專項項目資金管理制度

時間：2022-06-09 09:19:01 項目管理我要投稿

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專項項目資金管理制度

　　為提高專項資金財務(wù)管理水平和資金使用效益，加強財務(wù)管理，統(tǒng)一報銷程序及規(guī)定，公司會根據(jù)有關(guān)規(guī)定制定相對制度，下面是yjbys小編為您收集整理的專項資金管理制度，有興趣的可以看看!　　

專項項目資金管理制度

[篇一:專項資金管理制度]

　　為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度:

　　一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。

　　二、專項資金實行縣級報賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。

　　三、資金的撥付本著�？顚Ｓ玫腵原則，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準擅自調(diào)項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準任意改變;特殊情況，必須請示。

　　四、嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準。專項資金管理制度。

　　五、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。

　　六、萬元以上的專項購置經(jīng)費一律實行政府采購或參與式采購。

　　七、專項資金利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動使用。

　　八、加強審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。

　　九、對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金�？顚Ｓ�，要全程參與項目驗收和采購項目接交。

　　十、對工程類項目專項資金所發(fā)生的隱蔽工程，負責(zé)資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場簽證認可，否則財政部門不予結(jié)算。　

　[篇二:專項資金管理制度]

　　為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度:

　　一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。專項資金管理制度。

　　二、資金的'撥付本著�？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準擅自調(diào)項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準任意改變;特殊情況，必須請示。

　　三、嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準。

　　四、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。

　　五、加強審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。

　　六、對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金�？顚Ｓ茫虆⑴c項目驗收和采購項目接交�！�

　[篇三:水利專項資金管理制度]

　　為嚴肅財經(jīng)紀律，進一步規(guī)范盱眙縣水務(wù)局水利專項資金管理，為提高專項資金財務(wù)管理水平和資金使用效益，加強財務(wù)管理，統(tǒng)一報銷程序及規(guī)定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局具體情況，特制定本局水利專項資金管理制度。

　　第一條水利專項資金的申報制度

　　(一)水利專項資金由水務(wù)局業(yè)務(wù)部門負責(zé)申報。

　　(二)水利專項資金申報文件必須真實、科學(xué)和完整，項目申報單位應(yīng)提交項目可行性研究報告。

　　(三)局有關(guān)部門提出初審意見，經(jīng)jú長辦公會研究同意后再行上報上級主管部門。

　　(四)申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準情況。

　　第二條水利專項資金的使用制度

　　(一)建立會計核算制度。嚴格按照專項資金管理辦法規(guī)定，嚴禁套取項目資金，嚴禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。

　　(二)實行政府采購制度。對項目工程及所需的主要物質(zhì)和設(shè)備，嚴格按照政府采購規(guī)定，進行公開招標和集中采購。

　　(三)水務(wù)局防汛專項資金一律由jú長一支筆審批，要求實行縣級報帳制度的，由項目建設(shè)單位填報資金申請表，經(jīng)水務(wù)局業(yè)務(wù)部門審核后，報送財政審批由財政下拔項目建設(shè)單位。建立健全項目資金審查審批程序和財務(wù)制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規(guī)定。

　　第三條水利專項資金的監(jiān)督管理制度

　　(一)公示制度。對于水利工程項目專項資金，工程實施前項目單位主動向社會公示項目建設(shè)內(nèi)容、資金情況。

　　(二)定期報告制度。各項目實施部門定期向主管部門報送項目實施進展情況。

　　(三)檢查驗收制度。杜絕在項目執(zhí)行中存在嚴重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時接受上級主管部門及相關(guān)部門的檢查;項目完工后，主動接受上級主管部門對工程項目的質(zhì)量、財務(wù)等情況進行驗收工作。

　　(四)審計制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級補助5萬元以上的工程，項目竣工后需由有資質(zhì)的審計單位對工程進行審計并出具審計報告。

　　第四條水利專項資金財務(wù)支出制度

　　(一)項目承擔(dān)部門或個人和財務(wù)人員應(yīng)及時與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)保證項目資金的及時到位，項目資金需要執(zhí)行縣級報賬制的，必須及時進行報賬。

