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績(jī)效評(píng)價(jià)工作報(bào)告6篇
在學(xué)習(xí)、工作生活中，報(bào)告的使用頻率呈上升趨勢(shì)，通常情況下，報(bào)告的內(nèi)容含量大、篇幅較長(zhǎng)。寫(xiě)起報(bào)告來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是小編幫大家整理的績(jī)效評(píng)價(jià)工作報(bào)告，歡迎閱讀與收藏。
績(jī)效評(píng)價(jià)工作報(bào)告1
為全面掌握20xx年度永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況及取得的效果，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)債務(wù)資金管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，按照《永順縣財(cái)政局關(guān)于認(rèn)真做好20xx年財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（永財(cái)績(jī)〔20xx〕26號(hào)）和《永順縣財(cái)政局績(jī)效評(píng)價(jià)通知書(shū)》（永財(cái)績(jī)效通〔20xx〕第6號(hào)）文件要求，湖南省效政管理咨詢(xún)有限公司受永順縣財(cái)政局的委托，對(duì)20xx年度永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下。
一、基本情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況
1.項(xiàng)目背景及目的
1986年公布實(shí)施的義務(wù)教育法提出我國(guó)實(shí)行九年義務(wù)教育制度，20xx年所有�。ㄊ�、區(qū)）通過(guò)了國(guó)家“普九”驗(yàn)收，我國(guó)用25年全面普及了城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育，從根本上解決了適齡兒童、少年“有學(xué)上”問(wèn)題，為提高全體國(guó)民素質(zhì)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。但在區(qū)域之間、城鄉(xiāng)之間、學(xué)校之間辦學(xué)水平和教育質(zhì)量仍存在明顯差距，人民群眾不斷增長(zhǎng)的高質(zhì)量教育需求與供給不足的矛盾依然突出。
《國(guó)務(wù)院關(guān)于深入推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔20xx〕48號(hào)）中明確要求：要進(jìn)一步深化義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革。中央財(cái)政加大對(duì)中西部地區(qū)的義務(wù)教育投入。省級(jí)政府要加強(qiáng)統(tǒng)籌，加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)、貧困地區(qū)及薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度，推進(jìn)義務(wù)教育學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。省級(jí)政府要依據(jù)國(guó)家普通中小學(xué)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和本�。ㄊ�、區(qū)）標(biāo)準(zhǔn)，為普通中小學(xué)配齊圖書(shū)、教學(xué)實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備、音體美等器材，積極推進(jìn)節(jié)約型校園建設(shè)。要采取學(xué)校擴(kuò)建改造和學(xué)生合理分流等措施，解決縣鎮(zhèn)“大校額”、“大班額”等問(wèn)題。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，20xx年春季永順縣城區(qū)小學(xué)已有在校學(xué)生15409名。隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程的加快，每年有大量的農(nóng)民工子女涌進(jìn)城內(nèi)，再加上二胎生育政策的開(kāi)放，初步估計(jì)20xx年-20xx年5年永順縣城區(qū)小學(xué)生將維持在18000人以上。但20xx年永順縣城區(qū)小學(xué)僅有學(xué)位11000余個(gè)，存在7000余個(gè)小學(xué)學(xué)位缺口，城區(qū)小學(xué)“大班額”問(wèn)題十分突出。僅80人以上的超大班額就有57個(gè)。
20xx年省政府高度重視永順縣城區(qū)小學(xué)大班額問(wèn)題，做出了省、州、縣三級(jí)共同出資新建溪洲小學(xué)的指示。省政府為支持湘西州義務(wù)教育學(xué)校扶貧項(xiàng)目建設(shè)投資3000萬(wàn)元，同時(shí)為發(fā)展少數(shù)民族教育，要求相關(guān)部門(mén)為教育扶貧項(xiàng)目爭(zhēng)取資金。為有效緩解永順縣城區(qū)小學(xué)入學(xué)壓力，解決大班額、大校額問(wèn)題，永順縣實(shí)施溪洲小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目。
2.資金安排情況
根據(jù)20xx年永順永順縣地方政府一般債券資金安排情況表，20xx年永順縣教體局安排永順縣地方政府一般債券資金1000萬(wàn)元，主要用于溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)。
3.項(xiàng)目資金使用情況
（1）預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)第二批新增一般債務(wù)限額（芙蓉學(xué)校）項(xiàng)目支出（項(xiàng)目）績(jī)效目標(biāo)表，永順縣教體局安排溪州芙蓉學(xué)校藝體館建設(shè)資金700萬(wàn)，芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校學(xué)生宿舍樓建設(shè)資金300萬(wàn)元。實(shí)際支付永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目工程建設(shè)款700萬(wàn)元，包括農(nóng)民工工資140萬(wàn)元，付學(xué)校項(xiàng)目體育館及附屬工程建設(shè)款560萬(wàn)元，其余300萬(wàn)元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校（原永順縣民族中學(xué)）遷建項(xiàng)目工程進(jìn)度款。實(shí)際支出1000萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率100%。
�。�2）資金撥付情況
①施工方提交資金申請(qǐng)至項(xiàng)目單位；
②項(xiàng)目單位審核通過(guò)后填寫(xiě)《工程款支付報(bào)審表》；
�、劭h教體局審核通過(guò)后將款撥至項(xiàng)目單位，再由項(xiàng)目單位將款項(xiàng)支付給施工方。
4.項(xiàng)目實(shí)施情況
（1）項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施情況
根據(jù)《湖南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于永順縣溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（湘建許可〔20xx〕187號(hào)），永順縣溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)場(chǎng)地位于永順縣靈溪鎮(zhèn)南山社區(qū)，東、南側(cè)為規(guī)劃道路、西北側(cè)為南山大道，北側(cè)為原始山體，場(chǎng)地東北高西南底(高差約45m)，總用地面積為18.45公頃(合276.8畝左右)，總建筑面積為41221.8㎡，總投資為24100萬(wàn)元。學(xué)�？煞譃槿齻�(gè)區(qū)，東北為運(yùn)動(dòng)區(qū)、東南為教學(xué)區(qū)，西北為生活區(qū)。教學(xué)區(qū)包括3棟教學(xué)樓(一~三)、1棟圖書(shū)辦公樓(含門(mén)樓、報(bào)告廳)、1棟科技樓、1棟幼兒園；運(yùn)動(dòng)區(qū)包括1棟體育館、1座400m田徑運(yùn)動(dòng)場(chǎng)；生活區(qū)包括1棟食堂、1棟學(xué)生公寓、1棟教師周轉(zhuǎn)房、另外配建1座室外停車(chē)場(chǎng)及相關(guān)配套設(shè)施用房。
本次評(píng)價(jià)地方政府一般債券資金1000萬(wàn)元，主要用于永順縣溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目中1棟體育館的建設(shè)。體育館建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)為：地上3層，建筑高度16.20m，占地3390.5㎡，建筑面積4564.5㎡，一層為游泳池、籃球場(chǎng)、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間等，二層為音樂(lè)教室、公共衛(wèi)生間等，三層為器樂(lè)教室、音樂(lè)器材室、公共衛(wèi)生間等。
項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施情況
截至20xx年底，已基本完成體育館建設(shè)工作，地上3層，建筑高度16.20m，占地3390.5㎡，一層包括游泳池、籃球場(chǎng)、舞蹈教室2間、乒乓球廳、辦公室1間、公共衛(wèi)生間2間，二層包括音樂(lè)室2間、公共衛(wèi)生間2間，三層包括音樂(lè)室2間、公共衛(wèi)生間2間。
經(jīng)項(xiàng)目組調(diào)研，截至20xx年7月，已完成工程初步竣工驗(yàn)收，尚未完成工程省級(jí)竣工驗(yàn)收，未完成竣工驗(yàn)收備案。且乒乓球廳、游泳池等處于閑置狀態(tài)，乒乓球臺(tái)等相關(guān)設(shè)施設(shè)備不齊全，未正式投入使用。
�。ǘ┵Y金與項(xiàng)目管理情況
1.項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)
（1）財(cái)政部門(mén)
湘西自治州永順縣財(cái)政局負(fù)責(zé)財(cái)政資金審核與批復(fù)，對(duì)一般債券資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。按程序撥付資金，對(duì)預(yù)算資金進(jìn)行安排、撥付、管理及監(jiān)督。
（2）主管部門(mén)
項(xiàng)目的主管部門(mén)為湘西自治州永順縣教體局，負(fù)責(zé)項(xiàng)目單位的預(yù)算安排審核及工作計(jì)劃的下達(dá)和批復(fù)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施和監(jiān)督管理工作。
�。�3）項(xiàng)目單位
項(xiàng)目單位為永順縣溪洲芙蓉學(xué)校，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的申報(bào)、確定項(xiàng)目實(shí)施單位、管理、驗(yàn)收等工作。
（4）實(shí)施單位
本項(xiàng)目的實(shí)施單位為湖南省教育建筑設(shè)計(jì)院有限公司、湖南天義建設(shè)集團(tuán)有限公司、湖南中核巖土工程有限責(zé)任公司，負(fù)責(zé)溪洲小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等。
2.項(xiàng)目管理
（1）項(xiàng)目建設(shè)管理
為加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理和保證項(xiàng)目順利實(shí)施，縣教體局成立了項(xiàng)目建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織領(lǐng)導(dǎo)和各項(xiàng)管理。
�。�2）項(xiàng)目質(zhì)量管理
一是實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)制，組織有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行招投標(biāo)；二是實(shí)行工程監(jiān)理制，聘請(qǐng)州工程監(jiān)理公司等有資質(zhì)的單位作為工程質(zhì)量監(jiān)理單位，并安排監(jiān)理工程師進(jìn)行施工跟蹤監(jiān)理；三是實(shí)行設(shè)計(jì)、施工質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制；四是實(shí)行項(xiàng)目合同管理制。
�。�3）財(cái)務(wù)管理
一是嚴(yán)格按照審批下達(dá)的項(xiàng)目計(jì)劃組織實(shí)施，不擅自變更建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和建設(shè)內(nèi)容；二是項(xiàng)目資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理，專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴(yán)格按計(jì)劃和工程實(shí)施進(jìn)度撥款，不以任何理由擠占、挪用；三是保證計(jì)劃、財(cái)政、審計(jì)部門(mén)對(duì)資金的使用進(jìn)行定期檢查和監(jiān)督，項(xiàng)目完成后由審計(jì)部門(mén)進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)，確保投資效益。
3.項(xiàng)目組織實(shí)施管理
本項(xiàng)目于20xx年11月1日委托深圳市建有限公司星項(xiàng)目管理顧問(wèn)為工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)實(shí)施公開(kāi)招標(biāo)。20xx年12月14日，確定中標(biāo)單位為湖南省教育建筑設(shè)計(jì)院有限公司、湖南中核巖土工程有限責(zé)任公司、湖南天義建設(shè)集團(tuán)有限公司，主要負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工總承包。20xx年1月23日確定湘西聯(lián)合工程管理有限公司中標(biāo)本項(xiàng)目監(jiān)理工程監(jiān)理服務(wù)。20xx年7月12日，正式簽訂工程總承包合同。20xx年8月2日，取得工程開(kāi)工令。20xx年4月1日，縣住建局批發(fā)工程施工許可證。20xx年5月7日，完成工程竣工驗(yàn)收。
項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成程度
1.績(jī)效目標(biāo)
產(chǎn)出目標(biāo)：工程建設(shè)計(jì)劃完成率達(dá)到100%，工程完成及時(shí)率達(dá)到100%，工程驗(yàn)收合格率達(dá)到100%，建設(shè)成本控制在預(yù)算內(nèi)。
效果目標(biāo)：工程施工安全事故發(fā)生數(shù)為0，有效解決當(dāng)?shù)卮笮ｎ~、大班額問(wèn)題，提高項(xiàng)目區(qū)內(nèi)學(xué)校教育整體水平，項(xiàng)目區(qū)內(nèi)學(xué)生家長(zhǎng)滿意度達(dá)到95%。
2.完成情況
截至20xx年12月31日，實(shí)際已完成全部工程建設(shè)任務(wù)，已完工項(xiàng)目均已通過(guò)項(xiàng)目驗(yàn)收，但存在延期完工情況。全年未發(fā)生安全事故，有效解決了當(dāng)?shù)卮笮ｎ~、大班額問(wèn)題，項(xiàng)目區(qū)內(nèi)學(xué)生家長(zhǎng)滿意度達(dá)到了96.12%。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的、評(píng)價(jià)對(duì)象與范圍
1.績(jī)效評(píng)價(jià)目的。通過(guò)本次績(jī)效評(píng)價(jià)，總結(jié)永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目在決策、執(zhí)行等方面的經(jīng)驗(yàn)，查找其存在的不足，提出相關(guān)科學(xué)合理的政策建議，從而加強(qiáng)和規(guī)范永順縣財(cái)政部門(mén)預(yù)算管理工作，合理配置公共資源，促進(jìn)財(cái)政資金在永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目中的使用效益。
2.評(píng)價(jià)對(duì)象與范圍。本次績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目，評(píng)價(jià)范圍為20xx年湘西自治州永順縣地方政府一般債券資金1000萬(wàn)元，涉及工程主要為永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的體育館建設(shè)。
�。ǘ┛�(jī)效評(píng)價(jià)原則、指標(biāo)體系及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等
1.績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的原則
