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物流企業(yè)如何把好供應(yīng)鏈金融監(jiān)管關(guān)
作為企業(yè)，在從事供應(yīng)鏈金融監(jiān)管業(yè)務(wù)時，會涉及到哪些具體工作?沒有做好監(jiān)管工作，會給企業(yè)帶來哪些風(fēng)險?物流企業(yè)如何做好供應(yīng)鏈金融監(jiān)管工作?以下是小編為大家收集的物流企業(yè)如何把好供應(yīng)鏈金融監(jiān)管關(guān)，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
視點1：化解風(fēng)險須從多方面入手
現(xiàn)代物流業(yè)的發(fā)展離不開金融服務(wù)的支持。在諸多金融服務(wù)產(chǎn)品中，發(fā)展供應(yīng)鏈金融不僅可以緩解物流企業(yè)融資困難的問題，同時還能給供應(yīng)鏈金融的參與者，即商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈上下游的中小企業(yè)，以及物流企業(yè)等帶來共贏效果。然而，由于供應(yīng)鏈金融的參與主體較多、融資模式靈活、契約設(shè)計復(fù)雜，導(dǎo)致其所面臨的風(fēng)險問題也是多種多樣。
主要風(fēng)險表現(xiàn)在，商業(yè)銀行把融資企業(yè)交付給銀行的抵押物轉(zhuǎn)交物流企業(yè)代為保管，但是，一旦把質(zhì)物交給第三方物流企業(yè)之后，銀行就可能會減少對質(zhì)物的市場信息、價格、所有權(quán)信息等方面的了解。
這時，質(zhì)物的信息在第三方物流企業(yè)方面就會了解的很多，由此會產(chǎn)生信息不對稱的問題，導(dǎo)致物流企業(yè)可能會做出一些不利于銀行的舉動，如個別物流企業(yè)會串通需要融資的企業(yè)向銀行騙貸;監(jiān)管企業(yè)不盡職盡責(zé)，造成了抵押物質(zhì)量不符和貨物數(shù)量缺少丟失等情況。此外，在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中，如果缺少嚴(yán)格的監(jiān)控管理，還可能會導(dǎo)致核心企業(yè)的道德風(fēng)險。
事實上，供應(yīng)鏈金融中所涉及的風(fēng)險問題還很多。然而，如何有效地控制風(fēng)險，將是供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)能否順利開展的關(guān)鍵。鑒于供應(yīng)鏈金融靈活、復(fù)雜的特點，筆者認(rèn)為，化解供應(yīng)鏈金融的潛在風(fēng)險，應(yīng)該從多方面入手：
制定嚴(yán)格的操作規(guī)范和監(jiān)管程序。無論是銀行機構(gòu)，還是物流企業(yè)，都要根據(jù)服務(wù)方式的不同，有針對性地制定嚴(yán)格的操作規(guī)范和監(jiān)管程序。比如，物流企業(yè)要不斷提高管理水平和信息化水平，制定完善的入庫、發(fā)貨的風(fēng)險控制方案;銀行要加強對客戶的資料收集制度、資信調(diào)查核實制度、信用動態(tài)分級制度等，從根本上杜絕因內(nèi)部管理漏洞和不規(guī)范行為而產(chǎn)生的風(fēng)險。
