出納崗位說(shuō)明書(shū)共15篇
出納崗位說(shuō)明書(shū)1
一、崗位名稱(chēng)：出納員
二、職責(zé)說(shuō)明：
(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);
嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目,必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章;
(二)庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的險(xiǎn)惡,超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以 "白條"抵充庫(kù)存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金;
(三)嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票;
如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí),必須在支票上寫(xiě)明,收示單位名稱(chēng)、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào)銷(xiāo)期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的'空白轉(zhuǎn)賬支票,要及時(shí)收回注銷(xiāo)。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存。支票遺失時(shí),要立即向銀行辦理掛失手續(xù);
(四)編制和保管會(huì)計(jì)記賬憑證;
根據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證,應(yīng)按編號(hào)順序,折疊整齊,按月裝訂成冊(cè),加蓋封面、封底、蓋章歸檔;
(五)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;
1、根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)�，F(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì),月末要編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表",使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符,對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢(xún),要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算;
2、出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作;
(六)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券;
對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺,如有短缺,要負(fù)責(zé)賠償,保險(xiǎn)箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人;
(七)保管有關(guān)地稅、國(guó)稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財(cái)務(wù)章、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票須嚴(yán)格管理,專(zhuān)設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。
(八)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
三、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理
出納崗位說(shuō)明書(shū)2
崗位名稱(chēng)：出納
所在部門(mén)：財(cái)務(wù)部
直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理
崗位目標(biāo)：公司現(xiàn)金流管理及良好運(yùn)作
崗位職責(zé)：
n公司現(xiàn)金的管理及調(diào)配
n做好日常收支工作及記賬工作
n配合會(huì)計(jì)做好每月憑證的錄入及審核工作
n每月工資核算及發(fā)放工作
主要資質(zhì)要求：
n一年以上財(cái)會(huì)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉財(cái)會(huì)技能
n熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件
n中專(zhuān)以上相關(guān)專(zhuān)業(yè)學(xué)歷
個(gè)性要求：
n認(rèn)同公司和產(chǎn)品價(jià)值觀
n為人正直、責(zé)任心強(qiáng)
n審慎細(xì)致
需培訓(xùn)課程：
n產(chǎn)品知識(shí)
n企業(yè)文化
n財(cái)會(huì)技能
出納崗位說(shuō)明書(shū)3
崗位名稱(chēng)：財(cái)務(wù)經(jīng)理
所在部門(mén)：財(cái)務(wù)部
直接上級(jí)：總經(jīng)理/行政部經(jīng)理
崗位目標(biāo)：公司財(cái)務(wù)日常管理，組織實(shí)施財(cái)務(wù)計(jì)劃控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
崗位職責(zé)：
及時(shí)準(zhǔn)確登記庫(kù)存商品的`進(jìn)、銷(xiāo)、存賬目，做庫(kù)存商品明細(xì)賬
編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并組織實(shí)施
制定財(cái)務(wù)計(jì)劃及財(cái)務(wù)制度
定期編寫(xiě)財(cái)務(wù)報(bào)告、各種財(cái)務(wù)報(bào)表，分析總結(jié)財(cái)務(wù)指標(biāo)狀況，提出改進(jìn)措施
控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)部管理協(xié)調(diào)及與其他部門(mén)溝通
主要資質(zhì)要求：
三年以上財(cái)會(huì)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉財(cái)會(huì)技能
熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件
具有一定的財(cái)務(wù)分析能力，組織協(xié)調(diào)能力
大專(zhuān)以上相關(guān)專(zhuān)業(yè)學(xué)歷
個(gè)性要求：
認(rèn)同公司和產(chǎn)品價(jià)值觀
具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)
對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)字較為敏感
需培訓(xùn)課程：
產(chǎn)品知識(shí)
企業(yè)品牌
導(dǎo)購(gòu)技巧
財(cái)務(wù)指標(biāo)分析
出納崗位說(shuō)明書(shū)4
1、熟悉會(huì)計(jì)制度和財(cái)政部門(mén)對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，節(jié)約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo);
2、認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映明確;
3、收到費(fèi)用單據(jù)及時(shí)填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門(mén)和各項(xiàng)費(fèi)用的小細(xì)目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全;
4、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費(fèi)用預(yù)結(jié)入帳;
5、對(duì)各內(nèi)部營(yíng)業(yè)口的對(duì)內(nèi)服務(wù)費(fèi)用進(jìn)行分配;負(fù)責(zé)每月工資的審核;
6、和往來(lái)及時(shí)進(jìn)行對(duì)帳;
7、對(duì)使用年限1年以上，單位價(jià)值2000元以上的或價(jià)值未到20xx但認(rèn)為有必要做為固定資產(chǎn)進(jìn)行管理的財(cái)產(chǎn)作為固定資產(chǎn);設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿，按類(lèi)別設(shè)專(zhuān)欄，正確反映各類(lèi)固定資產(chǎn)原值的增減變動(dòng);定期與使用部門(mén)資產(chǎn)管理人員核對(duì)，年末必須清點(diǎn)實(shí)物，做到帳帳、帳物相符;根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，在規(guī)定的折舊年限內(nèi)，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經(jīng)確定，不得隨意更改;
8、月末編制部門(mén)費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對(duì)比分析，對(duì)每月的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對(duì)超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請(qǐng)各部門(mén)關(guān)注;