項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)遵循如下原則：系統(tǒng)性原則。項(xiàng)目目標(biāo)及效果的多重性決定了評(píng)估指標(biāo)應(yīng)當(dāng)是多層次體系，能夠衡量該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性等綜合績(jī)效，將描述項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果的常規(guī)靜態(tài)指標(biāo)和反映實(shí)施動(dòng)態(tài)過(guò)程指標(biāo)相結(jié)合。
實(shí)用性原則。應(yīng)充分考慮指標(biāo)數(shù)據(jù)的可獲取性和可度量性，協(xié)調(diào)各種數(shù)據(jù)源，做到“來(lái)源可靠、度量一致”，避免評(píng)估主體實(shí)施評(píng)估時(shí)的主觀隨意性。此外合理控制指標(biāo)體系的規(guī)模，兼顧技術(shù)先進(jìn)性與經(jīng)濟(jì)合理性。
有效性原則�？�(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系必須與被評(píng)價(jià)項(xiàng)目的內(nèi)涵與結(jié)構(gòu)相符合，能夠反映項(xiàng)目績(jī)效的主要特征，經(jīng)得起指標(biāo)的效度檢驗(yàn)。
動(dòng)態(tài)性原則。績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系要具有適當(dāng)?shù)目蓴U(kuò)展性，能夠根據(jù)不同的評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)要求和評(píng)價(jià)階段靈活地增加或刪減指標(biāo)。
2.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào)）等文件要求，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，研究制定項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。指標(biāo)體系共設(shè)4個(gè)一級(jí)指標(biāo)、12個(gè)二級(jí)指標(biāo)和24個(gè)三級(jí)指標(biāo)，總分值設(shè)定為100分。同時(shí)，本次績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果采取評(píng)分和評(píng)級(jí)相結(jié)合的方式，綜合績(jī)效級(jí)別評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)劃分為四檔，具體為：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。
�。ㄈ┰u(píng)價(jià)組織實(shí)施與評(píng)價(jià)方法
1.評(píng)價(jià)組織實(shí)施。
�。�1）前期準(zhǔn)備。組建評(píng)價(jià)工作組，明確任務(wù)分工。了解項(xiàng)目情況，與永順縣溪洲芙蓉學(xué)校、湘西自治州永順縣教育和體育局進(jìn)行項(xiàng)目溝通。收集、整理分析項(xiàng)目資料。設(shè)計(jì)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，明確評(píng)價(jià)思路、評(píng)價(jià)重點(diǎn)、調(diào)研安排、工作流程等內(nèi)容。
（2）組織實(shí)施。評(píng)價(jià)工作組按照評(píng)價(jià)工作流程，檢查永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度、資金支付流程等方面的合規(guī)性，對(duì)其資金信息進(jìn)行復(fù)核及核實(shí)。向項(xiàng)目單位發(fā)放數(shù)據(jù)采集表，由相關(guān)人員進(jìn)行填寫(xiě)，并交由項(xiàng)目組收集匯總，并對(duì)填報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣復(fù)核，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。
�。�3）分析評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)工作組根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研情況，結(jié)合數(shù)據(jù)資料分析和單位意見(jiàn)征詢(xún)等，對(duì)項(xiàng)目決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益情況進(jìn)行綜合分析，形成初步結(jié)論。根據(jù)反饋意見(jiàn)進(jìn)行修改，形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
2.評(píng)價(jià)方法。本次評(píng)價(jià)采取定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，通過(guò)政策研究、資料核查、比較分析、專(zhuān)家座談、問(wèn)卷調(diào)查、電話訪談等多種方法，獲取更加全面的數(shù)據(jù)和信息，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行客觀分析和評(píng)價(jià)。
三、項(xiàng)目主要績(jī)效及評(píng)價(jià)結(jié)論
通過(guò)數(shù)據(jù)采集、問(wèn)卷調(diào)查及現(xiàn)場(chǎng)訪談，項(xiàng)目組對(duì)永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目建立了一套績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最終評(píng)價(jià)得分80.3分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”（詳見(jiàn)下表）。
總體來(lái)看，本次芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目決策類(lèi)指標(biāo)得分等級(jí)屬于“良”，項(xiàng)目過(guò)程類(lèi)指標(biāo)得分等級(jí)屬于較差，項(xiàng)目績(jī)效類(lèi)指標(biāo)得分等級(jí)屬于良，該項(xiàng)目的設(shè)立、實(shí)施過(guò)程及管理均符合相關(guān)規(guī)定，取得了較好的產(chǎn)出效果。但個(gè)別指標(biāo)存在扣分情況，如績(jī)效指標(biāo)明確性、資金使用合規(guī)性，制度執(zhí)行有效性等。主要原因是績(jī)效目標(biāo)管理、項(xiàng)目資金使用、工程實(shí)施進(jìn)度、項(xiàng)目實(shí)施效果等有待加強(qiáng)。
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況
項(xiàng)目決策指標(biāo)由3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，6個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分15分，實(shí)際得分12.3分。各指標(biāo)業(yè)績(jī)值和績(jī)效分值如表4-1所示：
1.立項(xiàng)依據(jù)充分性權(quán)重分2分，得分2分
該指標(biāo)主要考察項(xiàng)目立項(xiàng)程序和相關(guān)批復(fù)是否完整合規(guī)。本項(xiàng)目依據(jù)《湖南省貧困地區(qū)中小學(xué)校建設(shè)實(shí)施方案》、《湘西自治州教育和體育局關(guān)于做好“湖南省貧困地區(qū)中小學(xué)�！保ㄜ饺貙W(xué)校）項(xiàng)目建設(shè)工作的通知》（州教體通〔20xx〕9號(hào)）設(shè)立，縣發(fā)改局于20xx年8月21日批復(fù)該項(xiàng)目，程序合規(guī)、手續(xù)齊全，且與預(yù)算單位職責(zé)密切相關(guān)，立項(xiàng)依據(jù)充分。該指標(biāo)權(quán)重分為2分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分計(jì)2分。
2.立項(xiàng)程序規(guī)范性權(quán)重分3分，得分2.8分
本項(xiàng)目依據(jù)相關(guān)規(guī)定實(shí)施，審批文件、材料符合相關(guān)要求，事前已經(jīng)過(guò)必要的可行性研究、專(zhuān)家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策，但未經(jīng)過(guò)績(jī)效評(píng)估程序。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為2.8分。
3.績(jī)效目標(biāo)合理性權(quán)重分2分，得分1分
根據(jù)溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)自評(píng)表中的項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況，項(xiàng)目制定了年度目標(biāo)，并進(jìn)一步細(xì)化績(jī)效目標(biāo)，具體設(shè)有項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)和滿意度目標(biāo)，產(chǎn)出目標(biāo)所設(shè)置的“數(shù)量目標(biāo)”、“質(zhì)量目標(biāo)”、“時(shí)效目標(biāo)”與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，但總目標(biāo)僅體現(xiàn)了工作內(nèi)容，未體現(xiàn)項(xiàng)目效果。該指標(biāo)權(quán)重分為2分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為1分。
4.績(jī)效指標(biāo)明確性權(quán)重分3分，得分2分
根據(jù)溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)自評(píng)表中的項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況，項(xiàng)目將績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)，但未與年度工作任務(wù)完全匹配。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為2分。
5.預(yù)算編制科學(xué)性權(quán)重分2分，得分1.5分
本項(xiàng)目年初未編制預(yù)算，年中根據(jù)實(shí)際情況追加預(yù)算，預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配，但預(yù)算確定投資項(xiàng)目金額與實(shí)際不符。計(jì)劃申請(qǐng)1000萬(wàn)元預(yù)算用于溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)，實(shí)際700萬(wàn)用于芙蓉學(xué)校建設(shè)，300萬(wàn)用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校（原永順縣民族中學(xué)）遷建項(xiàng)目進(jìn)度款。該指標(biāo)權(quán)重分為2分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為1.5分。
6.資金分配合理性權(quán)重分3分，得分3分
本項(xiàng)目依據(jù)縣財(cái)政局編制的《20xx年永順縣地方政府一般債券安排情況表》分配項(xiàng)目金額，分配依據(jù)充分，分配額度合理。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
（二）項(xiàng)目過(guò)程情況
項(xiàng)目過(guò)程指標(biāo)由2個(gè)二級(jí)指標(biāo)，5個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分30分，實(shí)際得分22.5分。各指標(biāo)業(yè)績(jī)值和績(jī)效分值如表4-2所示：
1.資金到位率權(quán)重分3分，得分3分
本項(xiàng)目預(yù)算資金1000萬(wàn)元，實(shí)際到位資金1000萬(wàn)元，資金到位率100%。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
2.預(yù)算執(zhí)行率權(quán)重分5分，得分3.5分
本項(xiàng)目預(yù)算資金1000萬(wàn)元，實(shí)際使用1000萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率100%。但其中300萬(wàn)元用于其它項(xiàng)目支出，綜合考慮，酌情扣除1.5分。該指標(biāo)權(quán)重分為5分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3.5分。
3.資金使用合規(guī)性權(quán)重分10分，得分7分
資金使用、會(huì)計(jì)處理符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；但資金實(shí)際使用情況與計(jì)劃使用情況不符，未經(jīng)過(guò)相關(guān)調(diào)整手續(xù)。計(jì)劃1000萬(wàn)元地方一般債券資金用于溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)，實(shí)際700萬(wàn)元地方一般債券資金用于溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)，剩余300萬(wàn)元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校（原永順縣民族中學(xué)）遷建項(xiàng)目進(jìn)度款，未實(shí)現(xiàn)資金專(zhuān)款專(zhuān)用。該指標(biāo)權(quán)重分為10分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為7分。
4.管理制度健全性權(quán)重分4分，得分4分
為加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理和保證項(xiàng)目順利實(shí)施，縣教體局成立了項(xiàng)目建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織領(lǐng)導(dǎo)和各項(xiàng)管理。制定了相關(guān)建設(shè)項(xiàng)目管理制度并明確了建設(shè)項(xiàng)目的各項(xiàng)流程及職責(zé)，以此來(lái)監(jiān)管本項(xiàng)目。該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為4分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為4分。
5.制度執(zhí)行有效性權(quán)重分8分，得分5分
項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程基本遵循管理制度的規(guī)定，但仍存在不同問(wèn)題。一是存在延期完工情況，本項(xiàng)目應(yīng)于20xx年9月2日完工，實(shí)際于20xx年4月20日完工，延期231天。二是截至20xx年6月本項(xiàng)目仍未完成省級(jí)驗(yàn)收卻已于20xx年9月投入使用。三是政府采購(gòu)制度執(zhí)行不夠有效。按照20xx年12月14日發(fā)出的中標(biāo)通知書(shū)規(guī)定，施工單位應(yīng)在收到通知書(shū)30天內(nèi)簽訂施工合同，實(shí)際于20xx年7月才完成合同簽訂。四是工程施工程序不規(guī)范。項(xiàng)目工程開(kāi)工令于20xx年8月取得，但在20xx年4月才取得由縣住建局批發(fā)的工程施工許可證，施工程序倒置。
該指標(biāo)權(quán)重分為8分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為5分。
（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況
項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)由4個(gè)二級(jí)指標(biāo)，6個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分30分，實(shí)際得分21分。各指標(biāo)業(yè)績(jī)值和績(jī)效分值如表4-3所示：
表4-3項(xiàng)目產(chǎn)出類(lèi)指標(biāo)體系表
1.校園建設(shè)施工完工率權(quán)重分6分，得分6分
評(píng)價(jià)范圍內(nèi)，校園建設(shè)施工計(jì)劃完成溪洲芙蓉學(xué)校體育館建設(shè)，實(shí)際已完成體育館建設(shè)，完成率為100%。該指標(biāo)權(quán)重分為6分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為6分。
2.校園建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)完成率權(quán)重分4分，得分4分