強化整個供應(yīng)鏈相關(guān)授信主體的綜合準(zhǔn)入管理。供應(yīng)鏈金融是從整個供應(yīng)鏈角度出發(fā)，對鏈上各個交易方開展的綜合授信業(yè)務(wù)，因此，需要結(jié)合供應(yīng)鏈總體運營狀況，對授信企業(yè)的主體準(zhǔn)入和交易質(zhì)量進行整體性的評審，需要從供應(yīng)鏈關(guān)聯(lián)的角度對鏈上各主體業(yè)務(wù)能力、履約情況，以及與對手的合作情況等做出客觀、全面的評價。
合理選擇質(zhì)押物。在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中，建議選取價格透明、穩(wěn)定、容易保值的質(zhì)押物品。在物流企業(yè)的管理方面，則應(yīng)該安排值得信賴、誠信度比較高的員工進行質(zhì)押物的日常保管、查驗、出入庫等環(huán)節(jié)的操作，最好是公司制定一整套完整的制度，明確各管理人員的職責(zé)來管理質(zhì)押物品，以此避免人工管理所帶來的道德風(fēng)險。
加快信息系統(tǒng)建設(shè)。通過加快建立電子化信息平臺，可以實現(xiàn)對供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)總量、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、融資商品、監(jiān)管企業(yè)合作情況等相關(guān)要素的電子化統(tǒng)計，進而實現(xiàn)日常融資貨物質(zhì)押及解押操作、報表統(tǒng)計、風(fēng)險提示信息、庫存和贖貨情況分析等工作的電子化，使業(yè)務(wù)操作更加流程化、透明化，從而可以降低業(yè)務(wù)操作對人員的依賴，減少人為的隨意性。
加強信用的建立與整合。物流企業(yè)應(yīng)加強信用的建立和整合，建立客戶資信調(diào)查核實制度、客戶資信檔案制度、客戶信用動態(tài)分級制度、財務(wù)管理制度等一系列制度，對客戶進行全方位信用管理;同時，還要建立靈活、快速的市場商品信息收集和反饋體系，使企業(yè)自身能夠準(zhǔn)確把握市場行情的脈搏，掌握商品的市場價值和銷售情況變化規(guī)律，及時獲得真實的資料。這將有利于質(zhì)押貨物的正確評估和選擇，避免信息不對稱的情況下對質(zhì)押物的評估失真。
視點2：政企合作規(guī)避物流金融風(fēng)險
對于物流企業(yè)而言，供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險主要來源于客戶資信、質(zhì)押貨物的選擇和保管，以及內(nèi)部操作運營。
以倉儲為例，其主要表現(xiàn)形式有：一是客戶資信風(fēng)險。客戶的業(yè)務(wù)能力、業(yè)務(wù)量及商品來源的合法性，對倉庫來說都是潛在的風(fēng)險。在滾動提貨時提好補壞，還有以次充好的質(zhì)量風(fēng)險;二是倉單風(fēng)險。倉單是抵押貸款和提貨的憑證，是有價證券也是物權(quán)證券，但目前倉庫所開據(jù)的倉單還不夠規(guī)范，如，有的倉庫甚至以入庫單作質(zhì)押憑證，以提貨單作提貨憑證;三是質(zhì)押商品選擇風(fēng)險。并不是所有的商品都適合作倉單質(zhì)押，因為有些商品價格季節(jié)性波動較大，有些商品保質(zhì)期短而極易變質(zhì)。若以此類商品作質(zhì)押，風(fēng)險則難以管控;四是商品監(jiān)管風(fēng)險。在質(zhì)押商品的監(jiān)管方面，由于倉庫與銀行之間的信息不對稱，信息失真或信息滯后都會導(dǎo)致一方?jīng)Q策的失誤，極易造成質(zhì)押商品的監(jiān)管風(fēng)險。
那么，物流企業(yè)又該如何規(guī)避供應(yīng)鏈金融風(fēng)險呢?