　　(二)工程資金應(yīng)按工程進度進行拔付，對沒有開工或進度緩慢的項目將適當調(diào)整取消補助款。

　　(三)項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴格控制項目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時接受項目主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)督和審計，做到專款專用。

　　(四)報銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報銷。

　　購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位財務(wù)章。否則財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。有詳見清單字樣的.發(fā)票應(yīng)附清單。

　　購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。

　　(五)支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。報銷用的發(fā)票必須按局財務(wù)規(guī)定辦理:經(jīng)手人簽字，證明人簽字證明，財務(wù)審核后報jú長審批�！　�

[篇四:專項資金管理制度]

　　一、責(zé)任單位和責(zé)任人

　　責(zé)任單位:黑河學(xué)院財務(wù)處。

　　責(zé)任人:承辦人(a角、b角)、分管副處長、處長、分管副校長、校長、校長辦公會成員。

　　二、權(quán)力行使依據(jù)

　　經(jīng)費支出審批按[黑河學(xué)院專項資金管理辦法(試行)](黑院政發(fā)[2009]91號)執(zhí)行。

　　三、審批條件和標準

　　(一)第四條“各類專項資金在學(xué)院統(tǒng)一安排下，由財務(wù)處負責(zé)資金管理和日常核算工作，項目資金必須按來源渠道和建設(shè)項目分別設(shè)賬，單獨核算，�？顚Ｓ�，學(xué)校任何部門和單位不得截留、挪用和擠占。”

　　(二)[黑河學(xué)院專項資金管理辦法(試行)]第六條“學(xué)院專項資金主要用于重點學(xué)科建設(shè)(包括平臺建設(shè))、人才隊伍建設(shè)、公共服務(wù)體系建設(shè)(包括網(wǎng)絡(luò) 建設(shè)、圖書信息建設(shè))、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。”

　　(三)[黑河學(xué)院專項資金管理辦法(試行)]第七條“專項資金主要用于為完成該建設(shè)項目在實施過程中所發(fā)生的各項費用，包括業(yè)務(wù)費、設(shè)備購置費、修繕費等支出。”

　　(四)[黑河學(xué)院專項資金管理辦法(試行)]第九條“專項資金不得用于各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發(fā)放各種勞務(wù)獎金以及與建設(shè)項目無關(guān)的其他開支。”

　　四、所需資料

　　(一)項目申請書;

　　(二)項目計劃任務(wù)書;

　　(三)黑河學(xué)院預(yù)算分配方案;

　　(四)可行性研究報告。

　　五、受理

　　專項資金支出受理時間按專項資金管理辦法發(fā)布時間確定。承辦人(a角、b角)對各部門申報材料進行形式審查，符合相關(guān)規(guī)定，予以受理，要求經(jīng)辦人現(xiàn)場登記。材料不齊全的，當場一次性告知申請單位需要補正的內(nèi)容。不符合專項資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，并說明理由。

　　六、核準與決定

　　(一)受理后，承辦人(a角、b角)按要求審核申報材料后，報分管副處長;分管副處長同意后報處長審定，處長同意后報校長審定;

　　(二)承辦人(a角、b角)根據(jù)處長意見，確定專項經(jīng)費支出日程，由分管副處長審核，處長審定，報請校長確定后，支付中心電話通知各部門經(jīng)辦人。

　　七、審批時限

　　自受理之日起15個工作日內(nèi)作出是否核準的`決定，并在7個工作日內(nèi)召開校長辦公會組織審核，在審核后的一周內(nèi)，正式通知各部門。

　　八、公開公示

　　本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財務(wù)處工作管理條例中長期公布，專項經(jīng)費支出將在校內(nèi)辦公網(wǎng)上長期公布。

　　九、監(jiān)督檢查

　　按照<黑河學(xué)院關(guān)于執(zhí)行規(guī)范權(quán)力運行制度監(jiān)督檢查辦法(試行)>執(zhí)行。

　　十、責(zé)任追究

　　按照<黑河學(xué)院關(guān)于違反規(guī)范權(quán)力運行制度責(zé)任追究辦法(試行)>執(zhí)行。

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