2017年證券從業(yè)考試備考知識試題
多項選擇題(下列四個選項中至少有兩項符合題意，請找出恰當?shù)倪x項填入括號中。)
【備注：下一頁帶答案】
1.非累積優(yōu)先股票的特點有( )。
A.股息分派以年度為界
B.股息分派以固定股息率為上限
C.股東收入的穩(wěn)定性高
D.公司股息分紅的負擔(dān)輕
2.股票應(yīng)載明的事項主要有( )。
A.公司名稱
B.公司成立時間
C.股票種類
D.票面金額
3.我國《公司法》規(guī)定股票發(fā)行價格可以是( )。
A.票面金額
B.超過票面金額
C.低于票面金額
D.任意金額
4.普通股票股東的權(quán)利包括( )。
A.公司重大決策參與權(quán)
B.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)
C.查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告的權(quán)利
D.持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓的權(quán)利
5.中央銀行的貨幣政策對股票價格有直接的影響，其手段包括( )。
A.存款準備金制度
B.發(fā)行國債
C.調(diào)節(jié)稅率
D.再貼現(xiàn)政策、公開市場業(yè)務(wù)
6.下列各項中，屬于影響股價變化的基本因素的有( )。
A.公司經(jīng)營狀況
B.心理因素
C.行業(yè)與部門因素
D.宏觀經(jīng)濟與政策因素
7.賦予股東優(yōu)先認股權(quán)的主要目的是( )。
A.保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例
B.保護原普通股股東的利益和持股價值
C.確保公司股份能足額認購
D.增加公司的募集資金
8.我國按投資主體的不同性質(zhì)，將股票劃分為( )。
A.國家股
B.法人股
C.社會公眾股
D.外資股
9.無記名股票與記名股票的差別，正確的是( )。
A.二者在股東的權(quán)利方面存在差別
B.記名股票股東權(quán)利歸屬于記名股東;而無記名股票股東權(quán)利歸屬股票的持有人
C.繳納出資的方式不同，記名股票可分一次或多次繳納出資，而無記名股票在認購股票時要求一次繳納出資
D.無記名股票安全性較差，而記名股票相對安全
10.股票具有的特征包括( )。
A.收益性、風(fēng)險性
B.流動性
C.參與性
D.永久性
11.在確認債券的面值時，需要確定的兩個因素包括( )。
A.票面價值的幣種
B.債券的票面金額
C.債券的票面利率
D.債券的利率計算方法
12.在實際經(jīng)濟活動中，債券收益可以表現(xiàn)為( )。
A.利息收入
B.資本利得
C.再投資收益
D.債務(wù)人違約金
13.導(dǎo)致債券不能收回投資的風(fēng)險主要有兩種情況，分別是( )。
A.債務(wù)人不履行債務(wù)，即債務(wù)人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金
B.惡性通貨膨脹導(dǎo)致貨幣的貶值
C.流通市場風(fēng)險，即債券在市場上轉(zhuǎn)讓時因價格下跌而承受損失
D.債權(quán)人的意外死亡
14.債券有不同的形式，根據(jù)債券券面形態(tài)可以分為( )。
A.實物債券
B.憑證式債券
C.記賬式債券
D.資本債券
15.關(guān)于流通國債的描述，正確的是( )。
A.投資者可以自由認購、自由轉(zhuǎn)讓
B.通常不記名，轉(zhuǎn)讓價格取決于對該國債的供給與需求
C.一般在證券市場上進行，如通過證券交易所或柜臺市場交易
D.以個人為發(fā)行對象的流通國債，一般以吸收個人的小額儲蓄資金為主，故有時稱之為儲蓄債券
16.下列各項中，其變化會引起債券價格上升的因素有( )。
A.市場利率下降
B.緊縮的貨幣政策
C.本幣升值
D.對通貨膨脹實行保值補貼
17.公司債券的種類包括( )。
A.信用公司債券
B.不動產(chǎn)抵押公司債券
C.保證公司債券
D.可轉(zhuǎn)換公司債券
18.國際債券的發(fā)行人主要是( )。
A.各國政府、政府所屬機構(gòu)
B.銀行或其他金融機構(gòu)
C.自然人
D.一些國際組織等
19.可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的不同之處有( )。
A.發(fā)債主體和償債主體不同，前者是上市公司的股東，通常是大股東，后者是上市公司本身
B.發(fā)行目的不同，前者的發(fā)行目的包括投資退出、市值管理、資產(chǎn)流動性管理等，不一定要用于投資項目，后者和其他債券的發(fā)債目的一般是將募集資金用于投資項目
C.所換股份的來源不同，前者是發(fā)行人持有的其他公司的股份，后者是發(fā)行人未來發(fā)行的新股
D.股權(quán)稀釋效應(yīng)不同，前者換股不會導(dǎo)致標的公司的總股本發(fā)生變化，也不會攤薄每股收益，后者會使發(fā)行人的總股本擴大，攤薄每股收益
20.下列有關(guān)債券含義的說法中，正確的有( )。
A.發(fā)行人是借入資金的主體
B.投資者是出借資金的經(jīng)濟主體
C.發(fā)行人需要還本付息
D.反映了債券發(fā)行人與投資者之間的委托與受托關(guān)系
參考答案
多項選擇題
1.ABD
[解析]非累積優(yōu)先股票是股息當年結(jié)清，不能累計發(fā)放的優(yōu)先股票。它的股息分派以每個營業(yè)年度為界，當年結(jié)清。如本年度盈利不足以支付全部優(yōu)先股股息，對所欠部分不予累計計算。所以公司股息分紅的負擔(dān)比較輕，但股東收入的穩(wěn)定性沒有累積優(yōu)先股票高。同時非累積優(yōu)先股票畢竟屬于優(yōu)先股，股息分派以固定股息率為上限，不得超過這個限制。