首先，要加強對物流監(jiān)管方的準(zhǔn)入管理。在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中，物流監(jiān)管方起到的是“監(jiān)管者”“中間者”“信息中樞”的作用。物流監(jiān)管方不僅受銀行委托對客戶提供的抵、質(zhì)押物實現(xiàn)專業(yè)化的監(jiān)管，確保質(zhì)押物安全、有效，而且還掌握了整個供應(yīng)鏈上下游企業(yè)貨物出庫、運輸、入庫等信息的動態(tài)變化。銀行正是通過物流監(jiān)管方對質(zhì)押物的監(jiān)管來實現(xiàn)物流和資金流的無縫對接。但是，當(dāng)前物流監(jiān)管方中存在的缺乏專業(yè)技能和誠信、企業(yè)資質(zhì)參差不齊、運輸和倉儲監(jiān)管的規(guī)范不標(biāo)準(zhǔn)，以及借款人和物流企業(yè)聯(lián)合欺詐銀行等現(xiàn)象，使得對物流監(jiān)管方的準(zhǔn)入管理顯得尤為重要。為了防止物流監(jiān)管方操作不規(guī)范、管理制度缺陷給銀行帶來的損失，則應(yīng)該重點選擇經(jīng)營規(guī)模大、知名度較高、資信情況良好、管理技術(shù)先進、操作規(guī)范完善、監(jiān)管程序嚴(yán)謹(jǐn)，以及員工素質(zhì)較高的監(jiān)管方進行合作。
其次，要提高對中小企業(yè)的風(fēng)險識別和控制能力。中小企業(yè)的特點是投資風(fēng)險相對較高，這就對銀行風(fēng)險管理和控制能力提出了更高的要求。一是銀行要努力提高對中小企業(yè)真實信息的掌控能力，把握好企業(yè)經(jīng)營活動、管理能力、信用意識、資金運營、資產(chǎn)分布，已及關(guān)聯(lián)交易等的真實情況;二是銀行要通過建立適合中小企業(yè)客戶的信用等級評定體系，如實揭示中小企業(yè)客戶的信用風(fēng)險，合理確定中小企業(yè)的授信控制量，防止信用評級不客觀和授信不及時而把優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)排斥在信貸支持對象之外;三是銀行應(yīng)加強對中小企業(yè)的貸后管理，規(guī)范貸后管理操作程序，深入企業(yè)跟蹤檢查，實行貸后動態(tài)監(jiān)控，掌握企業(yè)的貸款使用、存貨增減、貨款回籠、固定資產(chǎn)變化等情況。通過對借款人現(xiàn)金流量、財務(wù)實力、抵押品價值、行業(yè)與經(jīng)營環(huán)境的變化等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析，了解企業(yè)的償還能力是否發(fā)生變化，從而可以幫助銀行及時地發(fā)現(xiàn)問題、及時地調(diào)整相關(guān)政策和措施、及時地解決問題，從而達到有效防范和降低貸款風(fēng)險的目的。
然而，任何一個行業(yè)的發(fā)展都離不開政府的支持，金融領(lǐng)域也不例外。在供應(yīng)鏈金融中，其實際運作會牽扯到很多不同類型的企業(yè)，因此極易滋生風(fēng)險問題和法律問題。這就需要政府層面給予一定的宏觀調(diào)控，組織法律、物流、金融領(lǐng)域的相關(guān)人才制定一個完善的、具有很強適應(yīng)性的法律制度來為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供強大的支持。
擴展資料：
一、供應(yīng)鏈金融為什么會存在風(fēng)險
宏觀經(jīng)濟政策與泡沫經(jīng)濟、金融放松管制與自由化、內(nèi)部管理與道德風(fēng)險、經(jīng)營環(huán)境與非經(jīng)濟因素等是商業(yè)銀行風(fēng)險的現(xiàn)實起因。而供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)相比有一些不同的特質(zhì)，構(gòu)成了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)特殊風(fēng)險的起因。