評(píng)價(jià)范圍內(nèi)，永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目主要為修建溪洲芙蓉學(xué)校體育館。標(biāo)準(zhǔn)為：地上3層，建筑高度16.20m(柱頂標(biāo)高)占地3390.5㎡，建筑面積4564.5㎡。一層為游泳池、籃球場(chǎng)、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間等，二層為音樂(lè)教室、音樂(lè)器材室、公共衛(wèi)生間等，三層為器樂(lè)教室、音樂(lè)器材室、公共衛(wèi)生間等。實(shí)際按照標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)完成，完成率為100%，該指標(biāo)權(quán)重分為4分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為4分。
3.質(zhì)量檢驗(yàn)完成率權(quán)重分4分，得分2分
本項(xiàng)目按月完成工程監(jiān)理，定時(shí)完成質(zhì)量檢驗(yàn)，已完成科技樓、教學(xué)樓、食堂、教師周轉(zhuǎn)房等工程初步竣工驗(yàn)收，尚未完成工程省級(jí)竣工驗(yàn)收，未完成竣工驗(yàn)收備案。質(zhì)量檢驗(yàn)完成率為50%。該指標(biāo)權(quán)重分為4分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為2分。
4.校園建設(shè)施工工程驗(yàn)收合格率權(quán)重分6分，得分6分
根據(jù)《單位（子單位）工程質(zhì)量竣工驗(yàn)收記錄》，本項(xiàng)目部分工程已于20xx年6月18日完成初步驗(yàn)收，驗(yàn)收合格率為100%，該指標(biāo)權(quán)重分為6分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為6分。
5.校園建設(shè)施工完成及時(shí)率權(quán)重分6分，得分0分
本項(xiàng)目應(yīng)于20xx年9月2日完工，實(shí)際于20xx年4月20日完工，延期231天，完成及時(shí)率為0%。該指標(biāo)權(quán)重分為6分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為0分。
6.成本控制情況權(quán)重分4分，得分3分
永順縣溪州芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目總承包合同簽訂金額為18960萬(wàn)元，財(cái)政投資評(píng)審中心審定工程金額為21312.37萬(wàn)元，考慮由于現(xiàn)場(chǎng)地質(zhì)條件與初步設(shè)計(jì)不一致，相關(guān)工作難度增加等因素，酌情扣分。該指標(biāo)權(quán)重分為4分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況
項(xiàng)目效益指標(biāo)由3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，7個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分25分，實(shí)際得分24.5分。各指標(biāo)業(yè)績(jī)值和績(jī)效分值如表4-4所示：
表4-4項(xiàng)目績(jī)效類(lèi)指標(biāo)體系表
1.體育館整體投入使用率權(quán)重分3分，得分2.5分
永順縣溪洲芙蓉學(xué)校體育館實(shí)際建設(shè)為1層，主要包括游泳池、籃球場(chǎng)、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間。除游泳池外，其余均已投入使用，投入使用率83.33%。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為2.5分。
2.項(xiàng)目受學(xué)生家長(zhǎng)認(rèn)可程度權(quán)重分3分，得分3分
評(píng)價(jià)小組經(jīng)過(guò)問(wèn)卷調(diào)查發(fā)現(xiàn)，學(xué)生家長(zhǎng)對(duì)項(xiàng)目的認(rèn)可程度較高，在受調(diào)查的206名學(xué)生家長(zhǎng)中，有79.64%的家長(zhǎng)認(rèn)為項(xiàng)目的實(shí)施非常必要，有20.16%的家長(zhǎng)認(rèn)為項(xiàng)目的實(shí)施還可以，是對(duì)孩子成長(zhǎng)有所幫助。該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
3.當(dāng)?shù)卮蟀囝~、大校額問(wèn)題解決情況權(quán)重分3分，得分3分
通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，有效解決了永順縣大班額、大校額問(wèn)題，該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
4.當(dāng)?shù)刎毨?hù)子女入學(xué)困難問(wèn)題解決情況權(quán)重分3分，得分3分
通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，有效解決了永順縣貧困戶(hù)子女入學(xué)困難問(wèn)題，該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
5.工程施工安全事故發(fā)生次數(shù)權(quán)重分3分，得分3分
評(píng)價(jià)組查看了施工單位的施工日志，并就此問(wèn)題訪談了相關(guān)工作人員，工程施工安全事故發(fā)生次數(shù)為0，結(jié)合溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程性質(zhì)，評(píng)價(jià)組認(rèn)為結(jié)論合理。該指標(biāo)權(quán)重分為3分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為3分。
6.芙蓉學(xué)校質(zhì)量保障機(jī)制設(shè)置情況權(quán)重分5分，得分5分
湖南省人民政府辦公廳出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)芙蓉學(xué)校建設(shè)的意見(jiàn)》（湘政辦廳〔20xx〕63號(hào)），文件指出要高質(zhì)量建設(shè)芙蓉學(xué)校，確保實(shí)現(xiàn)建設(shè)一所、達(dá)標(biāo)一所、用好一所的工作要求，省里將對(duì)按要求及時(shí)交付使用、招收農(nóng)村學(xué)生尤其是貧困學(xué)生符合政策規(guī)定并經(jīng)教育行政部門(mén)驗(yàn)收合格的項(xiàng)目給予獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)將探索建立芙蓉學(xué)校評(píng)估認(rèn)定與淘汰退出機(jī)制，對(duì)各地符合條件的申請(qǐng)加入學(xué)校予以認(rèn)定并掛牌，對(duì)評(píng)估不合格的芙蓉學(xué)校予以淘汰。芙蓉學(xué)校質(zhì)量保障機(jī)制健全，該指標(biāo)權(quán)重分為5分，依據(jù)評(píng)分細(xì)則，評(píng)價(jià)得分為5分。
7.受益對(duì)象滿意度情況權(quán)重5分，得分5分
根據(jù)受益對(duì)象的滿意度問(wèn)卷回收結(jié)果分析，受益對(duì)象對(duì)項(xiàng)目的滿意度為96.12%。其中對(duì)項(xiàng)目整體效果的滿意度為95.65%；對(duì)項(xiàng)目設(shè)施環(huán)境的滿意度為98.23%；對(duì)孩子學(xué)習(xí)的幫助效果的滿意度為94.47%。該指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn)為5分，依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)實(shí)際得分為5分。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析
�。ㄒ唬┲饕�(jīng)驗(yàn)及做法
1.有效推動(dòng)了永順縣公共教育協(xié)調(diào)發(fā)展
本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施是貫徹落實(shí)《義務(wù)教育法》和國(guó)家教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃的重要舉措，項(xiàng)目的建設(shè)切實(shí)解決了永順縣易地扶貧搬遷戶(hù)、棚戶(hù)區(qū)改造戶(hù)子女讀書(shū)問(wèn)題，加快了少數(shù)民族義務(wù)教育步伐，提高了永順縣城區(qū)小學(xué)階段基礎(chǔ)教育整體水平，緩解了永順縣小學(xué)階段教學(xué)容量不足的問(wèn)題，改善了教育基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高了小學(xué)階段的入學(xué)率和鞏固率，有效推動(dòng)了永順縣公共教育協(xié)調(diào)發(fā)展。
2.有效解決了永順縣小學(xué)教育發(fā)展緩慢問(wèn)題
本項(xiàng)目地處湘西自治州永順縣，由于受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素的影響，項(xiàng)目區(qū)小學(xué)教育發(fā)展緩慢，教育設(shè)施條件落后，與人民群眾日益增長(zhǎng)的教育需求無(wú)法相互適應(yīng)。本項(xiàng)目的建設(shè)，極大地改善了項(xiàng)目區(qū)小學(xué)教育設(shè)施建設(shè)十分落后的現(xiàn)狀，為項(xiàng)目區(qū)易地扶貧搬遷戶(hù)、棚戶(hù)區(qū)改造戶(hù)子女及當(dāng)?shù)剡m齡少年兒童接受規(guī)范的小學(xué)教育創(chuàng)造了良好條件。
�。ǘ┐嬖诘膯�(wèn)題
1.績(jī)效目標(biāo)管理有待加強(qiáng)
績(jī)效目標(biāo)是績(jī)效管理的基礎(chǔ)和起點(diǎn)�？�(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)置不科學(xué)、不規(guī)范，指標(biāo)值不合理等問(wèn)題，直接影響績(jī)效自評(píng)乃至整體績(jī)效管理工作的質(zhì)量和效果。根據(jù)溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)自評(píng)表中的項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況，項(xiàng)目制定了年度目標(biāo)，并進(jìn)一步細(xì)化績(jī)效目標(biāo)，具體設(shè)有項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)和滿意度目標(biāo)，產(chǎn)出目標(biāo)所設(shè)置的“數(shù)量目標(biāo)”、“質(zhì)量目標(biāo)”、“時(shí)效目標(biāo)”與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，但總目標(biāo)僅體現(xiàn)了工作內(nèi)容，未體現(xiàn)項(xiàng)目效果。項(xiàng)目將績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)，但未與年度工作任務(wù)完全匹配。
2.項(xiàng)目資金使用不夠規(guī)范
一是資金用途與批復(fù)不一致。20xx年永順縣安排地方政府一般債券1000萬(wàn)元，用于溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目。實(shí)際僅支付永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程項(xiàng)目工程建設(shè)款700萬(wàn)元，其余300萬(wàn)元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校（原永順縣民族中學(xué)）遷建項(xiàng)目工程進(jìn)度款，擴(kuò)大了項(xiàng)目資金使用范圍。二是資金下?lián)芰鞒痰怪�。按照�?cái)政預(yù)算管理要求，項(xiàng)目支出應(yīng)“先有項(xiàng)目，后有預(yù)算；先有預(yù)算，后有支出”，但本項(xiàng)目實(shí)際資金支付為先由項(xiàng)目單位墊付資金給工程承包單位，后向相關(guān)部門(mén)申請(qǐng)資金，資金下?lián)芰鞒痰怪�，存在資金使用風(fēng)險(xiǎn)。
3.項(xiàng)目管理欠規(guī)范
一是工程實(shí)施進(jìn)度嚴(yán)重滯后。按合同約定，溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃完工時(shí)間為20xx年9月2日，實(shí)際完工時(shí)間為20xx年4月20日，延期231天。二是工程驗(yàn)收工作不及時(shí)。截至20xx年7月，尚未完成工程省級(jí)竣工驗(yàn)收，未完成竣工驗(yàn)收備案。但學(xué)校實(shí)際于20xx年9月，已招收學(xué)生并投入運(yùn)行。三是政府采購(gòu)制度執(zhí)行不夠有效。20xx年12月14日完成施工單位招標(biāo)工作，但于20xx年7月才完成合同簽訂，與《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》第四十六條“采購(gòu)人與中標(biāo)、成交供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書(shū)發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購(gòu)文件確定的事項(xiàng)簽訂政府采購(gòu)合同”不符。四是工程施工程序不規(guī)范。項(xiàng)目工程開(kāi)工令于20xx年8月取得，但在20xx年4月才取得由縣住建局批發(fā)的工程施工許可證，施工程序倒置。
4.個(gè)別項(xiàng)目實(shí)施效果不明顯
經(jīng)項(xiàng)目組實(shí)地調(diào)研發(fā)現(xiàn)，乒乓球廳、游泳池等處于閑置狀態(tài)，未正式投入使用，項(xiàng)目實(shí)施效果有待提高。一是由于自行通水困難，自來(lái)水費(fèi)較貴等原因?qū)е掠斡境匚赐度胧褂�；二是乒乓球臺(tái)等相關(guān)設(shè)施設(shè)備不齊全，場(chǎng)地還余留建筑垃圾，導(dǎo)致乒乓球廳未投入使用。
六、有關(guān)建議
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)單位預(yù)算績(jī)效管理工作
績(jī)效目標(biāo)申報(bào)作為預(yù)算績(jī)效管理工作的起點(diǎn)，是預(yù)算績(jī)效管理的基礎(chǔ)，也是整個(gè)預(yù)算績(jī)效管理系統(tǒng)的前提，對(duì)于指導(dǎo)本年工作具有重要意義。一方面，建議項(xiàng)目單位根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、項(xiàng)目目標(biāo)，依照投入—實(shí)施—產(chǎn)出—效果四個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步完善績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，全面、合理考察項(xiàng)目各個(gè)環(huán)節(jié)。特別是在產(chǎn)出類(lèi)績(jī)效指標(biāo)中，需根據(jù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容全面考察項(xiàng)目數(shù)量、質(zhì)量及時(shí)效性情況；另一方面，在編報(bào)績(jī)效目標(biāo)時(shí)，需明確投入管理類(lèi)指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、效果指標(biāo)及影響力指標(biāo)考核方向?qū)?yīng)設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，即編制的績(jī)效目標(biāo)需明確、可衡量、可達(dá)成、具有相關(guān)性及時(shí)限性。
�。ǘ┘訌�(qiáng)資金監(jiān)管力度
一是將項(xiàng)目計(jì)劃與項(xiàng)目預(yù)算掛鉤，細(xì)化量化下一步工作計(jì)劃，為下一年度預(yù)算項(xiàng)目的實(shí)施做好相應(yīng)規(guī)劃，盡量避免項(xiàng)目無(wú)手續(xù)自行調(diào)整情況發(fā)生。二是預(yù)算編制工作應(yīng)結(jié)合年度工作任務(wù)和真實(shí)資金需求進(jìn)行編報(bào)，遵循經(jīng)濟(jì)高效、厲行節(jié)約兩大原則，分析各項(xiàng)目具體實(shí)施內(nèi)容的構(gòu)成，切實(shí)做到申報(bào)項(xiàng)目有依據(jù)，測(cè)算有標(biāo)準(zhǔn)，將測(cè)算過(guò)程精細(xì)化，取價(jià)標(biāo)準(zhǔn)合理化。三是主管部門(mén)和項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)針對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金制定相應(yīng)的專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法，并嚴(yán)格按該辦法實(shí)行專(zhuān)賬核算。
�。ㄈ┘訌�(qiáng)施工管理