9、對(duì)預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行總體跟蹤和控制，保證在預(yù)算控制范圍內(nèi)開(kāi)支，對(duì)異常費(fèi)用做專(zhuān)項(xiàng)分析，編制相關(guān)的管理報(bào)表;
10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。
(一)進(jìn)行成本預(yù)測(cè)，參與經(jīng)營(yíng)決策，編制成本計(jì)劃，為企業(yè)有計(jì)劃地進(jìn)行成本管理提供基本依據(jù)
在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)應(yīng)在遵守國(guó)家的有關(guān)政策、法令和制度的前提下，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求，正確地組織自己的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。為此，企業(yè)必須在經(jīng)營(yíng)管理中加強(qiáng)預(yù)見(jiàn)性和計(jì)劃性。也就是說(shuō)，面對(duì)市場(chǎng)，企業(yè)應(yīng)在分析過(guò)去的基礎(chǔ)上，科學(xué)地預(yù)測(cè)未來(lái)，周密地對(duì)自身的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行計(jì)劃管理。就企業(yè)的成本管理工作來(lái)說(shuō)，它是一項(xiàng)綜合性很強(qiáng)、涉及面很廣的管理工作，僅靠財(cái)會(huì)部門(mén)和成本會(huì)計(jì)工作是難以完成的。但成本會(huì)計(jì)作為一項(xiàng)綜合性很強(qiáng)的價(jià)值管理工作，應(yīng)充分發(fā)揮自己的特點(diǎn)，在成本的計(jì)劃管理中，發(fā)揮主導(dǎo)作用。為了使企業(yè)成本管理工作有計(jì)劃地進(jìn)行和對(duì)費(fèi)用開(kāi)支有效地進(jìn)行控制，成本會(huì)計(jì)工作應(yīng)在企業(yè)各有關(guān)方面的'配合下，根據(jù)歷史成本資料、市場(chǎng)調(diào)查情況以及其他有關(guān)方面(如生產(chǎn)、技術(shù)、財(cái)務(wù)等)的資料，采用科學(xué)的方法來(lái)預(yù)測(cè)成本水平及其發(fā)展趨勢(shì)，擬定各種降低成本的方案，進(jìn)而進(jìn)行成本決策，選出最優(yōu)方案，確定目標(biāo)成本;然后再根據(jù)目標(biāo)成本編制成本計(jì)劃，制定成本費(fèi)用的控制標(biāo)準(zhǔn)以及降低成本應(yīng)采取的主要措施，以作為對(duì)成本實(shí)行計(jì)劃管理，建立成本管理的責(zé)任制，開(kāi)展經(jīng)濟(jì)核算和控制費(fèi)用支出的基礎(chǔ)
(二)嚴(yán)格審核和控制各項(xiàng)費(fèi)用支出，努力節(jié)約開(kāi)支，不斷降低成本
企業(yè)作為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者，應(yīng)貫徹增產(chǎn)節(jié)約的原則，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，不斷提高自己的經(jīng)濟(jì)效益。這是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)企業(yè)的客觀要求。在此方面成本會(huì)計(jì)擔(dān)負(fù)著極為重要的任務(wù)。為此，成本會(huì)計(jì)必須以國(guó)家有關(guān)成本費(fèi)用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，以及企業(yè)的有關(guān)計(jì)劃、預(yù)算、規(guī)定、定額等為依據(jù)，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支，監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部各單位嚴(yán)格按照計(jì)劃、預(yù)算和規(guī)定辦事，并積極探求節(jié)約開(kāi)支、降低成本的途徑和方法.，以促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的不斷提高。
(三)及時(shí)、正確地進(jìn)行成本核算
為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理提供有用的信息按照國(guó)家有關(guān)法規(guī)、制度的要求和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的需要，及時(shí)、正確地進(jìn)行成本核算，提供真實(shí)、有用的成本信息，是成本會(huì)計(jì)的基本任務(wù)。這是因?yàn)�，成本核算所提供的信息，不僅是企業(yè)正確地進(jìn)行存貨計(jì)價(jià)、正確地確定利潤(rùn)和制定產(chǎn)品價(jià)格的依據(jù)，同時(shí)也是企業(yè)進(jìn)行成本管理的基本依據(jù)。在成本管理中，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的監(jiān)督與控制主要是在成本核算過(guò)程中，利用有關(guān)核算資料來(lái)進(jìn)行的;成本預(yù)測(cè)、決策、計(jì)劃、考核、分析等也是以成本核算所提供的成本信息為基本依據(jù)的。
(四)考核成本計(jì)劃的完成情況，開(kāi)展成本分析
在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中，成本是一個(gè)極為重要的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，它可以綜合反映企業(yè)以及企業(yè)內(nèi)部有關(guān)單位的工作業(yè)績(jī)。因此，成本會(huì)計(jì)必須按照成本計(jì)劃等的要求，進(jìn)行成本考核，肯定成績(jī)，找出差距，鼓勵(lì)先進(jìn)，鞭策落后。成本是綜合性很強(qiáng)的指標(biāo)，其計(jì)劃的完成情況是諸多因素共同作用的結(jié)果。因此，在成本管理工作中，還必須認(rèn)真、全面地開(kāi)展成本分析工作。通過(guò)成本分析，揭示影響成本升降的各種因素及其影響程度，以便正確評(píng)價(jià)企業(yè)以及企業(yè)內(nèi)部各有關(guān)單位在成本管理工作中的業(yè)績(jī)和揭示企業(yè)成本管理工作中的問(wèn)題，從而促進(jìn)成本管理工作的改善，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。
出納崗位說(shuō)明書(shū)5
崗位名稱(chēng)：出納
所在部門(mén)：財(cái)務(wù)部
直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理
崗位目標(biāo)：公司現(xiàn)金流管理及良好運(yùn)作
崗位職責(zé)：
公司現(xiàn)金的管理及調(diào)配
做好日常收支工作及記賬工作
配合會(huì)計(jì)做好每月憑證的錄入及審核工作
每月工資核算及發(fā)放工作
主要資質(zhì)要求：
一年以上財(cái)會(huì)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉財(cái)會(huì)技能
熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件
中專(zhuān)以上相關(guān)專(zhuān)業(yè)學(xué)歷
個(gè)性要求：
認(rèn)同公司和產(chǎn)品價(jià)值觀
為人正直、責(zé)任心強(qiáng)
審慎細(xì)致
需培訓(xùn)課程：
產(chǎn)品知識(shí)
企業(yè)文化
財(cái)會(huì)技能
出納崗位說(shuō)明書(shū)6
一、費(fèi)用會(huì)計(jì)
�。ㄒ唬┍緧徫还ぷ髀氊�(zé)內(nèi)容
1、認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)的合理性及合法性，復(fù)核人和報(bào)銷(xiāo)人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實(shí)明確；
2、收到費(fèi)用單據(jù)及時(shí)填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門(mén)和各項(xiàng)費(fèi)用的核算項(xiàng)目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；
3、監(jiān)督各部門(mén)人員的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的及時(shí)性；
3、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費(fèi)用當(dāng)月計(jì)提立賬；
4、月末編制部門(mén)費(fèi)用匯總表，核算單月各部門(mén)費(fèi)用率，對(duì)每月的費(fèi)用進(jìn)行分析，對(duì)超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請(qǐng)各部門(mén)關(guān)注。
6、月末與銀行存款往來(lái)帳；
7、月末編制部門(mén)費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對(duì)比分析，對(duì)每月的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對(duì)超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請(qǐng)各部門(mén)關(guān)
