- 相關(guān)推薦
破解中小企業(yè)融資難的案例分析（通用10篇）
中小企業(yè)銀行貸款難的問(wèn)題一直是社會(huì)普遍關(guān)心的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題之一，而成功的融資案例則揭示著融資雙方共同努力以及良好溝通的結(jié)果，他們?nèi)绾卧诰唧w的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中進(jìn)行有效融資申請(qǐng)和保證高效率的審批和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，我們一起來(lái)看看中小企業(yè)融資難的案例分析吧。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 1
案例簡(jiǎn)介：
余欣是成都華陽(yáng)一家服裝公司的老板，2005年10月，他由于生意上的需要，兼并了一家本地的小服裝廠，本來(lái)值得高興的事情，卻沒(méi)讓余欣高興起來(lái)：兩個(gè)工廠相隔太遠(yuǎn)，而且人員的驟增，給生產(chǎn)、銷售、人事等各個(gè)環(huán)節(jié)就帶來(lái)了很多麻煩。就拿財(cái)務(wù)一項(xiàng)來(lái)說(shuō)，每個(gè)月到發(fā)工資的時(shí)候都得兩邊跑好幾趟，仔細(xì)核算賬務(wù)。
秘書(shū)小劉無(wú)意中跟余欣提起的一套企業(yè)管理ERP軟件讓他很心動(dòng)，而辦公室老王天天來(lái)找他，說(shuō)想增加一套性能高點(diǎn)的服務(wù)器和存儲(chǔ)設(shè)備。于是余欣就打電話問(wèn)了問(wèn)，一套軟件加服務(wù)器，要40多萬(wàn)元！而且工程師也說(shuō)了，可能還要根據(jù)公司的情況對(duì)軟件進(jìn)行二次開(kāi)發(fā)。總算下來(lái)，沒(méi)有50萬(wàn)元可能下不來(lái)。這下余欣犯難了：上次公司需要一套造價(jià)60萬(wàn)元的模具，自己都沒(méi)舍得買。但ERP和服務(wù)器這些的確也是必須的，于是余欣試圖向銀行貸款100萬(wàn)元解決模具和軟件的問(wèn)題。
但是，余欣腿都快跑細(xì)了，也沒(méi)有結(jié)果。在華陽(yáng)，服裝企業(yè)多達(dá)上千家，像余欣這樣不到200人規(guī)模的生產(chǎn)企業(yè)并不引人注目，而在銀行看來(lái)，這樣的企業(yè)還沒(méi)有進(jìn)入銀行信貸部的視野。
余欣很郁悶：幾個(gè)月的短期借款幾乎是沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)的，銀行為什么偏偏不做我的生意？
在余欣看來(lái)，現(xiàn)在的民營(yíng)企業(yè)，受重視的只有為數(shù)不多的大型企業(yè)�！按笃髽I(yè)的貸款都是銀行上門送來(lái)的，而小企業(yè)呢？求也求不來(lái)�！彼f(shuō)。
萬(wàn)般無(wú)奈之下，余欣只好求助于當(dāng)?shù)氐囊患摇按罄习濉�，由于�?duì)方是自己多年的朋友，加上他對(duì)余欣的業(yè)務(wù)狀況也還比較了解，對(duì)方才答應(yīng)幫忙。
然而，這筆貸款也絕不是免費(fèi)的午餐，余欣必須支付每月1.3分的利息。20天后，余欣順利購(gòu)買了業(yè)內(nèi)先進(jìn)的模具，而且把HP的服務(wù)器也搬回了辦公室，造價(jià)15萬(wàn)的ERP管理軟件也開(kāi)始上線運(yùn)作，根本上解決了難題。
案例分析：
�。�1）關(guān)于民間資本的背景分析：
成都的民營(yíng)企業(yè)數(shù)以萬(wàn)計(jì)，像余欣這樣缺少資金的企業(yè)還有很多。在過(guò)去20多年，小企業(yè)貸款難，到今天來(lái)看情況幾乎沒(méi)有根本的好轉(zhuǎn)，成都的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)歷了一個(gè)非常規(guī)的發(fā)展歷程。在這個(gè)過(guò)程中，產(chǎn)生了一個(gè)靠向外借貸營(yíng)生的階層。成都地面上放貸的群體都有一定的資本，一般是前期從商賺了一筆錢，而目前又沒(méi)有經(jīng)營(yíng)企業(yè)的人，這些人手頭有些余錢。
在此背景下，成都的民間放貸人群也已經(jīng)形成一個(gè)群體。有圈內(nèi)人士認(rèn)為，成都的這一行情持續(xù)了五六年之久。相比成都民間市場(chǎng)上的月息，銀行1年期貸款利率的確不算高。但這樣利率下的貸款，中小企業(yè)想要獲得卻很不容易。成都的企業(yè)大多是家族企業(yè)，家族企業(yè)的產(chǎn)權(quán)也未必都很清晰，加上自己的企業(yè)在銀行幾乎沒(méi)有信用記錄，想要貸幾百萬(wàn)元，銀行方面幾乎是不會(huì)答應(yīng)的。
（2）案例的融資成本分析此案例的融資成本在中小企業(yè)的融資的案例中屬于偏高的，其借款融資的利息為1.3，對(duì)于該案例中的這樣的小型企業(yè)，其需要的資金其實(shí)并不多，而且其融資的時(shí)間也不長(zhǎng)，在這樣的情況下，采取從民間借貸的形式來(lái)獲取資金，從本質(zhì)上來(lái)講是不劃算的，但是銀行的借款要求高，并且該公司需要資金的的時(shí)間是比較急的，所以說(shuō)，在經(jīng)過(guò)銀行的一系列風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)估之后，該公司就很有可能喪失融資的的有效性，所以，從時(shí)間效率來(lái)講，從民間資本的途徑來(lái)融資有很好的解決了這一方面的問(wèn)題。對(duì)于該企業(yè)，我們權(quán)衡利弊，對(duì)于在成都這樣的地方，民間資本十分充裕，銀行的'融資途徑還不便捷的情況下，該企業(yè)選擇從民間借貸的方式來(lái)獲取資本是明智的，有效的解決了其急需資本的問(wèn)題，但是必須的付出比較高的資金代價(jià)，所以，在經(jīng)過(guò)上訴分析之后，我總結(jié)了當(dāng)?shù)氐纳虡I(yè)銀行針對(duì)民間借貸所產(chǎn)生的問(wèn)題所做出的相應(yīng)措施。
�。�3）銀行做出的相應(yīng)解決措施工商銀行據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2010年末，成都當(dāng)?shù)厣绦嗅槍?duì)中小企業(yè)的貸款額度達(dá)到110多億元，比上年增加16 %。其中，小企業(yè)貸款余額142.04億元，比上年增加56.69億元，增幅71.7%。工商銀行相關(guān)人士向記者表示，按照銀行的規(guī)劃，未來(lái)3年內(nèi)，針對(duì)中小型企業(yè)貸款的額度將占全部貸款的50%以上。
按照此戰(zhàn)略，商業(yè)銀行制定出了針對(duì)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的“3125”計(jì)劃——用3年時(shí)間，將工商行中小企業(yè)融資客戶數(shù)量從5萬(wàn)多戶發(fā)展到10萬(wàn)戶，貸款余額從1萬(wàn)億元增加到2萬(wàn)億元，中小企業(yè)貸款余額占全行各項(xiàng)貸款的比重達(dá)到50%以上。
眾商行一直強(qiáng)調(diào)依靠“三個(gè)重點(diǎn)”來(lái)發(fā)展中小型企業(yè)的金融業(yè)務(wù)。即：在中小型企業(yè)比較集中的經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)或科技園、商務(wù)區(qū)重點(diǎn)發(fā)展廠房、商鋪、辦公樓抵押貸款；抓住大型企業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈重點(diǎn)發(fā)展以企業(yè)現(xiàn)金流、物流為依托的商品、貿(mào)易等債項(xiàng)中小企業(yè)融資；在產(chǎn)業(yè)集群與大型商品集散貿(mào)易地重點(diǎn)發(fā)展以商品信用為基礎(chǔ)的中小企業(yè)融資、理財(cái)服務(wù)。
�。�4）案例評(píng)價(jià)此案例是典型的民間融資的案例，從此案例中我們不難發(fā)現(xiàn)，在我國(guó)相當(dāng)一部分地區(qū)，民間融資是十分活躍的，但是，其同樣的也存在著不少問(wèn)題，針對(duì)于其存在問(wèn)題，民間資本可以通過(guò)自身的調(diào)節(jié)來(lái)解決或者通過(guò)同商業(yè)銀行合作來(lái)解決，但是，在此，我們可以做出這樣的結(jié)論，我國(guó)廣大民間閑置資本應(yīng)該被充分利用起來(lái)來(lái)解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 2
案例簡(jiǎn)介：
2003年的“十一”假日，綠色奇點(diǎn)公司的總經(jīng)理袁克文沒(méi)有像很多人 一樣舉家出游，他正在忙著準(zhǔn)備一些重要材料，向國(guó)家科技部申請(qǐng)中小高科技創(chuàng)新基金。在一些Hot Money（游資）或舶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)投資者私下稱為“毛毛雨”的這類政府專項(xiàng)基金，卻往往成為綠色奇點(diǎn)公司這樣的中小高科技企業(yè)的“及時(shí)春雨”。
北京綠色奇點(diǎn)科技發(fā)展有限公司從2001年成立發(fā)展至今，在每一個(gè)不同的發(fā)展階段，都及時(shí)得到各種金融和資本手段的支持�？梢哉f(shuō)集資本市場(chǎng)創(chuàng)新手段之大成。從綠色奇點(diǎn)企業(yè)發(fā)展的遠(yuǎn)景，可以看到一場(chǎng)關(guān)乎生態(tài)與人類命運(yùn)的綠色革命正在展開(kāi)。而從綠色奇點(diǎn)的資本獲得途徑，可以看到，這是一個(gè)資本的漸變過(guò)程。
第一階段：來(lái)自電子公司的研發(fā)成果作為一種科技成果，“旱露植寶”林業(yè)保水劑在2001年誕生。這筆前期研發(fā)經(jīng)費(fèi)來(lái)自于一家電子公司。2000年，袁克文說(shuō)服了電子公司的負(fù)責(zé)人，得到60萬(wàn)元啟動(dòng)研發(fā)，一年后，這種兼具保水生根、抗旱節(jié)水、改良土壤、營(yíng)養(yǎng)緩釋和無(wú)公害降解等多功能的林業(yè)保水劑產(chǎn)品研發(fā)成功了。
第二階段：風(fēng)險(xiǎn)投資的專業(yè)孵化器在“旱露植寶”科技成果研發(fā)成功后，為了更迅速推動(dòng)綠色奇點(diǎn)的科技產(chǎn)品在植樹(shù)造林的廣大領(lǐng)域的應(yīng)用。袁克文在在2001年找到了BVCC所屬生物領(lǐng)域的專業(yè)孵化器――海銀科生物專業(yè)孵化器、藍(lán)色奇點(diǎn)公司以及星通公司等多家股東，共注資100多萬(wàn)元（占60%的股份）。專業(yè)孵化器能夠?yàn)樵搶I(yè)技術(shù)領(lǐng)域的企業(yè)提供共用技術(shù)平臺(tái)和其他專業(yè)支持，海銀科生物專業(yè)孵化器尤其在進(jìn)入市場(chǎng)，使產(chǎn)品盡快占領(lǐng)市場(chǎng)方面使綠色奇點(diǎn)得到了快速成長(zhǎng)。“2002年的銷售額是200多萬(wàn)元，”袁克文介紹說(shuō)。
第三階段：企業(yè)集團(tuán)資金，以及國(guó)家創(chuàng)新基金隨著市場(chǎng)工作的推進(jìn)，和許多在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的潛在市場(chǎng)中推廣新科技產(chǎn)品的企業(yè)一樣，綠色奇點(diǎn)公司的“旱露植寶”在西北貧困邊遠(yuǎn)等地區(qū)推廣應(yīng)用中，確實(shí)遇到了資金問(wèn)題。盡管隨著我國(guó)生態(tài)環(huán)境的不斷惡化，已經(jīng)引起國(guó)家的高度重視，并已陸續(xù)推出了一系列相應(yīng)的對(duì)于推廣應(yīng)用“旱露植寶”利好的政策。但需要保水劑產(chǎn)品的西北地區(qū)資金短缺問(wèn)題在短期內(nèi)還不可能徹底解決，潛在市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)仍需要大量資金。
但是，“旱露植寶”林業(yè)保水劑的市場(chǎng)前景又極為被看好。BVCC曾經(jīng)為其做過(guò)一個(gè)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)：該公司產(chǎn)品在2003年如按市場(chǎng)預(yù)測(cè)銷售300噸計(jì)，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)銷售收入900萬(wàn)元，利潤(rùn)在200.3萬(wàn)元左右，投資收益率在32%左右，每股收益率可達(dá)0.50元。到2005年如果達(dá)到計(jì)劃產(chǎn)銷量1500噸的規(guī)模，則可實(shí)現(xiàn)銷售收入4350萬(wàn)元，預(yù)計(jì)利潤(rùn)在1676萬(wàn)元左右，投資收益率在21%左右，每股收益可達(dá)0.56元。從投資回報(bào)率預(yù)測(cè)結(jié)果來(lái)看，該項(xiàng)目回報(bào)率比較高。
正是這種預(yù)測(cè)，促使來(lái)自國(guó)內(nèi)大型投資集團(tuán)――光彩事業(yè)集團(tuán)有意在2003年內(nèi)以1000萬(wàn)元人民幣的投資介入該項(xiàng)目。但是，直到本刊記者發(fā)稿前后該企業(yè)投資遲遲未能到位。但同時(shí)，袁克文總經(jīng)理就忙于為綠色奇點(diǎn)申請(qǐng)國(guó)家創(chuàng)新項(xiàng)目基金的支持了。有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為：如果投資規(guī)模過(guò)大，對(duì)于資金接受方來(lái)說(shuō)可能在談判地位上會(huì)處于相對(duì)不利的地位。盡管此原因未經(jīng)證實(shí)，但顯而易見(jiàn)的是：目前對(duì)于袁克文來(lái)說(shuō)，無(wú)論資金大小，如何盡快得到可利用的資金并順利而迅速地進(jìn)行產(chǎn)品市場(chǎng)的廣泛開(kāi)拓，是當(dāng)前最重要的事情。而一旦市場(chǎng)現(xiàn)金流到達(dá)一定量級(jí)，初步展現(xiàn)出企業(yè)和項(xiàng)目的高成長(zhǎng)性，無(wú)疑會(huì)更加有利于得到進(jìn)一步和大規(guī)模的中小企業(yè)融資或投資機(jī)會(huì)。
袁克文此次選擇的.科技創(chuàng)新基金，屬于政府基金、國(guó)家撥款或投資，在中小型高科技企業(yè)的資本來(lái)源中處于極為重要的地位。
案例分析：
�。�1）關(guān)于第一二階段的風(fēng)險(xiǎn)投資效果分析第一階段值得注意的是，尤其在1999年以后的一兩年間，投入新項(xiàng)目或初創(chuàng)企業(yè)的資本額嚴(yán)重下降，而投入其中的風(fēng)險(xiǎn)投資更是鳳毛麟角。盡管仍有一些私營(yíng)資本投入市場(chǎng)，但新辦的高科技公司還是很少。最嚴(yán)重的問(wèn)題是新產(chǎn)品和新項(xiàng)目在研發(fā)中最為缺乏啟動(dòng)的原始資本。風(fēng)險(xiǎn)投資公司只對(duì)5～7年的短期投資感興趣，而不愿意進(jìn)行原始資本的長(zhǎng)期投資。有些專業(yè)人士甚至將這個(gè)國(guó)家科技機(jī)構(gòu)扶持和投資機(jī)構(gòu)投入之間的斷裂帶稱為“死亡之谷”。換言之，不能夠跨越這個(gè)斷裂帶的產(chǎn)品、項(xiàng)目或企業(yè)一般“未曾出師身先死”。而得到投資的高科技企業(yè)家如愿的原因，并不完全是在產(chǎn)品說(shuō)明、加工過(guò)程和市場(chǎng)定位上具有足夠的說(shuō)服力，更多歸于一些投資方無(wú)確定性投資的偶然性。因此，從這個(gè)意義上講，綠色奇點(diǎn)的60萬(wàn)元R&D投資的獲得是極其幸運(yùn)的。
有些同類投資，如果數(shù)額較大，或者項(xiàng)目的發(fā)展頗具影響力，也被歸為“天使投資”一類。
第二階段企業(yè)孵化器在中國(guó)一般以創(chuàng)業(yè)中心（Innovation Center）形式出現(xiàn)。我國(guó)于1987年創(chuàng)立第一家孵化器，而目前具有一定規(guī)模的各類孵化器已達(dá)400余家。
孵化器提供的服務(wù)可以說(shuō)是無(wú)微不至的，幾乎涵蓋了一個(gè)企業(yè)從開(kāi)創(chuàng)初期到經(jīng)營(yíng)的全部需要。創(chuàng)業(yè)中心一般都擁有自己的孵化硬件：從幾百平方米到幾萬(wàn)平方米不等的場(chǎng)地或廠房，以供企業(yè)辦公、科研及生產(chǎn)用房。在軟件服務(wù)方面則可幫助企業(yè)完成辦理注冊(cè)、財(cái)務(wù)代理、項(xiàng)目評(píng)估、年度審計(jì)、政策咨詢、投資咨詢、成果鑒定、職稱評(píng)定、檔案管理、國(guó)內(nèi)外人才培訓(xùn)、火炬計(jì)劃項(xiàng)目申報(bào)、新技術(shù)企業(yè)申報(bào)等一系列麻煩的手續(xù)。