縣教育局應(yīng)加強(qiáng)施工進(jìn)度管理，一是對(duì)必要的工程變更，應(yīng)當(dāng)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確新的完工時(shí)間；二是建立評(píng)價(jià)機(jī)制，就施工進(jìn)度、質(zhì)量檢驗(yàn)、驗(yàn)收、竣工結(jié)算等方面，設(shè)計(jì)一套科學(xué)合理的評(píng)價(jià)打分體系，對(duì)參與永順縣溪洲芙蓉學(xué)校建設(shè)工程專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的施工單位進(jìn)行評(píng)價(jià)打分，并實(shí)行末尾淘汰制；三是充足做好前期準(zhǔn)備工作，提前解決工程施工的問(wèn)題，確保工程能夠按計(jì)劃及時(shí)完成，最大化發(fā)揮項(xiàng)目實(shí)施效益。四是及時(shí)組織竣工驗(yàn)收。工程完工并通過(guò)質(zhì)量檢驗(yàn)后，應(yīng)督促施工單位盡早整理竣工結(jié)算資料并提出驗(yàn)收申請(qǐng)；項(xiàng)目單位在收到申請(qǐng)后，及時(shí)組織專(zhuān)業(yè)人員按程序進(jìn)行竣工驗(yàn)收，得出項(xiàng)目工程竣工驗(yàn)收結(jié)論，完成工程竣工備案。四是有效落實(shí)政府采購(gòu)管理制度。建議項(xiàng)目單位在以后工程建設(shè)工作中，嚴(yán)格按照制度要求執(zhí)行，做好政府采購(gòu)工作，規(guī)范政府采購(gòu)流程。五是優(yōu)化工程施工流程。嚴(yán)格按照住建部門(mén)相關(guān)管理要求，規(guī)范項(xiàng)目工程施工流程，確保相關(guān)手續(xù)齊全完備。
�。ㄋ模┙⒔∪L(zhǎng)效管理機(jī)制
建議各職責(zé)部門(mén)建立項(xiàng)目的長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制，避免無(wú)效益現(xiàn)象出現(xiàn)。一是在今后申報(bào)項(xiàng)目前，做好項(xiàng)目前期調(diào)研及準(zhǔn)備工作，摸底項(xiàng)目受益對(duì)象及社會(huì)效益，提前做好項(xiàng)目后續(xù)規(guī)劃，避免項(xiàng)目實(shí)施完成后由于不確定因素導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)效果，采取合理的實(shí)施方式，強(qiáng)化項(xiàng)目效果，能切實(shí)幫助轄區(qū)居民解決實(shí)際問(wèn)題。二是吸取周邊區(qū)域同類(lèi)項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)。建議縣教育局在今后申報(bào)同類(lèi)項(xiàng)目時(shí)，可采取周邊市、區(qū)、縣同類(lèi)項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，對(duì)其優(yōu)秀做法做借鑒，以便更好的完成此類(lèi)項(xiàng)目。
績(jī)效評(píng)價(jià)工作報(bào)告2
一、整體情況
1、主要職能：圍繞“三農(nóng)”工作大局，密切與農(nóng)民利益聯(lián)結(jié)，提升為農(nóng)服務(wù)能力，強(qiáng)化基層社和創(chuàng)新聯(lián)合社治理機(jī)制，按照政事分開(kāi)，政企分開(kāi)的方向，因地制宜推進(jìn)我市供銷(xiāo)合作社的服務(wù)體系、組織體系、經(jīng)營(yíng)體系、管理體系創(chuàng)新，把我市供銷(xiāo)合作社真正建成為農(nóng)服務(wù)的綜合性合作經(jīng)濟(jì)組織，努力開(kāi)創(chuàng)供銷(xiāo)合作事業(yè)新局面，為農(nóng)村改革、農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、脫貧奔康提供有力保障。
2、機(jī)構(gòu)情況：市供銷(xiāo)社屬于獨(dú)立核算的參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度，預(yù)算級(jí)次為一級(jí)預(yù)算單位。單位內(nèi)設(shè)5個(gè)職能科（室）。
3、人員情況：本單位現(xiàn)有事業(yè)編制（參公）19人，截止XX年XX月XX日共有在職人員18人，離休人員1名，退休人員23名。XX年我單位資產(chǎn)總額3210788.42元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)2363204.79元；固定資產(chǎn)857308.63元，其中，一般公務(wù)用車(chē)2輛，原值616920.63元（其中：XX車(chē)輛在XX年XX月已申請(qǐng)報(bào)廢，財(cái)政未批復(fù)，固定資產(chǎn)原值80000.00元；XX車(chē)輛是我單位保留的公務(wù)用車(chē)，固定資產(chǎn)原值536920.63）；其他固定資產(chǎn)240388.00元。
二、部門(mén)資金基本情況
�。ㄒ唬┠甓炔块T(mén)預(yù)算安排及支出情況
XX年市財(cái)政下達(dá)我單位預(yù)算指標(biāo)582.45萬(wàn)元，比上年同期增加41.08萬(wàn)元，全年實(shí)際支出數(shù)582.38萬(wàn)元，年末結(jié)余項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)0.08萬(wàn)元。XX年財(cái)政補(bǔ)助收入582.45萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費(fèi)416.74萬(wàn)元，占總收入的71.55%，日常公用經(jīng)費(fèi)75.22萬(wàn)元，占總收入的12.91%，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)90.5萬(wàn)元，占總收入的15.54%。XX年支出決算數(shù)582.38萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)416.74萬(wàn)元，占總支出的71.56%，日常公用經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)75.22萬(wàn)元，占總支出的12.92%，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算數(shù)90.42萬(wàn)元，占總收入的15.52%。
�。ǘ┠甓葘�(zhuān)項(xiàng)資金安排及支出情況
XX年年初項(xiàng)目支出年初預(yù)算21.00萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算增加69.5萬(wàn)元；項(xiàng)目支出年末決算90.42萬(wàn)元，其中：社員股金還本付息21萬(wàn)元，供銷(xiāo)社綜合改革經(jīng)費(fèi)38萬(wàn)元，關(guān)工委經(jīng)費(fèi)0.5萬(wàn)元，芒果深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展暨項(xiàng)目對(duì)接會(huì)經(jīng)費(fèi)30.92元。
（三）其他資金收支及結(jié)余情況
在XX年財(cái)政撥款的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中芒果深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展暨項(xiàng)目對(duì)接會(huì)經(jīng)費(fèi)310000.00元，實(shí)際支出309234.00元，結(jié)余766.00元，按XX文件要求進(jìn)行結(jié)余清理，報(bào)請(qǐng)財(cái)政收回，XX年XX月財(cái)政按XX文收回結(jié)余資金。
三、項(xiàng)目完成情況
�。ㄒ唬┦屑�(jí)主要項(xiàng)目完成情況
1。社員股金還付付息21萬(wàn)元，在XX年XX月份按XX文件要求及時(shí)歸還。
2。供銷(xiāo)社綜合改革項(xiàng)目資金38萬(wàn)元，在XX年XX月份以股本金的形式入股XX公司。
3。芒果深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展暨項(xiàng)目接會(huì)經(jīng)費(fèi)309234.00元，主要用于住宿、伙食、會(huì)場(chǎng)租賃、租車(chē)費(fèi)、客商的往返機(jī)票等費(fèi)用，確保該會(huì)議的圓滿召開(kāi)。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議
�。ㄒ唬┎块T(mén)職能履行情況
從整體情況來(lái)看，市供銷(xiāo)社度重視財(cái)政資金的支出績(jī)效，
在資的從預(yù)算、執(zhí)行、驗(yàn)收、資金支付等流程層層把關(guān)，嚴(yán)格按照部門(mén)預(yù)算進(jìn)行部門(mén)整體支出，涉及“三重一大”事項(xiàng)必須經(jīng)過(guò)主任辦公會(huì)，“三公經(jīng)費(fèi)”逐年下降。所有項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照項(xiàng)目申報(bào)的實(shí)施方案組織實(shí)施，并責(zé)成項(xiàng)目實(shí)施科室加強(qiáng)日常監(jiān)督，依據(jù)相應(yīng)的資金管理辦法切實(shí)做到項(xiàng)目資金專(zhuān)項(xiàng)專(zhuān)用，無(wú)截留、無(wú)挪用等現(xiàn)象。
�。ǘ┐嬖诘膯�(wèn)題以及相關(guān)建議
1�？h區(qū)供銷(xiāo)社、基層供銷(xiāo)社及項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)項(xiàng)目資金的績(jī)效評(píng)價(jià)重視不夠。注重項(xiàng)目資金的爭(zhēng)取、項(xiàng)目建設(shè)工作，輕視項(xiàng)目資金的后續(xù)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，對(duì)XX市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)XX文件學(xué)習(xí)不深入，貫徹落實(shí)不到位。
2。財(cái)政應(yīng)加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算整體績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告編寫(xiě)工作的培訓(xùn)。
績(jī)效評(píng)價(jià)工作報(bào)告3
一、年度目標(biāo)任務(wù)完成情況概述。
今年以來(lái)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)財(cái)政局以貫徹落實(shí)黨的十九大精神為核心，堅(jiān)持促發(fā)展為第一要?jiǎng)?wù)，圍繞中心，服務(wù)大局，主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)，深化財(cái)政服務(wù)+改革，確保全面完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
在落實(shí)區(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)工作方面，全力推進(jìn)“區(qū)鎮(zhèn)財(cái)權(quán)事權(quán)管理體制改革”和“真金白銀降成本”兩大重點(diǎn)項(xiàng)目，完成率均為100%。
在落實(shí)主要職能重點(diǎn)工作方面：完成一般公共預(yù)算收入、民生支出、人均文化支出、八項(xiàng)支出等上級(jí)考核目標(biāo)任務(wù)。
在協(xié)辦項(xiàng)目方面：積極配合牽頭部門(mén)推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，嚴(yán)格按進(jìn)度完成資金撥付任務(wù)。
二、目標(biāo)任務(wù)完成效果及佐證材料質(zhì)量的自評(píng)。
(一)本年主要目標(biāo)任務(wù)完成效果顯著：
1、完成推進(jìn)區(qū)鎮(zhèn)財(cái)權(quán)事權(quán)管理體制改革。今年推行新一輪鎮(zhèn)街財(cái)政體制改革，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)權(quán)、事權(quán)關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)各鎮(zhèn)(街)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培育財(cái)源的積極性，出臺(tái)鎮(zhèn)(街)財(cái)政管理體制改革配套文件，充分釋放基層活力。
2、把真金白銀降成本落到實(shí)處。落實(shí)積極的財(cái)政政策，依法兌現(xiàn)稅收優(yōu)惠政策，xx年，通過(guò)推行“降成本行動(dòng)計(jì)劃”共降低企業(yè)成本35。2億元，有效激發(fā)市場(chǎng)活力。
3、財(cái)稅收入結(jié)出新成果，奮力實(shí)現(xiàn)“雙百億”。xx年，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入54.38億元，可比增長(zhǎng)15.25%，增幅位列全市五區(qū)第一，超額完成市對(duì)我區(qū)54.26億元的收入考核任務(wù);稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為79.14%，位列五區(qū)第一，財(cái)稅收入呈現(xiàn)質(zhì)量并舉的態(tài)勢(shì)。全年財(cái)稅三級(jí)庫(kù)收入263億元，地方財(cái)政總收入(包含一般公共預(yù)算收入、政府基金預(yù)算收入及上級(jí)補(bǔ)助收入)達(dá)到200億元，實(shí)現(xiàn)財(cái)稅總收入、地方財(cái)政總收入“雙百億”，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
4、民生福祉實(shí)現(xiàn)新提升，全力完成“兩項(xiàng)任務(wù)”。積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障各項(xiàng)民生和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。全年民生類(lèi)支出完成35。88億元，占一般公共預(yù)算支出的六成以上，其中人均文化支出達(dá)到225元/人，完成上級(jí)考核目標(biāo)。xx年，我區(qū)八項(xiàng)支出完成48.05億元，同比增長(zhǎng)20.03%，超額完成區(qū)政府下達(dá)的增長(zhǎng)17%即46.8億元的支出任務(wù)。民生支出的增長(zhǎng)切實(shí)解決了涉及群眾利益的民生問(wèn)題，進(jìn)一步提升人民群眾的獲得感和幸福感。
(二)佐證材料充分有力。佐證材料包括：相關(guān)政策性總領(lǐng)文件、相關(guān)行業(yè)專(zhuān)業(yè)文件、本局出臺(tái)政策文件、制度、工作方案、通知、調(diào)研培訓(xùn)以及宣傳貫徹落實(shí)情況活動(dòng)圖文簡(jiǎn)報(bào)、工作情況進(jìn)度表等一系列有力佐證。
三、存在主要問(wèn)題及原因分析。
今年財(cái)政工作亮點(diǎn)紛呈，成效顯著，但也存在亟待解決的問(wèn)題：在增收乏力與減收加大的雙重考驗(yàn)下，財(cái)政組織收入工作有待強(qiáng)化和細(xì)化;財(cái)政資金需求加大，財(cái)政收支矛盾突出，財(cái)政支出的效率和效益有待提升;財(cái)政監(jiān)督和改革有待進(jìn)一步深化等。對(duì)此，我們將審慎對(duì)待，采取更加有力的措施切實(shí)加以解決。
四、主要工作亮點(diǎn)和改革創(chuàng)新成效。
今年以來(lái)，區(qū)財(cái)政局攻堅(jiān)克難，銳意改革，順利推進(jìn)“四項(xiàng)改革”，不斷提升財(cái)政理財(cái)服務(wù)質(zhì)效。
一是推行新一輪鎮(zhèn)街財(cái)政體制改革，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)權(quán)、事權(quán)關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)各鎮(zhèn)(街)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培育財(cái)源的積極性，出臺(tái)鎮(zhèn)(街)財(cái)政管理體制改革配套文件，充分釋放基層活力。
二是政務(wù)服務(wù)新格局。今年7月1日起全面放開(kāi)基建工程投資評(píng)審中介服務(wù)市場(chǎng)，實(shí)施“公開(kāi)備案選聘制、優(yōu)質(zhì)服務(wù)承諾制、網(wǎng)上動(dòng)態(tài)監(jiān)管制、大額工程雙審制、多源績(jī)效考核制、違約處罰退出制”6項(xiàng)機(jī)制，邁出優(yōu)化政務(wù)服務(wù)改革的第一步。截止目前累計(jì)受理預(yù)、結(jié)、決算審核198項(xiàng)，涉及金額7.19億元，推進(jìn)區(qū)級(jí)財(cái)政工程造價(jià)咨詢(xún)中介機(jī)構(gòu)選取更加公平、公正和公開(kāi)，切實(shí)提升了基建工程投資評(píng)審的質(zhì)效，為三水區(qū)“放管服”改革提供了“財(cái)政經(jīng)驗(yàn)”。
三是辦文優(yōu)化新提速。堅(jiān)持以問(wèn)題為導(dǎo)向，全面排查和剖析影響辦文效率的重點(diǎn)難點(diǎn)，通過(guò)采取建立公文督辦制度、清單對(duì)接告知制度、辦文延期申請(qǐng)制度，壓縮審批層級(jí)和審批時(shí)限、優(yōu)化審批流程和辦文系統(tǒng)功能等十大舉措，下半年共辦理來(lái)文951份(不含傳閱件)，實(shí)現(xiàn)平均辦文時(shí)間由原來(lái)的10.7天縮減為5.4天，提速接近50%。