2.ABCD
[解析]根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，股票應(yīng)載明的事項除公司名稱、公司成立時間、股票種類、票面金額以外，還有股份數(shù)、股票的編號。ABCD項均為股票應(yīng)載明的事項。
3.AB
[解析]我國《公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。故選AB。
4.ABCD
[解析]四個選項所描述的內(nèi)容都是普通股票的股東所享有的權(quán)利。故選ABCD。
5.AD
[解析]中央銀行的貨幣政策主要包括：改變存款準備金比率;調(diào)整中央銀行對商業(yè)銀行的貼現(xiàn)率和公開市場業(yè)務(wù)。這些貨幣政策都會影響市場利息率，從而影響股票價格。故選AD。
6.ACD
[解析]影響股價變化的基本因素有公司經(jīng)營狀況、行業(yè)與部門因素、宏觀經(jīng)濟與政策因素;影響股價變化的其他因素有政治及其他不可抗力的影響、心理因素、穩(wěn)定市場的政策與制度安排、人為操縱因素。
7.AB
[解析]優(yōu)先認股權(quán)對原普通股票股東來說，具有以下意義：一是能保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例;二是能保護原普通股股東的利益和持股價值，當公司增資擴股后，在一段時間內(nèi)，每股凈資產(chǎn)和每股稅后凈利會因此而減少，原普通股股東以優(yōu)惠價格優(yōu)先購買一定數(shù)量的新股，可從中得到補償或者取得一定的收益。故選AB。
8.ABCD
[解析]在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為國家股、法人股、公眾股和外資股等不同類型。故選ABCD。
9.BCD
[解析]無記名股票與記名股票的差別并不體現(xiàn)在股東權(quán)利方面，而是體現(xiàn)在股東權(quán)利歸屬、出資方式、安全性和轉(zhuǎn)讓程序等方面。選項BCD分別指出了無記名股票和記名股票在權(quán)利歸屬、出資方式和安全性方面的差別。故選BCD。
10.ABCD
[解析]股票具有收益性、風(fēng)險性、流動性、永久性、參與性等特征。故選ABCD。
11.AB
[解析]在債券的票面價值中，首先要規(guī)定票面價值的幣種，幣種確定后，則要規(guī)定債券的票面金額。
12.ABC
[解析]債券收益性是指債券為投資者帶來的收入，即債權(quán)投資的報酬。在實際經(jīng)濟活動中，債券收益可以表現(xiàn)為三種形式：一是利息收入;二是資本損益;三是再投資收益。故選ABC。
13.AC
[解析]債券具有安全性。安全性是指債券持有人的收益相對固定，不隨發(fā)行者經(jīng)營收益的變動而變動，并且可按期收回本金。但是，債券投資也存在一定的風(fēng)險，債券投資不能收回有兩種情況：第一，債務(wù)人不履行債務(wù)，即債務(wù)人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金。第二，存在流通市場風(fēng)險，即債券在市場上轉(zhuǎn)讓時因價格下跌而承受損失。許多因素會影響債券的轉(zhuǎn)讓價格，其中較重要的是市場利率水平。故選AC。
14.ABC
[解析]根據(jù)債券的券面形態(tài)的不同，債券可以分為實物債券、憑證式債券和記賬式債券。實物債券是一種具有標準格式實物券面的債券。憑證式債券是一種債權(quán)人認購債券的收款憑證，而不是債券發(fā)行人制定的標準格式的債券。記賬式債券是沒有實物形態(tài)的票券，而是在電腦賬戶中做記錄。故選ABC。
15.ABC
[解析]流通國債是指可以在流通市場上交易的國債。其特征是自由認購，自由轉(zhuǎn)讓，通常不記名，轉(zhuǎn)讓價格取決于對該國債的供給與需求。儲蓄國債(也稱電子式國債)是政府面向個人投資者發(fā)行、以吸收個人儲蓄資金為目的，滿足長期儲蓄性投資需求的不可流通的記名國債品種。故選ABC。
16.ACD
[解析]A選項市場利率下降時大量儲蓄存款流向債券使某價格上升;B選項實行緊縮的貨幣政策，貨幣供給減少，市場利率上升，債券價格下降;C選項本幣升值，意味著匯率下降，市場利率也將下降，債券價格上升;D選項對通貨膨脹實行保值補貼，則人們對債券的需求上升，會引起債券價格上升。
17.ABCD
[解析]公司債券的種類很多，主要包括：信用公司債券、抵押公司債券、保證公司債券、收益公司債券、附新股認購權(quán)的公司債券、可轉(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券。故選ABCD。
18.ABD
[解析]國際債券是指一國借款人在國際證券市場上以外國貨幣為面值，向外國投資者發(fā)行的債券。國際債券的發(fā)行人，主要是各國政府、政府所屬機構(gòu)、銀行或其他金融機構(gòu)、工商企業(yè)及一些國際組織等。故選ABD。
19.ABCD
[解析]略
20.ABC
[解析]發(fā)行人是借入資金的實體，投資者是出借資金的實體，債券發(fā)行人與投資者之間是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而不是委托與受托關(guān)系。
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