早從上個(gè)世紀(jì)50年代末期開(kāi)始，就有人借用“孵化器”的概念，生動(dòng)形象地描述這種系統(tǒng)：一個(gè)用于扶持小型、初創(chuàng)、具有高科技的高成長(zhǎng)性特點(diǎn)企業(yè)的綜合系統(tǒng)。換句話說(shuō)，借助這個(gè)系統(tǒng)可以使新企業(yè)順利度過(guò)創(chuàng)業(yè)初期的各種風(fēng)險(xiǎn)與困難，實(shí)現(xiàn)與其他對(duì)手的有力競(jìng)爭(zhēng)。這個(gè)系統(tǒng)提供的服務(wù)包括從資金的支持，硬件、軟件的各項(xiàng)服務(wù)，到企業(yè)最終成功地從孵化器“畢業(yè)”。
據(jù)了解，企業(yè)成功地從孵化器“畢業(yè)”后，一般進(jìn)入與其增長(zhǎng)規(guī)模相應(yīng)的下一個(gè)資金資本階段：獲取大型集團(tuán)投資（股權(quán)出售或收購(gòu)），或者以一定的規(guī)模繼續(xù)獲得國(guó)家資金的支持。
第三階段資料顯示，由科技部出資建立科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金、科技發(fā)展、科技成果產(chǎn)業(yè)化等基金以貼息貸款、無(wú)償援助、資本金投入等形式支持科技企業(yè)的國(guó)家科技企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金。由科技部和財(cái)政部共同組織實(shí)施了科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金，于1999年6月正式啟動(dòng)。由于同期在全國(guó)各地也紛紛組建了各類創(chuàng)新基金規(guī)模約為4億元，科技發(fā)展基金8億元，科技成果產(chǎn)業(yè)化基金10億元，共計(jì)20余億元。首期國(guó)家科技企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的10億元迄今已經(jīng)基本安排完畢，主要用于扶持中小型科技企業(yè)。這10億元基金共支持了1200多個(gè)項(xiàng)目，平均每個(gè)項(xiàng)目支持強(qiáng)度為75萬(wàn)元。其支持對(duì)象是擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、技術(shù)含量高、市場(chǎng)前景好的高技術(shù)產(chǎn)品，科技成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合項(xiàng)目等。在1999年度創(chuàng)新基金支持的1089個(gè)項(xiàng)目中，21%為國(guó)家科技攻關(guān)計(jì)劃和863計(jì)劃成果的產(chǎn)業(yè)化，26%為產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合開(kāi)發(fā)技術(shù)，近1/3的項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)為成立不足18個(gè)月的初創(chuàng)型企業(yè)。同時(shí)，創(chuàng)新基金已與工商銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等4家國(guó)有商業(yè)銀行簽署了合作協(xié)議，對(duì)列入創(chuàng)新基金的貸款貼息項(xiàng)目給予優(yōu)先支持。
從原始資本到創(chuàng)業(yè)投資（VC）的孵化器服務(wù)，再到國(guó)家科技企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金，以及未來(lái)的集團(tuán)（產(chǎn)業(yè)）投資或公開(kāi)市場(chǎng)中小企業(yè)融資，在綠色奇點(diǎn)已經(jīng)經(jīng)歷和即將經(jīng)歷的幾個(gè)階段的融投資過(guò)程中；當(dāng)“適合的資本方式”遇到了“可信賴的科技產(chǎn)品”，它們無(wú)疑將碰撞出新經(jīng)濟(jì)群體望穿秋水的產(chǎn)業(yè)化燦爛星云！
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 3
案例簡(jiǎn)介：
杜德文做了幾年的外貿(mào)服裝，積累了一定的業(yè)務(wù)渠道，便打算自己辦一家鞋廠，他仔細(xì)算了算，辦個(gè)年產(chǎn)50萬(wàn)雙皮鞋的中等規(guī)模的廠需要100萬(wàn)元設(shè)備和周轉(zhuǎn)資金，外加一處不小于200平米的廠房。杜德文通過(guò)朋友在近郊某鎮(zhèn)物色了一家負(fù)債累累、瀕臨倒閉的板箱廠，以“零轉(zhuǎn)讓”的形式接手了這家工廠，也就是該鎮(zhèn)以資債相抵的辦法，將工廠所有的動(dòng)產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)以及工廠的債務(wù)全部一起轉(zhuǎn)讓給了杜德文。廠房的問(wèn)題是解決了，但是100萬(wàn)元的投資從哪里來(lái)呢？正在杜德文著急萬(wàn)分的時(shí)候，他的一位朋友一語(yǔ)點(diǎn)醒：板箱廠的廠房就是現(xiàn)成的抵押物。就這樣，杜德文不花一分錢，就解決了資金和廠房的問(wèn)題，當(dāng)然，他因此也背上了較重的債務(wù)，這就要靠他通過(guò)今后的創(chuàng)業(yè)慢慢地償還了。其實(shí)有不少人就是通過(guò)這種以小搏大的方式發(fā)家的。當(dāng)然，這種求資的方法，風(fēng)險(xiǎn)比較大，獲得創(chuàng)業(yè)資金的代價(jià)是一大筆債務(wù)，但是創(chuàng)業(yè)本來(lái)就是風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇并存的，如果你有足夠的膽識(shí)，那么這種中小企業(yè)融資的辦法將能幫助你在更短的時(shí)間里更快的走向成功。
案例分析：
�。�1） 融資效率我覺(jué)得這正融資方式是很有效率，在企業(yè)成長(zhǎng)初期，急需要資金的時(shí)候，通過(guò)這種方式來(lái)融資是可以得到又快有好的效果，但是其中存在的風(fēng)險(xiǎn)也是很大的，基于這類融資途徑有以下分析：
1、關(guān)于借款人還款能力的分析借款人在商業(yè)銀行的貸款為企業(yè)借款，按季還息到期還本，如僅計(jì)算借款人單個(gè)個(gè)人收入不能滿足還款條件，但加上擔(dān)保品，則月可支配收入能承受月供款支出。因此由借款人企業(yè)出具有效的股東會(huì)決議，同意以該司經(jīng)營(yíng)收入和盈利優(yōu)先償還我行貸款本息及相關(guān)費(fèi)用，以確保借款人的還款能力。由此分析，借款人仍有一定的還款能力。
2、關(guān)于抵押物的`情況根據(jù)申報(bào)行上報(bào)的情況，抵押物是借款人是借款人的購(gòu)置的低價(jià)值的設(shè)備土地，其實(shí)抵押物的價(jià)值是高估的。根據(jù)補(bǔ)充的資料表明：當(dāng)?shù)厥姓](méi)有執(zhí)行對(duì)閑置兩年的土地進(jìn)行收回處理的政策，至今當(dāng)?shù)剡�沒(méi)有過(guò)收回處理閑置土地的案例，原因是當(dāng)?shù)仄毡榱?xí)慣地在地上種上樹(shù)苗后即視為非閑置地。不足以為本筆貸款提供足額抵押擔(dān)保。
3、該司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)在同業(yè)中形成一定的差異將為其帶來(lái)一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
該司主營(yíng)外貿(mào)。借款人企業(yè)延續(xù)以往的外貿(mào)交易主業(yè)，一方面以外貿(mào)服裝紡織經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)確�，F(xiàn)有經(jīng)營(yíng)規(guī)模和效益，另一方面開(kāi)拓皮鞋行業(yè)，這將使借款人企業(yè)形成一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)�？梢灶A(yù)期該司對(duì)服裝的生產(chǎn)銷售將會(huì)帶來(lái)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)，從而促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和效益的進(jìn)一步增長(zhǎng)。
4、借款人企業(yè)的實(shí)際承債能力較強(qiáng)，資金周轉(zhuǎn)狀況與其生產(chǎn)特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀相適應(yīng)，借款人及其擔(dān)保人具有較好的第一還款能力。
5、抵押物為現(xiàn)有廠房用地的一部分，并非閑置，抵押足值，產(chǎn)權(quán)清晰，加上用款企業(yè)和股東、配偶的連帶責(zé)任擔(dān)保有利于我行的風(fēng)險(xiǎn)約束，第二還款來(lái)源能夠落實(shí)。事實(shí)上該司所處的工業(yè)區(qū)已經(jīng)成為當(dāng)?shù)厥姓攸c(diǎn)發(fā)展規(guī)劃的地區(qū)，其土地升值潛力較大，這兩年的轉(zhuǎn)讓價(jià)格平均漲幅在30%以上。
�。�2）案例評(píng)價(jià)一般我們認(rèn)為，要向銀行貸款必須自己提供擔(dān)�；蛘叩盅�，但某些時(shí)候并非如此，現(xiàn)在銀行為了拓展信貸業(yè)務(wù)，充分考慮了創(chuàng)業(yè)者尋找擔(dān)保的實(shí)際困難，主動(dòng)尋找擔(dān)保方，為有意創(chuàng)業(yè)的人提供免擔(dān)保貸款。如浦發(fā)銀行設(shè)立的創(chuàng)業(yè)特許貸款；工商銀行上海分行也曾推出過(guò)個(gè)人助業(yè)貸款，力邀柯達(dá)公司作為擔(dān)保方，為申請(qǐng)開(kāi)辦柯達(dá)快速彩擴(kuò)店的業(yè)主提供信貸資金。這種信貸業(yè)務(wù)種類繁多、手續(xù)簡(jiǎn)便，但是一般都有較強(qiáng)的時(shí)效性，而且不同的銀行可提供的貸款額度也不盡相同，如想向銀行貸款的話可預(yù)先到各大銀行進(jìn)行咨詢。
有不少人就是通過(guò)這種以小搏大的方式發(fā)家的。當(dāng)然，這種求資的方法風(fēng)險(xiǎn)比較大，獲得創(chuàng)業(yè)資金的代價(jià)是一大筆債務(wù)，但是創(chuàng)業(yè)本來(lái)就是風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇并存的，如果有足夠的膽識(shí)，那么這種融資的辦法將能幫助在更短的時(shí)間里更快地走向成功。
通過(guò)這種方式獲得貸款，在90年代國(guó)家經(jīng)濟(jì)繁榮并處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，很多人趁機(jī)撈了國(guó)家的錢財(cái)，他們就是先跟那些頻臨倒閉的中小企業(yè)主商談購(gòu)買事宜，同時(shí)準(zhǔn)備以此企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款，然后利用從銀行獲得的貸款支付購(gòu)買此企業(yè)的費(fèi)用，當(dāng)然獲得的貸款遠(yuǎn)大于購(gòu)買此企業(yè)的費(fèi)用，運(yùn)營(yíng)幾年后申請(qǐng)破產(chǎn)，通過(guò)賄賂資產(chǎn)評(píng)估公司超價(jià)估值，留給銀行的只是一些破舊廠房和機(jī)器。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 4
我國(guó)中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)越來(lái)越重要的作用，在增加經(jīng)濟(jì)總量及提供就業(yè)崗位方面做出了重要貢獻(xiàn)，但融資難問(wèn)題一直困擾著中小企業(yè)，影響了中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。解決中小企業(yè)的融資難問(wèn)題，從造成中小企業(yè)融資難問(wèn)題的原因著手，針對(duì)具體的原因研究可行的對(duì)策。
一、中小企業(yè)融資難問(wèn)題的原因分析
�。ㄒ唬┲行∑髽I(yè)規(guī)模小，財(cái)務(wù)制度不健全
我國(guó)大部分中小型企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平較低，經(jīng)營(yíng)規(guī)模相對(duì)較小，所經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的科技含金量較低，生產(chǎn)的產(chǎn)品在行業(yè)中沒(méi)有領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，難以贏得有競(jìng)爭(zhēng)力的市場(chǎng)份額，盈利能力較低，資產(chǎn)回報(bào)率低，導(dǎo)致其抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力比較薄弱，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，削弱企業(yè)的資信水平。近年來(lái)，由于金融危機(jī)的影響，商業(yè)銀行執(zhí)行更加嚴(yán)格的信貸管理制度，貸款條件和限制增多，中小企業(yè)在資產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力等方面依然有很大的弱勢(shì)，自有資本規(guī)模較小，發(fā)展前景難以估計(jì)，這些都限制了中小企業(yè)貸款。中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在不合理的形式，有些企業(yè)雖然制定了組織架構(gòu)和規(guī)章制度，往往只是表面形式，沒(méi)有真正發(fā)揮公司制度的作用。財(cái)務(wù)制度不健全，不規(guī)范，企業(yè)的賬務(wù)處理隨意性很大，沒(méi)有適應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)告制度，財(cái)務(wù)狀況不透明，又沒(méi)有審計(jì)部門審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，提供的財(cái)務(wù)信息資料不夠真實(shí)，銀行在不知道中小企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況的前提下，不愿意給企業(yè)提供足夠的貸款。
�。ǘ┙鹑跈C(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)支持力度不夠
中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨的情況多變，對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較敏感。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，發(fā)放貸款的目的是在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，獲得較高的收益，在收益與風(fēng)險(xiǎn)之間權(quán)衡。中小企業(yè)一般處于發(fā)展的初期，資產(chǎn)規(guī)模較小，處于積累擴(kuò)張期，需要外部資金支持，但企業(yè)中能作為貸款抵押的資產(chǎn)又比較少。中小企業(yè)借款需求次數(shù)多，但每次需要的資金量少，貸款額度小，貸款需求相對(duì)分散，會(huì)增加商業(yè)銀行的交易成本，使得商業(yè)銀行放貸的效率和效益較低，因此商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)資金的支持大多投向資金實(shí)力雄厚的大型企業(yè)，而除了商業(yè)銀行，其他一些金融機(jī)構(gòu)一般也會(huì)認(rèn)為中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，不愿意為中小企業(yè)提供資金支持。即使銀行愿意放貸，企業(yè)能夠獲得的貸款額度也很小。尚未形成完善的支持中小企業(yè)發(fā)展的金融體系。商業(yè)銀行為了加強(qiáng)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格審核企業(yè)信用評(píng)級(jí)，降低了信用貸款的額度，即使有信用額度，也大部分是面向資信較強(qiáng)的'大型企業(yè)，中小企業(yè)憑借自身的資信水平，難以獲得信貸支持。同時(shí)沒(méi)有為中小企業(yè)提供信貸擔(dān)保的組織機(jī)構(gòu)，使得商業(yè)銀行的貸款機(jī)制不能滿足中小企業(yè)發(fā)展的資金需求。
�。ㄈ┱咧С至Χ炔粔�，缺乏信用擔(dān)保體系