四是大數(shù)據(jù)建設(shè)有了新進(jìn)展。自主研發(fā)“經(jīng)濟(jì)智能分析平臺(tái)”，以“綜合治稅平臺(tái)”數(shù)據(jù)為藍(lán)本，利用交互式地圖、多維化圖的方式直觀展現(xiàn)區(qū)內(nèi)主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，具備重點(diǎn)企業(yè)稅收分析、鎮(zhèn)街土地房產(chǎn)交易信息分析等七大分析模塊，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)決策提供更科學(xué)的數(shù)據(jù)支撐。
績(jī)效評(píng)價(jià)工作報(bào)告4
進(jìn)一步提高財(cái)政資金的使用效益，提高財(cái)政管理效率和提高公共服務(wù)水平。根據(jù)中共省委、省人民政府關(guān)于《全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》和縣人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)<全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作的實(shí)施意見(jiàn)>的通知》及縣財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案>的通知》文件精神并結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)20xx年財(cái)政項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
一、項(xiàng)目基本情況
根據(jù)《縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)扶持辦法的通知》的要求，20xx年對(duì)縣20xx年先進(jìn)工業(yè)企業(yè)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助，獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照獎(jiǎng)補(bǔ)文件執(zhí)行，20xx年共計(jì)獎(jiǎng)補(bǔ)工業(yè)企業(yè)34家，應(yīng)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資金104萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)放金額99萬(wàn)元。
二、評(píng)價(jià)工作開(kāi)展及項(xiàng)目情況
�。ㄒ唬┻x點(diǎn)方式
根據(jù)縣人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)<全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作的實(shí)施意見(jiàn)>的通知》和縣人民政府辦公室《關(guān)于<全面實(shí)施財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理的推進(jìn)方案>的通知》及縣財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案>的通知》等文件，等文件，對(duì)縣20xx年縣級(jí)財(cái)政支出100萬(wàn)及以上項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)。
根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中對(duì)收集的數(shù)據(jù)實(shí)施統(tǒng)計(jì)分析程序后，選取個(gè)別樣本（如數(shù)量大或金額大）進(jìn)行單獨(dú)隨機(jī)抽樣核查對(duì)象。
�。ǘ┰u(píng)價(jià)指標(biāo)
根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案>的通知文件的項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及本項(xiàng)目特點(diǎn)，按共性指標(biāo)60分（具體為績(jī)效目標(biāo)15分，項(xiàng)目決策15分，項(xiàng)目管理20分，項(xiàng)目完成10分）和個(gè)性指標(biāo)40分（具體為功能實(shí)現(xiàn)20，項(xiàng)目效果20）設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。
�。ㄈ┰u(píng)價(jià)方法
項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)按照前期準(zhǔn)備階段、自評(píng)階段、實(shí)施評(píng)價(jià)階段、報(bào)告撰寫(xiě)階段、結(jié)果運(yùn)用階段五個(gè)階段的工作流程，以現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)為主、非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)為輔，開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。在項(xiàng)目點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)通過(guò)詢(xún)問(wèn)、溝通、聽(tīng)取介紹了解項(xiàng)目具體情況，收集項(xiàng)目立項(xiàng)文件等依據(jù)，查閱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證、賬簿，檢查項(xiàng)目預(yù)算審批、資金支付等內(nèi)容，實(shí)地走訪、收集滿意度調(diào)查問(wèn)卷，記錄工作底稿，獲取充分依據(jù)以客觀公正評(píng)價(jià)20xx工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果考核項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)情況。
�。ㄋ模┰u(píng)分方法
根據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》和《中共省委省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》、《全省預(yù)算績(jī)效管理工作推進(jìn)方案》）、《財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年政策和項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》）文件精神及本項(xiàng)目特點(diǎn)，對(duì)項(xiàng)目按：“分級(jí)評(píng)分法：指標(biāo)評(píng)分設(shè)置n級(jí)權(quán)重，指標(biāo)得分按指標(biāo)值所處區(qū)間的權(quán)重計(jì)算”和“比率分值法：對(duì)存在比率的指標(biāo)，按比率乘以指標(biāo)分值計(jì)算得分”評(píng)分。
�。ㄎ澹┗A(chǔ)數(shù)據(jù)
20xx年工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼項(xiàng)目總表如下：
三、評(píng)價(jià)結(jié)論及績(jī)效分析
�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)結(jié)論
項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)及評(píng)價(jià)結(jié)果：工業(yè)企業(yè)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目完成績(jī)效自評(píng)，滿分為100分，自評(píng)實(shí)際得分為95分。詳見(jiàn)評(píng)分表：自評(píng)結(jié)果：總體上看，工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目目標(biāo)明確、決策依據(jù)充分，資金由財(cái)政局劃撥縣經(jīng)商科技局，再由縣經(jīng)商科技局發(fā)放到每個(gè)企業(yè)的對(duì)公賬戶(hù)，未發(fā)現(xiàn)虛報(bào)項(xiàng)目套取財(cái)政資金和不符合申報(bào)條件情況，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用專(zhuān)項(xiàng)資金的情況。但是項(xiàng)目在監(jiān)督管理等方面存在一定的問(wèn)題。
�。ǘ┛�(jī)效分析
1.項(xiàng)目決策
項(xiàng)目實(shí)施必要性和可行性：根據(jù)制定《縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)扶持辦法的通知》辦法，明確了對(duì)先進(jìn)工業(yè)企業(yè)的扶持獎(jiǎng)勵(lì)，項(xiàng)目的實(shí)施能更加有力地推進(jìn)縣委、縣政府“工業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略，加速工業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)總量，提供工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和效益，提升我縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，充分強(qiáng)調(diào)企業(yè)發(fā)展工業(yè)經(jīng)濟(jì)的積極性、主動(dòng)性，充分發(fā)揮政策激勵(lì)、政策引導(dǎo)、政策扶持、促進(jìn)發(fā)展的作用。
2.項(xiàng)目管理
該項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)處理及時(shí)、會(huì)計(jì)核算規(guī)范。
3.項(xiàng)目績(jī)效
項(xiàng)目目標(biāo)完成情況：20xx年，項(xiàng)目資金應(yīng)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資金104萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)放金額99萬(wàn)元，未發(fā)放的5萬(wàn)元是新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)九業(yè)食品有限公司在事中監(jiān)管時(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)處于停產(chǎn)階段。具體明細(xì)如下：新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)獎(jiǎng)17個(gè)，應(yīng)發(fā)放金額85萬(wàn)元，已劃撥80萬(wàn)元；工業(yè)總產(chǎn)值、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)任務(wù)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)獎(jiǎng)17個(gè)企業(yè)，應(yīng)發(fā)放金額17萬(wàn)元，已發(fā)放金額17萬(wàn)元；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入上臺(tái)階獎(jiǎng)1個(gè)企業(yè)，應(yīng)劃撥金額5萬(wàn)元，已劃撥5萬(wàn)元。支付依據(jù)合規(guī)合法。
項(xiàng)目效益情況：通過(guò)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助，有力推動(dòng)我縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展動(dòng)力，提供了我縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)的綜合實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，為加快建設(shè)南向開(kāi)放民族區(qū)域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣，為加快建成全省經(jīng)濟(jì)副中心貢獻(xiàn)更多的力量。
五、存在主要問(wèn)題
項(xiàng)目管理資料不完整問(wèn)題。
六、相關(guān)措施建議
及時(shí)收集整理對(duì)工業(yè)企業(yè)的考核監(jiān)督相關(guān)資料，歸檔整理到企業(yè)監(jiān)督檢查的相關(guān)圖片與簡(jiǎn)報(bào)信息資料，對(duì)照企業(yè)績(jī)效目標(biāo)完成情況，對(duì)取得的成效、存在的問(wèn)題，建立工作底稿，完善項(xiàng)目管理資料。
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一、項(xiàng)目資金概況
（一）項(xiàng)目單位基本情況。邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院成立于20xx年，由原邵陽(yáng)市經(jīng)貿(mào)學(xué)校、邵陽(yáng)市機(jī)電工程學(xué)校和邵陽(yáng)市農(nóng)業(yè)學(xué)校三校合并組建，是經(jīng)湖南省人民政府批準(zhǔn)、教育部備案、邵陽(yáng)市人民政府主辦主管的全日制普通高等職業(yè)院校。學(xué)院坐落于邵陽(yáng)市大祥區(qū)城南梅子井，屬財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，主要職責(zé)是培養(yǎng)高等技能型、應(yīng)用型專(zhuān)業(yè)人才，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，同時(shí)為邵陽(yáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供決策、咨詢(xún)和技術(shù)服務(wù)。學(xué)院占地面積426,880㎡，總建筑面積203,565㎡�，F(xiàn)有在職教職工420人，在籍在校學(xué)生10,748人。設(shè)有電梯工程學(xué)院、汽車(chē)與智能制造學(xué)院、信息技術(shù)與創(chuàng)意系、財(cái)會(huì)工商系、生物工程系、建筑工程系、五年制大專(zhuān)部、公共課部、思想政治教育部、繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院四系三院三部。
為將邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院打造成省級(jí)示范性職業(yè)學(xué)校，推進(jìn)“校企合作、產(chǎn)教結(jié)合”，創(chuàng)新教學(xué)模式，實(shí)現(xiàn)教學(xué)以現(xiàn)場(chǎng)和模擬現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)為主要形式的轉(zhuǎn)變。邵陽(yáng)市委、市政府決定啟動(dòng)邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目地點(diǎn)位于邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院校園內(nèi)，建設(shè)綜合實(shí)訓(xùn)中心1棟，以及周邊道路、綠化等其他配套基礎(chǔ)設(shè)施。
�。ǘ╉�(xiàng)目基本情況。邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目占地6,600㎡，建筑面積16,158.33㎡,市發(fā)改委批復(fù)工程概算5,977萬(wàn)元�？晒⿲W(xué)校汽車(chē)與智能制造學(xué)院、電梯工程學(xué)院、繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院、大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)學(xué)院等部門(mén)使用。服務(wù)學(xué)校10個(gè)專(zhuān)業(yè)6,000在校生的實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育，每年開(kāi)展社會(huì)培訓(xùn)10,000人次，該項(xiàng)目的建成使用將大幅提升學(xué)校的實(shí)踐教學(xué)和服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。
本項(xiàng)目具有公益性，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，不屬于專(zhuān)項(xiàng)債券負(fù)面清單范圍。20xx年由邵陽(yáng)市發(fā)改委立項(xiàng)（邵市發(fā)改社〔20xx〕122號(hào)），20xx年?duì)幦〉降胤秸鐣?huì)事業(yè)債券項(xiàng)目投資6,000萬(wàn)元進(jìn)行建設(shè)。目前已完成全部報(bào)建手續(xù)，已依法通過(guò)公開(kāi)招投標(biāo)確定工程施工單位為湖南省天宇建設(shè)工程有限公司。20xx年9月施工單位進(jìn)場(chǎng)施工，預(yù)計(jì)20xx年9月竣工并交付使用。
（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。進(jìn)一步解決院內(nèi)學(xué)生的實(shí)訓(xùn)問(wèn)題，優(yōu)化學(xué)習(xí)環(huán)境，提高學(xué)院教學(xué)質(zhì)量，充分發(fā)揮教學(xué)成果，提高學(xué)生的技能熟練度，進(jìn)而提高學(xué)生的就業(yè)率，進(jìn)一步促進(jìn)邵陽(yáng)市職業(yè)教育的發(fā)展。