1、授信企業(yè)具有產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)性基于供應(yīng)鏈的供應(yīng)鏈金融為融資業(yè)務(wù)帶來了更廣闊的融資空間，風(fēng)險也就由傳統(tǒng)的單一貿(mào)易環(huán)節(jié)向供應(yīng)鏈上下游拓展，意味著供應(yīng)鏈上下游的不確定性也為貿(mào)易融資帶來了風(fēng)險。特別是當(dāng)供應(yīng)鏈金融的覆蓋范圍達到“端到端”時，供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險也就隨之覆蓋了整個供應(yīng)鏈。此時，風(fēng)險不再單純來源于客戶信用風(fēng)險、貿(mào)易背景真實性等傳統(tǒng)的風(fēng)險來源，而是由貿(mào)易環(huán)節(jié)為出發(fā)點向供應(yīng)鏈上下游擴散。因此不僅是客戶自身的信用水平和還款能力應(yīng)繼續(xù)得到關(guān)注，對客戶的上游供應(yīng)商、下游客戶的關(guān)系、商譽、信用度、財務(wù)報表真實性等都應(yīng)當(dāng)進行關(guān)注。且銀行現(xiàn)階段發(fā)展的供應(yīng)鏈?zhǔn)苄艑ο蠖嗉性趲讉�大型的產(chǎn)業(yè)鏈上，如汽車業(yè)、醫(yī)療器械類、電力類等。當(dāng)這些大型產(chǎn)業(yè)鏈上的任意一個重要結(jié)點發(fā)生使銀行撤出資金的風(fēng)險問題時，不僅銀行在鏈上其他企業(yè)的授信業(yè)務(wù)會受到影響，甚至整個產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展也會受到波及。
2、供應(yīng)鏈上主要授信企業(yè)規(guī)模較小在傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)中，銀行偏向于選擇大型信用評級較高的企業(yè)作為授信對象。而在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中，最需要資金支持的往往不是一條供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)，而是其上下游的供應(yīng)商、分銷商等相對小的企業(yè)。由于中小企業(yè)在供應(yīng)鏈中處于買方或賣方的劣勢地位，流動負(fù)債在其報表中所占份額很大。銀行給這些中小企業(yè)放貸，面臨著授信對象規(guī)模小、信用評級歷史短或有空缺的情況，相較規(guī)模大的企業(yè)而言風(fēng)險較大。銀行授信以交易為基礎(chǔ)決定其風(fēng)險與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)不同。供應(yīng)鏈金融是基于企業(yè)間的實質(zhì)性交易來發(fā)放貸款的，這就決定了交易的可控性、真實性成為貸款能否收回的重要保障。
二、6大常見供應(yīng)鏈金融風(fēng)險
1、核心企業(yè)信用風(fēng)險在供應(yīng)鏈金融中，核心企業(yè)掌握了供應(yīng)鏈的核心價值，擔(dān)當(dāng)了整合供應(yīng)鏈物流、信息流和資金流的關(guān)鍵角色。商業(yè)銀行正是基于核心企業(yè)的綜合實力、信用增級及其對供應(yīng)鏈的整體管理程度，而對上下游中小企業(yè)開展授信（授信是指：商業(yè)銀行向非金融機構(gòu)客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證）業(yè)務(wù)。
因此，核心企業(yè)經(jīng)營狀況和發(fā)展前景決定了上下游企業(yè)的生存狀況和交易質(zhì)量。一旦核心企業(yè)信用出現(xiàn)問題，必然會隨著供應(yīng)鏈條擴散到上下游企業(yè)，影響到供應(yīng)鏈金融的整體安全。一方面，核心企業(yè)能否承擔(dān)起對整個供應(yīng)鏈金融的擔(dān)保作用是一個問題，核心企業(yè)可能因信用捆綁累積的或有負(fù)債超過其承受極限使供應(yīng)鏈合作伙伴之間出現(xiàn)整體兌付危機。另一方面，當(dāng)核心企業(yè)在行業(yè)中的地位發(fā)生重大不利變化時，核心企業(yè)可能變相隱瞞交易各方的經(jīng)營信息。甚至出現(xiàn)有計劃的串謀融資，利用其強勢地位要求并組織上下游合作方向商業(yè)銀行取得融資授信，再用于體外循環(huán)，致使銀行面臨巨大的惡意信貸（信貸是指：以償還和付息為條件的價值運動形式，通常包括銀行存款、貸款等信用活動，狹義上僅指銀行貸款）風(fēng)險。