政府已認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，出臺(tái)了《中小企業(yè)促進(jìn)法》，目前還需要更加具體的政策措施來(lái)支持中小企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)缺乏統(tǒng)一的法規(guī)制度，尚未實(shí)現(xiàn)各方主體的有效協(xié)調(diào)。信用擔(dān)保運(yùn)作市場(chǎng)混亂，對(duì)中小企業(yè)的支持不夠。由于中小企業(yè)抵押資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)為中小企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)較大，一般也不愿意為其作擔(dān)保，金融機(jī)構(gòu)貸款給中小企業(yè)的意愿更低了。
二、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策分析
（一）中小企業(yè)要完善自身管理
我國(guó)的中小企業(yè)隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷壯大起來(lái)，企業(yè)的管理制度也在實(shí)踐中完善。在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，企業(yè)需要從外界融資，緩解資金壓力。企業(yè)要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，完善財(cái)務(wù)制度建設(shè)。中小企業(yè)業(yè)務(wù)量較少，賬務(wù)處理相對(duì)簡(jiǎn)單，需要建立科學(xué)的會(huì)計(jì)制度，規(guī)范記錄企業(yè)的業(yè)務(wù)內(nèi)容，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息的透明度。同時(shí)通過(guò)對(duì)企業(yè)制度的改造，形成具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，增加企業(yè)的研發(fā)投入，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，不斷增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，提高產(chǎn)品質(zhì)量和提升產(chǎn)品技術(shù)含量，逐步降低生產(chǎn)成本，為企業(yè)帶來(lái)較多的利潤(rùn)。盈利能力的提升，降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，可以吸引更多的投資，擴(kuò)大企業(yè)自有資本的比重，保證資產(chǎn)負(fù)債率處在合適的范圍內(nèi)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)自身的資信水平，提高社會(huì)影響力，提高向銀行等金融機(jī)構(gòu)融資能力。企業(yè)也可專門設(shè)置信用管理人員，加強(qiáng)企業(yè)信用工作，爭(zhēng)取在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，不斷完善自身的信用管理能力，創(chuàng)造向外界融資良好的信用環(huán)境。
（二）金融機(jī)構(gòu)要為中小企業(yè)提供支持
我國(guó)的商業(yè)銀行在全球化競(jìng)爭(zhēng)中不斷發(fā)展，對(duì)支持企業(yè)融資方面做了很多工作，但是在中小企業(yè)融資方面還有待進(jìn)一步提升。由于習(xí)慣性的思維和模式，商業(yè)銀行已經(jīng)習(xí)慣于向國(guó)有企業(yè)提供資金，未能充分滿足中小企業(yè)的資金需求。創(chuàng)新信貸模式，制定政策鼓勵(lì)大型銀行關(guān)注中小企業(yè)的資金需求，可以設(shè)立專門為中小企業(yè)服務(wù)的部門，針對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)特征及資金需求情況，制定合適的貸款審批制度，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足中小企業(yè)資金需求。完善金融市場(chǎng)，拓寬融資渠道，合理引導(dǎo)民間資本，為中小企業(yè)融資提供風(fēng)險(xiǎn)可控的民間借貸市場(chǎng)。可以考慮設(shè)立中小型金融機(jī)構(gòu)，為當(dāng)?shù)厥煜さ闹行∑髽I(yè)提供融資，一定程度上解決中小企業(yè)的融資難問(wèn)題，降低企業(yè)的融資成本。
（三）充分發(fā)揮政府的作用，加快中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)和擔(dān)保體系建設(shè)
政府盡快完善法律體系，為中小企業(yè)融資服務(wù)，制定對(duì)中小企業(yè)資金支持的政策措施。建立完善的信用評(píng)級(jí)體系，定期對(duì)中小企業(yè)的資信情況進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)、定級(jí)，由于商業(yè)銀行和中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況不太了解，難以對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況做出準(zhǔn)確的判定，就不能準(zhǔn)確評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)需要資金，卻難以說(shuō)服銀行提供資金支持，建立科學(xué)的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，可以解決商業(yè)銀行和中小企業(yè)之間的融資障礙，消除信息不對(duì)稱。地方政府可以根據(jù)需要，探索設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加快構(gòu)建中小企業(yè)和商業(yè)銀行融資中介，降低銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)使中小企業(yè)融資變得相對(duì)容易。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 5
中小企業(yè)是我縣縣域經(jīng)濟(jì)的重要中堅(jiān)力量，在創(chuàng)造就業(yè)、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新、擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易、促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方面發(fā)揮著重要作用。近幾年來(lái)，國(guó)家出臺(tái)了一系列扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，在很大程度上緩解了中小企業(yè)融資難題。但是，隨著我縣的中小企業(yè)迅猛發(fā)展，一些困擾中小企業(yè)發(fā)展的矛盾也日益尖銳，其中資金緊張、融資困難成為制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸和突出難題。
一、我縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
�。ㄒ唬┪铱h中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
20xx年末，全縣共有工業(yè)企業(yè)1580余家，實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值87.6億元，工業(yè)稅收2.7億元，外貿(mào)出口總額達(dá)17.7億元。其中規(guī)模以上企業(yè)183家，產(chǎn)值超億元企業(yè)19家，并形成了五金機(jī)械、縫紉機(jī)、燈管、摩配、建材等具有區(qū)域優(yōu)勢(shì)的特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，成為我縣實(shí)現(xiàn)金衢麗優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)布局、打造浙中南五金先進(jìn)制造業(yè)基地的中堅(jiān)力量。根據(jù)20xx年國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、國(guó)家計(jì)委、國(guó)家財(cái)政部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局共同研究制定的《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》中的大中小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，工業(yè)企業(yè)職工人數(shù)20xx人以下、銷售額3億元以下、資產(chǎn)總額4億元以下為中小企業(yè)。按此標(biāo)準(zhǔn)，我縣目前的絕大部分工業(yè)企業(yè)屬于中小企業(yè)。
�。ǘ┙陙�(lái)我縣緩解企業(yè)融資難問(wèn)題的實(shí)踐與成效
政策引導(dǎo)作用進(jìn)一步發(fā)揮。今年我縣制定了小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償辦法，縣財(cái)政安排專項(xiàng)配套資金，對(duì)金融機(jī)構(gòu)新增小企業(yè)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，通過(guò)財(cái)政資金的放大效應(yīng)和導(dǎo)向作用，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度。
信用擔(dān)保體系不斷完善。20xx年，縣財(cái)政出資成立了xx縣中小企業(yè)擔(dān)保公司，至20xx年11月末，擔(dān)保余額4300多萬(wàn)元。同時(shí)，政府鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)，壯大擔(dān)保實(shí)力，至20xx年11月末，全縣共成立了4家民營(yíng)擔(dān)保公司，注冊(cè)資金8000萬(wàn)元。
融資總體環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。為加強(qiáng)銀企信息交流，促進(jìn)信貸資金有效投放，有關(guān)職能部門積極搭建銀企合作平臺(tái)，組織開(kāi)展了一系列支持中小企業(yè)發(fā)展的活動(dòng)，并取得顯著成效。如在20xx年，開(kāi)展了全縣“中小企業(yè)金融服務(wù)百日”活動(dòng)，各金融機(jī)構(gòu)深入重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、園區(qū)企業(yè)調(diào)查走訪，主動(dòng)了解企業(yè)資金需求。在4月份的銀企簽約儀式上，各行社與15家企業(yè)簽訂了銀企合作協(xié)議，簽約金額2.32億元。截至11月末，全縣中小企業(yè)貸款余額11.92億元，比年初增加1.45億元，有118家原無(wú)貸款的企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)建立了信貸關(guān)系，中小企業(yè)貸款戶數(shù)新增20%以上。
金融支持力度不斷加大。20xx年縣工行、農(nóng)行率先開(kāi)展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)試點(diǎn)，當(dāng)年新增小企業(yè)貸款9800多萬(wàn)元。20xx年，我縣金融機(jī)構(gòu)均把中小企業(yè)作為業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)，并在信貸管理制度方面進(jìn)行創(chuàng)新，推出了更靈活的擔(dān)保方式、對(duì)優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供優(yōu)惠利率貸款等措施。從20xx年至20xx年，全縣中小企業(yè)貸款余額分別為7.93億元、9.87億元、11.09億元，年均增長(zhǎng)18.5%。20xx年11月末，全縣有貸款中小企業(yè)556家，比20xx年增加67%，金融支持中小企業(yè)的覆蓋面不斷擴(kuò)大，中小企業(yè)成為信貸資金增長(zhǎng)的主渠道。
�。ㄈ┊�(dāng)前我縣企業(yè)融資方面存在的主要問(wèn)題
一是企業(yè)信貸需求滿足率仍然不高。20xx年11月末，全縣1580多家中小企業(yè)中，與金融機(jī)構(gòu)建立信貸關(guān)系有632家，占全縣企業(yè)數(shù)的40%，貸款余額占全部貸款的37%。其中，貸款余額200萬(wàn)元以下企業(yè)276家，占貸款企業(yè)總數(shù)的44%，貸款余額1.85億元，占中小企業(yè)貸款總額的16.7%。由此可見(jiàn)，銀行信貸資金主要集中投向發(fā)展規(guī)模較大的重點(diǎn)企業(yè)，相當(dāng)比例的中小企業(yè)貸款比重仍然偏低，許多正處于成長(zhǎng)期、創(chuàng)業(yè)期的中小企業(yè)，仍得不到銀行信貸資金支持。
二是企業(yè)融資結(jié)構(gòu)不合理。根據(jù)調(diào)查顯示，目前我縣中小企業(yè)的融資主要依靠占用客戶資金、銀行貸款、民間借貸等形式。其中，70%以上的中小企業(yè)把銀行貸款作為主要和首選融資渠道，而通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券或股票的直接融資企業(yè)一家也沒(méi)有，融資結(jié)構(gòu)非常不合理。一旦金融政策調(diào)整，銀根緊縮，就會(huì)嚴(yán)重影響企業(yè)的正常資金周轉(zhuǎn)。
三是企業(yè)中長(zhǎng)期融資需求與銀行貸款以短期為主的矛盾突出。我縣實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略以來(lái)，中小企業(yè)迎來(lái)了新一輪發(fā)展高潮。一些企業(yè)紛紛向工業(yè)園區(qū)集聚，建設(shè)新廠房、購(gòu)置新設(shè)備、增加技改投入、進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí)和產(chǎn)品創(chuàng)新。企業(yè)增加固定資產(chǎn)投資規(guī)模，就需要有持續(xù)穩(wěn)定的資金來(lái)源。不少企業(yè)反映，目前需求最迫切的是中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款。而金融機(jī)構(gòu)提供給中小工業(yè)企業(yè)的項(xiàng)目貸款卻多以短期流動(dòng)資金貸款發(fā)放，顯然無(wú)法滿足企業(yè)長(zhǎng)期融資的需求。
四是民營(yíng)中小企業(yè)擔(dān)保公司作用難發(fā)揮。20xx年以來(lái)，我縣相繼成立了四家民營(yíng)擔(dān)保公司，但從實(shí)際運(yùn)作情況看，效果不理想。由于金融機(jī)構(gòu)對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的資本金要求較高，擔(dān)保公司的注冊(cè)資本很難達(dá)到各家銀行的準(zhǔn)入條件，制約了擔(dān)保公司作用的`發(fā)揮。目前只有浙江安泰擔(dān)保有限公司一家與銀行簽定了合作協(xié)議，并辦理了幾筆擔(dān)保業(yè)務(wù)，其余三家公司尚未正式開(kāi)展業(yè)務(wù)。
二、中小企業(yè)融資難的主要原因分析
從我縣的情況看，中小企業(yè)銀行貸款無(wú)論從總體規(guī)模還是單個(gè)企業(yè)的貸款總量上看都比較小，分析原因是多方面的，主要有：
�。ㄒ唬┿y行對(duì)中小企業(yè)持慎貸、惜貸態(tài)度
一是我縣中小企業(yè)大多存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小、產(chǎn)品科技含量不高、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不明顯、管理手段落后、抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力差，企業(yè)生命周期較短，給銀行風(fēng)險(xiǎn)管理增加了難度，限制了貸款投放。
二是中小企業(yè)資金單次需求額度一般較小，計(jì)劃性較差，對(duì)貸款常常要得急、頻率高，但銀行的貸款審查、授信審批等程序復(fù)雜，較高的經(jīng)營(yíng)成本抑制了銀行放貸積極性。
三是中小企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)信息準(zhǔn)確性不高，加上多數(shù)中小企業(yè)缺乏歷史信用記錄的連貫性，銀行很難把握其真實(shí)的信用狀況，使金融機(jī)構(gòu)對(duì)其貸款持慎重的態(tài)度，增加了中小企業(yè)融資難度。
�。ǘ┙鹑跈C(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)機(jī)制的制約