項(xiàng)目具體績(jī)效目標(biāo)為：建設(shè)實(shí)訓(xùn)中心樓一棟，建筑面積16,158.33㎡，建設(shè)成本控制在6,000萬(wàn)元以?xún)?nèi)，項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)，20xx年9月竣工并投入使用，社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目滿意度95%以上。
二、項(xiàng)目資金使用及管理情況
�。ㄒ唬┵Y金到位情況
本項(xiàng)目20xx年初申請(qǐng)湖南省地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金。20xx年7月31日，邵陽(yáng)市財(cái)政局通過(guò)預(yù)算內(nèi)存款戶(hù)下?lián)?0xx年度第二批專(zhuān)項(xiàng)債券資金6,000萬(wàn)元至邵陽(yáng)職院銀行專(zhuān)項(xiàng)債券資金賬戶(hù)，資金到位率100%。
（二）資金使用情況
專(zhuān)項(xiàng)債券資金專(zhuān)戶(hù)20xx年9月開(kāi)始支付項(xiàng)目款，至20xx年10月合計(jì)支付項(xiàng)目費(fèi)用11,608,759.23元，資金使用率僅19.35%。其中20xx年支付設(shè)計(jì)費(fèi)、勘探費(fèi)、人防費(fèi)等前期費(fèi)用共1,506,972.03元，20xx年1-10月共支付設(shè)計(jì)費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用共10,101,787.20元。具體使用情況匯總?cè)缦拢?/p>
�。ㄈ┵Y金管理情況。項(xiàng)目單位對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金實(shí)行全生命周期管理，制定了《邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》《邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院貨幣資金管理制度》《邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院支出管理辦法》《內(nèi)部控制手冊(cè)》，遵循“舉債必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理要求，科學(xué)合理運(yùn)用資金，注重規(guī)避資金使用風(fēng)險(xiǎn)。
1、專(zhuān)戶(hù)儲(chǔ)存與管理。新開(kāi)設(shè)交通銀行賬戶(hù)7931，專(zhuān)戶(hù)管理專(zhuān)項(xiàng)債券資金，項(xiàng)目資金收支均通過(guò)該賬號(hào)，未發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”、賬外設(shè)賬等違規(guī)違法現(xiàn)象。
2、專(zhuān)賬核算。本項(xiàng)目資金支出全部通過(guò)“在建工程-待攤投資（建筑安裝工程投資）-綜合實(shí)訓(xùn)中心”核算，收入全部通過(guò)“銀行存款-交通銀行專(zhuān)項(xiàng)債券資金賬戶(hù)”核算，債券資金收支與余額可通過(guò)銀行流水與銀行存款明細(xì)賬查詢(xún)，信息一目了然，公開(kāi)透明。
3、專(zhuān)款專(zhuān)用。嚴(yán)格控制專(zhuān)項(xiàng)債券資金的開(kāi)支范圍，按照資金的預(yù)算用途使用，未使用專(zhuān)項(xiàng)債券資金用于經(jīng)常性、一般性開(kāi)支。
4、支付管理審批手續(xù)較到位，審批流程合適。一是參與項(xiàng)目管理的有關(guān)人員需要把關(guān)簽字，確認(rèn)項(xiàng)目工程的真實(shí)性、工程進(jìn)度與款項(xiàng)支付的相關(guān)性；二是按照單位規(guī)定，重大開(kāi)支事項(xiàng)實(shí)行集體審批，由經(jīng)辦科室填報(bào)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批單，審批程序?yàn)榻?jīng)辦人整理相關(guān)開(kāi)支依據(jù)并簽字→科室負(fù)責(zé)人審批→財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)審批→分管院領(lǐng)導(dǎo)審批→財(cái)務(wù)副院長(zhǎng)審批→院長(zhǎng)審批→財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)或支付。三是實(shí)行項(xiàng)目單位與財(cái)政雙控資金，項(xiàng)目單位履行債券資金使用審批手續(xù)后，需按管理要求再向財(cái)政局債務(wù)科提出書(shū)面支付申請(qǐng)，待批準(zhǔn)后按審批意見(jiàn)支付款項(xiàng)。四是支付理由與依據(jù)較為完善。付款時(shí)除履行審批手續(xù)外，附有合同、發(fā)票、工程量清單、監(jiān)理簽字蓋章。
三、項(xiàng)目管理情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目制度建設(shè)情況
邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院規(guī)劃基建處具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的推進(jìn)，該處配備工作人員4人，力量較為充分。為抓好項(xiàng)目質(zhì)量，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，按照制度要求，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)，引進(jìn)了項(xiàng)目代建單位，由項(xiàng)目單位、代建單位、監(jiān)理單位共同負(fù)責(zé)項(xiàng)目的監(jiān)督與管理，建設(shè)單位負(fù)責(zé)工程施工，各自制定了全面、完整、科學(xué)的項(xiàng)目管理制度、滿足了日常施工管理需要以及事后歸檔、結(jié)算的需要。
項(xiàng)目單位制定了從項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、建設(shè)、驗(yàn)收、績(jī)效評(píng)價(jià)等全過(guò)程的主要制度，并明確了各環(huán)節(jié)的流程，分別用文字和圖標(biāo)加以說(shuō)明。制度主要包括：《基建工程項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)與概預(yù)算制度》《采購(gòu)招投標(biāo)管理辦法》《基建工程項(xiàng)目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項(xiàng)目工程驗(yàn)收管理與績(jī)效評(píng)價(jià)工作制度》。如《基建工程項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)與概預(yù)算制度》對(duì)新建工程項(xiàng)目規(guī)定：一是編制基本建設(shè)總體規(guī)劃和年度基建計(jì)劃，經(jīng)學(xué)院基建工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核并提交院長(zhǎng)辦公會(huì)議、黨委會(huì)議審定；二是編制項(xiàng)目建議書(shū)和可研報(bào)告，經(jīng)院長(zhǎng)辦公會(huì)議審議、黨委會(huì)議審定后，報(bào)發(fā)改部門(mén)立項(xiàng)，再辦妥《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》《建筑工程規(guī)劃許可證》等前期準(zhǔn)備；三是編制并審批項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案；四是編制工程造價(jià)并實(shí)施財(cái)評(píng)，組織相關(guān)單位進(jìn)行施工圖紙技術(shù)交底；五是嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更。
代建方湖南第一工業(yè)設(shè)計(jì)院有限公司制定了《資金使用及財(cái)務(wù)管理制度》《項(xiàng)目進(jìn)度管理制度》《例會(huì)管理制度》《安全、質(zhì)量事故臺(tái)賬管理制度》《檔案管理制度》等多項(xiàng)制度，監(jiān)理方湖南楚嘉工程咨詢(xún)有限公司制定了《安全生產(chǎn)監(jiān)理檢查驗(yàn)收制度》《安全生產(chǎn)隱患整改報(bào)告制度》《項(xiàng)目監(jiān)理規(guī)劃》《安全監(jiān)理方案》《項(xiàng)目監(jiān)理細(xì)則》等制度，未雨綢繆，消除質(zhì)量和安全隱患。
（二）項(xiàng)目組織實(shí)施情況
20xx年，國(guó)務(wù)院下發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》（國(guó)發(fā)〔20xx〕19號(hào)）文件，明確了職業(yè)教育發(fā)展的目標(biāo)，計(jì)劃到20xx年形成適應(yīng)發(fā)展需求、產(chǎn)教深度融合、中職高職銜接、職業(yè)教育與普通教育相互溝通，體現(xiàn)終身教育理念，具有中國(guó)特色、世界水平的現(xiàn)代職業(yè)教育體系。邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施不完善，實(shí)訓(xùn)工位少、設(shè)備陳舊，大型實(shí)訓(xùn)設(shè)備因場(chǎng)地問(wèn)題沒(méi)有引進(jìn)，缺乏與專(zhuān)業(yè)配套的實(shí)訓(xùn)條件，產(chǎn)教融合模式難以實(shí)現(xiàn)，影響了教學(xué)效果，學(xué)生畢業(yè)不能馬上上崗。20xx年學(xué)院決定上馬綜合實(shí)訓(xùn)中心項(xiàng)目，獲得了市委市政府的大力支持，20xx年12月中共邵陽(yáng)市委書(shū)記主持召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，研究邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院發(fā)展問(wèn)題，形成《關(guān)于解決邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院發(fā)展有關(guān)問(wèn)題的書(shū)記專(zhuān)題會(huì)議紀(jì)要》（〔20xx〕第1次），決定將邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院作為本地區(qū)高素質(zhì)技能型人才培訓(xùn)基地，在政策、資金、業(yè)務(wù)等方面予以重點(diǎn)支持，由市財(cái)政等部門(mén)對(duì)學(xué)院提升教育規(guī)模和質(zhì)量的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供財(cái)力和政策保障。同意發(fā)行20xx年社會(huì)事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)債券6,000萬(wàn)元作為項(xiàng)目建設(shè)資金。20xx年5月項(xiàng)目單位組織編寫(xiě)了《邵陽(yáng)市本級(jí)20xx年社會(huì)事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)債券邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案》，由湖南天平正大有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了項(xiàng)目收益與融資自求平衡審核報(bào)告，由湖南泓銳律師事務(wù)所出具了法律意見(jiàn)書(shū)，項(xiàng)目“一案兩書(shū)”資料齊全。
20xx年11月13日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書(shū)》，證書(shū)編號(hào)43004461006。
20xx年11月17日，項(xiàng)目收到邵陽(yáng)市人民防空辦公室《關(guān)于同意邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）防空地下室易地建設(shè)的批復(fù)》（邵防結(jié)審字〔20xx〕56號(hào)）。
20xx年12月7日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局《關(guān)于邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（邵建發(fā)〔20xx〕162號(hào)）。
20xx年12月16日，由湖南天立工程咨詢(xún)有限公司完成《邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）可行性研究報(bào)告》。
20xx年12月16日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的地字第43050120xx00045號(hào)《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》。
20xx年12月25日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市生態(tài)環(huán)境局大祥分局的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記，備案號(hào)20xx43050300000108。
20xx年1月19日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市發(fā)改委《關(guān)于邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（邵市發(fā)改社〔20xx〕8號(hào)）。
20xx年2月7日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的建字第43050120xx00007號(hào)《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》。
20xx年2月25日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市發(fā)改委《關(guān)于邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）總投資概算的批復(fù)》（邵市發(fā)改社〔20xx〕35號(hào)）。
20xx年8月16日，項(xiàng)目單位與湖南省天宇建設(shè)工程有限公司簽訂工程施工合同，約定20xx年8月20日開(kāi)工，20xx年10月20日竣工。同年8月20日，項(xiàng)目單位與湖南楚嘉工程咨詢(xún)有限公司簽訂工程監(jiān)理合同。
本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)綜合實(shí)訓(xùn)樓1棟，總建筑面積16158.33平方米，共6層，建筑高度30.6米。其中綜合實(shí)訓(xùn)樓建筑面積15,551.43平方米，地下室面積606.9平方米。結(jié)構(gòu)形式為框架結(jié)構(gòu)、采用樁基礎(chǔ)、柱下獨(dú)立基礎(chǔ)。
本項(xiàng)目發(fā)改批復(fù)總投資5,977萬(wàn)元，其中：工程建設(shè)費(fèi)用4625萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用909萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)443萬(wàn)元。工程施工總工期18個(gè)月，預(yù)計(jì)為20xx年12月至20xx年5月。
項(xiàng)目開(kāi)工前，項(xiàng)目單位、代建單位、監(jiān)理單位、施工單位四方一起進(jìn)行了技術(shù)交底等工作銜接，各單位根據(jù)項(xiàng)目需要組織精干力量，進(jìn)行了合理分工，明確了職權(quán)職責(zé)。項(xiàng)目開(kāi)工后，項(xiàng)目單位和代建單位根據(jù)相關(guān)法規(guī)和合同條款，充分賦予監(jiān)理單位的工作權(quán)限：對(duì)承包人的建議權(quán)、分包人的認(rèn)可權(quán)；工程質(zhì)量、設(shè)計(jì)的建議權(quán)；開(kāi)工、停工、復(fù)工的發(fā)布；監(jiān)督、檢驗(yàn)權(quán)等。11月以來(lái)，每周四方單位聚集一起召開(kāi)工作例會(huì)，總結(jié)當(dāng)周工作，指出問(wèn)題不足，完善整改措施，并由監(jiān)理單位整理成會(huì)議紀(jì)要，存檔保存。代建單位、監(jiān)理單位每日做好工作日志，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知施工單位整改，并做好旁站計(jì)錄，登記安全隱患臺(tái)賬。已編寫(xiě)例會(huì)會(huì)議紀(jì)要5份，簽發(fā)旁站計(jì)錄表4份，發(fā)現(xiàn)并整改安全隱患、質(zhì)量隱患數(shù)十起。通過(guò)四方共同努力，目前項(xiàng)目施工秩序、質(zhì)量良好，施工進(jìn)度符合合同要求。
截至20xx年10月31日，項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金已累計(jì)使用11,608,759.23元，資金使用率為19.35%。