2、上下游企業(yè)信用風(fēng)險雖然供應(yīng)鏈金融通過引用多重信用支持技術(shù)降低了銀企之間的信息不對稱和信貸風(fēng)險，通過設(shè)計機理弱化了上下游中小企業(yè)自身的信用風(fēng)險。但作為直接承貸主體的中小企業(yè)，其公司治理結(jié)構(gòu)不健全、制度不完善、技術(shù)力量薄弱、資產(chǎn)規(guī)模小、人員更替頻繁、生產(chǎn)經(jīng)營不穩(wěn)定、抗風(fēng)險能力弱等問題仍然存在，特別是中小企業(yè)經(jīng)營行為不規(guī)范、經(jīng)營透明度差、財務(wù)報表缺乏可信度、守信約束力不強等現(xiàn)實問題仍然難以解決。與此同時，在供應(yīng)鏈背景下，中小企業(yè)的信用風(fēng)險已發(fā)生根本改變，其不僅受自身風(fēng)險因素的影響，而且還受供應(yīng)鏈整體運營績效、上下游企業(yè)合作狀況、業(yè)務(wù)交易情況等各種因素的綜合影響，任何一種因素都有可能導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險。
3、貿(mào)易背景真實性風(fēng)險自償性是供應(yīng)鏈金融最顯著的特點，而自償?shù)母疽罁?jù)就是貿(mào)易背后真實的交易。在供應(yīng)鏈融資中，商業(yè)銀行是以實體經(jīng)濟中供應(yīng)鏈上交易方的真實交易關(guān)系為基礎(chǔ)，利用交易過程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨為質(zhì)押/抵押，為供應(yīng)鏈上下游企業(yè)提供融資服務(wù)。在融資過程中，真實交易背后的存貨、應(yīng)收賬款、核心企業(yè)補足擔(dān)保等是授信融資實現(xiàn)自償（自償性放款指由借入資金的收益來清償貸款的一種放款）的根本保證。一旦交易背景的真實性不存在，出現(xiàn)偽造貿(mào)易合同、或融資對應(yīng)的應(yīng)收賬款的存在性/合法性出現(xiàn)問題、或質(zhì)押物權(quán)屬/質(zhì)量有瑕疵、或買賣雙方虛構(gòu)交易惡意套取銀行資金等情況出現(xiàn)，銀行在沒有真實貿(mào)易背景的情況下盲目給予借款人授信，就將面臨巨大的風(fēng)險。
4、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險操作風(fēng)險是當(dāng)前業(yè)界普遍認(rèn)同的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中最需要防范的風(fēng)險之一。供應(yīng)鏈金融通過自償性的交易結(jié)構(gòu)設(shè)計以及對物流、信息流和資金流的有效控制，通過專業(yè)化的操作環(huán)節(jié)流程安排以及獨立的第三方監(jiān)管引入等方式，構(gòu)筑了獨立于企業(yè)信用風(fēng)險的第一還款來源。但這無疑對操作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密性和規(guī)范性提出了很高的要求，并造成了信用風(fēng)險向操作風(fēng)險的位移。因為操作制度的完善性、操作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密性和操作要求的執(zhí)行力度將直接關(guān)系到第一還款來源的效力，進而決定信用風(fēng)險能否被有效屏蔽。