8、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作
�。ǘ╀N(xiāo)售費(fèi)用
銷(xiāo)售費(fèi)用包括：計(jì)入銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的全部費(fèi)用、計(jì)入個(gè)人報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用。
1、計(jì)入銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的費(fèi)用包括：
（1）銷(xiāo)售及市場(chǎng)部人員的工資及福利、提成、業(yè)務(wù)用車(chē)費(fèi)用、快遞費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、報(bào)關(guān)商檢費(fèi)、香港本地操作費(fèi)、運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)、匯差、廣告展覽費(fèi)、車(chē)輛折舊費(fèi)、樣品費(fèi)、辦公用品消耗、其他因業(yè)務(wù)需要為銷(xiāo)售及服務(wù)產(chǎn)生的費(fèi)用。
2、計(jì)入個(gè)人報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用包括：
�。�1）差旅費(fèi)：包括出差過(guò)程中的各種支出
�。�2）交通費(fèi)：包括公交車(chē)費(fèi)、的士車(chē)費(fèi)、火車(chē)、飛機(jī)、輪船等支出
�。�3）業(yè)務(wù)招待費(fèi)：拜訪(fǎng)客人及客人來(lái)訪(fǎng)所發(fā)生的飲食、住宿、購(gòu)物等方面的招待費(fèi)。
3、銷(xiāo)售銷(xiāo)售費(fèi)用計(jì)提
以及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，應(yīng)每月計(jì)提銷(xiāo)售費(fèi)用，銷(xiāo)售提成，工資及福利。
�。�1）個(gè)人報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)：銷(xiāo)售人員報(bào)銷(xiāo)限額為個(gè)人回款額的0.5%；銷(xiāo)售部門(mén)經(jīng)理的報(bào)銷(xiāo)限額除個(gè)人回款‘額的0.5%外，可享受本部門(mén)其他部門(mén)其他銷(xiāo)售人員回款額的0.1%報(bào)銷(xiāo)額度，另外可支配本部門(mén)其他營(yíng)銷(xiāo)人員匯款額的0.1%作為部門(mén)費(fèi)用；營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)額度為個(gè)人回款額的0.5%，加上當(dāng)月
銷(xiāo)售部回款總額（除去個(gè)人回款額）的0.08%計(jì)提當(dāng)月銷(xiāo)售人員報(bào)銷(xiāo)額度計(jì)入其他應(yīng)收款-費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)科目，報(bào)銷(xiāo)時(shí)沖減其他應(yīng)收款-費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)科目。
�。�2）銷(xiāo)售提成計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)：公司對(duì)業(yè)務(wù)員公布的價(jià)格為A價(jià)
A.業(yè)績(jī)提成計(jì)算方法是：A×1%+超出A價(jià)的差額20%
B.實(shí)際成交價(jià)格
C.實(shí)際成交價(jià)格
D.銷(xiāo)售部經(jīng)理享受部門(mén)（除本人銷(xiāo)售額）銷(xiāo)售額的0.15%提成
E.營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)享受個(gè)人業(yè)績(jī)提成和個(gè)人帶領(lǐng)部門(mén)的0.15%提成外，還享受團(tuán)隊(duì)（除個(gè)人帶領(lǐng)部門(mén)銷(xiāo)售額）銷(xiāo)售額的0.05%提成。
F.銷(xiāo)售提成計(jì)提計(jì)入其他應(yīng)收款-銷(xiāo)售提成，發(fā)放銷(xiāo)售提成時(shí)沖減其他應(yīng)收款-銷(xiāo)售提成
�。�3）工資計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)：
根據(jù)行政部提供的數(shù)據(jù)計(jì)提每月銷(xiāo)售人員工資
�。ㄈ┕芾碣M(fèi)用
發(fā)生管理費(fèi)用的部門(mén)包括：計(jì)入行政部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部、總經(jīng)辦、后勤食堂發(fā)生的全部費(fèi)用。
�。�1）管理費(fèi)用包括范圍：工資及福利性支出，職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、文具辦公費(fèi)、年檢認(rèn)證費(fèi)、技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)、品質(zhì)保障費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、環(huán)境衛(wèi)生費(fèi)、通訊費(fèi)等其他支出。
�。�2）工資計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)行政辦提供的工資表計(jì)提當(dāng)月的管理人員工資。
�。ㄋ模┴�(cái)務(wù)費(fèi)用
財(cái)務(wù)費(fèi)用范圍包括：資金占用利息，資金存款利息；銀行辦事手續(xù)費(fèi)，匯兌損益
�。ㄎ澹┲圃熨M(fèi)用
1、發(fā)生制造費(fèi)用的部門(mén)包括：品質(zhì)部、采購(gòu)部、PMC、生產(chǎn)制造部
2、制造費(fèi)用主要包括：管理人員工資及福利性支出、設(shè)備維修維護(hù)費(fèi)、水電費(fèi)、輔助材料費(fèi)、辦公費(fèi)、房租等其他相關(guān)支出。
3、工資計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)制造部提供的工時(shí)及計(jì)件統(tǒng)計(jì)表預(yù)算計(jì)提當(dāng)月工資。
4、由于當(dāng)月支付上月電費(fèi)，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則預(yù)提當(dāng)月電費(fèi)。根據(jù)當(dāng)月收到的電費(fèi)通知單剔除進(jìn)項(xiàng)稅額預(yù)提電費(fèi)
二、往來(lái)會(huì)計(jì)
�。ㄒ唬┩鶃�(lái)會(huì)計(jì)崗位工作職責(zé)
1、根據(jù)有關(guān)部門(mén)制定應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算和管理辦法
2、辦理應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的結(jié)算
3、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算工作
4、定期進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的對(duì)賬
5、分析應(yīng)付款項(xiàng)的`賬齡及償還情況
�。ǘ⿷�(yīng)付賬款往來(lái)
1、審核采購(gòu)遞交的付供應(yīng)商貨款申請(qǐng)單。查看供應(yīng)商是否存在未開(kāi)發(fā)票，若存在催供應(yīng)商開(kāi)出增值稅發(fā)票，并且我公司已收到發(fā)票后方予以付款。
2、與供應(yīng)商對(duì)帳：每月15-20號(hào)之間收集所有供應(yīng)商對(duì)賬單進(jìn)行對(duì)賬。當(dāng)供應(yīng)商應(yīng)收余額與我們公司應(yīng)付余額有差異時(shí)，查看差異原因，送貨數(shù)量問(wèn)題產(chǎn)生的差異與倉(cāng)庫(kù)核對(duì)并進(jìn)項(xiàng)余額調(diào)整，價(jià)格問(wèn)題產(chǎn)生的差異與采購(gòu)核對(duì)確認(rèn)調(diào)整人后，進(jìn)項(xiàng)相應(yīng)調(diào)整。
3、每月20號(hào)簽字確認(rèn)完所有的供應(yīng)商對(duì)賬單，并回傳所有的對(duì)賬單。
4、每月21-22號(hào)根據(jù)對(duì)賬單做當(dāng)月的對(duì)賬記錄。
5、月末做應(yīng)付賬款明細(xì)表及余額匯總表，想財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)當(dāng)月的應(yīng)付款總額情況。
（四）集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)
1、分離集團(tuán)與鎳氫事業(yè)部之間社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、公積金、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、貸款利息費(fèi)，把屬于鎳氫事業(yè)部的支出做相應(yīng)的內(nèi)部往來(lái)款處理。
2、走賬往來(lái)往來(lái)：主要是從航松及圣朗迪公司匯進(jìn)鎳氫事業(yè)部建行，再?gòu)慕ㄐ械仅涡酃?/p>
3.代收貨款：主要代鋰電事業(yè)部收貨款
4.每月10-15號(hào)對(duì)集團(tuán)背部往來(lái)款，保證雙方余額一致。
三、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理完成其他各類(lèi)報(bào)表填寫(xiě)
