上市輔導知識介紹

時間：2024-07-21 11:01:28 上市輔導我要投稿

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上市輔導知識介紹

　　ipo上市輔導是指有關機構對擬發(fā)行股票并上市的股份有限公司進行的規(guī)范化培訓、輔導與監(jiān)督。上市輔導是上市過程中的一個階段，下面是小編整理的上市輔導知識介紹，一起來看看吧。

上市輔導知識介紹

　　上市輔導知識介紹篇1

　　一，輔導程序

　　聘請保薦機構(比如廣東邦盟匯駿，專業(yè)的上市保薦商)；簽署輔導協(xié)議，證監(jiān)局備案；正式開始輔導；輔導機構對問題提出整改建議，督促整改；對接受輔導人員進行至少1次書面考試；向證監(jiān)局提交輔導評估申請；證監(jiān)局驗收，出具監(jiān)管報告；準備發(fā)行股票事宜，在輔導期滿6個月后10天內，就接受輔導、準備發(fā)股事宜在報紙公告。

　　二，輔導內容

　　督促董事、監(jiān)事、高管人員、持5%以上(含5%)股東或法人代表進行全面法規(guī)知識學習、培訓；督促股份公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理基礎；核查股份公司在設立、改制重組、股權設置和轉讓、增資擴股、資產評估、資本驗證方面是否合法有效，產權關系是否明晰，股權結構是否符合規(guī)定；督促獨立經(jīng)營，做到業(yè)務、資產、人員、財務、機構獨立完整，主營突出，形成核心競爭力；督促股份公司規(guī)范與控股股東及其他關聯(lián)方的關系；督促建立完善內部決策控制制度；督促建立健全財務會計管理體系，杜絕會計造假；明確業(yè)務目標、未來發(fā)展計劃，制定可行的募股資金投向規(guī)劃；對股份公司是否達到發(fā)行上市條件進行綜合評值，協(xié)助開展首次發(fā)行股票的準備工作。

　　下面重點講一下上市輔導的主要程序內容。

　　1. 聘請輔導機構。

　　企業(yè)選擇輔導機構要綜合考察其獨立性、資信狀況、專業(yè)資格、研發(fā)力量、市場推廣能力、具體承辦人員的業(yè)務水平等因素。根據(jù)《證券經(jīng)營機構股票承銷業(yè)務管理辦法》(證委發(fā)[1996]18號)的規(guī)定，持有企業(yè)7%以上的股份或者是企業(yè)前5名股東之一的證券經(jīng)營機構，不得成為該企業(yè)的保薦機構。如果企業(yè)想使輔導機構與保薦機構合二為一，就不宜選擇上述不具備獨立性的證券經(jīng)營機構擔任輔導機構。

　　2. 輔導機構提前入場。

　　按規(guī)定，上市輔導應在企業(yè)改制重組為股份有限公司后正式開始。但是，改制重組方案是企業(yè)發(fā)行上市準備的核心內容，是上市輔導工作的重中之重。因此，如果可能，輔導機構在與企業(yè)達成輔導意向后，就應及早介入企業(yè)發(fā)行上市方案的總體設計和改制重組的具體操作。

　　3. 雙方簽署輔導協(xié)議。

　　登記備案。待改制重組完成、股份公司設立后，企業(yè)和輔導機構簽訂正式的輔導協(xié)議，在輔導協(xié)議簽署后5個工作日內到企業(yè)所在地的證監(jiān)會派出機構辦理輔導備案登記手續(xù)。

　　4. 報送輔導工作備案報告。

　　從輔導開始之日起，輔導機構每3個月向證監(jiān)會派出機構報送1次輔導工作備案報告。

　　5. 對企業(yè)存在的問題進行整改。

　　隨著輔導的進行，輔導機構將針對企業(yè)存在的問題，提出整改建議，督促企業(yè)完成整改。在上市輔導過程中遇到的疑難問題，企業(yè)可嘗試征詢業(yè)內專家或權威部門的意見，以少走彎路。

　　6. 企業(yè)向社會公告準備發(fā)行股票的事宜。

　　企業(yè)應在輔導期滿6個月之后10天內，就接受輔導、準備發(fā)行股票的'事宜在當?shù)刂辽?種主要報紙連續(xù)公告2次以上，接受社會監(jiān)督。公告后，證監(jiān)會派出機構如果收到關于企業(yè)的舉報的信，可能組織對舉報的信調查，企業(yè)應積極配合調查，消除發(fā)行上市的風險隱患。

　　7. 輔導書面考試。

　　輔導機構將在輔導期內對接受輔導的人員進行至少1次書面考試，全體應試人員最終考試成績應合格。

　　8. 提交輔導評估申請。

　　輔導協(xié)議期滿，輔導機構如果認為輔導達到計劃目標，將向證監(jiān)會派出機構報送“輔導工作總結報告”，提交輔導評估申請；輔導機構和企業(yè)如果認為輔導沒有達到計劃目標，可向證監(jiān)會派出機構申請適當延長輔導時間。

　　9. 輔導工作結束。

　　證監(jiān)會派出機構接到輔導評估申請后，將在20個工作日內，完成對輔導工作的評估，如認為合格，將向證監(jiān)會出具“輔導監(jiān)管報告”，發(fā)表對輔導效果的評估意見，輔導結束；如認為不合格，將酌情要求延長不超過6個月的輔導時間。

　　上市輔導知識介紹篇2

　　上市輔導是公司上市過程中的一個階段，具體內容如下：

　　輔導階段

　　在取得營業(yè)執(zhí)照之后，股份公司依法成立，按照中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，擬公開發(fā)行股票的股份有限公司在向中國證監(jiān)會提出股票發(fā)行申請前，均須由具有主承銷資格的證券公司進行輔導，輔導期限一般規(guī)定為3個月以上，個別省市可以略短于3個月。輔導內容主要包括以下方面：

　　股份有限公司設立及其歷次演變的合法性、有效性；

　　股份有限公司人事、財務、資產及供、產、銷系統(tǒng)獨立完整性：

　　對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法人代表)進行《公司法》、《證券法》等有關法律法規(guī)的培訓；

　　建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會等組織機構，并實現(xiàn)規(guī)范運作；

　　依照股份公司會計制度建立健全公司財務會計制度；

　　建立健全公司決策制度和內部控制制度，實現(xiàn)有效運作；

　　建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；

　　規(guī)范股份公司和控股股東及其他關聯(lián)方的關系；

　　公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及持有5%以上(含5%)股份的'股東持股變動情況是否合規(guī)。

　　輔導工作開始前十個工作日內，輔導機構應當向派出機構提交下材料：

　　輔導機構及輔導人員的資格證明文件(復印件)；

　　輔導協(xié)議；