�。ㄋ模╉�(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況
項(xiàng)目目前處于施工建設(shè)期，尚未投入運(yùn)營(yíng)。
四、債務(wù)信息報(bào)送與公開(kāi)情況
項(xiàng)目單位未遵循市政府債務(wù)辦（市財(cái)政局債務(wù)科）的安排與要求，沒(méi)有按月填報(bào)《政府專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》《政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目基本情況表》，財(cái)政部門(mén)不能及時(shí)掌握和了解專(zhuān)項(xiàng)債券資金的支付使用情況，同時(shí)也不清楚項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度情況。
五、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與還本付息情況
邵陽(yáng)市是湖南省省轄地級(jí)市，位于湘中偏西南，近年來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，一般公共預(yù)算收入和政府性基金收入增長(zhǎng)較快，政府債務(wù)規(guī)模較小，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。本項(xiàng)目的收入來(lái)源為培訓(xùn)、學(xué)費(fèi)和住宿收入，按照政策規(guī)定可以作為專(zhuān)項(xiàng)債券的償債資金來(lái)源。根據(jù)《湖南省邵陽(yáng)市20xx年社會(huì)事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券收益與融資自求平衡審核報(bào)告》(湘天會(huì)專(zhuān)字[20xx]第81號(hào))等資料，湖南天平正大有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所在項(xiàng)目單位對(duì)募投項(xiàng)目收益預(yù)測(cè)及其所依據(jù)的各項(xiàng)假設(shè)前提下，項(xiàng)目預(yù)期各項(xiàng)收入對(duì)應(yīng)的`政府性基金收入或運(yùn)營(yíng)收入能夠合理保障償還融資本金和利息，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目收益和融資自求平衡。項(xiàng)目債券融資6,000萬(wàn)元，債券存續(xù)期內(nèi)本息合計(jì)7,770萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)凈收益9,751.64萬(wàn)元，覆蓋倍數(shù)為1.26。
本項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券年利率2.95%，存續(xù)期限10年，20xx年5月20日起計(jì)息，每半年付息一次，由項(xiàng)目單位先行付息至邵陽(yáng)市財(cái)政局，再由財(cái)政還息。目前項(xiàng)目單位已支付債券利息177萬(wàn)元。
六、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
湖南南方會(huì)計(jì)師事務(wù)所中標(biāo)該績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，提供第三方服務(wù)。根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（邵財(cái)績(jī)〔20xx〕20號(hào)），我所成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組并進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作內(nèi)容主要有：
�。ㄒ唬┖藢�(shí)數(shù)據(jù)。核實(shí)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金收入支出數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性。重點(diǎn)檢查專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金支出情況、風(fēng)險(xiǎn)管理及處置情況，運(yùn)用因素分析法、專(zhuān)家評(píng)判法等調(diào)查分析方法進(jìn)行綜合分析。
�。ǘ┎殚嗁Y料。查閱項(xiàng)目預(yù)算安排、資金管理、資金運(yùn)用、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目施工管理等相關(guān)文件資料和財(cái)務(wù)憑證。
�。ㄈ⿲�(shí)地查看�，F(xiàn)場(chǎng)查看項(xiàng)目施工、進(jìn)度和質(zhì)量管理、各方履職情況等。
�。ㄋ模﹩�(wèn)卷調(diào)查。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的滿意度發(fā)放問(wèn)卷，進(jìn)行調(diào)查。
�。ㄎ澹┚C合分析。歸納匯總提供的材料及項(xiàng)目單位的自評(píng)報(bào)告，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析。
�。┳珜�(xiě)評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)組依據(jù)各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)和打分，形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
�。ㄆ撸┰u(píng)價(jià)結(jié)論。根據(jù)《邵陽(yáng)市20xx-20xx年度市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》，從決策管理、過(guò)程管理、產(chǎn)出管理、效益管理四類(lèi)一級(jí)指標(biāo)及二級(jí)、三級(jí)細(xì)分指標(biāo)逐一進(jìn)行評(píng)分，經(jīng)量化考核和專(zhuān)家評(píng)審，該項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)綜合得分76.14分，等級(jí)為“較差”。
七、項(xiàng)目資金績(jī)效情況
（一）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析
20xx年8月16日，項(xiàng)目單位與湖南省天宇建設(shè)工程有限公司簽訂工程施工合同，20xx年8月20日開(kāi)工。截至20xx年10月31日，項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金已累計(jì)使用11,608,759.23元，已完成場(chǎng)地平整，土方外運(yùn)15,575.84平方米，完成地下室基礎(chǔ)澆筑、7米旋挖樁115個(gè)，目前已進(jìn)行到樁基承臺(tái)基礎(chǔ)施工階段。項(xiàng)目組織工作嚴(yán)謹(jǐn)，時(shí)間安排緊湊，開(kāi)工以來(lái)進(jìn)展順利。為挽回前期準(zhǔn)備工作耽誤的時(shí)間，項(xiàng)目單位采取邊實(shí)施邊采購(gòu)實(shí)訓(xùn)設(shè)備的辦法，預(yù)計(jì)20xx年4月完成項(xiàng)目主體建筑物結(jié)構(gòu)封頂，到20xx年9月實(shí)訓(xùn)中心大樓具備試運(yùn)營(yíng)條件。同時(shí)加強(qiáng)工程質(zhì)量管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程技術(shù)操作要領(lǐng)，代建公司與監(jiān)理公司組織精干力量全程在施工現(xiàn)場(chǎng)蹲守，履行工作職責(zé)，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)簽證與監(jiān)督，爭(zhēng)創(chuàng)“省優(yōu)”工程。
（二）項(xiàng)目績(jī)效情況分析
專(zhuān)項(xiàng)債券資金6,000萬(wàn)元于20xx年7月底撥付至項(xiàng)目單位，項(xiàng)目單位與交通銀行簽訂了定期存款協(xié)議，利率1.6675%，至20xx年3季度共取得存款利息1,004,447.34元，部分彌補(bǔ)了項(xiàng)目進(jìn)度與債券資金撥付不匹配的不足，減少了債券資金閑置損失。
項(xiàng)目將建成建筑面積15,551.43平方米的實(shí)訓(xùn)中心，供汽車(chē)與智能制造學(xué)院、電梯工程學(xué)院和教育培訓(xùn)學(xué)院使用。預(yù)計(jì)將引進(jìn)高學(xué)歷教師50人，可年新增學(xué)生20xx人，年新增社會(huì)培訓(xùn)5000人次，年增收入800-1200萬(wàn)元。
項(xiàng)目的建設(shè)與運(yùn)營(yíng)將為師生提供良好實(shí)踐實(shí)操平臺(tái)，提高教學(xué)質(zhì)量，提升學(xué)校實(shí)力；激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)造力，創(chuàng)新力，并為學(xué)生工讀結(jié)合、勤工儉學(xué)創(chuàng)造條件；培養(yǎng)一大批懂技術(shù)、會(huì)管理的人才，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展；踐行“產(chǎn)教結(jié)合，校企一體”的創(chuàng)新模式，促進(jìn)職業(yè)教育的健康發(fā)展。
八、存在的問(wèn)題及原因分析
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目進(jìn)度不達(dá)預(yù)期，資金使用效率較低。本項(xiàng)目于20xx年9月開(kāi)工，已完成土方外運(yùn)、地下室基礎(chǔ)工作，目前處于一樓基礎(chǔ)施工階段，約晚于原計(jì)劃6個(gè)月工期。原因一是本項(xiàng)目采取異地電子招標(biāo)，由于招標(biāo)文件出現(xiàn)瑕疵導(dǎo)致招標(biāo)延遲50余天；二是施工許可證等前期“四證”辦理手續(xù)繁雜，辦理時(shí)間較長(zhǎng)，出現(xiàn)了“錢(qián)等項(xiàng)目”的情況。
�。ǘ耙话竷蓵�(shū)”編制不切合項(xiàng)目實(shí)際。本項(xiàng)目總投資6,000萬(wàn)元，建設(shè)內(nèi)容僅為綜合實(shí)訓(xùn)樓；為項(xiàng)目申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債券資金編制了《湖南省邵陽(yáng)市20xx年社會(huì)事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案》，以及以此方案預(yù)測(cè)為依據(jù)編制了《湖南省邵陽(yáng)市20xx年社會(huì)事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券收益與融資自求平衡審核報(bào)告》《關(guān)于湖南省邵陽(yáng)市20xx年社會(huì)事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行事宜之法律意見(jiàn)書(shū)》，“一案兩書(shū)”所述的項(xiàng)目總投資為22,000萬(wàn)元，建設(shè)內(nèi)容包括汽修實(shí)訓(xùn)車(chē)間3,600平方米，電梯實(shí)訓(xùn)車(chē)間6,000平方米，邵陽(yáng)市大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化實(shí)訓(xùn)中心10,000平方米，理實(shí)一體化教學(xué)樓12,000平方米，學(xué)生宿舍15,000平方米，單身教師周轉(zhuǎn)公寓3,000平方米以及實(shí)訓(xùn)設(shè)備、校園信息化建設(shè)和配套設(shè)施，總建筑面積49,600平方米。兩者不僅總投資相差巨大，建設(shè)內(nèi)容也不一致，若以上述項(xiàng)目運(yùn)行作為收入預(yù)測(cè)有失偏頗，且項(xiàng)目單位反映大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化實(shí)訓(xùn)中心、理實(shí)一體化教學(xué)樓和單身教師周轉(zhuǎn)公寓三個(gè)項(xiàng)目已停止建設(shè)。
�。ㄈ╋L(fēng)控機(jī)制不完善，債券發(fā)行、使用等信息不透明。根據(jù)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)程度的分析，項(xiàng)目面臨的主要是資金風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目單位在建立風(fēng)控機(jī)制及采取應(yīng)對(duì)措施上，反映遲滯，未形成債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制和制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。債券發(fā)行、使用等信息不透明，未按月填報(bào)《政府專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》，債券資金使用未錄入專(zhuān)項(xiàng)債券綜合管理平臺(tái)備查。
�。ㄋ模┦┕す芾�、質(zhì)量管理存在不足。
1、無(wú)證開(kāi)工。項(xiàng)目單位“四證”辦理進(jìn)度滯后，施工許可證下發(fā)時(shí)間為20xx年12月7日，工程實(shí)際開(kāi)工日期為20xx年9月，屬于違規(guī)無(wú)證提前施工。
2、違規(guī)使用特種施工設(shè)備。國(guó)家規(guī)定塔吊等特種設(shè)備在施工許可證辦理到位之前應(yīng)予禁止使用。
3、安全文明施工管理不到位。一是存在現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)人員未戴安全帽現(xiàn)象；二是存在夯實(shí)機(jī)作業(yè)人員未戴絕緣手套、未穿絕緣鞋現(xiàn)象；三是防護(hù)措施不到位，如塔吊未設(shè)專(zhuān)用電源開(kāi)關(guān)三級(jí)箱，塔吊電纜未做絕緣保護(hù)，臨時(shí)用電開(kāi)關(guān)箱與用電設(shè)備的水平距離過(guò)大且未上鎖；四是基坑臨邊防護(hù)不到位，腳手板未鋪滿、鋪平穩(wěn)。
4、現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)檢員、安全員有時(shí)未在崗履職。
5、材料堆放不整齊，鋼筋保護(hù)不到位，被工人踩表面粘有泥土，影響其握裹力�；A(chǔ)梁模板安裝部分破損嚴(yán)重，達(dá)不到設(shè)計(jì)規(guī)范強(qiáng)度、剛度和穩(wěn)定性。
6、部分材料進(jìn)場(chǎng)未及時(shí)報(bào)驗(yàn)、送檢。績(jī)效評(píng)價(jià)組查驗(yàn)材料送檢報(bào)告時(shí)，施工方提供了混凝土的質(zhì)檢報(bào)告、鋼材出廠合格報(bào)告和部分送檢報(bào)告。
�。ㄎ澹┵Y金籌措渠道單一，過(guò)于依賴(lài)政府與銀行。經(jīng)過(guò)20余年的發(fā)展，學(xué)院已初具規(guī)模，但長(zhǎng)期借款達(dá)15,830萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為37.54%。主要是舉債建設(shè)與經(jīng)營(yíng)，未考慮吸收社會(huì)資本力量參與合股或合作辦學(xué)。
九、有關(guān)建議
�。ㄒ唬┘涌祉�(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，提高資金使用效率。做好項(xiàng)目施工進(jìn)度計(jì)劃，銜接各方力量，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，把保質(zhì)保量作為項(xiàng)目的頭等大事來(lái)抓，落實(shí)合同的獎(jiǎng)懲措施。建議施工的同時(shí)，盡早落實(shí)實(shí)訓(xùn)設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃與實(shí)施，確保大型設(shè)備與施工同步進(jìn)場(chǎng)安裝，早日實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投產(chǎn)營(yíng)運(yùn)。
�。ǘ┛茖W(xué)編制“一案兩書(shū)”，據(jù)實(shí)做好收支預(yù)算。項(xiàng)目單位應(yīng)以實(shí)際建設(shè)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容作為依據(jù)，科學(xué)編制“一案兩書(shū)”，合理測(cè)算項(xiàng)目費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收入，發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用效能，降低資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
�。ㄈ┙⒔∪L(fēng)控機(jī)制，確保債務(wù)信息公開(kāi)透明。分析
