財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)說明書范本

　　下面YJBYS小編為大家搜集的一篇“財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)說明書范本”，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友!

　　一、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

　　1. 負(fù)責(zé)建立公司會(huì)計(jì)核算的制度和體系;

　　2. 按期做好年、季、月度財(cái)務(wù)報(bào)表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符;

　　3. 做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)成本和利潤計(jì)劃的制定和實(shí)施;

　　4. 負(fù)責(zé)對(duì)各部門資金使用計(jì)劃審核和對(duì)使用情況實(shí)施監(jiān)督，管好用好資金;

　　5. 對(duì)往來結(jié)算戶隨時(shí)清理、督助相關(guān)部門及時(shí)催收款;

　　6. 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定、審批報(bào)銷發(fā)票單據(jù);

　　7. 對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財(cái)務(wù)分析報(bào)告和根據(jù)工作需要向部門提供專項(xiàng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

　　二、財(cái)務(wù)部編制

　　財(cái)務(wù)部定編3人：設(shè)經(jīng)理(副)1人，主辦會(huì)計(jì)1人，出納員1人。

　　三、財(cái)務(wù)部各崗位職務(wù)說明書

　　(一)財(cái)務(wù)部經(jīng)理職務(wù)說明書

　　1.1 職務(wù)名稱：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

　　1.2 直接上級(jí)：總經(jīng)理

　　1.3 直接下級(jí)：會(huì)計(jì)師、出納員

　　1.4 管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對(duì)公司財(cái)務(wù)的處理權(quán)

　　1.5 管理職責(zé)：全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作

　　1.6 具體工作職責(zé)：

　　● 貫徹執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求和制定本公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度;

　　● 對(duì)各項(xiàng)資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān);

　　● 負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進(jìn)行檢查、總結(jié)、督促和配合財(cái)務(wù)人員及時(shí)處理帳務(wù)，按期編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)會(huì)計(jì)資料;

　　● 負(fù)責(zé)對(duì)本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)收支情況的計(jì)劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計(jì)劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行;

　　● 負(fù)責(zé)進(jìn)行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團(tuán)結(jié)，共同完成各項(xiàng)工作任務(wù);

　　● 負(fù)責(zé)配合采購部門理順原、輔材料的進(jìn)出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作;

　　● 盡可能收集、整理會(huì)計(jì)資料并進(jìn)行定期或不定期的分析和比較，針對(duì)影響預(yù)期計(jì)劃指標(biāo)的重大問題，會(huì)同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進(jìn)經(jīng)營管理的措施和建議;

　　● 按年、季編寫財(cái)務(wù)情況說明書，重大問題及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào);

　　● 負(fù)責(zé)建立各部門物資財(cái)產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實(shí)行，每半年進(jìn)行清點(diǎn)一次;

　　● 每月抽查成品倉5個(gè)產(chǎn)品、原料倉2個(gè)產(chǎn)品、附料倉3個(gè)產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載;

　　● 每月對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進(jìn)出倉數(shù)量分析;

　　● 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費(fèi)用，劃出盈虧平衡點(diǎn)警戒線;

　　● 對(duì)帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財(cái)務(wù)上的損失。

　　1.7職務(wù)要求(任職資格)

　　● 財(cái)會(huì)本科畢業(yè),會(huì)計(jì)師資格;

　　● 五年以上工業(yè)企業(yè)主管會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn);

　　● 道德品質(zhì)好，責(zé)任心強(qiáng)，工作認(rèn)真細(xì)致。

　　(二)主辦會(huì)計(jì)職務(wù)說明書

　　2.1職務(wù)名稱：主辦會(huì)計(jì)

　　2.2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

　　2.3管理權(quán)限：受財(cái)務(wù)部經(jīng)理委托，行使公司會(huì)計(jì)核算和有關(guān)財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)力

　　2.4工作職責(zé)

　　● 按規(guī)定的會(huì)計(jì)科目設(shè)置總帳，進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳，做到帳證、帳帳、帳表相符;

　　● 負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)傎M(fèi)用、成本;

　　● 負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進(jìn)行復(fù)核和審查;按月盤點(diǎn)出納現(xiàn)金庫存，并作出恰當(dāng)處理;

　　● 負(fù)責(zé)審核各部門交來憑單;按月追收各部門應(yīng)交財(cái)務(wù)憑單;對(duì)收到的各項(xiàng)報(bào)表進(jìn)行復(fù)核、整理、編制匯總報(bào)表;

　　● 負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資;

　　● 負(fù)責(zé)按月核對(duì)往來帳戶，及時(shí)處理已明確的差異數(shù)據(jù);