月末協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理完成的報(bào)表包括：采購(gòu)指數(shù)表，各類(lèi)余額表，應(yīng)付賬款積數(shù)表等報(bào)表填寫(xiě)。
財(cái)務(wù)部其他的行政工作及財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)安排的工作。
出納崗位說(shuō)明書(shū)7
崗位職責(zé)：
1、高層管理職位，協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)其功能領(lǐng)域內(nèi)短期及長(zhǎng)期的公司決策和戰(zhàn)略，對(duì)公司中長(zhǎng)期目標(biāo)的`達(dá)成產(chǎn)生重要影響；
2、負(fù)責(zé)公司財(cái)政方面的業(yè)務(wù)和策略，包括會(huì)計(jì)管理、財(cái)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)程序、內(nèi)部審計(jì)、財(cái)物、成本控制和投資研究分析；
3、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計(jì)劃完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況；
4、制定、管理和實(shí)施公司的經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和程序，以滿(mǎn)足控制風(fēng)險(xiǎn)的要求；
5、分析并改進(jìn)現(xiàn)有流程，不斷提高資金的利用率和工作效率。
任職資格：
1、會(huì)計(jì)或金融專(zhuān)業(yè)本科以上學(xué)歷，有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格者優(yōu)先；
2、5年以上財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，或3年以上相近管理職位經(jīng)驗(yàn)；
3、熟悉會(huì)計(jì)、審計(jì)、稅務(wù)、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)電算化、相關(guān)法律法規(guī)；
4、熟練掌握高級(jí)財(cái)務(wù)管理軟件和辦公軟件；
5、出色的財(cái)務(wù)分析、融資和資金管理能力；
6、良好的組織、協(xié)調(diào)能力，良好的表達(dá)能力和團(tuán)隊(duì)合作精神。
出納崗位說(shuō)明書(shū)8
崗位名稱(chēng)：會(huì)計(jì)/財(cái)務(wù)經(jīng)理
所屬部門(mén)：財(cái)務(wù)部
直接上級(jí)：
直接下屬：
輪轉(zhuǎn)崗位：出納
主要職責(zé)：
1、審核各類(lèi)會(huì)計(jì)憑證，對(duì)憑證的完整、真實(shí)、規(guī)范負(fù)責(zé)；
2、及時(shí)登記歸類(lèi)賬簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表，主要稽核關(guān)系正確。妥善保管會(huì)計(jì)檔案。
3、積極參與部門(mén)內(nèi)部管理，完善內(nèi)部控制，防范風(fēng)險(xiǎn)。在規(guī)范的前提下控制成本、費(fèi)用支出。
工作職責(zé)描述：
1、根據(jù)核對(duì)無(wú)誤的原始憑證編制會(huì)計(jì)憑證；
2、根據(jù)會(huì)計(jì)憑證逐筆按時(shí)地登記銀行日記賬、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)的增減，債權(quán)債務(wù)資本、收入費(fèi)用、成本、財(cái)務(wù)成果等明細(xì)賬及總分類(lèi)賬；
3、對(duì)賬。根據(jù)會(huì)計(jì)核算要求，經(jīng)常對(duì)會(huì)計(jì)賬簿記錄的有關(guān)數(shù)字與實(shí)物、貨幣資金、往來(lái)單位和個(gè)人進(jìn)行相互核對(duì)，保證賬證相符，賬賬相符，賬實(shí)相符，每月根據(jù)銀行對(duì)賬單核對(duì)日記賬。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，保證本公司資金財(cái)產(chǎn)的完整無(wú)缺；
4、結(jié)賬。月末對(duì)本期發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行結(jié)賬；
5、編制財(cái)務(wù)報(bào)告。按時(shí)編制月報(bào)表、季報(bào)表、年報(bào)表。反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果、資金的增減情況，稅金的繳納、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的.變動(dòng)情況等；
6、每季進(jìn)行一次財(cái)務(wù)活動(dòng)分析。為領(lǐng)導(dǎo)提供合法、真實(shí)、完整的會(huì)計(jì)信息，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手；
7、按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，將全部報(bào)表報(bào)送本公司領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)政稅務(wù)等部門(mén)；
8、掌握稅收政策，每月初按時(shí)向稅務(wù)申請(qǐng)報(bào)稅，繳納各種稅款（如營(yíng)業(yè)稅、個(gè)人所得稅等；
9、每月按期對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理、編號(hào)、裝訂成冊(cè)，并歸入會(huì)計(jì)檔案；
10、負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)檔案（會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)核算專(zhuān)業(yè)材料）的保管；
11、協(xié)調(diào)處理與稅務(wù)相關(guān)的外部溝通工作；
12、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章的保管；
13、承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作；配合其他部門(mén)有關(guān)工作。
崗位素質(zhì)要求：
1、教育水平：大專(zhuān)以上
2、工作經(jīng)驗(yàn)：5年以上
3、專(zhuān)業(yè)知識(shí)：會(huì)計(jì)師中級(jí)職稱(chēng)
4、匹配能力：熟練操作計(jì)算機(jī)，掌握辦公軟件和財(cái)務(wù)軟件
5、相關(guān)知識(shí)：經(jīng)濟(jì)、稅務(wù)、管理等方面的知識(shí)。
出納崗位說(shuō)明書(shū)9
財(cái)務(wù)科工作職責(zé)
一、負(fù)責(zé)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理、核算和監(jiān)督管理工作，認(rèn)真貫徹國(guó)家有關(guān)政策、法令和各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。
二、負(fù)責(zé)建立健全醫(yī)院各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度、經(jīng)濟(jì)管理制度以及內(nèi)部控制制度，并督促具體貫徹執(zhí)行。
三、負(fù)責(zé)醫(yī)院年度財(cái)務(wù)預(yù)算的制定，預(yù)算執(zhí)行的分析及年終決算工作。合理調(diào)整資金，精打細(xì)算，提高資金使用效果。
四、負(fù)責(zé)醫(yī)院的日常會(huì)計(jì)核算工作，審查各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支，糾正和制止一切違紀(jì)違法行為，對(duì)重大問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門(mén)報(bào)告。
五、負(fù)責(zé)醫(yī)院的成本核算工作，逐步實(shí)行全額成本核算，完善成本管理制度和上崗津貼管理辦法，促使各部門(mén)提高成本意識(shí)，進(jìn)一步挖掘增收節(jié)支的潛力，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀和助手。
六、負(fù)責(zé)醫(yī)院各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的制定、申報(bào)、監(jiān)督和檢查。
七、負(fù)責(zé)全院的收費(fèi)、結(jié)算及各種收費(fèi)票據(jù)的管理以及醫(yī)院會(huì)計(jì)檔案的管理工作。
八、依據(jù)相關(guān)部門(mén)提供的職工工資和獎(jiǎng)金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放及公積金的管理。
九、負(fù)責(zé)全院財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍建設(shè)及業(yè)務(wù)技術(shù)考核，加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的思想政治工作和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)能力和技術(shù)水平。
十、負(fù)責(zé)門(mén)診病人的掛號(hào)、收費(fèi)工作，負(fù)責(zé)辦理住院病人入院登記、出院費(fèi)用結(jié)算及費(fèi)用查詢(xún)事宜，負(fù)責(zé)解答病人與收費(fèi)相關(guān)的問(wèn)題等。
