力網(wǎng)上運行，將權力行使過程變?yōu)樾畔⑻幚磉^程，強化運行程序的嚴密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成機器控權的制約機制。
(2)充分發(fā)揮監(jiān)控管理功能。進一步運用好現(xiàn)有的監(jiān)控決策、執(zhí)法考核、執(zhí)法監(jiān)察、稅源輔助管理、人力資源管理、績效考核和辦公管理輔助等信息系統(tǒng)，切實掌握各類事項的受理、承辦、審核、批準、辦結等信息，做到實時監(jiān)控，全程制約。
(3)積極拓展信息化應用。要加強國稅基層內(nèi)控機制建設的探索創(chuàng)新，積極整合提升和擴大各信息系統(tǒng)的功能。要拓展行政管理、人事管理、教育培訓管理、財務管理、基建管理、固定資產(chǎn)管理等信息化管理系統(tǒng)的應用，使各類信息資源共享使用，逐步實現(xiàn)互融互通、制約監(jiān)控。
(三)檢查驗收階段。時間2017年7月至2017年底。
2017年6月底前，市局機關基本完成部門內(nèi)控機制建設的各項任務，市局部門內(nèi)控機制領導小組將對市局機關內(nèi)控機制各項任務完成情況進行檢查驗收，對不符合要求的，責成相關部門進一步整改完善。
2017年年底前，督促檢查全系統(tǒng)部門內(nèi)控機制建設工作情況，建立完善分局、機關處室、監(jiān)察部門三級監(jiān)控預警和聯(lián)動防控機制�？偨Y部門內(nèi)控機制建設情況，對好的經(jīng)驗和做法及時進行總結推廣。
六、組織領導
部門內(nèi)控機制建設是一項系統(tǒng)性、長期性任務，各單位要從加強組織領導入手，完善工作機制，加強督查指導，自上而下，循序漸進，積極穩(wěn)妥地推動該項工作深入開展。
(一)加強領導，明確責任。各單位要將推進部門內(nèi)控機制建設工作納入黨風廉政建設責任制考核，與業(yè)務工作一起部署、一起落實、一起檢查，確保各項工作任務落到實處。一是明確領導責任。按照黨風廉政建設責任制的要求，各單位主要負責人是內(nèi)控機制建設的第一責任人，分管領導對管轄范圍內(nèi)的內(nèi)控機制建設工作直接負責。二是強化部門責任。各部門要把明確權責、規(guī)范流程、風險排查、完善制度的內(nèi)控要求落實到實際工作中，并在做好自身內(nèi)控建設工作的同時，切實負起對業(yè)務條線內(nèi)控機制建設工作的責任，加強籌劃和指導。三是落實崗位責任。各單位要結合黨風廉政建設責任書和懲防體系工作規(guī)劃責任分解，明確規(guī)定各個部門、各個崗位的職責事項、工作規(guī)程、考核標準、過錯責任等，把內(nèi)控的要求和責任落實到每個工作環(huán)節(jié)和崗位。各單位紀檢監(jiān)察部門要認真履行監(jiān)督職能，加強組織協(xié)調(diào)和督促指導。
(二)學習借鑒，探索創(chuàng)新。國稅系統(tǒng)內(nèi)控機制建設具有業(yè)務板塊多、專業(yè)性強的特點，各單位要發(fā)揚創(chuàng)新精神，重視在實踐中探索內(nèi)控機制建設，既要按照上級統(tǒng)一部署，加強組織領導，狠抓措施落實，完成各項規(guī)定任務;又要立足自身實際，開拓思路，創(chuàng)新工作，突破難點，不斷積累部門內(nèi)控機制建設的經(jīng)驗，積極構建具有自身特點和切實有效的內(nèi)控機制。
(三)突出重點，統(tǒng)籌安排。部門內(nèi)控機制是一項復雜的系統(tǒng)工程，是一個動態(tài)的、發(fā)展的過程，各單位要把部門內(nèi)控機制建設貫穿于稅收工作的全過程，科學制定工作方案，明確具體的階段性要求和工作目標，強化落實措施，使工作有序推進。要結合國稅部門實際，突出重點、整體規(guī)劃、善于將內(nèi)控機制建設工作與其他各項工作有機結合起來，努力做到統(tǒng)籌安排，相互促進。
(四)加強督查，務求實效。推進部門內(nèi)控機制建設工作任務重、時間緊、要求高，市局推進部門內(nèi)控機制建設工作領導小組辦公室和紀檢監(jiān)察部門，要切實加強組織協(xié)調(diào)，對各單位工作開展情況進行經(jīng)常性的督導檢查，促進各部門真抓實干，防止任務不落實、推諉塞責等現(xiàn)象發(fā)生。對內(nèi)控機制建設推進不力、遺漏權力事項、規(guī)避內(nèi)控機制實行“體外循環(huán)”等行為的部門，要嚴格追究責任，確保部門權力事項應控盡控，保證部門內(nèi)控機制建設工作取得實效。
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