裝備生產(chǎn)企業(yè)采購管理
要強(qiáng)化事后監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)招標(biāo)后續(xù)情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)非法轉(zhuǎn)包分包、弄虛作假等違法、違規(guī)、違紀(jì)行為。下面是yjbys小編分享的一些相關(guān)資料，供大家參考。
一、對(duì)效能監(jiān)察方法的認(rèn)識(shí)
開展采購效能監(jiān)察應(yīng)將重點(diǎn)放在規(guī)范采購程序和保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益上，按照上級(jí)管理要求，檢查制度建立情況及制度執(zhí)行情況。一要通過檢查企業(yè)采購制度建立情況，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理。實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)，一些管理基礎(chǔ)薄弱的單位，并未真正建立運(yùn)行良好的內(nèi)控管理體系，即便有一些制度也是花瓶，與實(shí)際存在落差，人治思維、長官意志仍占據(jù)主導(dǎo)地位，在采購管理中缺少監(jiān)督，極易出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)問題。效能監(jiān)察應(yīng)密切關(guān)注企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理思路、責(zé)權(quán)分配等控制環(huán)境信息，及采購制度建立健全情況，依據(jù)法律法規(guī)和公司規(guī)定，完善采購制度及管理程序，明確職責(zé)及考核辦法，促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)一步樹立守法意識(shí)，首先在制度層面上實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)公開、過程受控、全程備案、永久追溯”的管理要求。二要通過檢查執(zhí)行情況，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范采購行為。效能監(jiān)察應(yīng)抓住采購計(jì)劃、立項(xiàng)、尋源、供應(yīng)商選擇、合同簽訂、驗(yàn)收及結(jié)算這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)，詳細(xì)檢查開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)相關(guān)記錄，非招標(biāo)采購方式過程資料、決策資料，及合同簽訂、供應(yīng)商資質(zhì)背景等。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)下發(fā)監(jiān)察建議書，督促企業(yè)糾正偏差，發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)線索立即轉(zhuǎn)入案件調(diào)查程序，切實(shí)履行監(jiān)察職責(zé)。
二、實(shí)踐中裝備生產(chǎn)企業(yè)采購管理存在的問題
第一，制度意識(shí)和制度建設(shè)跟不上，導(dǎo)致管理不規(guī)范。實(shí)踐中，個(gè)別生產(chǎn)企業(yè)在成立之初，按照上級(jí)要求建立了相對(duì)齊全的規(guī)章制度，但隨著企業(yè)發(fā)展，組織機(jī)構(gòu)、上級(jí)要求及本單位的具體做法都發(fā)生了變化，唯獨(dú)采購制度一字未動(dòng)，已與實(shí)際脫節(jié)，且發(fā)現(xiàn)了采購中有不少違反公司規(guī)定的問題，以及經(jīng)常發(fā)生的緊急采購、臨時(shí)采購缺乏制度依據(jù)。雖然表面上是沒有及時(shí)更新制度的問題，但暴露出的卻是制度意識(shí)比較淡薄，企業(yè)制度形同虛設(shè)的深層次問題。制度平時(shí)就沒人看，自然不會(huì)想到要進(jìn)行修補(bǔ)。制度不能指導(dǎo)具體工作，必然導(dǎo)致頻繁的請(qǐng)示匯報(bào)，什么事都要問問領(lǐng)導(dǎo)該怎么辦，這不僅嚴(yán)重降低管理效率，而且會(huì)成為誘發(fā)各種違法亂紀(jì)行為。第二，采購操作不規(guī)范，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)難以控制。主要集中在詢價(jià)比選實(shí)施不規(guī)范，以及該招標(biāo)的不招標(biāo)。