十一、完成院長(zhǎng)交辦的其他臨時(shí)性工作任務(wù)。
財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)的職責(zé)
一、在財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照國(guó)家和醫(yī)院的各項(xiàng)制度和經(jīng)費(fèi)開(kāi)
支標(biāo)準(zhǔn)對(duì)醫(yī)院的各項(xiàng)開(kāi)支進(jìn)行核算，對(duì)各種原始憑證進(jìn)行審核。
二、編制記賬憑證。根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證等，按照醫(yī)院會(huì)計(jì)制度規(guī)定的會(huì)計(jì)科目，編制記賬憑證。要做到科目準(zhǔn)確，數(shù)字真實(shí)，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時(shí)，賬證、賬實(shí)相符。
三、登記賬簿。按會(huì)計(jì)制度的要求設(shè)置并及時(shí)登記總分類(lèi)賬、明細(xì)分類(lèi)賬，及時(shí)進(jìn)行核對(duì)，做到賬證、賬實(shí)相符。
四、及時(shí)、正確地編制會(huì)計(jì)報(bào)表。每月根據(jù)總賬和有關(guān)明細(xì)分類(lèi)賬的賬戶(hù)余額及其他有關(guān)資料，按國(guó)家統(tǒng)一的報(bào)表格式和要求編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。
五、經(jīng)常檢查收支情況，分析費(fèi)用升降原因，提出改進(jìn)意見(jiàn)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映情況。
六、做好往來(lái)帳款的管理。對(duì)各往來(lái)款項(xiàng)，要嚴(yán)格審核其真實(shí)性，并按收付單位、個(gè)人設(shè)置明細(xì)賬。嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)。
七、管好會(huì)計(jì)檔案。按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》做好會(huì)計(jì)資料的收集、整理、裝訂、保管和銷(xiāo)毀等管理工作。
八、定期或不定期與資產(chǎn)管理部門(mén)核對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)。對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)的采購(gòu)、出入庫(kù)、領(lǐng)用、調(diào)撥、報(bào)廢、盤(pán)虧或盤(pán)盈進(jìn)行核算。
九、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院頒發(fā)的“會(huì)計(jì)員職權(quán)條例”和有關(guān)規(guī)定。
財(cái)務(wù)科出納職責(zé)
一、在財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定，根據(jù)會(huì)計(jì)人員編制、審核的收付款憑證辦理銀行存款及現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，并隨時(shí)記帳，每日終向會(huì)計(jì)提交銀行存款及庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)，做到日清月結(jié)。
二、及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行日記賬，編制出納日?qǐng)?bào)表。根據(jù)已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。
三、逐筆核對(duì)當(dāng)日收付款項(xiàng)，隨時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款余額。
四、做好各種有價(jià)證券及收據(jù)的保管、發(fā)放及收據(jù)存根的回收保管工作。
五、每日將住院處、收款處收款入庫(kù)，并當(dāng)日存入銀行。
六、經(jīng)常復(fù)核或定期抽查住院、門(mén)診的收據(jù)存根。
七、做好財(cái)務(wù)印章和空白支票的管理。保證庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)銀行規(guī)定的庫(kù)存限額。
財(cái)務(wù)科成本及獎(jiǎng)金核算崗位職責(zé)
一、擬訂成本支出管理辦法。根據(jù)國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位的特點(diǎn)和需要擬訂成本管理辦法。
二、擬定成本核算程序。根據(jù)醫(yī)院成本支出的特點(diǎn)和成本管理的目標(biāo)，確定各項(xiàng)成本歸集方法、成本對(duì)象和成本中心、成本分?jǐn)偟某绦蚝头椒ā?/p>
三、加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作。會(huì)同有關(guān)部門(mén)建立標(biāo)準(zhǔn)成本、內(nèi)部結(jié)算價(jià)格等制度，為正確計(jì)算醫(yī)院成本提供可靠的依據(jù)。
四、按成本核算的內(nèi)容、程序、方法，進(jìn)行費(fèi)用的歸集、分配和考核。定期分析成本費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況和成本升降原因，對(duì)照本單位歷史資料和同行業(yè)的先進(jìn)水平，提出降低成本費(fèi)用的辦法和加強(qiáng)管理的建議。
五、開(kāi)展科室經(jīng)濟(jì)核算。根據(jù)本單位的實(shí)際情況，在成本核算的基礎(chǔ)上，擬定科室經(jīng)濟(jì)核算的范圍及方法，并將成本核算結(jié)果作為對(duì)科室進(jìn)行考核、評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)懲的因素之一。
財(cái)產(chǎn)物資核算會(huì)計(jì)職責(zé)
一、在財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，主要負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)物資管理及其數(shù)量、金額核算工作。
二、核算內(nèi)容要合理、合法、財(cái)產(chǎn)物資核算科目的設(shè)置要符合會(huì)計(jì)制度，不得隨意設(shè)置。
三、正確使用核算科目。各科目的.核算內(nèi)容及科目之間的相互對(duì)應(yīng)關(guān)系要正確，不得任意改變。
四、正確填制出入庫(kù)憑證，其數(shù)量、金額內(nèi)容要與原始憑證的內(nèi)容完全相符。
五、財(cái)務(wù)處理要及時(shí)，核算要準(zhǔn)確，要及時(shí)，登記帳簿，做到日清月結(jié)，數(shù)字準(zhǔn)確無(wú)誤。
六、一切物資的進(jìn)出、消耗、轉(zhuǎn)移都應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確，并有完備的驗(yàn)收手續(xù)，計(jì)價(jià)方法應(yīng)符合記帳要求。
七、物資帳要和保管定期核對(duì)，做到帳、卡、物相符。
八、每月同財(cái)務(wù)科核對(duì)財(cái)產(chǎn)物資帳，并及時(shí)報(bào)送財(cái)產(chǎn)物資出入庫(kù)及消耗報(bào)表。
藥品核算會(huì)計(jì)職責(zé)
一、在財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，主要負(fù)責(zé)藥品數(shù)量、金額的核算工作。
二、按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目。
三、各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送要及時(shí)，內(nèi)容要正確、完整。
四、嚴(yán)格把好藥品的購(gòu)入及消耗關(guān)，及時(shí)處理帳務(wù)。
五、定期同藥庫(kù)、藥房核對(duì)庫(kù)存，同財(cái)務(wù)科核對(duì)金額，做到帳帳、帳物相符。
六、正確、及時(shí)提供藥價(jià)、藥品數(shù)量。保證門(mén)診、住院、劃價(jià)、收款工作正常進(jìn)行。
七、在核算中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要及時(shí)處理，對(duì)重大問(wèn)題要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
門(mén)診收費(fèi)員的職責(zé)
一、收費(fèi)員在工作中要態(tài)度和藹，服務(wù)熱情，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，收取患者的預(yù)交金、藥費(fèi)、治療費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用，辦理各項(xiàng)退費(fèi)；開(kāi)出的收據(jù)要與對(duì)方或處置單上的姓名、金額、項(xiàng)目相符。每日終了，及時(shí)打印出門(mén)診收入日?qǐng)?bào)表，住院收入日?qǐng)?bào)表，及住院結(jié)算單。
二、收付現(xiàn)金要實(shí)行“唱收唱付”，錢(qián)票當(dāng)面點(diǎn)清，盡量避免和杜絕現(xiàn)金收付中的差錯(cuò)事故。
1、每天準(zhǔn)備好足夠的零錢(qián)和各種收費(fèi)資料，方便病人，節(jié)省時(shí)間，減少排隊(duì)。