項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行期間可能出現(xiàn)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、范圍和特點(diǎn)，建立切實(shí)可行的風(fēng)控管理制度及風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，提高處理突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的能力。同時(shí)，按照專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理及使用要求，及時(shí)上傳資金使用信息，按月填報(bào)《政府專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》，便于上級(jí)部門(mén)掌握項(xiàng)目進(jìn)度，合理調(diào)度資金，保證項(xiàng)目順利推進(jìn)。
�。ㄋ模┘訌�(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量管控，完善多方監(jiān)督機(jī)制。項(xiàng)目單位對(duì)本項(xiàng)目質(zhì)量管理非常重視，制定了《基建工程項(xiàng)目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項(xiàng)目工程驗(yàn)收管理與績(jī)效評(píng)價(jià)工作制度》，并引進(jìn)代建單位履行管理職責(zé)。監(jiān)理方湖南楚嘉工程咨詢(xún)有限公司制定了《安全生產(chǎn)監(jiān)理檢查驗(yàn)收制度》《安全生產(chǎn)隱患整改報(bào)告制度》《項(xiàng)目監(jiān)理細(xì)則》等制度，確保實(shí)施期間時(shí)刻在現(xiàn)場(chǎng)履行監(jiān)督。開(kāi)工期間，存在一些安全和質(zhì)量隱患，已及時(shí)口頭通知和書(shū)面通知，并得到了整改。建議項(xiàng)目單位進(jìn)一步加大質(zhì)量管理力度，構(gòu)建多方面的監(jiān)管體系，對(duì)于施工單位的重復(fù)違規(guī)行為實(shí)施經(jīng)濟(jì)處罰，必要時(shí)撤換項(xiàng)目經(jīng)理、安全員、質(zhì)檢員。
（五）引進(jìn)社會(huì)資本，合力共同辦學(xué)。教育是立國(guó)之本，職業(yè)教育是振興實(shí)業(yè)之需，科技創(chuàng)新之需，具有遠(yuǎn)大廣闊的前景。近幾十年來(lái)，“技工荒”引發(fā)了“技校熱”，各種培訓(xùn)學(xué)校、技工學(xué)校如雨后春筍紛紛建立，并隨著改革開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展茁壯成長(zhǎng)，涌現(xiàn)了北大青鳥(niǎo)APTECH、新東方烹飪學(xué)校、藍(lán)翔技校等民辦知名技校。建議項(xiàng)目單位利用政策優(yōu)勢(shì)，拓寬融資渠道，引進(jìn)民營(yíng)資本，實(shí)行股份制或部分股份制模式，減少學(xué)校負(fù)債和財(cái)政負(fù)擔(dān)，做大做強(qiáng)職業(yè)教育這塊蛋糕。
績(jī)效評(píng)價(jià)工作報(bào)告6
今年以來(lái)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我局緊緊圍繞“工業(yè)帶動(dòng)、產(chǎn)城融合、三產(chǎn)并進(jìn)、綠色共享”發(fā)展思路，全力推進(jìn)承接市級(jí)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)任務(wù)落實(shí)到位，有力推動(dòng)了全區(qū)工業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展。
一、主要指標(biāo)進(jìn)度情況
今年，我局承接市級(jí)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)共有8項(xiàng)，現(xiàn)將指標(biāo)進(jìn)度情況匯報(bào)如下。
(一)“規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)12%”。1-8月完成總產(chǎn)值161.9億，完成總產(chǎn)值任務(wù)數(shù)369億的43.8%。其中，長(zhǎng)田已完成總產(chǎn)值29.85億，已完成總?cè)蝿?wù)數(shù)的23.1%。子材已完成總產(chǎn)值22.3億，已完成任務(wù)數(shù)的54.1%。鴻亭已完成總產(chǎn)值2.91億，已完成任務(wù)數(shù)的24.4%。大垌已完成總產(chǎn)值71.7億，已完成任務(wù)數(shù)的49.4%。平吉已完成總產(chǎn)值1.52億，已完成任務(wù)數(shù)的8.9%。小董已完成總產(chǎn)值1.8億，已完成任務(wù)數(shù)的31.5%。那蒙已完成總產(chǎn)值3.2億，已完成任務(wù)數(shù)的56.1%。大直已完成總產(chǎn)值7.3億，已完成任務(wù)數(shù)的29.3%。大寺已完成總產(chǎn)值15.1億，已完成任務(wù)數(shù)的86.2%。貴臺(tái)已完成總產(chǎn)值1.7億，已完成任務(wù)數(shù)的65.3%。板城已完成0.07億，已完成任務(wù)數(shù)的17%。
(二)“工業(yè)投資達(dá)到20億”。1-8月完成工業(yè)投資數(shù)6億，已完成總?cè)蝿?wù)數(shù)20億的30%。下一步，我局將強(qiáng)力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，力爭(zhēng)完成下達(dá)任務(wù)。
(三)“工業(yè)園區(qū)新簽項(xiàng)目合同投資額5億元及開(kāi)工率50%以上”。園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施會(huì)戰(zhàn)年項(xiàng)目20xx年投資計(jì)劃33349萬(wàn)元，1-9月完成20713萬(wàn)元，完成任務(wù)的62.1%;開(kāi)工率100%，竣工率45%。下一步，我局將積極對(duì)接好工管委、招商局等部門(mén)，搶抓施工旺季，加快施工。
(四)“完成1起以上制糖企業(yè)重組(含托管)，或完成關(guān)停1家以上(含1家)過(guò)剩產(chǎn)能糖廠”。我局積極協(xié)調(diào)，全力推進(jìn)糖廠重組工作，目前，中國(guó)糖業(yè)集團(tuán)對(duì)平吉世紀(jì)飛龍集團(tuán)進(jìn)行資產(chǎn)核算;大寺糖廠正在尋找競(jìng)買(mǎi)者。
(五)“糖業(yè)重點(diǎn)工作-蔗區(qū)管理”。目前，自治區(qū)尚未出臺(tái)20xx/2019榨季文件，我局將積極對(duì)接自治區(qū)、市有關(guān)部門(mén)，密切關(guān)注，待文件出臺(tái)，我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)，并配套出臺(tái)相關(guān)政策文件。
(六)“園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施會(huì)展年專(zhuān)項(xiàng)考核”。園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施會(huì)戰(zhàn)年項(xiàng)目20xx年投資計(jì)劃33349萬(wàn)元，1-9月完成20713萬(wàn)元，完成任務(wù)的62.1%;開(kāi)工率100%，竣工率45%。
(七)“完成質(zhì)量強(qiáng)桂及質(zhì)量強(qiáng)市、標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)市、品牌強(qiáng)市工作考核”。結(jié)合國(guó)務(wù)院質(zhì)量工作考核細(xì)則、設(shè)區(qū)市績(jī)效考核指標(biāo)中的質(zhì)量強(qiáng)桂考核辦法內(nèi)容以及20xx年政府工作報(bào)告重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)情況督查等要求，我局認(rèn)真對(duì)接旅游局、工商局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、食藥局等有關(guān)部門(mén)，設(shè)置了考核內(nèi)容，明確各部門(mén)任務(wù)，確保今年該項(xiàng)指標(biāo)不失分，目前該項(xiàng)工作正在強(qiáng)力推進(jìn)。
(八)“年度規(guī)模以上萬(wàn)元工業(yè)增加值能耗下降1.5%”。1-8月規(guī)模以上萬(wàn)元工業(yè)增加值能耗同比下降52%。
二、存在的問(wèn)題
(一)工業(yè)生產(chǎn)面臨的不利因素增多，增長(zhǎng)支撐壓力大，預(yù)計(jì)下半年出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。8月份處于停產(chǎn)狀態(tài)零申報(bào)企業(yè)18家，占上企業(yè)的30%，其中環(huán)保整治已拆除嘉利礦業(yè)、宏宇工貿(mào)永豐礦業(yè)、那香松香廠、嘉華礦業(yè)等5家;新合力、剛祥硅錳、湘大化工、長(zhǎng)安石料、青鵬地材等5家企業(yè)停產(chǎn)環(huán)保整改;廣遠(yuǎn)礦業(yè)、金海礦業(yè)、興聯(lián)礦業(yè)等3家企業(yè)受市場(chǎng)影響停產(chǎn);北部灣鋼、桂源、凱盛礦業(yè)、鴻豐肥業(yè)等4家企業(yè)已轉(zhuǎn)產(chǎn);平吉制糖處于季節(jié)性停產(chǎn)狀態(tài);以上企業(yè)除平吉制糖外，沒(méi)有新的產(chǎn)值，保留去年基數(shù)，將不斷拉低全區(qū)增速，直至出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng);工業(yè)項(xiàng)目新竣工投產(chǎn)且達(dá)到上規(guī)條件的比較少，缺乏增長(zhǎng)后勁。1-8月，全區(qū)沒(méi)有新上規(guī)的(全市有9家)，預(yù)計(jì)年底能上規(guī)的只有和風(fēng)新能源和新榕興建材。
(二)工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度慢，缺乏增長(zhǎng)后勁。供地工作進(jìn)度較慢，影響了項(xiàng)目的推進(jìn)。今年工業(yè)項(xiàng)目上市土審會(huì)5個(gè)，只有利佰興食品通過(guò)。金風(fēng)科技、埃索凱新材料和中醫(yī)藥健康產(chǎn)業(yè)園醫(yī)藥項(xiàng)目缺乏土地指標(biāo)，沒(méi)能如期開(kāi)工建設(shè)�？⒐ね懂a(chǎn)項(xiàng)目少且難以達(dá)到上規(guī)條件，目前為止全區(qū)今年新竣工能投產(chǎn)的項(xiàng)目只有2個(gè)：新榕興建材、慶榮消毒制品，預(yù)計(jì)能上規(guī)的只有1個(gè)。
(三)受其他因素影響，建材企業(yè)生產(chǎn)成本大幅提高。受近期主動(dòng)去產(chǎn)能、強(qiáng)環(huán)保等影響，工業(yè)生產(chǎn)所需的砂、石等原材料價(jià)格不斷攀升，漲幅超過(guò)100%，影響了建華建材、新榕興、華潤(rùn)混凝土、怡園混凝土等企業(yè)的生產(chǎn)。
三、下一步工作
(一)抓產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。貫徹落實(shí)市年中工作會(huì)議和本次大會(huì)精神，積極引導(dǎo)企業(yè)增加研發(fā)投入，提高研發(fā)能力，圍繞高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)高新化進(jìn)行改造，加快培育發(fā)展新能源、生物醫(yī)藥、新材料、農(nóng)產(chǎn)品與食品加工、林木加工等產(chǎn)業(yè)集群。新能源產(chǎn)業(yè)方面重點(diǎn)推進(jìn)卓能新能源、琦泉生物質(zhì)發(fā)電、金風(fēng)科技、聚力新能源等項(xiàng)目，推進(jìn)卓能公司上市，加快延伸產(chǎn)業(yè)鏈;生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)方面加快北部灣健康醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，重點(diǎn)推進(jìn)邦琪集團(tuán)總部搬遷項(xiàng)目、肯泰醫(yī)藥、儲(chǔ)力醫(yī)藥、萬(wàn)和醫(yī)藥等項(xiàng)目，推進(jìn)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)“向海經(jīng)濟(jì)”，推進(jìn)化藥研發(fā)生產(chǎn)、醫(yī)療器械研發(fā)生產(chǎn)、生物工程、大數(shù)據(jù)+大健康、健康養(yǎng)生等產(chǎn)業(yè)規(guī)劃布局;新材料產(chǎn)業(yè)方面重點(diǎn)推進(jìn)埃索凱新材料、建華建材新型裝配式預(yù)制構(gòu)件、榕興新型建材、紅墻二期、遠(yuǎn)大智能化生產(chǎn)車(chē)間等項(xiàng)目;農(nóng)產(chǎn)品與食品加工方面重點(diǎn)推進(jìn)九聯(lián)食品、桂柳牧業(yè)等項(xiàng)目，促進(jìn)項(xiàng)目向深加工發(fā)展;林木加工方面重點(diǎn)推進(jìn)新漢木業(yè)、林珠木業(yè)等項(xiàng)目，促進(jìn)向家具、門(mén)窗等木制品深加工方向發(fā)展。
(二)抓服務(wù)，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。以?xún)?yōu)化營(yíng)商環(huán)境“服務(wù)企業(yè)年”活動(dòng)為抓手，對(duì)照規(guī)上企業(yè)名錄進(jìn)行一企一策服務(wù)，促進(jìn)一批規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)超產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)、投產(chǎn)、復(fù)產(chǎn)。通過(guò)加強(qiáng)融資、用電等服務(wù)，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)達(dá)產(chǎn);促琦泉發(fā)電、路圣改性瀝青、美家源飼料盡快投產(chǎn)。繼續(xù)加強(qiáng)區(qū)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)一體化、肯泰醫(yī)藥、聚力新能源、埃索凱生物科技等11個(gè)自治區(qū)“4個(gè)100”產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)項(xiàng)目的跟蹤服務(wù)，確保按時(shí)間要求完成投資，盡快建成投產(chǎn)。
(三)抓信息化，進(jìn)一步促進(jìn)兩化深度融合。積極實(shí)施《欽州市支持云計(jì)算及大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展暫行辦法》。繼續(xù)組織企業(yè)參加兩化融合貫標(biāo)培訓(xùn)，參加兩化融合評(píng)估診斷對(duì)標(biāo)。推廣重點(diǎn)領(lǐng)域智能化改造。包括在裝備制造、電子信息、食品等領(lǐng)域的研發(fā)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造、運(yùn)維服務(wù)、經(jīng)菅管理等環(huán)節(jié)，實(shí)施智能改造，打造一批智能車(chē)間、智能工廠。促進(jìn)企業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)深度融合。推動(dòng)智能機(jī)器人、智能傳感與控制、智能監(jiān)測(cè)與裝配等智能裝備在企業(yè)廣泛應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)人、設(shè)備和系統(tǒng)三者之間的智能化、交互式無(wú)縫連接，提高制造水平、管理水平和產(chǎn)品質(zhì)量。推動(dòng)企業(yè)上云。鼓勵(lì)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，推動(dòng)中小企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向云端遷移。小微企業(yè)首先實(shí)現(xiàn)云計(jì)算初級(jí)應(yīng)用，大中型企業(yè)通過(guò)“移動(dòng)化”改造、“互聯(lián)網(wǎng)化”升級(jí)、“智能化”提升等途徑逐步實(shí)現(xiàn)云計(jì)算深度應(yīng)用。
(四)抓環(huán)保，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)綠色發(fā)展。結(jié)合中央環(huán)保督查反饋意見(jiàn)大整治活動(dòng)以及回頭看行動(dòng)，對(duì)混凝土企業(yè)全部進(jìn)行裝備升級(jí)改造。全面推廣工業(yè)綠色化改造，重點(diǎn)開(kāi)展鍋爐密爐、電氣電機(jī)、內(nèi)燃機(jī)等高耗能設(shè)備系統(tǒng)節(jié)能改造。組織阜康食品等食品企業(yè)開(kāi)展清潔生產(chǎn);加快平吉制糖、怡豐藍(lán)天、騰飛配電變壓器能效提升和泰盛木業(yè)鍋爐能效提升項(xiàng)目的實(shí)施。引導(dǎo)卓能新能源等企業(yè)加快綠色工廠建設(shè)。
(五)抓動(dòng)能，推動(dòng)持續(xù)健康發(fā)展。牽頭擬訂《欽北區(qū)工業(yè)發(fā)展扶持辦法》提交區(qū)政府審定，重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目投資、上規(guī)、稅收大戶(hù)等方面進(jìn)行扶持。今年下半年，重點(diǎn)做好和風(fēng)新能源、榕興新型建材等企業(yè)的跟蹤服務(wù)，促盡快上規(guī)入統(tǒng)。
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