詢價(jià)比選采購中，有的報(bào)價(jià)單位數(shù)量少，缺乏競(jìng)爭性，達(dá)不到制度要求，有的配件采購直接從上次供貨單位拿貨，價(jià)格維持歷史報(bào)價(jià)或降低幾個(gè)點(diǎn)采購，沒有按照公司規(guī)定逐次進(jìn)行詢價(jià)報(bào)價(jià);個(gè)別基層生產(chǎn)單位隱瞞采購信息，規(guī)避集中采購和公開招標(biāo)，從而使自己在采購時(shí)間、采購方式、供應(yīng)商、采購價(jià)格等方面獲得較大的自主選擇權(quán)，這樣操作雖然“節(jié)省”了報(bào)批和公開招標(biāo)程序所需要的時(shí)間，從一定程度上為組織生產(chǎn)創(chuàng)造了“有利”條件，但其違反公司規(guī)定是不爭的事實(shí)，其中有無私利也是難以徹底弄清楚的，而且這種簡化了的采購程序一定是繞開了某些控制環(huán)節(jié)，在這種“自由”的環(huán)境中，花別人的錢替別人買東西，效率和效果是難以保證的，容易滋生產(chǎn)品質(zhì)量、貪腐等各種風(fēng)險(xiǎn)。第三，監(jiān)督檢查不到位，內(nèi)部控制不完整。企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)普遍存在“人力有限，能力有限，手段有限”的問題，再加上個(gè)別單位領(lǐng)導(dǎo)支持不夠，難以對(duì)本單位采購部門的采購管理行為進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)督，造成采購部門存在的問題可以被輕易隱瞞，不利于企業(yè)控制采購相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
三、裝備生產(chǎn)企業(yè)采購效能監(jiān)察實(shí)踐方法
針對(duì)上述問題，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾方面做好效能監(jiān)察工作。首先是對(duì)人的'要求。監(jiān)察人員應(yīng)不斷學(xué)習(xí)，保持勝任能力，不僅要精通企業(yè)管理技術(shù)，還要知法懂法，熟記招標(biāo)投標(biāo)法、合同法、公司法等法律規(guī)定及公司各項(xiàng)規(guī)定，了解招投標(biāo)、采購工作具體過程，同時(shí)也應(yīng)盡可能掌握企業(yè)經(jīng)營情況、工藝流程、市場(chǎng)行情等相關(guān)信息，真正做到情況明、底數(shù)清，使采購管理效能監(jiān)察工作發(fā)揮作用。其次是對(duì)檢查內(nèi)容的要求：一是對(duì)制度、流程建設(shè)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，促進(jìn)企業(yè)建立和完善“按制度辦事，用制度管權(quán)，靠制度管人”的體制機(jī)制，使員工養(yǎng)成按制度辦事的習(xí)慣。如果發(fā)現(xiàn)屬于制度不合理，與正常生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生矛盾的問題，則應(yīng)及時(shí)查明情況，向管理層進(jìn)行匯報(bào)。二是對(duì)采購具體實(shí)施情況加強(qiáng)監(jiān)督檢查。對(duì)重要招標(biāo)項(xiàng)目，監(jiān)察人員應(yīng)進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注確定采購尋源方式等招標(biāo)前期工作是否規(guī)范，決策或?qū)徟掷m(xù)是否齊全，相關(guān)會(huì)議記錄、紀(jì)要是否完備，以及招標(biāo)文件的制定、對(duì)投標(biāo)人資質(zhì)的設(shè)定、商務(wù)條款、技術(shù)條款的確定等內(nèi)部管理程序是否規(guī)范有效，還要對(duì)專家選聘、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)程序是否依法合規(guī)，中標(biāo)結(jié)果是否與評(píng)審結(jié)果一致，中標(biāo)人與專家推薦不一致時(shí)是否按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告，非招標(biāo)采購、緊急采購、零星采購是否嚴(yán)格依規(guī)定操作等，并多渠道了解非招標(biāo)采購項(xiàng)目的相關(guān)信息，查找是否存在拆整為零、逃避招標(biāo)的問題。三是對(duì)合同簽訂及執(zhí)行情況的監(jiān)督。企業(yè)往往比較重視招標(biāo)的過程控制，卻對(duì)簽訂合同環(huán)節(jié)放松管控，中標(biāo)之后招標(biāo)單位與中標(biāo)單位再進(jìn)行談判，改變技術(shù)規(guī)格、標(biāo)的數(shù)量和中標(biāo)金額的情況并不罕見，使招標(biāo)流于形式，失去了存在意義。
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