2、 收費(fèi)員發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)、短款時(shí)，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映，及時(shí)查明原因，長(zhǎng)款退還病人或交財(cái)務(wù)部門(mén)作賬務(wù)處理，短款在認(rèn)真查明原因后由短款者填寫(xiě)“短款報(bào)告單”報(bào)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審查處理，長(zhǎng)、短款要嚴(yán)格分開(kāi)，不能以長(zhǎng)補(bǔ)短。
3、收據(jù)領(lǐng)用要嚴(yán)格按照請(qǐng)領(lǐng)手續(xù)辦理。個(gè)人領(lǐng)用收據(jù)后要妥善保管，不準(zhǔn)丟失，不準(zhǔn)借用或挪用他人收據(jù)，不準(zhǔn)任意作廢、涂改收據(jù)。
4、當(dāng)面交班，遵紀(jì)守法，當(dāng)天的收入要及時(shí)送存銀行，不得借支、不得挪用和坐支。住院、門(mén)診收費(fèi)處審核人員的職責(zé)
住院收費(fèi)處收費(fèi)員的職責(zé)
一、負(fù)責(zé)對(duì)收費(fèi)醫(yī)囑的審核，防止多收、少收和漏收。
二、負(fù)責(zé)對(duì)結(jié)算單據(jù)的審核，防止結(jié)算錯(cuò)誤。
三、負(fù)責(zé)對(duì)病人費(fèi)用醫(yī)保報(bào)銷(xiāo)比例、自費(fèi)比例等的審核；
四、負(fù)責(zé)病人退費(fèi)合理性的審核。
五、根據(jù)日?qǐng)?bào)表，對(duì)收費(fèi)人員收取的現(xiàn)金數(shù)、支票等進(jìn)行審核；
六、對(duì)收費(fèi)人員領(lǐng)取的預(yù)交金收據(jù)和各種報(bào)銷(xiāo)單據(jù)進(jìn)行審核。
出納崗位說(shuō)明書(shū)10
會(huì)計(jì)核算崗位職責(zé)
編制：魏長(zhǎng)進(jìn)
審核：徐勝民
批準(zhǔn)：
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會(huì)計(jì)核算崗位職責(zé)
一、 在主管領(lǐng)導(dǎo)下，做好會(huì)計(jì)核算及電腦管理工作。
二、 根據(jù)國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)要求，設(shè)置總賬賬戶(hù)和有關(guān)的明細(xì)賬戶(hù)，處理核算過(guò)程中的有關(guān)業(yè)務(wù)問(wèn)題，做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚。
三、 負(fù)責(zé)月末賬的核對(duì)工作，在賬賬相符的基礎(chǔ)上編制有關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，在總賬科目余額平衡的基礎(chǔ)上及時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表。
四、 及時(shí)清理債券、債務(wù)，對(duì)各種應(yīng)收款要及時(shí)催收，結(jié)算超過(guò)一個(gè)月期限的'要上門(mén)催收，對(duì)需付的款項(xiàng)在手續(xù)完備的前提下，根據(jù)資金情況及時(shí)付清，保證信譽(yù)。
五、 負(fù)責(zé)對(duì)各類(lèi)賬單、憑證、賬冊(cè)和報(bào)表的整理、裝訂和保管工作、未經(jīng)辦理手續(xù)和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案不得調(diào)離和外借。
六、 完成上級(jí)交辦的其他任務(wù)。
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出納崗位說(shuō)明書(shū)11
1、負(fù)責(zé)全站行政管理日常工作，做好會(huì)議記錄及所屬人員的思想工作；
2、起草全站行政文稿，及對(duì)外接待工作，搞好內(nèi)外協(xié)調(diào)工作；
3、廣泛收集工作人員的建議上情下達(dá)，下情上報(bào)，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)；
4、負(fù)責(zé)日常經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，做好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，庫(kù)存現(xiàn)金與銀行存款的'管理工作，確保資金安全；
5、按照發(fā)放工作人員的績(jī)效工資，正確反映現(xiàn)金的收付、結(jié)存情況；
6、嚴(yán)格管理支票、印章，及時(shí)傳遞憑證，保證會(huì)計(jì)匯總，實(shí)行會(huì)計(jì)電算化；
7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。
出納崗位說(shuō)明書(shū)12
1.主要負(fù)責(zé)公司的'財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制工作，準(zhǔn)確地提出會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)給管理層作出決策;
2.認(rèn)真審核出納提供的現(xiàn)金、銀行繳款單等每張?jiān)紤{證，編制正確的會(huì)計(jì)分錄，賬目處理要清晰、準(zhǔn)確，完成各類(lèi)報(bào)表，做到賬帳相符，賬實(shí)相符;
3.對(duì)公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)以及年度審計(jì)工作;
4.根據(jù)工作需要建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬;
5.跟進(jìn)和協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)審計(jì)、外商聯(lián)合年檢、稅務(wù)檢查等工作;
6.完成部門(mén)經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。
出納崗位說(shuō)明書(shū)13
1、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)
(1)按照會(huì)計(jì)制度及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位的具體情況，主持起草本單位具體會(huì)計(jì)制度及實(shí)施辦法，科學(xué)地組織會(huì)計(jì)工作，并領(lǐng)導(dǎo)、督促會(huì)計(jì)人員貫徹執(zhí)行;
(2)參與經(jīng)營(yíng)決策，主持制定和考核財(cái)務(wù)預(yù)算;
(3)經(jīng)常研究工作，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷改進(jìn)和完善會(huì)計(jì)工作;
(4)組織本單位會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，提高會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)，考核會(huì)計(jì)人員的能力，合理調(diào)配會(huì)計(jì)人員的工作，投資公司財(cái)務(wù)崗位職責(zé)。
2、出納崗位職責(zé)
(1)嚴(yán)格按照本單位的《貨幣資金內(nèi)部會(huì)計(jì)控制實(shí)施辦法》的規(guī)定，對(duì)原始憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。
(2)辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。
(3)認(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié),及時(shí)查詢(xún)未達(dá)賬項(xiàng)。
(4)保管庫(kù)存現(xiàn)金和有關(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票。
(5)審核收入憑證，及時(shí)辦理銷(xiāo)售款項(xiàng)的結(jié)算，督促有關(guān)部門(mén)催收銷(xiāo)售貨款。
3、資金管理崗位職責(zé)
(1)反映資金預(yù)算的執(zhí)行及控制狀況;
(2)籌措及調(diào)度資金;
(3)辦理借貸款事項(xiàng)及其清償;
(4)辦理投資業(yè)務(wù);
(5)記錄、保管各種有價(jià)證券;
(6)與財(cái)務(wù)調(diào)度有關(guān)的其他事項(xiàng)。
4、預(yù)算管理崗位職責(zé)
(1)編制各期資金預(yù)算;
(2)編制及考核生產(chǎn)預(yù)算;
(3)編制及控制成本費(fèi)用預(yù)算;
(4)編制及分析銷(xiāo)售預(yù)算;
(5)編制及執(zhí)行資本預(yù)算;
(6)處理其他與預(yù)算有關(guān)事項(xiàng)。
5、固定資產(chǎn)核算崗位職責(zé)
(1)會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂固定資產(chǎn)管理與核算、實(shí)施辦法;
(2)參與核定固定資產(chǎn)需用量,參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修理計(jì)劃;
(3)計(jì)算提取固定資產(chǎn)折舊、預(yù)提修理費(fèi)用;
(4)參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)與報(bào)廢;
(5)分析固定資產(chǎn)的使用效果。
6、存貨核算崗位職責(zé)
(1)會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定材料物資管理與核算實(shí)施辦法。