　　● 負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理歸檔;

　　● 負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理;協(xié)助經(jīng)理辦理各項(xiàng)稅務(wù)事項(xiàng)和相關(guān)部門的財(cái)務(wù)事項(xiàng);

　　● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

　　2.5任職資格

　　● 財(cái)務(wù)專業(yè)大專以上學(xué)歷、會(huì)計(jì)師職稱;

　　● 三年以上工業(yè)主辦會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn);

　　● 有服裝工業(yè)會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。

　　(三)出納員職務(wù)說明書

　　3.1職務(wù)名稱：出納員

　　3.2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

　　3.3管理權(quán)力：對(duì)不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力

　　3.4工作職責(zé)：

　　● 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記;

　　● 審核所有支出憑證，對(duì)符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款;

　　● 負(fù)責(zé)收款事項(xiàng);

　　● 負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時(shí)向主辦會(huì)計(jì)移交現(xiàn)金和收支憑單;

　　● 負(fù)責(zé)公司資金安全，按月和主辦會(huì)計(jì)盤點(diǎn)現(xiàn)金，按月核對(duì)銀行存款發(fā)生額和余額;

　　● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

　　3.5任職資格：

　　● 中專以上學(xué)歷，財(cái)會(huì)專業(yè)(或有出納員工作經(jīng)驗(yàn));

　　● 工作負(fù)責(zé)、細(xì)心。

　　四、財(cái)務(wù)部員工績效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

　　員工績效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)采用減分法，即先對(duì)每項(xiàng)工作確定考核標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)分，再根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)去衡量評(píng)估考核對(duì)象的工作情況，視其實(shí)際工作情況與考核標(biāo)準(zhǔn)之間的.差異，按規(guī)定的減分標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)扣分(直至扣完為止)，標(biāo)準(zhǔn)分與扣分?jǐn)?shù)量的代數(shù)和即為該考核項(xiàng)目的實(shí)得分。

　　(一) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理績效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

　　1. 制訂月工作計(jì)劃(10分)

　　要求每月28日前準(zhǔn)時(shí)報(bào)送本部門下月工作計(jì)劃，未按時(shí)報(bào)送扣5分;要求依據(jù)本部門工作職責(zé)和公司整體運(yùn)作需要應(yīng)安排的主要工作沒有遺漏，計(jì)劃的工作目標(biāo)、責(zé)任人、完成時(shí)間明確、方法步驟和所需資源得當(dāng)，對(duì)可能出現(xiàn)的問題和困難有足夠的估計(jì)和解決措施，以此為標(biāo)準(zhǔn)對(duì)工作計(jì)劃的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，酌情扣0~5分。

　　2. 月工作計(jì)劃(包括總經(jīng)理交辦事項(xiàng))的完成(60分)

　　要求保質(zhì)保量按時(shí)完成部門月工作計(jì)劃和總經(jīng)理交辦事項(xiàng)。每有一項(xiàng)當(dāng)月應(yīng)完成工作任務(wù)沒完成扣5分(屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣2分);每有一項(xiàng)工作任務(wù)沒按計(jì)劃進(jìn)度完成扣2分(屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣1分);工作質(zhì)量不高，每有一次正確的批評(píng)意見或投訴扣2分;每出現(xiàn)一次重大失誤(造成公司財(cái)產(chǎn)損失、名譽(yù)損失或嚴(yán)重影響其它部門業(yè)務(wù)開展)酌情扣30~60分。

　　3. 日常例行事務(wù)處理(20分)

　　(1) 按規(guī)定審核、審批各種資金支出，每有一次越權(quán)、失控、處置不當(dāng)扣5分;

　　(2) 審核會(huì)計(jì)帳雹填制各類稅賦申報(bào)表，給公司造成損失扣10~20分;

　　(3) 每月5日前審核、上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告，不按時(shí)扣2分;有差錯(cuò)扣2分;

　　(4)按月、按單、按款核算成本，并進(jìn)行分析，提出成本控制方案，沒有核算扣10分;沒有分析扣5分;成本控制方案被采用達(dá)到預(yù)期效果獎(jiǎng)10分;

　　4. 內(nèi)部管理(5分)

　　要求建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理制度、工作程序;加強(qiáng)對(duì)下屬的管理，及時(shí)指導(dǎo)、督導(dǎo)下屬工作;適時(shí)進(jìn)行優(yōu)勝劣汰，建立高效團(tuán)隊(duì)。每有一個(gè)員工考核分?jǐn)?shù)在80分以下扣2分;若連續(xù)三個(gè)月不能提升80分以下員工業(yè)績而不采取優(yōu)勝劣汰措施，則本項(xiàng)不得分。