首先，商業(yè)銀行為了強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，制定了一系列嚴(yán)格信貸審批、發(fā)放操作規(guī)程，縣級(jí)行貸款審批權(quán)限較小，辦理貸款業(yè)務(wù)的審批環(huán)節(jié)多、手續(xù)繁、時(shí)間長(zhǎng)，很難及時(shí)滿足中小企業(yè)時(shí)間緊、要求快的資金需求。
其次，各商業(yè)銀行為了控制風(fēng)險(xiǎn)，基本實(shí)行了嚴(yán)格的“貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制”，將信貸風(fēng)險(xiǎn)與信貸人員的工資獎(jiǎng)金等掛鉤，甚至追究終身責(zé)任，正面的激勵(lì)相對(duì)不足，而中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，信貸人員大多存在“多貸多賠、不貸不賠”想法，為避免個(gè)人利益受損，對(duì)小企業(yè)貸款存在“慎貸、畏貸”心理。
第三，目前商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)貸款普遍實(shí)行了內(nèi)部信用評(píng)級(jí)和授信管理的辦法。但我縣的中小企業(yè)大多處于生產(chǎn)規(guī)模較小、融資渠道單一、效益尚未完全體現(xiàn)的發(fā)展初期，中小企業(yè)在信用評(píng)定過(guò)程中難以符合銀行要求。
第四，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足，信貸產(chǎn)品單一。例如，抵押擔(dān)保不足是中小企業(yè)貸款難的一項(xiàng)重要因素，但目前銀行發(fā)放貸款一般只認(rèn)可企業(yè)房產(chǎn)作抵押物，不接受流動(dòng)資產(chǎn)抵押，而相當(dāng)一部分中小企業(yè)是租賃場(chǎng)地經(jīng)營(yíng)，或是農(nóng)村的私人房產(chǎn)，無(wú)法提供有效抵押而被拒之門外。
�。ㄈ┬庞脫�(dān)保體系不健全
一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金規(guī)模較小，未能充分發(fā)揮效用。由于中小企業(yè)量大面廣，而且需求是多種多樣的，僅靠政府出資的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)的需要。擔(dān)保資金規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)；放款規(guī)模較小，難以滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要；融資的成本比較高；信用擴(kuò)張功能有限，擔(dān)�？傤~同擔(dān)保資金規(guī)模相比，并未起到資金的放大作用；業(yè)務(wù)種類比較單一，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)僅限于短期流動(dòng)資金的擔(dān)保。
二是缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、內(nèi)控機(jī)制和補(bǔ)償轉(zhuǎn)移機(jī)制等。在擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估體系，對(duì)受保企業(yè)資信狀況的調(diào)查主要借助于簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)報(bào)告和詢問(wèn)，缺乏真實(shí)、準(zhǔn)確的評(píng)判。在內(nèi)控機(jī)制上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立起嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理制度，各個(gè)操作環(huán)節(jié)缺乏透明度和相互制衡。在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償轉(zhuǎn)移機(jī)制上，絕大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于開(kāi)展業(yè)務(wù)的時(shí)間較短，無(wú)力提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
三是缺少聯(lián)動(dòng)機(jī)制，貸款風(fēng)險(xiǎn)集中于擔(dān)保機(jī)構(gòu)。大多數(shù)銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)被迫承擔(dān)了100%的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
四是缺少規(guī)范管理和專業(yè)人才，潛在著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。
五是民營(yíng)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)重心偏離，高息短期借貸等違規(guī)行為成為盈利來(lái)源，開(kāi)展的擔(dān)保業(yè)務(wù)操作也不規(guī)范。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)，其存入銀行的保證金要求企業(yè)自己承擔(dān)，加重了企業(yè)融資成本，同時(shí)也增加了銀行風(fēng)險(xiǎn)。
三、緩解我縣中小企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策和建議
�。ㄒ唬I(yíng)造企業(yè)快速發(fā)展環(huán)境
企業(yè)實(shí)力是企業(yè)獲得金融支持的重要條件，發(fā)展環(huán)境決定企業(yè)發(fā)展的快慢。當(dāng)前要堅(jiān)定不移地實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略，堅(jiān)持走新型工業(yè)化道路，扶持企業(yè)做大做強(qiáng)，達(dá)到金融信貸準(zhǔn)入條件，作為地方政府要為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
一是搭好企業(yè)發(fā)展平臺(tái)。新碧工業(yè)園區(qū)正式批準(zhǔn)為浙江省xx工業(yè)園區(qū)后，要加快完善相配套的基礎(chǔ)設(shè)施，增強(qiáng)園區(qū)的綜合承載能力。結(jié)合金麗溫鐵路擴(kuò)能能改造xx段、42省道與330國(guó)道接線、42省道及平黃公路仙都景區(qū)段改線等重要干道的線型變化，及時(shí)修編規(guī)劃，拓展園區(qū)發(fā)展空間。同時(shí)要及時(shí)理順園區(qū)管理體制，形成主體單一、功能綜合、權(quán)責(zé)相稱、相對(duì)封閉的園區(qū)管理環(huán)境。
二是做好要素保障。除資金外，制約企業(yè)快速發(fā)展的主要要素是土地。要及時(shí)調(diào)整土地利用規(guī)劃，特別是園區(qū)的工業(yè)用地要予以保障。
三是優(yōu)化軟環(huán)境。繼續(xù)實(shí)施“環(huán)境優(yōu)化年”活動(dòng)，改革行政審批制度，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)各類收費(fèi)的監(jiān)督，減少不必要的檢查，以企業(yè)管理服務(wù)中心為載體，為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
（二）發(fā)揮金融融資的主導(dǎo)作用
金融信貸是企業(yè)融資的主渠道，企業(yè)要全力爭(zhēng)取金融機(jī)構(gòu)支持。一方面要完善企業(yè)內(nèi)部管理。督促、鼓勵(lì)企業(yè)按照現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，挖掘企業(yè)內(nèi)部潛力，重視科技開(kāi)發(fā)和產(chǎn)品更新?lián)Q代，提高產(chǎn)品檔次和科技含量，完善財(cái)務(wù)管理，提高核算水平，樹(shù)立良好的信用觀念。另一方面金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度。20xx年，縣政府組織開(kāi)展了“中小企業(yè)金融服務(wù)百日”活動(dòng)，取得了顯著成效，全縣中小企業(yè)貸款比年初增加了1.45億元。當(dāng)前，金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步做好小企業(yè)貸款的通知》文件精神，建立小企業(yè)貸款利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制、獨(dú)立的小企業(yè)貸款核算機(jī)制、高效的小企業(yè)貸款審批機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制、專業(yè)化的人員培育機(jī)制、違約信息通報(bào)機(jī)制等“六項(xiàng)機(jī)制”。
�。ㄈ┓e極拓寬企業(yè)融資渠道
銀行貸款是企業(yè)融資的重要途徑，但金融機(jī)構(gòu)受政策的影響很大，在宏觀調(diào)控銀根緊縮時(shí)期，爭(zhēng)取銀行貸款難度很大，因此要采取多渠道融資。
一是要積極培育企業(yè)上市融資。增強(qiáng)企業(yè)上市的理念，破除上市難、不可能的思想。要加大培育力度，爭(zhēng)取盡快培育幾家上市企業(yè)，同時(shí)要加強(qiáng)后續(xù)企業(yè)的培育，形成梯度。
二是要規(guī)范引導(dǎo)，充分發(fā)揮民間融資的功能作用。當(dāng)前，我縣民間閑置資金還是比較多的，全縣居民儲(chǔ)蓄存款達(dá)32億元，同時(shí)企業(yè)的發(fā)展又離不開(kāi)民間資本，很多企業(yè)在創(chuàng)業(yè)之初，就是靠民間融資起家的，從調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，大部分企業(yè)有或曾經(jīng)有過(guò)民間融資�？傮w上說(shuō)，民間融資對(duì)xx工業(yè)企業(yè)的發(fā)展起到了很大的促進(jìn)作用，但也存在一定的問(wèn)題。因此，民間融資既要鼓勵(lì)，也要進(jìn)行規(guī)范。
三是要爭(zhēng)取發(fā)行債券等其他融資形式。發(fā)行債券的門檻較高，但通過(guò)包裝策劃也并非沒(méi)有可能。風(fēng)險(xiǎn)投資、股份制經(jīng)營(yíng)都是企業(yè)融資的有效途徑，要積極鼓勵(lì)。
（四）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系
中小企業(yè)貸款難關(guān)鍵是企業(yè)不能提供銀行認(rèn)可的擔(dān)�；虻盅何铮虼�，發(fā)展中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)是解決中小企業(yè)融資難的有效辦法。
一是要做大擔(dān)保行業(yè)。20xx年6月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)［20xx］145號(hào)），要求嚴(yán)格審查擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資質(zhì)，明確規(guī)定擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資金應(yīng)在1億元以上，且必須是實(shí)繳資本，我縣的五家擔(dān)保公司注冊(cè)資金總計(jì)還不足1個(gè)億，因此不僅在數(shù)量上要有發(fā)展，更重要的是要做大擔(dān)保機(jī)構(gòu)，滿足準(zhǔn)入條件。
二是要爭(zhēng)取金融機(jī)構(gòu)的支持。從我縣看，參加中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的金融機(jī)構(gòu)只有兩家，不僅缺乏競(jìng)爭(zhēng)，而且風(fēng)險(xiǎn)比較集中，因此要積極引進(jìn)為中小企業(yè)擔(dān)保公司提供支持的金融機(jī)構(gòu)。
三是要加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制。保持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展，第一，要靠規(guī)范管理，規(guī)避決策風(fēng)險(xiǎn)；第二，應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)金制度，根據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)展，按比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于沖抵代償支出和彌補(bǔ)呆帳、壞帳損失；第三，擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，只靠收取少量擔(dān)保費(fèi)用，很難維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存和發(fā)展，因此政府要出臺(tái)政策給予扶持，可按擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小工業(yè)企業(yè)擔(dān)保金額給予一定的補(bǔ)助。
四是要實(shí)行擔(dān)保項(xiàng)目的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)在保企業(yè)的銀行帳戶、財(cái)務(wù)狀況、人事變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，控制風(fēng)險(xiǎn)。健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范信用擔(dān)保的操作程序。
�。ㄎ澹┘訌�(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè)
信用是信貸的基礎(chǔ)。要以“信用xx”建設(shè)為抓手，大力推動(dòng)信用體系建設(shè)。按照公平、公正、自愿的原則，建立以信用中介為主體，以市場(chǎng)運(yùn)作為基礎(chǔ)的社會(huì)信用服務(wù)體系。重點(diǎn)是要整合信用資源，理順信用信息渠道，建立社會(huì)信用征信平臺(tái)，采取政府授權(quán)或委托方式，由綜合性信息機(jī)構(gòu)建設(shè)、維護(hù)和運(yùn)行。成立由經(jīng)貿(mào)、工商、銀行、財(cái)稅、社保、質(zhì)監(jiān)、公安、法院等有關(guān)部門參加的聯(lián)合征信機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一管理信用資源，最終達(dá)到所有信用數(shù)據(jù)聯(lián)合征信的目的。研究建立失信懲罰機(jī)制，加大企業(yè)的失信成本，使守信者得到公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 6
近年來(lái)，在宏觀調(diào)控政策的影響下，我國(guó)中小企業(yè)得到了迅猛發(fā)展，但中小企業(yè)融資難的呼聲卻越來(lái)越高，問(wèn)題越來(lái)越突出。通過(guò)對(duì)興文縣中小企業(yè)融資難問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查研究，并針對(duì)存在的問(wèn)題提出對(duì)策和建議。
一、興文縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
為了解當(dāng)前我縣中小企業(yè)的融資情況，我們對(duì)全縣具有代表性的11家中小企業(yè)進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查。
�。ㄒ唬┢髽I(yè)資金需求缺口大。在被調(diào)查的11家企業(yè)中，都存在資金短缺，資金缺口最小為300萬(wàn)元，最大為5000萬(wàn)元，總計(jì)資金缺口13017萬(wàn)元，資金缺口平均約為1200萬(wàn)元。如果全縣42家工考企業(yè)以平均每戶企業(yè)缺口1200萬(wàn)元計(jì)算，資金缺口為50400萬(wàn)元，另外，還有近900家中小企業(yè)的資金缺口沒(méi)詳細(xì)統(tǒng)計(jì)。
（二）企業(yè)獲得的信貸支持低。據(jù)調(diào)查，興文縣的中小企業(yè)普遍存在資金不足的問(wèn)題，而這些中小企業(yè)對(duì)融資方式除招商引資合股外，仍需選擇銀行貸款。但中小企業(yè)普遍認(rèn)為從銀行獲得貸款十分困難，85%以上的中小企業(yè)貸款需求沒(méi)有得到滿足，貸款難成了制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。從企業(yè)資金來(lái)源渠道看，銀行獲得貸款僅占資金來(lái)源的15%。