(2)審查采購(gòu)計(jì)劃，控制采購(gòu)成本，防止盲目采購(gòu)。
(3)負(fù)責(zé)存貨明細(xì)核算，管理制度《投資公司財(cái)務(wù)崗位職責(zé)》。對(duì)已驗(yàn)收入庫(kù)尚未付款的材料，月終要估價(jià)入賬。
(4)配合有關(guān)部門(mén)制定材料消耗定額，編制材料計(jì)劃成本目錄。
(5)參與庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，處理清查賬務(wù)。
(6)分析儲(chǔ)備情況，防止呆滯積壓。對(duì)于超過(guò)正常儲(chǔ)備和長(zhǎng)期呆滯積壓的存貨，要分析原因，提出處理意見(jiàn)和建議，督促有關(guān)部門(mén)處理。
7、成本核算崗位職責(zé)
(1)核對(duì)各項(xiàng)原材料、物品、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品入庫(kù)領(lǐng)用事項(xiàng)及收付金額;
(2)編制材料領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬憑證;
(3)審核委托及受托外單位加工事項(xiàng);
(4)計(jì)算生產(chǎn)與銷(xiāo)售成本及各項(xiàng)費(fèi)用;
(5)進(jìn)行成本、費(fèi)用的分配及賬目之間調(diào)整;
(6)分析比較銷(xiāo)售成本，做好成本日�？刂�;
(7)進(jìn)行內(nèi)部成本核算及業(yè)績(jī)考核;
(8)編制公司有關(guān)成本報(bào)表;
(9)其他與成本核算、分析、控制有關(guān)的事項(xiàng)。
8、工資核算崗位職責(zé)
(1)審核有關(guān)工資的原始單據(jù)，辦理代扣款項(xiàng)(包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞�；�、失業(yè)保險(xiǎn)金等)。
(2)按照人事部門(mén)提供工資分配表，填制記賬憑證。
(3)協(xié)助出納人員發(fā)放工資。工資發(fā)放完畢后，要及時(shí)將工資和獎(jiǎng)金計(jì)算明細(xì)表附在記賬憑證后或單獨(dú)裝訂成冊(cè)，并注明記賬憑證編號(hào)，妥善保管。
(4)計(jì)提應(yīng)付福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)，并進(jìn)行賬務(wù)處理。
9、往來(lái)結(jié)算崗位職責(zé)
(1)執(zhí)行往來(lái)結(jié)算清算辦法，防止壞賬損失。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來(lái)款項(xiàng)，要嚴(yán)格清算手續(xù)，加強(qiáng)管理，及時(shí)清算。
(2)辦理往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款和無(wú)法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。實(shí)行備用金制度的公司，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。
(3)負(fù)責(zé)往來(lái)結(jié)算的明細(xì)核算。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶(hù)設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)報(bào)告。
10、收入利潤(rùn)核算崗位職責(zé)
(1)負(fù)責(zé)銷(xiāo)售核算，核實(shí)銷(xiāo)售往來(lái)。根據(jù)銷(xiāo)貨發(fā)票等有關(guān)憑證，正確計(jì)算銷(xiāo)售收入以及勞務(wù)等其他各項(xiàng)收入，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)算稅金。經(jīng)常核對(duì)庫(kù)存商品的賬面余額和實(shí)際庫(kù)存數(shù)，核對(duì)銷(xiāo)貨往來(lái)明細(xì)賬，做到賬實(shí)相符，賬賬相符。
(2)計(jì)算與分析利潤(rùn)計(jì)劃的完成情況，督促實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。
(3)建立投資臺(tái)賬，按期計(jì)算收益。
(4)結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本與費(fèi)用，嚴(yán)格審查營(yíng)業(yè)外支出,正確核算利潤(rùn)。對(duì)公司所得稅有影響的'項(xiàng)目，應(yīng)注意調(diào)整應(yīng)納稅所得額。
(5)按規(guī)定計(jì)算利潤(rùn)和利潤(rùn)分配，計(jì)算應(yīng)繳所得稅。
(6)結(jié)賬時(shí)的調(diào)整業(yè)務(wù)處理;
11、稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
(1)辦理公司稅務(wù)上的繳納、查對(duì)、復(fù)核等事項(xiàng);
(2)辦理有關(guān)的免稅申請(qǐng)及退稅沖賬等事項(xiàng);
(3)辦理稅務(wù)登記及變更等有關(guān)事項(xiàng);
(4)編制有關(guān)的稅務(wù)報(bào)表及相關(guān)分析報(bào)告;
(5)辦理其他與稅務(wù)有關(guān)的事項(xiàng)。
12．總賬報(bào)表崗位職責(zé)
(1)負(fù)責(zé)保管總賬和明細(xì)賬，年底按會(huì)計(jì)檔案的要求整理與裝訂總賬及明細(xì)賬;
(2)編制會(huì)計(jì)報(bào)表并進(jìn)行分析，寫(xiě)出綜合分析報(bào)告;
(3)其他與賬務(wù)處理有關(guān)事項(xiàng)。
13、稽核崗位職責(zé)
(1)審查財(cái)務(wù)收支。根據(jù)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，逐筆審核各項(xiàng)收支，對(duì)計(jì)劃外或不符合規(guī)定的收支，應(yīng)提出意見(jiàn)，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，采取措施，進(jìn)行處理。
(2)復(fù)核各種記賬憑證。復(fù)核憑證是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，記賬分錄是否符合制度規(guī)定。
(3)對(duì)賬簿記錄進(jìn)行抽查，看其是否符合要求。并將計(jì)算機(jī)中的數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行核對(duì)。
(4)復(fù)核各種會(huì)計(jì)報(bào)表是否符合制度規(guī)定的編報(bào)要求。復(fù)核中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和差錯(cuò)，應(yīng)通知有關(guān)人員查明、更正和處理。稽核人員要對(duì)審核簽署的憑證、賬簿和報(bào)表負(fù)責(zé)。
14、會(huì)計(jì)電算化管理崗位職責(zé)
(1)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行工作。
(2)掌握計(jì)算機(jī)的性能和財(cái)務(wù)軟件的特點(diǎn)，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的升級(jí)與開(kāi)發(fā)。
(3)對(duì)計(jì)算機(jī)的文件進(jìn)行日常整理，對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)盤(pán)進(jìn)行備份，妥善保管。
(4)監(jiān)督計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行，防止利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行舞弊。
(5)經(jīng)常進(jìn)行殺病毒工作，保證計(jì)算機(jī)的正常使用。
15、檔案管理崗位崗位職責(zé)
檔案管理崗位的職責(zé)是：依據(jù)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定，建立會(huì)計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷(xiāo)毀等管理制度，保證會(huì)計(jì)檔案妥善保管、有序存放、方便查閱、嚴(yán)防毀損、散失和泄密。
出納崗位說(shuō)明書(shū)14
1.熟悉各種票據(jù)的填制方法填寫(xiě)應(yīng)正確清晰開(kāi)出支票應(yīng)保證不空頭印簽大小寫(xiě)金額相符正確無(wú)誤并書(shū)寫(xiě)規(guī)范
2.熟悉銀行日常操作程序與銀行建立良好的協(xié)作關(guān)系
3.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金和支票使用規(guī)定做好支票領(lǐng)用、登記工作妥善保管好支票庫(kù)存現(xiàn)金按銀行規(guī)定限額執(zhí)行不得以任何理由挪用現(xiàn)金
4.負(fù)責(zé)公司及管理處日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的成本、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及工資、津貼的發(fā)放工作對(duì)各種費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)、付款工作應(yīng)掌握以下原則：
1)每付一筆款都必須有依據(jù)并經(jīng)過(guò)規(guī)定的審批程序有相關(guān)的負(fù)責(zé)人簽批
2)審核每筆需支付的款項(xiàng)是否符合合同的付款條件購(gòu)進(jìn)物品有無(wú)相關(guān)人員驗(yàn)收