　　5. 組織紀(jì)律(5分)

　　要求模范帶頭遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

　　(二) 主辦會(huì)計(jì)績效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

　　1. 會(huì)計(jì)核算(60分)

　　按財(cái)務(wù)部規(guī)定登記總帳和各明細(xì)帳，要求做到帳證、帳帳、帳表相符。考核時(shí)先核查帳帳、帳表是否相符，若不符扣30分;然后隨機(jī)抽取50~100份記帳憑證，核查是否與原始憑單相符、是否帳證相符，每有一份不符扣5分;是否分錄正確，每有1份分錄錯(cuò)誤扣5分;是否分?jǐn)偤侠�，每有一�?xiàng)分?jǐn)偸д`扣5分。

　　2. 財(cái)務(wù)監(jiān)督(10分)

　　(1)要求所有記帳憑證的原始憑單準(zhǔn)確、完整、符合公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定。考核時(shí)隨機(jī)抽取50~100份記帳憑征，核查原始憑單是否符合要求，每有一張不符合要求扣2分;

　　(2)要求月末最后一日或次月第一日盤點(diǎn)出納現(xiàn)金，與帳存金額有差異時(shí)，要及時(shí)報(bào)告經(jīng)理，按經(jīng)理指示處理，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分;

　　(3) 要求每月按時(shí)與相關(guān)人員核對(duì)需結(jié)算的帳戶，向經(jīng)理報(bào)告差異，根據(jù)經(jīng)理指示處理差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分;

　　(4)要求及時(shí)核對(duì)銀行對(duì)帳單、出納銀行存款日記帳和會(huì)計(jì)明細(xì)帳，有差異時(shí)要及時(shí)報(bào)告經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理指示處理差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分。

　　3. 財(cái)務(wù)服務(wù)(10分)

　　(1) 要求按時(shí)準(zhǔn)確無誤編造各部門人員工資，沒按時(shí)扣2分;每有1人錯(cuò)誤扣2分;

　　(2) 按時(shí)、準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)匯總報(bào)表，沒按規(guī)定時(shí)間完成扣2分;不準(zhǔn)確酌情扣2~5分;

　　(3) 按計(jì)劃開具銷售增值稅專用發(fā)票。

　　4. 財(cái)務(wù)檔案管理(10分)

　　要求按月對(duì)會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標(biāo)準(zhǔn)(或樣板)要求酌情扣1~8分。

　　5. 交辦任務(wù)(5分)

　　要求及時(shí)、圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財(cái)務(wù)部月工作計(jì)劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)，每有一欠不及時(shí)或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。

　　6. 組織紀(jì)律(5分)

　　要求模范遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

　　(三) 出納員績效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

　　1. 記帳(20分)

　　要求根據(jù)財(cái)務(wù)部內(nèi)部規(guī)定按日序時(shí)逐筆登記現(xiàn)金和存款的發(fā)生額。考核時(shí)隨機(jī)抽取5~10天帳本，每有一筆不符合扣1分。

　　2. 財(cái)務(wù)監(jiān)督(40分)

　　要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”審核所有支出憑證，不得辦理不符合審批手續(xù)和要求的單據(jù)的付款。每有一次把關(guān)不嚴(yán)扣2分。

　　計(jì)算方法：交單時(shí)由主辦會(huì)計(jì)審核退回憑證數(shù)+考核主辦會(huì)計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)

　　3. 資金安全(20分)

　　(1)要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”庫存現(xiàn)金，月末最后一日或次月第一日會(huì)同主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，現(xiàn)金余額應(yīng)和帳存數(shù)相符。庫存超標(biāo)扣5分;未按規(guī)定時(shí)間盤點(diǎn)扣5分;現(xiàn)金余額與帳存數(shù)不符扣10分;

　　(2)要求按時(shí)核對(duì)銀行存款各個(gè)帳戶的月末余額與銀行對(duì)帳單余額，若有不符，要及時(shí)查明原因，并根據(jù)經(jīng)理批示做出當(dāng)月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。沒按時(shí)核對(duì)扣5分;沒查明原因扣5分;沒做調(diào)節(jié)表扣5分。

　　4. 交單(10分)

　　要求每3天向主辦會(huì)計(jì)交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單，月終最后一次交單不超過次月2日，銀行存款對(duì)帳單不超過次月7日。以上要求每違反一次扣2分。

　　5. 交辦任務(wù)(5分)

　　要求按時(shí)圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財(cái)務(wù)部月工作計(jì)劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)。每有一次不按時(shí)或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。

　　6. 組織紀(jì)律(5分)

　　要求模范遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度。每有一次違反扣1分。

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