5、物流監(jiān)管方風(fēng)險在供應(yīng)鏈金融模式下，為發(fā)揮監(jiān)管方在物流方面的規(guī)模優(yōu)勢和專業(yè)優(yōu)勢，降低質(zhì)押的貸款成本，銀行將質(zhì)物監(jiān)管外包給物流企業(yè)，由其代為實施對貨權(quán)的監(jiān)督。但此項業(yè)務(wù)外包后，銀行可能會減少對質(zhì)押物所有權(quán)信息、質(zhì)量信息、交易信息動態(tài)了解的激勵，并由此引入了物流監(jiān)管方的風(fēng)險。由于信息不對稱，物流監(jiān)管方會出于自身利益追逐而做出損害銀行利益的行為，或者由于自身經(jīng)營不當(dāng)、不盡責(zé)等致使銀行質(zhì)物損失。如個別企業(yè)串通物流倉儲公司有關(guān)人員出具無實物的倉單或入庫憑證向銀行騙貸，或者偽造出入庫登記單，在未經(jīng)銀行同意情況下，擅自提取處置質(zhì)物，或者無法嚴(yán)格按照操作規(guī)則要求盡職履行監(jiān)管職責(zé)導(dǎo)致貨物質(zhì)量不符或貨值缺失。
6、抵質(zhì)押資產(chǎn)風(fēng)險抵質(zhì)押資產(chǎn)作為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中對應(yīng)貸款的第一還款源，其資產(chǎn)狀況直接影響到銀行信貸回收的成本和企業(yè)的償還意愿。一方面，抵質(zhì)押資產(chǎn)是受信人如出現(xiàn)違約時銀行彌補損失的重要保證；另一方面，抵質(zhì)押資產(chǎn)的價值也影響著受信人的還款意愿，當(dāng)?shù)仲|(zhì)押資產(chǎn)的價值低于其信貸敞口時，受信人的違約動機將增大。供應(yīng)鏈金融模式下的抵質(zhì)押資產(chǎn)主要分為兩類：應(yīng)收賬款類和存貨融資類。
應(yīng)收賬款類的風(fēng)險主要在于應(yīng)收賬款交易對手信用狀況、應(yīng)收賬款的賬齡、應(yīng)收賬款退款的可能性等。
存貨類融資的主要風(fēng)險在于質(zhì)物是否缺失、質(zhì)物價格是否波動較大、質(zhì)物質(zhì)量是否容易變異以及質(zhì)物是否易于變現(xiàn)等。
三、不同供應(yīng)鏈金融模式的風(fēng)險點的識別方法。
整體來看，供應(yīng)鏈金融服務(wù)是對當(dāng)前銀行貸款融資方式的強化，金融機構(gòu)（主要是商業(yè)銀行及其互聯(lián)網(wǎng)金融平臺）通過引入核心企業(yè)、第三方企業(yè)（如物流公司）等，實現(xiàn)對信息、資金、物流等資源的整合。有針對性地為供應(yīng)鏈的某個環(huán)節(jié)或全鏈條提供定制化的金融服務(wù)，達到提高資金使用效率、為各方創(chuàng)造價值的目的，并把單個企業(yè)的不可控風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)楣⿷?yīng)鏈企業(yè)整體的可控風(fēng)險。根據(jù)資產(chǎn)種類的不同，商業(yè)銀行主導(dǎo)下的供應(yīng)鏈金融在又主要可分為應(yīng)收賬款融資、預(yù)付款項融資、動產(chǎn)質(zhì)押融資三種模式：
應(yīng)收賬款融資模式：上游的中小企業(yè)將核心企業(yè)給它的賒賬憑證轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)，進而取得融資用以繼續(xù)自身再生產(chǎn)。若到還款期限中小企業(yè)不能還款，則金融機構(gòu)可憑應(yīng)收賬款向核心企業(yè)收款。
預(yù)付款項融資模式：下游的中小企業(yè)向金融機構(gòu)上繳一定押金并憑借核心企業(yè)的信用向金融機構(gòu)貸款，所獲貸款用以向核心企業(yè)進貨。而為確保中小企業(yè)的融資是為了進貨，通常會引入第三方物流企業(yè)對貨物進行監(jiān)管。
動產(chǎn)質(zhì)押融資模式：中小企業(yè)利用手頭上的貨物抵押申請貸款，貨物存放在第三方監(jiān)管公司。由第三方監(jiān)管公司負(fù)責(zé)貨物的監(jiān)管、貨價的評估以及貨物的發(fā)放等，金融機構(gòu)在一定程度上借鑒監(jiān)管公司給出的評估結(jié)果發(fā)放貸款，中小企業(yè)用運營所得還貸。
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