�。ㄈ┢髽I(yè)獲得的貸款期限短。企業(yè)主要以房產(chǎn)、設(shè)備、礦產(chǎn)、收費(fèi)權(quán)等作抵押貸款，但因財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營(yíng)狀況無(wú)法滿足貸款條件，企業(yè)獲得貸款期限最短只有12月，最長(zhǎng)的36個(gè)月。
�。ㄋ模┓钦�(guī)金融渠道的民間借貸比例較高。由于中小企業(yè)無(wú)法通過(guò)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)借款，因此只好舍棄融資效率較高的銀行貸款而求助于融資效率較低的民間高利息借貸。據(jù)調(diào)查，在中小企業(yè)獲得外部資金的各種渠道中，民間融資占資金來(lái)源的25%，并起企業(yè)規(guī)模越小，民間借貸的比例越高。
二、中小企業(yè)融資難的原因分析
造成中小企業(yè)融資難的主要因素既有來(lái)自中小企業(yè)自身缺陷的制約，又有金融部門經(jīng)營(yíng)體制不健全和社會(huì)信用擔(dān)保體系不健全，中介服務(wù)體系不完善等諸多因素的制約。
（一）中小企業(yè)自身缺陷是造成融資難的主要因素。
1、中小企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)管理不規(guī)范是其融資難的主要原因。一方面，興文縣的中小企業(yè)規(guī)模較小、實(shí)力薄弱，普遍存在著資本不足的狀況，缺少可供抵押的資產(chǎn)。另一方面，由于大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表隨意性大、真實(shí)性差、透明度不高，缺乏經(jīng)審計(jì)部門承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的連續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄，銀行難以掌握企業(yè)家底，不敢輕易放款。
2、部分中小企業(yè)信用觀念淡薄，嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的整體信用形象。
�。ǘ┙鹑诓块T的運(yùn)行機(jī)制不健全是造成中小企業(yè)融資難的重要因素。
1、在貨幣緊縮環(huán)境中，為保持最佳盈利水平，銀行必然轉(zhuǎn)變信貸偏好。由于企業(yè)集團(tuán)、大型企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的信貸資金風(fēng)險(xiǎn)較低，而且往往派生大量的中間業(yè)務(wù)，因而他們往往會(huì)成為各商業(yè)銀行優(yōu)先放款的目標(biāo)。相反，中小企業(yè)由于項(xiàng)目較小、企業(yè)發(fā)展前景充滿不確定性等原因，在競(jìng)爭(zhēng)中必然處于劣勢(shì)，形象。
（二）金融部門的運(yùn)行機(jī)制不健全是造成中小企業(yè)融資難的重要因素。
1、在貨幣緊縮環(huán)境中，為保持最佳盈利水平，銀行必然轉(zhuǎn)變信貸偏好。由于企業(yè)集團(tuán)、大型企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的信貸資金風(fēng)險(xiǎn)較低，而且往往派生大量的中間業(yè)務(wù)，因而他們往往會(huì)成為各商業(yè)銀行優(yōu)先放款的目標(biāo)。相反，中小企業(yè)由于項(xiàng)目較小、企業(yè)發(fā)展前景充滿不確定性等原因，在競(jìng)爭(zhēng)中必然處于劣勢(shì)，銀行信貸“保大放小”的做法成為必然，中小企業(yè)資金鏈面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。
2、嚴(yán)格的授權(quán)、授信制度嚴(yán)重制約了基層金融部門的信貸行為�？h一級(jí)商業(yè)銀行只有貸款推薦權(quán)，沒(méi)有貸款發(fā)放權(quán)，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)資金需求的時(shí)效性不相適應(yīng)。
3、貸款審批權(quán)限的高度集中與中小企業(yè)點(diǎn)多、面廣、相對(duì)分散之間的`矛盾及審批程序的復(fù)雜化與中小企業(yè)需求高頻率、小金額、快周轉(zhuǎn)、強(qiáng)時(shí)效之間的矛盾影響了中小企業(yè)貸款積極性。由于辦一筆小額貸款需要一個(gè)多月的時(shí)間，若是大筆貸款有時(shí)需要一年才能辦理出來(lái)等手續(xù)繁雜、程序復(fù)雜，加上誠(chéng)信方面的一些原因，導(dǎo)致出現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要資金、企業(yè)發(fā)展需要資金，金融機(jī)構(gòu)有資金不敢放等問(wèn)題。
4、現(xiàn)行的監(jiān)管機(jī)制，在一定程度上制約了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度。另外，社會(huì)擔(dān)保體系不健全，政策規(guī)定不完善也是造成中小企業(yè)貸款難的客觀原因。
三、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策
要為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，拓寬中小企業(yè)融資渠道，需要政府、金融部門以及社會(huì)各方共同努力，全方位改進(jìn)對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)。只有多管齊下，綜合治理，才能促進(jìn)中小企業(yè)更快、更好地發(fā)展。
�。ㄒ唬┙⑼晟普吧鐣�(huì)各部門的服務(wù)體系，為中小企業(yè)提供有效服務(wù)。
1、縣政府為拓寬中小企業(yè)融資渠道，切實(shí)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，成立了由縣政府辦、全縣金融機(jī)構(gòu)及縣級(jí)相關(guān)職能部門組成的金融辦公室，定期組織相關(guān)職能部門和中小企業(yè)就融資問(wèn)題召開(kāi)專題協(xié)調(diào)會(huì)，幫助協(xié)調(diào)中小企業(yè)融資的相關(guān)工作，為其提供有效服務(wù)。
2、建立健全信用擔(dān)保體系，切實(shí)解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保問(wèn)題。政府加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有的誠(chéng)信擔(dān)保有限公司和聚誠(chéng)擔(dān)保有限公司的信用擔(dān)保體系建設(shè)，在此基礎(chǔ)上由行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、銀行、保險(xiǎn)等為主體，聯(lián)合籌建服務(wù)于不同對(duì)象的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，切實(shí)解決中小企業(yè)融資擔(dān)保難的問(wèn)題，以解決金融部門的后顧之憂。
3、樹(shù)立全新融資理念。政府及中小企業(yè)要切實(shí)轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y觀念，從傳統(tǒng)的間接融資向直接融資轉(zhuǎn)變。建立多層次市場(chǎng)體系，拓寬中小企業(yè)融資渠道。一是激活民間資本。引導(dǎo)獨(dú)資企業(yè)實(shí)行股份制，引導(dǎo)股份制企業(yè)擴(kuò)大股份，大量吸納民間資本。在企業(yè)自愿的前提下，由政府協(xié)調(diào)，推動(dòng)相同產(chǎn)業(yè)的民企進(jìn)行內(nèi)部資源整合，組成新的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展實(shí)力；二是努力擴(kuò)大招商引資。興文縣建立外來(lái)投資商“綠卡”制度，擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放，優(yōu)化投資環(huán)境，吸納外資，搞活企業(yè)。擴(kuò)大招商引資領(lǐng)域，實(shí)行資源捆綁，促進(jìn)中小企業(yè)融資。
�。ǘ┲行∑髽I(yè)要更新意識(shí)，強(qiáng)化管理，提高產(chǎn)品科技含量。
一是要提高管理水平，打破傳統(tǒng)的家族式的經(jīng)營(yíng)管理模式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。要建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，自我約束，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的透明度，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和合法性，提高企業(yè)可信度；二是要強(qiáng)化信用意識(shí)，樹(shù)立良好信譽(yù)。中小企業(yè)在獲得銀行信貸支持的同時(shí)，必須努力增強(qiáng)信用觀念，提高自覺(jué)還貸意識(shí)，使企業(yè)存款、貸款、結(jié)算及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都置身于銀行的監(jiān)督之下，以取得銀行更多的支持
（三）完善銀行信貸管理體制，為中小企業(yè)的發(fā)展提供有效的金融服務(wù)。
首先金融機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念，強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)意識(shí)，加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度。一要改進(jìn)貸款授權(quán)授信制度，疏通中小企業(yè)貸款瓶頸。適當(dāng)下放貸款權(quán)限，允許基層金融機(jī)構(gòu)在核定的貸款額度內(nèi)自主審查發(fā)放貸款，減少對(duì)客戶的管理層次，簡(jiǎn)化審批程序，加快審批速度；二要完善中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的資信狀況和償債能力；三要健全貸款營(yíng)銷的約束和激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)信貸人員積極培育和發(fā)展中小企業(yè)客戶，增加對(duì)中小企業(yè)的信貸投入。
其次人民銀行要加大窗口指導(dǎo)作用，加大對(duì)中小企業(yè)的貨幣政策支持力度。一是發(fā)揮對(duì)商業(yè)銀行的“窗口”指導(dǎo)作用，從貸款投向投量、資產(chǎn)質(zhì)量、信貸創(chuàng)新以及服務(wù)意識(shí)等方面，對(duì)商業(yè)銀行建立一套科學(xué)合理的綜合評(píng)價(jià)體系，以強(qiáng)化指導(dǎo)工具的約束力，防止商業(yè)銀行的非理性行為抵消貨幣政策工具的作用；二是建立和完善中小企業(yè)信用管理信息支持系統(tǒng)，充分發(fā)揮人民銀行在政府、企業(yè)和銀行間的橋梁紐帶作用；三是靈活運(yùn)用再貸款、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)票據(jù)融資方式加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投入，并適當(dāng)降低再貸款、再貼現(xiàn)利率，增強(qiáng)利率彈性，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)信貸投入的積極性。
中小企業(yè)占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，提供的就業(yè)崗位占到75%以上。但中小企業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境仍然不容樂(lè)觀，中小企業(yè)發(fā)展依然受到籌資難、融資難的制約。尤其是20xx年從緊貨幣政策實(shí)施以來(lái)，興文作為縣域經(jīng)濟(jì)幾乎全靠中小企業(yè)支撐的邊遠(yuǎn)區(qū)縣，中小企業(yè)融資更加困難，破解融資難問(wèn)題更為迫切。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 7
中小企業(yè)作為吸收就業(yè)的強(qiáng)大“吸納器”，在很大程度上解決了我國(guó)居民的就業(yè)問(wèn)題。然而，在這一系列欣欣向榮的背后，存在的是中小企業(yè)融資難的世界性難題。在我國(guó)，半數(shù)以上的中小企業(yè)沒(méi)有參加過(guò)企業(yè)的信用評(píng)價(jià)。一般而言，企業(yè)的規(guī)模越大、員工數(shù)量越多，往往參加信用評(píng)價(jià)的比例越高。就中小企業(yè)來(lái)看，在參加過(guò)信用評(píng)級(jí)的中小企業(yè)中，超過(guò)90%的是銀行對(duì)其進(jìn)行的評(píng)級(jí)。然而，即使在國(guó)外被評(píng)級(jí)為AA級(jí)以上的中小企業(yè)，我國(guó)銀行等金融機(jī)構(gòu)承認(rèn)的卻不足25%。上述問(wèn)題的存在，使得我國(guó)中小企業(yè)融資存在著很大問(wèn)題。經(jīng)歷著不平凡的發(fā)展歷程，我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用日趨重要。然而，由于現(xiàn)實(shí)的因素，我國(guó)中小企業(yè)融資存在著很大的困難。因此，關(guān)于如何解決我國(guó)中小企業(yè)融資困難的研究就顯得尤為重要。
1、我國(guó)中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題
1.1內(nèi)源融資不足
與其他的融資方式相比，內(nèi)源融資具有成本低、效率高的特點(diǎn)。但是就目前情況來(lái)說(shuō)，我國(guó)中小企業(yè)自身內(nèi)部?jī)?nèi)控制度的不完善、財(cái)務(wù)制度的不健全等問(wèn)題，致使中小企業(yè)內(nèi)源融資渠道的作用不能大大發(fā)揮，甚至不能滿足企業(yè)日常資金的需要。
1.2外源融資困難
外源融資困難主要體現(xiàn)在以下3方面：
①融資渠道過(guò)分單一。實(shí)際上外源融資的'渠道眾多，例如風(fēng)險(xiǎn)融資、租賃融資等，但是因?yàn)槲覈?guó)中小企業(yè)管理執(zhí)行者的觀念比較保守，以至于那些融資渠道無(wú)法普及。
�、诮o中小企業(yè)融資的銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款也是因地區(qū)而決定的，并且從目前來(lái)看，中小企業(yè)的貸款比例在不斷下降。
�、凵虡I(yè)信用融資困難。由于中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)時(shí)間較短，與經(jīng)營(yíng)時(shí)間較長(zhǎng)的大型企業(yè)相比，社會(huì)上的投資人往往會(huì)認(rèn)為投資中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)較大，以至于中小企業(yè)只能靠融資解決日常經(jīng)營(yíng)問(wèn)題而不能靠商業(yè)資信解決企業(yè)的根本問(wèn)題。
1.3融資管道單一
我國(guó)中小企業(yè)的資金主要來(lái)自于企業(yè)本身、銀行貸款以及政府扶持。從主要的融資管道銀行方面來(lái)看，雖然中小企業(yè)主要資金來(lái)自于銀行，但是從銀行得到的資金額度較小，許多好的項(xiàng)目也很難獲得銀行的支持。根據(jù)調(diào)查顯示，當(dāng)前根據(jù)相關(guān)規(guī)定辦理貸款的戶數(shù)與其實(shí)際的需求相差甚遠(yuǎn)。
1.4政府扶持擔(dān)保體系不完善
中小企業(yè)融資中的一條渠道就是政府扶持，而國(guó)家給予的資金則有實(shí)效性、直接性、權(quán)威性的特點(diǎn)。但出于某些原因，中小企業(yè)過(guò)度依賴政府扶持，所以市場(chǎng)的調(diào)節(jié)降低了中小企業(yè)的功能作用，也在一定程度上抑制了中小企業(yè)的發(fā)展。
2、解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的建議對(duì)策
2.1切實(shí)增強(qiáng)中小企業(yè)自身的融資能力
增強(qiáng)中小企業(yè)自身的融資能力，具體可從以下3方面做起：
①規(guī)范中小企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)。為了建立現(xiàn)代化企業(yè)制度，要積極推進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的內(nèi)部制度改革。同時(shí)，內(nèi)控制度及風(fēng)險(xiǎn)防范制度的完善也必不可少。
