創(chuàng)業(yè)資金計劃書
在寫創(chuàng)業(yè)計劃書時也需要寫一份創(chuàng)業(yè)資金計劃書。下面就是一篇創(chuàng)業(yè)資金計劃書，歡迎參考
資金計劃的目的是獲得實現(xiàn)公司發(fā)展所需的必要資金，調(diào)整發(fā)展計劃和可能籌措來的資金之間的關(guān)系。剛開始創(chuàng)業(yè)的公司，由于資金不足，銷售計劃和生產(chǎn)系統(tǒng)的規(guī)模經(jīng)常受到限制。創(chuàng)業(yè)者除了把有限的資金用在最重要的地方，還必須為了追加貸款而與銀行等信貸部門建立起良好的信賴關(guān)系。 為此，制定一項縝密的資金計劃并一絲不茍地實施是非常必要的。
制定資金計劃時，現(xiàn)有的創(chuàng)業(yè)"比率分析"特別重要。比率分析能對公司現(xiàn)有的業(yè)績作出評價，也能對將來所需資金進(jìn)行預(yù)測。 比率的分析是很重要的問題，其原因是，通過對不同時間點的比率的比較，可以看出發(fā)展趨勢，還可以清晰地觀察到自己公司與同業(yè)界平均水平之間的差距。依據(jù)貸入借出表和盈虧計算書，一般可以計算出六種財務(wù)比率。
第一種流動性比率這種比率展示出本企業(yè)償還短期債務(wù)的能力，也能體現(xiàn)出公司的信用度和財務(wù)上面臨危險的程度。一般可分為流動比率和當(dāng)前比率。
第二種收益性比率收益性比率表示出與銷售收入、投資有關(guān)連的企業(yè)的收益性和運行效率。一般情況下的收益性比率是指銷售利潤率、總資產(chǎn)利潤率和個人資本利潤率。
第三種周轉(zhuǎn)率周轉(zhuǎn)率顯示企業(yè)短期的資金運用能力和資金的使用效率。一般情況下，周轉(zhuǎn)率包括墊付款債權(quán)周轉(zhuǎn)比率，在庫資產(chǎn)周轉(zhuǎn)日數(shù)和賒購債務(wù)周轉(zhuǎn)日數(shù)。
第四種債務(wù)儲備金比率這是根據(jù)企業(yè)資本構(gòu)成中長期負(fù)債的情況，表示出對于固定的財務(wù)負(fù)擔(dān)是否有償還能力，并顯示企業(yè)的信用力和財務(wù)危險程度。一般包括對利潤的負(fù)債利息的倍率和負(fù)債償還金(利息和本金)的倍率。
第五種負(fù)債比率負(fù)債比率表示企業(yè)的資本構(gòu)成中的負(fù)債這表示在銷售額上，企業(yè)的各種成本項目的比率和對企業(yè)現(xiàn)在的業(yè)績與以前的狀態(tài)，以及同業(yè)界平均水平進(jìn)行比較的結(jié)果。一般來說，包括原材料費、工資、銷售費用、咨詢費等全部的成本項目。比率分析通過對過去數(shù)年間的比率進(jìn)行比較和研究，可以明確企業(yè)中現(xiàn)存的各種問題，給解決這些問題提供了很大方便。費用分析費用分析是指在普通的費用的意義上把握費用的作用。
通過對階段、種類、形式等各種不同的費用的研究，可以理解費用的特征和作用。
1、企業(yè)內(nèi)階段的費用銷售成本與產(chǎn)品或服務(wù)有著密切的關(guān)系。這里包括原材料、勞務(wù)、工廠管理、制造等各種經(jīng)費。制造經(jīng)費包括工廠的水電費、供暖費、稅金、設(shè)備和場地使用資金、折舊費、工具費、清掃用品費等等。"銷售總利潤"或者"毛利潤"與銷售額和銷售成本有很大的差別。這表示支付銷售費用和一般管理費之后剩下的利潤。"銷售費用"和"
2、變動費用、固定費用、準(zhǔn)固定費 變動費用是隨著生產(chǎn)量或銷售量的變化而變化的'費用，它包括銷售成本中的原材料費、勞務(wù)費、銷售代理的手續(xù)費等。 固定費是一般不隨著生產(chǎn)量或銷售量的變化而變化的費用，包括工場管理費、工人工資、咨詢費等。但是，固定費并不意味著永遠(yuǎn)，有時也隨生產(chǎn)、銷售量的變化而變化。比如說，在生產(chǎn)增加了兩倍的情況下，工場管理費肯定也要增加，但不是也同樣增加兩倍。 準(zhǔn)固定費是隨著生產(chǎn)、銷售量的變化而階段性變化的費用。例如：電費的一部分是用于照明的，這部分不因生產(chǎn)量變化而變化，另一部分用于生產(chǎn)的動力電則隨生產(chǎn)量變化。
3、直接費用、間接費用以及任意費用和非任意費用 直接費用的使用，在特定的部署、產(chǎn)品、工程上很容易看得出來，間接費用就不容易看出來了，因為都被間接而分散地使用了。原材料費和勞務(wù)費屬于直接費用，工場管少貸款，不就利率問題進(jìn)行交涉變更也是不可能的。
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