3)出納對(duì)每筆支出負(fù)有最后把關(guān)的`責(zé)任因此要認(rèn)真審核每筆支出有無(wú)錯(cuò)付、重付情況;審核支出單證后的附件內(nèi)容抬頭與金額合計(jì)是否與支出單證表面上的一致
4)每月出工資前必須認(rèn)真審核工資合計(jì)金額是否準(zhǔn)確無(wú)誤對(duì)符合以上原則的款項(xiàng)方可予以支付對(duì)不符合以上原則的付款項(xiàng)目應(yīng)暫時(shí)拒絕支付直至符合要求
5)領(lǐng)款人必須持身份證在領(lǐng)款處簽名屬業(yè)務(wù)公司的須持營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件加蓋章授權(quán)方可辦理并與業(yè)務(wù)部門(mén)溝通說(shuō)明付款的條件、制定程序、函告對(duì)方
5.應(yīng)每日審核各收款員交來(lái)的票據(jù)和現(xiàn)金及銀行存款收付日結(jié)表查明當(dāng)日收款項(xiàng)與其存入銀行數(shù)是否相符如有不符要與相關(guān)人員聯(lián)系查明原因及時(shí)糾正
6.對(duì)已收支的款項(xiàng)按時(shí)間順序按管理處編號(hào)及時(shí)登記《現(xiàn)金日記帳》、《銀行日記帳》并結(jié)出余額進(jìn)行匯總填寫(xiě)當(dāng)期全公司“資金日?qǐng)?bào)表”交會(huì)計(jì)審核
7.月末號(hào)根據(jù)銀行對(duì)帳單對(duì)銀行日記帳逐筆進(jìn)行核對(duì)查出未達(dá)帳項(xiàng)并編制《銀行余額調(diào)節(jié)表》對(duì)查出的未達(dá)帳款要查明原因及時(shí)追討負(fù)責(zé)追討各有關(guān)業(yè)務(wù)借款
8.對(duì)各部門(mén)備用金予以管理
9.月末查清各小區(qū)各業(yè)主/租戶(hù)的管理費(fèi)、水電費(fèi)、租金、停車(chē)費(fèi)、電梯運(yùn)行費(fèi)等應(yīng)收帳款的應(yīng)收、預(yù)收、已收、未收、欠交情況填制分類(lèi)匯總表上交會(huì)計(jì)及管理部各一份予以催收
10.建立多欄式日記帳本每天按收費(fèi)項(xiàng)目詳細(xì)記帳按每戶(hù)業(yè)主/租戶(hù)為單位建立三級(jí)明細(xì)帳用于登記本小區(qū)各項(xiàng)收入及代收代繳款項(xiàng)
11.全面掌握小區(qū)所轄物業(yè)情況如：住宅面積、高低層各是多少、入住及空置多少、商鋪多少、租用情況、租用價(jià)格、停車(chē)位(室內(nèi)外)多少、使用情況等等做到心中有數(shù)
12.加強(qiáng)與項(xiàng)目公司銷(xiāo)售部的聯(lián)系核實(shí)房屋銷(xiāo)售及入住情況
13.收業(yè)主裝修保證金時(shí)要審核裝修、安裝申請(qǐng)表上業(yè)主是否已按要求填寫(xiě)并已簽名管理處主任是否已簽批業(yè)主姓名、房號(hào)是否相符等一切無(wú)誤后方可收款并在申請(qǐng)表收款欄上簽字認(rèn)可
14.退“裝修保證金”、“工作證保證金”時(shí)要檢查業(yè)主送來(lái)的“退保證金的申請(qǐng)表”業(yè)主填寫(xiě)的部分是否已齊全附上的收據(jù)是否屬本公司/本管理處原開(kāi)出之收據(jù)工程驗(yàn)收人員是否已簽署驗(yàn)收意見(jiàn)及退款意見(jiàn)管理部主管是否已經(jīng)簽批無(wú)誤后需驗(yàn)證收款人身份證并記錄其身份證號(hào)用紅字沖開(kāi)水法開(kāi)票處理請(qǐng)收款人簽名后方可退款如有扣抵部分保證金情況時(shí)還需開(kāi)具相關(guān)收據(jù)從中抵扣
15.停車(chē)費(fèi)的收取需車(chē)場(chǎng)保安員每天交單交款時(shí)憑停車(chē)場(chǎng)收費(fèi)登記表的票據(jù)號(hào)碼順序核查入場(chǎng)時(shí)間、出場(chǎng)時(shí)間、核實(shí)應(yīng)收費(fèi)金額無(wú)誤后簽名認(rèn)可方能收單收款
16.嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票的領(lǐng)用、保管、使用規(guī)定妥善保管好所領(lǐng)用的發(fā)票收據(jù)開(kāi)具時(shí)應(yīng)按順序開(kāi)列不得跳號(hào)并注明房號(hào)、業(yè)主姓名、收費(fèi)內(nèi)容、起止時(shí)間、單元平方數(shù)、單價(jià)、總額等內(nèi)容
17.如有票據(jù)要作廢各聯(lián)粘在原票據(jù)存根并加蓋“作廢”戳記
18.水電費(fèi)的收支情況與統(tǒng)計(jì)
19.完成會(huì)計(jì)及管理公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的其他任務(wù)
出納崗位說(shuō)明書(shū)15
會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
會(huì)計(jì)人員的崗位職責(zé)，及時(shí)提供真實(shí)可靠的會(huì)計(jì)信息，認(rèn)真貫徹執(zhí)行和維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，積極參與經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
1、負(fù)責(zé)按本公司《財(cái)務(wù)管理制度》的要求處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制有關(guān)記帳憑證。
2、根據(jù)復(fù)核的記賬憑證記賬，編制月度及季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表。
3、負(fù)責(zé)處理日常財(cái)務(wù)工作，正確使用會(huì)計(jì)科目，及時(shí)記賬、結(jié)帳、并于每月終對(duì)總賬與各明細(xì)賬之間的余額進(jìn)行平衡，做到帳帳相符。
4、負(fù)責(zé)組織各項(xiàng)資產(chǎn)的核算，正確計(jì)提折舊，掌握資產(chǎn)變動(dòng)情況;搞好財(cái)產(chǎn)管理及清查盤(pán)點(diǎn)工作。
5、負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表進(jìn)行整理、裝訂、編冊(cè)、歸檔;管理好會(huì)計(jì)資料檔案;防止失密、遺失，做到資料完整，正確可靠。
6、負(fù)責(zé)按照稅法及有關(guān)管理與核算要求，及時(shí)、準(zhǔn)確編制并上報(bào)各種納稅報(bào)表，辦理納稅申報(bào)工作及公司員工各項(xiàng)福利基金繳納工作。
7、協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)編制公司的各項(xiàng)報(bào)表。
8、負(fù)責(zé)預(yù)收、銷(xiāo)售、往來(lái)的明細(xì)核算，編制預(yù)收、銷(xiāo)售、往來(lái)的明細(xì)表。
9、負(fù)責(zé)編制開(kāi)發(fā)成本的明細(xì)表，對(duì)各工程、項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。
10、負(fù)責(zé)匯總各部門(mén)月度資金使用計(jì)劃，編制公司月度資金計(jì)劃表。
11、每周與出納核對(duì)銀行存款及現(xiàn)金數(shù)額。
12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
會(huì)計(jì)工作流程
1.原始憑證的整理、歸類(lèi)。由出納人員將銀行單據(jù)、報(bào)銷(xiāo)單傳遞給會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)將單據(jù)按收款、付款、報(bào)銷(xiāo)分別進(jìn)行整理、分類(lèi)。
2.制作會(huì)計(jì)憑證。每天由會(huì)計(jì)人員根據(jù)原始單據(jù)種類(lèi)(如：收據(jù)、進(jìn)帳單、發(fā)票等)，采用財(cái)務(wù)軟件中的.總賬、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款模塊進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證編制。
3.憑證審核。月末，由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)用友軟件里已填制的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核。
4.試算平衡。月末，由會(huì)計(jì)人員對(duì)用友軟件里各種帳目進(jìn)行匯總核算，完成試算平衡。
5.調(diào)整。月末，由會(huì)計(jì)人員依照權(quán)責(zé)發(fā)生對(duì)用友軟件里試算不平衡的科目進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)。
6.試算平衡。月末，由會(huì)計(jì)人員對(duì)用友軟件里已調(diào)整后的各種帳目進(jìn)行匯總核算，重新試算平衡。
7.增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣
8.增值稅銷(xiāo)售發(fā)票和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票統(tǒng)計(jì)
9.填制會(huì)計(jì)報(bào)表
10.稅務(wù)申報(bào)
11.結(jié)賬。國(guó)稅和地稅申報(bào)結(jié)束以后，由會(huì)計(jì)對(duì)上月賬務(wù)在用友軟件里進(jìn)行結(jié)賬處理工作。
12.會(huì)計(jì)憑證及賬薄的裝訂，結(jié)賬完畢后，將會(huì)計(jì)憑證及總賬明細(xì)賬打印出來(lái)裝訂成冊(cè)
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