�、谔岣咧行∑髽I(yè)自身實(shí)力。目前，尤為重要的就是建立健全人力資源管理體系，這樣才能夠更好地提高員工以及企業(yè)管理者的素質(zhì)。只有員工的管理規(guī)范了，并且員工的培訓(xùn)加強(qiáng)了，才能從整體上提高企業(yè)的實(shí)力，更好地促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。
③提高內(nèi)源融資水平。中小企業(yè)首先要樹(shù)立內(nèi)源融資的價(jià)值觀，從意識(shí)上認(rèn)識(shí)到內(nèi)源融資的重要作用，這樣才能更好地提高內(nèi)源融資水平。
2.2金融機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念和行為
在這一方面，可從以下3方面做起：
�、傧龑�(duì)中小企業(yè)的偏見(jiàn)。銀行等金融機(jī)構(gòu)要積極通過(guò)自身主觀能動(dòng)性的發(fā)揮，摒除傳統(tǒng)觀念中關(guān)于中小企業(yè)的不適時(shí)觀念，實(shí)事求是，一切調(diào)查、審批從我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)際出發(fā)。
�、诟倪M(jìn)金融機(jī)構(gòu)管理方法，簡(jiǎn)化中小企業(yè)貸款程序，從而縮短融資所需要的時(shí)間，降低中小企業(yè)融資的成本。同時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要將中小企業(yè)貸款的權(quán)限適當(dāng)下放，使得基層支行有權(quán)限審批、發(fā)放權(quán)限范圍內(nèi)的中小企業(yè)貸款。
③貸款的擔(dān)保方式要逐步實(shí)現(xiàn)多元化。
2.3健全資本市場(chǎng)體系
健全資本市場(chǎng)體系，具體可從以下3方面入手：
①推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)體系的完善，在完善相關(guān)法律法規(guī)的同時(shí)再加上具體的實(shí)施細(xì)則，且在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)適度降低中小企業(yè)上市的條件。
②營(yíng)造良好的資本市場(chǎng)運(yùn)行環(huán)境。中小企業(yè)需要政府的支持。對(duì)于上市公司來(lái)說(shuō)，需要具備現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度、較高的社會(huì)責(zé)任感以及嚴(yán)格的內(nèi)控制度。
�、垡e極整頓資本市場(chǎng)的中介機(jī)構(gòu)。
2.4加大政府扶持力度
在這一方面，可從以下3方面做起：
�、偻晟葡嚓P(guān)法律法規(guī)。
②健全財(cái)稅政策。我國(guó)在財(cái)稅政策上對(duì)中小企業(yè)的扶持力度相對(duì)較大，主要包括稅收優(yōu)惠。
③完善信用體系。完善現(xiàn)階段的信用體系是第一步，信用體系的構(gòu)建往往與擔(dān)保體系的完善密不可分。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 8
在我國(guó)，中小企業(yè)在保證經(jīng)濟(jì)適度增長(zhǎng)，緩解就業(yè)壓力、方便群眾生活、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新、促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保持社會(huì)穩(wěn)定等方面發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。然而，中小企業(yè)融資難是一個(gè)世界性的難題，在我國(guó)表現(xiàn)也非常突出。大力發(fā)展中小企業(yè)貸款時(shí)我國(guó)政府和銀行多年來(lái)最突出的口號(hào)，銀監(jiān)會(huì)也出臺(tái)了一系列政策支持銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸，鼓勵(lì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新，但是，我國(guó)中小企業(yè)融資瓶頸一直難以得到有效緩解，銀行在給中小企業(yè)貸款規(guī)模擴(kuò)張上也陷入困境。在公司信貸模式下，中小企業(yè)貸款發(fā)展普遍面臨困境，這是我國(guó)目前中小企業(yè)貸款模式變革和創(chuàng)新的主要原因。就銀行方面而言，認(rèn)為這種困境主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。
一、業(yè)務(wù)開(kāi)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的成本高，導(dǎo)致業(yè)務(wù)規(guī)模難以擴(kuò)張
業(yè)務(wù)模式的選擇直接決定了貸款審批流程設(shè)置及其風(fēng)險(xiǎn)管理手段，進(jìn)而導(dǎo)致了不同的信貸管理成本。在公司信貸模式下，從客戶營(yíng)銷、貸前調(diào)查、貸款審批到貸后管理，小企業(yè)貸款面臨和大中型企業(yè)貸款相同的業(yè)務(wù)流程，這種流程不僅長(zhǎng)，而且以人工操作為主，耗費(fèi)大量的人工成本，對(duì)于單筆金額小、筆數(shù)多的小企業(yè)貸款而言，銀行普遍感到不經(jīng)濟(jì)。此外，該模式下的風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴客戶經(jīng)理的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，因此，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須投入大量的人力成本，否則會(huì)導(dǎo)致調(diào)查質(zhì)量下降，信貸風(fēng)險(xiǎn)加大，最終導(dǎo)致貸款違約率提高，同樣影響小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的盈利性。
二、產(chǎn)品和服務(wù)難以有效滿足客戶需求
在公司信貸為主的模式下，較長(zhǎng)的審批流程在很大程度上導(dǎo)致了小企業(yè)信貸的審批時(shí)間較長(zhǎng)。尤其對(duì)于大銀行，由于層級(jí)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，審批層級(jí)多，其小企業(yè)貸款審批時(shí)間較小銀行更長(zhǎng)。超過(guò)一半的小銀行的審批時(shí)間在半個(gè)月以內(nèi)，而大銀行一般需要1個(gè)月左右的時(shí)間。在對(duì)代表銀行的訪談中我們發(fā)現(xiàn)，由于小企業(yè)融資需求具有“短、頻、急”的特點(diǎn)，即便是2個(gè)星期的審批時(shí)間也很難有效滿足小企業(yè)客戶的需求，比較理想的審批時(shí)間應(yīng)該在3天左右，而能夠達(dá)到這個(gè)要求的銀行在受調(diào)查的小銀行中也只有36。67%。較長(zhǎng)的審批時(shí)間與小企業(yè)融資需求特點(diǎn)相背，這也是造成小企業(yè)融資因素的一個(gè)重要方面。
�。ㄒ唬┲行∑髽I(yè)自身缺陷影響其融資能力
一是資質(zhì)制約。當(dāng)前，相當(dāng)數(shù)量的中小企業(yè)規(guī)模小，且多集中于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品單一，技術(shù)落后，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大，管理不科學(xué)。難以達(dá)到金融機(jī)構(gòu)的信貸條件以及國(guó)家有關(guān)股票上市和發(fā)行企業(yè)債券的要求。資產(chǎn)規(guī)模小，反映了企業(yè)實(shí)力相對(duì)較弱，融資時(shí)不如大型企業(yè)或政府主導(dǎo)的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目有競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)也使銀行在對(duì)其貸款審查時(shí)更加謹(jǐn)慎。
二是抵押、擔(dān)保難。銀行貸款一般要求企業(yè)提供擔(dān)�；虻盅海行∑髽I(yè)可抵押物少，或擔(dān)保難度大。調(diào)查中，有56.4%的貸款需求因“抵押、擔(dān)保沒(méi)落實(shí)”而未能獲得滿足。
三是中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況缺乏透明度，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，不能獲得良好的信用等級(jí)，銀企之間信息不對(duì)稱，銀行難以掌握企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)信息和融資意圖，因而在判斷企業(yè)財(cái)務(wù)狀況時(shí)對(duì)中小企業(yè)要求較嚴(yán)，制約了中小企業(yè)融資。
（二）融資體系不完善
一是專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)缺位。從十堰市對(duì)中小企業(yè)有放貸業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)組成結(jié)構(gòu)看，有農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等，這種體系決定了中小企業(yè)貸款更多依賴于國(guó)有商業(yè)銀行。而目前，國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行對(duì)于200萬(wàn)元以下的貸款需求考慮較少，服務(wù)于中小企業(yè)的城市商業(yè)銀行、縣域農(nóng)村信用社由于資本金少、資金實(shí)力弱和貸款集中度要求等限制，一般對(duì)于500萬(wàn)元以上數(shù)額較大的'貸款很難滿足，離中小企業(yè)信貸供給主體的主導(dǎo)地位還有明顯差距。目前，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行十堰分行支持力度不斷加大，但于政府、社會(huì)、企業(yè)期待還有差距。
二是風(fēng)險(xiǎn)投資準(zhǔn)入和退出的市場(chǎng)機(jī)制不健全。中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大的特性與銀行審慎經(jīng)營(yíng)原則在一定程度上有所背離，需要風(fēng)險(xiǎn)投資與其相對(duì)應(yīng)，但當(dāng)前缺乏一個(gè)比較統(tǒng)一、完善及信息透明的中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)為風(fēng)險(xiǎn)投資提供進(jìn)入和退出的途徑。
�。ㄈ﹪�(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的調(diào)整，對(duì)中小企業(yè)融資產(chǎn)生較大影響
近年來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行調(diào)整了經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，信貸資金主要集中投放于大城市、大企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目，縣域經(jīng)濟(jì)分支機(jī)構(gòu)大量退出，一定程度上減少了對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)尤其是中小企業(yè)的信貸支持。目前，國(guó)有商業(yè)銀行普遍實(shí)行授信管理，信貸權(quán)限向上集中，增量授信審批權(quán)集中在市分行以上，項(xiàng)目貸款審批權(quán)集中在省分行以上，貸款實(shí)行分級(jí)審批，基層行只有報(bào)所需的各類企業(yè)材料的權(quán)限以及對(duì)企業(yè)的實(shí)地調(diào)查。目前，支持縣域經(jīng)濟(jì)的政策性銀行就一家，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，但是目前的信貸審批程序煩瑣、時(shí)間長(zhǎng)，與中小企業(yè)靈活、快捷的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)不符，在一定程度上與中小企業(yè)發(fā)展實(shí)際資金需求脫軌，往往為中小企業(yè)的到期還款失信埋下了隱患。
�。ㄋ模⿹�(dān)保體系不健全
擔(dān)保基金規(guī)模小，抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力低。而且，擔(dān)保公司與政策性銀行、商業(yè)銀行之間溝通較少，分歧較大，難以取得銀行的合作與支持。從銀行方面講，其在服務(wù)對(duì)象的選擇上逐漸向大企業(yè)、大客戶和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)靠攏，對(duì)于投向中小企業(yè)的貸款往往十分謹(jǐn)慎，加之大部分商業(yè)銀行對(duì)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系得政策法規(guī)沒(méi)有完整系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)，對(duì)擔(dān)保公司的信用度很難接受，從而在擔(dān)保放大倍數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例等問(wèn)題上，與擔(dān)保公司分歧較大。
�。ㄎ澹╋L(fēng)險(xiǎn)收益不對(duì)稱
由于目前中小企業(yè)處于初步發(fā)展階段，存在啟動(dòng)資本“東拼西湊”，產(chǎn)品缺乏競(jìng)爭(zhēng)力、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定、管理水平參差不齊、布局零散等不足，加之，銀行對(duì)中小企業(yè)熟悉程度不高、信息不暢，自身又缺乏高素質(zhì)、綜合型的信貸管理人才，臨時(shí)性的信貸調(diào)查科學(xué)性、準(zhǔn)確性不高，因此，對(duì)中小企業(yè)的金融支持往往“吃不準(zhǔn)”，容易受各種人情和行政因素干擾，對(duì)縣域中小企業(yè)的信貸投放具有很大的風(fēng)險(xiǎn)性，這種信貸投入高風(fēng)險(xiǎn)與低收益的顯著部對(duì)稱無(wú)疑成了金融支持縣域中小企業(yè)發(fā)展的一大障礙。
三、緩解中小企業(yè)融資難的相關(guān)對(duì)策
1、中小企業(yè)規(guī)范發(fā)展是增強(qiáng)自身融資能力的根本途徑。中小企業(yè)必須解決其發(fā)展過(guò)程中的粗放經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。首先，要真正嚴(yán)格按照現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度要求建立起相對(duì)應(yīng)的經(jīng)營(yíng)體制，從家族式管理方式轉(zhuǎn)向規(guī)范化管理方式。其次，是實(shí)行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)方針，避免因盲目追求做大作強(qiáng)而引發(fā)的擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，多在集約經(jīng)營(yíng)上下功夫。第三，中小企業(yè)的發(fā)展必須符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策。
2、大力推廣新型金融組織，培育更富競(jìng)爭(zhēng)和效率的中小企業(yè)融資市場(chǎng)。進(jìn)一步優(yōu)化政策環(huán)境，適度放松金融市場(chǎng)管制，鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)，打破壟斷，使小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、農(nóng)民專業(yè)合作社等非主流金融組織得到規(guī)范和發(fā)展，給予民間資本、外資等社會(huì)資本以平等競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)，形成更富效率的中小企業(yè)融資市場(chǎng)。同時(shí)，鼓勵(lì)社會(huì)資本利用參股、收購(gòu)、兼并等方式參與中小企業(yè)的公司制改造，并以此引導(dǎo)和支持民間融資，為中小企業(yè)創(chuàng)造更多的融資便利。
3、加強(qiáng)信貸服務(wù)和金融創(chuàng)新，為中小企業(yè)創(chuàng)造有利的融資條件。一是要進(jìn)一步引導(dǎo)商業(yè)銀行加大對(duì)中小企業(yè)的洗滌乃服務(wù)力度，出臺(tái)更多服務(wù)中小企業(yè)信貸操作辦法，積極辦理銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、保函等信貸品種。二是商業(yè)銀行要根據(jù)中小企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)水平，切實(shí)保證中小企業(yè)的生產(chǎn)資金需求。特別是對(duì)目前暫時(shí)困難、但有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，要及時(shí)注入部分資金，幫助企業(yè)擺脫困境。三是拓寬擔(dān)保抵押方式，特別是對(duì)企業(yè)應(yīng)收賬款、股權(quán)、集體土地使用權(quán)等方面拓寬中小企業(yè)動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保范圍。四是改變洗滌乃管理模式。根據(jù)中小企業(yè)融資額度小、頻率高、時(shí)間急等特點(diǎn)，對(duì)信譽(yù)高、風(fēng)險(xiǎn)小的企業(yè)采用一次授信、一次貸款、分期償還得循環(huán)貸款方式。五是大力拓展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，改變信貸風(fēng)險(xiǎn)集中的狀況，滿足客戶多樣化、個(gè)性化的信貸方式和資金需求。
4、加大政府扶持力度，積極創(chuàng)造銀企合作氛圍。一要建立專門組織管理機(jī)構(gòu)和機(jī)制，對(duì)中小企業(yè)的合理布局、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、集約化經(jīng)營(yíng)實(shí)施全方位溝通與協(xié)調(diào)，強(qiáng)化政策引導(dǎo)和法律法規(guī)支持。二是通過(guò)銀企洽談會(huì)、銀企見(jiàn)面會(huì)等形式，積極為中小企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)“牽線搭橋”。三要建立健全社會(huì)信用體系和機(jī)制。目前應(yīng)當(dāng)以企業(yè)信用體系為突破口，以企業(yè)征信系統(tǒng)為著力點(diǎn)，逐步建立健全社會(huì)信用體系和機(jī)制，營(yíng)造良好的社會(huì)信用氛圍。
5、完善擔(dān)保制度，設(shè)立適應(yīng)中小企業(yè)需要的多層次擔(dān)保公司。一是加強(qiáng)信用擔(dān)保法律制度建設(shè)。完善與信用擔(dān)保體系有關(guān)的配套法律，出臺(tái)專門針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的法律制度等。二是設(shè)立多層次擔(dān)保公司，可由地方政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)出資成立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及由中小企業(yè)作為會(huì)員自發(fā)參與出資成立股份制的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，尤其是鼓勵(lì)具有一定抵押能力、人緣優(yōu)勢(shì)的中小企業(yè)成立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以解決企業(yè)擔(dān)保難的問(wèn)題。
6、增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新支持，促進(jìn)企業(yè)向高端經(jīng)營(yíng)發(fā)展。政府和金融部門在政策上和融資投向上要用政府補(bǔ)貼和低息貸款等手段，鼓勵(lì)中小企業(yè)做好新產(chǎn)品、新技術(shù)的研發(fā)和吸收，特別是對(duì)能源綜合利用、深層加工、提高附加值的技術(shù)、工藝和設(shè)備進(jìn)行必要的政策與資金支持，促進(jìn)中小企業(yè)與大專院校、科研機(jī)構(gòu)開(kāi)展技術(shù)合作交流，讓更多中小企業(yè)有一般生產(chǎn)企業(yè)向科技型、成長(zhǎng)型轉(zhuǎn)變，由低端生產(chǎn)向高端產(chǎn)出發(fā)展。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 9
中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和有生力量，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中具有大企業(yè)無(wú)法替代的作用。有關(guān)資料顯示，我國(guó)中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)90以上，在全國(guó)工業(yè)總產(chǎn)值和實(shí)現(xiàn)利稅中的比重分別為60和40，并為社會(huì)提供了75的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。然而長(zhǎng)期以來(lái)，中小企業(yè)的融資問(wèn)題一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的重要制約因素。中小企業(yè)貸款難、上市籌資難，資金供需嚴(yán)重脫節(jié)，已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。為此，極有必要探討在新形式下對(duì)中小企業(yè)的融資對(duì)策，以增強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力，以應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)國(guó)際的競(jìng)爭(zhēng)。
一、我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
近年來(lái)，我國(guó)十分重視發(fā)展中小企業(yè)，出臺(tái)了一系列支持中小企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)改造的政策，中央銀行和各類商業(yè)銀行也逐漸認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)發(fā)展的重要性和巨大潛力，制定了若干支持中小企業(yè)發(fā)展的信貸政策。尤其是20__年1月1日頒布的《中小企業(yè)促進(jìn)法》，它用法律的形式反映了國(guó)家發(fā)展中小企業(yè)的戰(zhàn)略決策。這些措施和政策確實(shí)在一定程度上緩解了部分中小企業(yè)目前融資難問(wèn)題。但由于種種因素的影響，中小企業(yè)融資仍然受到很多限制，仍然存在融資渠道少、規(guī)模小，融資秩序混亂等問(wèn)題，其融資難的問(wèn)題并未得到實(shí)際解決。
二、我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因分析
�。ㄒ唬┲行∑髽I(yè)自身方面的原因
1、中小企業(yè)基礎(chǔ)比較差，內(nèi)部管理混亂，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大
大多數(shù)中小企業(yè)成立時(shí)間不長(zhǎng)，底子薄，規(guī)模較小，自有資本偏小，基礎(chǔ)比較差，再加上內(nèi)部管理不規(guī)范，不穩(wěn)定，內(nèi)部控制制度不完善，缺乏透明度，導(dǎo)致中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，同時(shí)也給銀行帶來(lái)了較大的貸款風(fēng)險(xiǎn)，不利于中小企業(yè)的融資。
2、中小企業(yè)信用觀念淡薄
我國(guó)中小企業(yè)信用等級(jí)普遍不高，不注意維護(hù)自身的形象，據(jù)資料顯示，我國(guó)中小企業(yè)有50以上財(cái)務(wù)管理不健全，信用等級(jí)60以上都是3B或B3以下，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。更有一些中小企業(yè)由于種種原因逃債，偷稅、漏稅，使得中小企業(yè)的信用度大大降低。這樣，大量的信用貸款也就很難投入到中小企業(yè)，不利于中小企業(yè)的融資。
3、中小企業(yè)信息不對(duì)稱
中小企業(yè)由于自身的財(cái)務(wù)制度，管理制度等不健全，內(nèi)部管理不規(guī)范，因此，銀行及其它金融機(jī)構(gòu)很難掌握他們的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況；再加上中小企業(yè)的高層管理者素質(zhì)不是很高等特點(diǎn)，沒(méi)有及時(shí)與銀行及其它金融機(jī)構(gòu)溝通，銀行及其它金融機(jī)構(gòu)無(wú)法獲取貸款合同實(shí)施后中小企業(yè)相關(guān)的有用信息，特別是企業(yè)申請(qǐng)貸款的實(shí)際能力和償還債務(wù)的能力。
�。ǘ┩獠糠矫娴脑�
1、政府扶持力度不夠，相關(guān)法規(guī)政策不完善
近年來(lái)，為了扶持中小企業(yè)的發(fā)展，政府出臺(tái)了一系列政策和措施，如由財(cái)政對(duì)中小企業(yè)實(shí)行創(chuàng)業(yè)資助，建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵(lì)和約束機(jī)制，對(duì)支持中小企業(yè)的信貸項(xiàng)目實(shí)行稅收優(yōu)惠等，但實(shí)際上這些措施未能從根本上解決中小企業(yè)融資不足問(wèn)題。
另一方面，國(guó)家對(duì)中小企業(yè)資本市場(chǎng)沒(méi)有有效的扶持政策，使得中小企業(yè)從資本市場(chǎng)融資幾乎不可能。由于我國(guó)資本市場(chǎng)不成熟，容量有限，因而對(duì)投入資本市場(chǎng)的企業(yè)有嚴(yán)格的限制條件，而中小企業(yè)一般規(guī)模不大，資本金有限，難以達(dá)到主板上市條件。創(chuàng)業(yè)辦遲遲不能推出，也使得我國(guó)的中小企業(yè)不能有效的利用資本市場(chǎng)。
2、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理念和方式不利于中小企業(yè)
1994年1月，我國(guó)金融體制進(jìn)行改革，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)始自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，商業(yè)銀行更多地從自身利益出發(fā)作決策。商業(yè)銀行的貸款主要面向國(guó)有企業(yè)或其他大企業(yè)，并且雙方已形成了較為穩(wěn)定的伙伴關(guān)系。尤其近幾年，我國(guó)實(shí)行“抓大放小”的國(guó)企改革策略，最大限度的壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重，集中將資金投向了大型企業(yè)。
另一方面，中小企業(yè)貸款具有金額小，頻率高，時(shí)間急等特點(diǎn)，銀行對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估需要花費(fèi)相當(dāng)多的人力物力。貸款管理成本相對(duì)較高，這就影響了銀行的貸款積極性，因此，銀行在堅(jiān)持“安全性，流動(dòng)性，贏利性”的基礎(chǔ)上，不得不對(duì)中小企業(yè)貸款作出慎重的考慮。
3、信用和擔(dān)保制度不完善
�。�1）信用擔(dān)保體制不完善
信用擔(dān)保體制設(shè)計(jì)的初衷是解決中小企業(yè)抵押擔(dān)保難的問(wèn)題，即將中小企業(yè)與銀行之間的信貸交易轉(zhuǎn)變?yōu)閾?dān)保公司與銀行之間的信用交易，但從調(diào)查情況看，這種設(shè)計(jì)在實(shí)際操作中效果并不理想，主要與原因有：
一是擔(dān)保公司實(shí)力不強(qiáng)，銀行不愿把過(guò)高的信貸風(fēng)險(xiǎn)寄托于擔(dān)保公司；
二是擔(dān)保公司過(guò)高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)使得中小企業(yè)望而卻步；
三是擔(dān)保公司承擔(dān)過(guò)低的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任使銀行不愿與其發(fā)生交易。
�。�2）社會(huì)信用制度不健全
中小企業(yè)的信用問(wèn)題，一方面來(lái)自于企業(yè)群體信用的短缺，另一方面國(guó)家缺少信用體系的硬性監(jiān)督�？偟膩�(lái)說(shuō)，我國(guó)的信用體系還處在起步階段，雖然少部分城市已經(jīng)走在了全國(guó)前列，如北京、深圳等地已將企業(yè)貸款及擔(dān)保情況實(shí)行聯(lián)網(wǎng)查詢。但這些系統(tǒng)還有很大的缺陷，仍是區(qū)域性的、專項(xiàng)的，信息渠道單一、覆蓋面窄，操作還有待完善。我國(guó)信用體系的建立，還有一個(gè)較長(zhǎng)的過(guò)程。
三、我國(guó)中小企業(yè)融資難的對(duì)策及建議
�。ㄒ唬┲行∑髽I(yè)自身方面的對(duì)策及建議
1、加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高管理水平
中小企業(yè)應(yīng)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求，強(qiáng)化內(nèi)部管理，建立符合現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)組織形式。對(duì)國(guó)有中小企業(yè)實(shí)行積極退出戰(zhàn)略，走改制重組道路；對(duì)私營(yíng)企業(yè)要引導(dǎo)資本社會(huì)化方向，改變家族式管理方式，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素。在企業(yè)內(nèi)的所有者、經(jīng)營(yíng)者、生產(chǎn)者之間建立互相制衡，互相約束的機(jī)制，激勵(lì)每一位員工的積極性。
2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度的建設(shè)，增加財(cái)務(wù)信息透明度
中小企業(yè)應(yīng)規(guī)范財(cái)務(wù)管理方面的工作，按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，建立能正確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的制度，定期公布經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表，增加企業(yè)財(cái)務(wù)透明度。加強(qiáng)與銀行及其它金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，對(duì)企業(yè)的發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行充分的溝通，使銀行及其它金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境與前景有足夠的信心。
3、加強(qiáng)中小企業(yè)的信用觀念
中小企業(yè)應(yīng)注意維護(hù)自身的形象，加強(qiáng)信用觀念。中小企業(yè)的信用不僅包括企業(yè)償債能力和償債情況，還應(yīng)包括企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量、品牌、市場(chǎng)前景管理理念以及營(yíng)銷方式等方面。首先要有信用意識(shí)。企業(yè)必須及時(shí)償還到期款項(xiàng)，力爭(zhēng)做到無(wú)不良的信用記錄，這既有賴于資金的合理籌措和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的`提升，同時(shí)也依賴于高層管理者的信用意識(shí)。其次要有質(zhì)量意識(shí)，包括產(chǎn)品質(zhì)量的提高和完善的售后服務(wù)體系的建立。再次要有競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)。通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)使中小企業(yè)優(yōu)勝劣汰，在競(jìng)爭(zhēng)中不斷提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，在競(jìng)爭(zhēng)中不斷提升經(jīng)營(yíng)理念、擴(kuò)大其營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，從而樹(shù)立起良好的企業(yè)形象。
�。ǘ┩獠糠矫娴膶�(duì)策及建議
1、加強(qiáng)政府對(duì)中小企業(yè)的扶持
一方面，政府應(yīng)高度重視中小企業(yè)，設(shè)立專門管理中小企業(yè)的機(jī)構(gòu)。早在20世紀(jì)40年代美國(guó)就成立了包括中小企業(yè)委員會(huì)、中小企業(yè)會(huì)議和聯(lián)邦中小企業(yè)局等部門。日本有一套從中央到地方再到免檢團(tuán)體的系列服務(wù)機(jī)構(gòu)。我國(guó)有按城鄉(xiāng)劃分的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局，有按行業(yè)劃分的工業(yè)局、交通局、貿(mào)易局、港務(wù)局等，但是沒(méi)有從從業(yè)人數(shù)、銷售額、資產(chǎn)額為劃分標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)管理局，使中小企業(yè)成為管理空白，形成誰(shuí)都管誰(shuí)都不管的局面。其次，政府應(yīng)該從多方面制定優(yōu)惠政策，特別是稅收優(yōu)惠政策，從流轉(zhuǎn)稅到所得稅，降低稅率，稅收減免，輔助中小企業(yè)的發(fā)展。
另一方面，政府應(yīng)構(gòu)建一個(gè)多層次、多功能的資本市場(chǎng)，消除中小企業(yè)面對(duì)資本市場(chǎng)的進(jìn)入壁壘，方便不同規(guī)模、不同發(fā)展階段的企業(yè)進(jìn)行直接融資；積極發(fā)展二板市場(chǎng)，降低準(zhǔn)入門檻，讓市場(chǎng)前景好、產(chǎn)品技術(shù)含量高、有發(fā)展?jié)摿Φ某砷L(zhǎng)性中小企業(yè)直接進(jìn)入證券市場(chǎng)融資。
2、深化商業(yè)銀行改革，完善金融企業(yè)制度
首先，銀行要轉(zhuǎn)變觀念，將支持中小企業(yè)發(fā)展作為新的貸款增長(zhǎng)點(diǎn)。商業(yè)銀行要充分認(rèn)識(shí)到為中小企業(yè)貸款服務(wù)的重要性，轉(zhuǎn)變歧視中小企業(yè)的觀念。應(yīng)該看到，大行業(yè)、大企業(yè)盡管在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占很大的比重，但是數(shù)量有限，目前其結(jié)算和信貸業(yè)務(wù)基本上已被各家銀行所壟斷，這些“雙大”客戶貸款一般均由總、省行直貸，或向資本市場(chǎng)募集資金，商業(yè)銀行市分行以下分支機(jī)構(gòu)要想拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，增加利潤(rùn)來(lái)源渠道，就必須把目光投向中小企業(yè)。
其次，商業(yè)銀行應(yīng)組建中小企業(yè)信貸部，規(guī)范貸款管理。商業(yè)銀行針對(duì)中小企業(yè)貸款戶數(shù)多、地區(qū)分散、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范等特點(diǎn)，應(yīng)成立專門負(fù)責(zé)中小企業(yè)貸款審批、發(fā)放與管理的中小企業(yè)信貸部。
最后，商業(yè)銀行應(yīng)簡(jiǎn)化中小企業(yè)貸款審批手續(xù)，使責(zé)權(quán)利明確。目前，大多數(shù)商業(yè)銀行發(fā)放貸款，采取審貸分離，層層把關(guān)的辦法，這無(wú)疑對(duì)預(yù)防貸款風(fēng)險(xiǎn)、提高貸款質(zhì)量有一定的益處，但同時(shí)也存在一些貸款程序繁瑣，操作不簡(jiǎn)便，貸款審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，貸款權(quán)力過(guò)于分散，責(zé)任模糊等弊端，這樣的審批程序尤其不適合中小企業(yè)貸款。對(duì)于中小企業(yè)貸款，應(yīng)該實(shí)行完全信貸員負(fù)責(zé)制，就是說(shuō)貸款的調(diào)查與發(fā)放由信貸員完成，該信貸員是此筆貸款唯一的和終身的責(zé)任人，實(shí)責(zé)權(quán)利明確。
3、完善多層次的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系和健全社會(huì)信用制度
�。�1）加快信用擔(dān)保體制的建設(shè)。
抵押擔(dān)保是中小企業(yè)融資的主要手段，政府應(yīng)當(dāng)采取必要的扶持政策，創(chuàng)造條件重點(diǎn)扶持一批經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)好、制度健全、管理規(guī)范的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加快組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以采取多元化形式，如完全由政府出資組建的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)或由政府牽頭組織吸收民間資金組建的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。此外，還要盡快出臺(tái)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和信用擔(dān)保資金補(bǔ)償、獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制等政策，引導(dǎo)和規(guī)范信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)與銀行等貸款金融機(jī)構(gòu)密切協(xié)作，及時(shí)交換和通報(bào)投保企業(yè)的有關(guān)信息，加強(qiáng)對(duì)投保企業(yè)的監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的權(quán)益。
�。�2）健全社會(huì)信用制度
國(guó)家在建立企業(yè)信用制度時(shí)，要將中小企業(yè)信用制度作為重要的一部分，逐步建立和完善中小企業(yè)征信系統(tǒng)和信用評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)信息管理，真正建立起寬領(lǐng)域、寬覆蓋的社會(huì)信用制度。
破解中小企業(yè)融資難的案例分析 10
一、我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀一以內(nèi)蒙古多倫縣中小企業(yè)為例
1、過(guò)度依賴內(nèi)源性融資
內(nèi)源性融資主要來(lái)源于企業(yè)的自有資金， 從凈利潤(rùn)中提取的留存收益再投資資金， 股東的注資以及折舊向投資的轉(zhuǎn)化等。企業(yè)內(nèi)源性融資的數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)銀行貸款和其他資金來(lái)源的總和， 是中小企業(yè)融資的主要途徑。
2、外部融資困難
銀行貸款是外部融資的重要渠道， 然而由于中小企業(yè)可提供的抵押物少、難以找到合適的擔(dān)保人、銀行辦事程序繁雜， 時(shí)間成本高等種種原因使得許多中小企業(yè)視銀行貸款為畏途。
3、民間借貨需進(jìn)一步規(guī)范
銀行貸款舉步維艱促使許多小企業(yè)不得不涉足成本高昂的民間借貸， 民間借貸尚未建立有效的監(jiān)管措施， 程序不合法， 監(jiān)管不到位， 缺乏法律保障， 從而導(dǎo)致借貸利率失控，風(fēng)險(xiǎn)攀升，企業(yè)資金鏈斷裂、“ 跑路、倒閉等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生， 嚴(yán)重威肋著社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。
二、我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因
1、從企業(yè)自身層面分析
信用度低是造成中小企業(yè)融資難的主要因素。部分中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者缺乏信用意識(shí)， 償債意愿不強(qiáng)， 久而久之， 導(dǎo)致中小企業(yè)信譽(yù)整體偏低， 讓銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)其失去放貸信心； 大部分中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理沒(méi)有進(jìn)行規(guī)范化和制度化， 資金管理效率低、財(cái)務(wù)制度缺失、財(cái)務(wù)信息簡(jiǎn)化、財(cái)務(wù)報(bào)表不需審計(jì)， 存在大量的虛假信息， 可信度低， 致使銀行無(wú)法通過(guò)報(bào)表對(duì)企業(yè)進(jìn)行資信審查， 很大程度上導(dǎo)致銀行的惜貸行為。另外， 部分小企業(yè)自有資金不足， 亦沒(méi)有合適的資產(chǎn)作為抵押或者擔(dān)保， 因此難以獲得銀行貸款。
2、從金融機(jī)構(gòu)層面分析
商業(yè)銀行追求利益最大化的本質(zhì)導(dǎo)致其在放貸過(guò)程中青睞于信譽(yù)良好、資本雄厚、投資規(guī)模大的大型企業(yè)， 而對(duì)中小企業(yè)存在偏見(jiàn)； 銀行以規(guī)模、成分為導(dǎo)向的運(yùn)營(yíng)模式注定其會(huì)加大對(duì)有規(guī)模優(yōu)勢(shì)企業(yè)的信貸力度， 而貸給中小企業(yè)的資金極為有限， 從而造成市場(chǎng)上的'信貸份額失衡； 國(guó)家對(duì)信貸主體銀行資質(zhì)的限制， 使得中小企業(yè)的資金支持受到明顯制約； 中小企業(yè)貸款以“ 少、頻、急” 為主要特征， 國(guó)有商業(yè)銀行的貸款審批程序復(fù)雜、時(shí)間成本高極大降低了中小企業(yè)貸款的積極性。
3、從政府層面分析
我國(guó)有關(guān)中小企業(yè)的法律法規(guī)存在一定缺陷， 這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
一是針對(duì)中小企業(yè)融資方面的基礎(chǔ)性法律《中小企業(yè)促進(jìn)法》， 我國(guó)并未出臺(tái)具有可操作性的專門性法律對(duì)其加以細(xì)化， 與之配套的鼓勵(lì)、優(yōu)惠政策也尚未有明確的規(guī)定與說(shuō)明。
二是抵押貸款、信用貸款及擔(dān)保貸款等幾種間接的融資方式， 因缺乏有效地法律制度保障， 中小企業(yè)在融資過(guò)程中效率大大降低。
三是民間借貸性質(zhì)存在爭(zhēng)議， 目前， 我國(guó)法律并未對(duì)民間借貸的主體、形式以及監(jiān)管等進(jìn)行較為明確的規(guī)定及解釋， 對(duì)于民間借貸在金融體系中應(yīng)有的地位并未進(jìn)行相應(yīng)的法律界定。我國(guó)政府缺乏對(duì)中小企業(yè)的大力扶持。現(xiàn)階段， 我國(guó)政府并未充分認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)在提高競(jìng)爭(zhēng)效力、活躍市場(chǎng)氛圍、補(bǔ)充市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)等方面發(fā)揮的重要作用， 導(dǎo)致與中小企業(yè)相關(guān)的政策和配套機(jī)制缺失； 在稅收方面， 大部分中小企業(yè)并不能享受與大企業(yè)同樣的優(yōu)惠政策， 政府對(duì)中小企業(yè)存在明顯的政策歧視。
4、從社會(huì)層面上分析
目前絕大多數(shù)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是由政府出面成立的， 但因政府是非盈利性質(zhì)， 其資金主要來(lái)源于財(cái)政撥款， 因此不能高效持久的為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保。非政府出面成立的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了降低擔(dān)保過(guò)程中所擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)， 多數(shù)會(huì)要求企業(yè)進(jìn)行反擔(dān)保或者提高保費(fèi)， 這對(duì)于自身資金有限的小企業(yè)來(lái)說(shuō)， 無(wú)疑是望梅止渴， 擔(dān)保體系如同虛設(shè)， 銀行貸款可望而不可及。
三、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策
1、提高中小企業(yè)自身素質(zhì)
信用是企業(yè)生存的基石， 一個(gè)誠(chéng)信的企業(yè)， 才有可能籌集到更多的社會(huì)資本， 擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，在市場(chǎng)中長(zhǎng)期立于不敗之地。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者必須要立足企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益， 樹(shù)立信用觀年，增強(qiáng)信用意識(shí)，烙守信用關(guān)系， 從而為自身樹(shù)立良好的融資信譽(yù)， 開(kāi)辟融資渠道， 實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。為增強(qiáng)企業(yè)融資能力，中小企業(yè)還應(yīng)積極借鑒成功經(jīng)驗(yàn)， 完善治理結(jié)構(gòu)， 提高管理水平， 做到產(chǎn)權(quán)清晰， 權(quán)責(zé)明確， 相互監(jiān)督，協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)。不斷完善自身財(cái)務(wù)狀況， 規(guī)范財(cái)務(wù)管理， 確保財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí)準(zhǔn)確， 為自身取得銀行貸款奠定基礎(chǔ)。
2、制定和完善相關(guān)法律法規(guī)
推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急是要建立健全相應(yīng)的法律制度。我國(guó)必須加快建立有關(guān)中小企業(yè)信貸制度和融資方面的法律法規(guī)，明確金融機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)信貸制度中的作用和功能， 制定中小企業(yè)貸款的具體管理方法和鼓勵(lì)措施。盡快構(gòu)建中小企業(yè)融資的全方位法律支持體系， 規(guī)范中小企業(yè)融資主體的責(zé)任范圍、融資辦法和保障措施， 讓中小企業(yè)的各種融資渠道有法可依。
3、完善融資渠道， 實(shí)現(xiàn)多渠道融資
完善中小企業(yè)融資擔(dān)保及信用評(píng)價(jià)體系， 從而為多渠道融資提供條件。地方政府應(yīng)在加強(qiáng)信用環(huán)境和金融生態(tài)建設(shè)的基礎(chǔ)上， 通過(guò)資本注入、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确绞皆黾訉?duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)得支持， 推進(jìn)設(shè)立多層次中小企業(yè)貸款擔(dān)�；鸷蛽�(dān)保機(jī)構(gòu)， 激勵(lì)和促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)步提高中小企業(yè)貸款比重。
4、加強(qiáng)政府對(duì)小企業(yè)的扶持
政府應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度， 盡快出臺(tái)相關(guān)的稅收優(yōu)惠和減免政策， 還可以從每年的財(cái)政預(yù)算或者中小企業(yè)稅收中抽取一定比例的資金作為企業(yè)融資和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金， 主要用于對(duì)需要扶持的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款， 對(duì)銀行及擔(dān)保公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以及對(duì)出現(xiàn)資金危急的企業(yè)進(jìn)行應(yīng)急性救助。
【破解中小企業(yè)融資難的案例分析】相關(guān)文章：
“創(chuàng)時(shí)代”如何破解融資難05-03
中小企業(yè)融資難的原因03-27
厲以寧：破解融資難關(guān)鍵是調(diào)整思路06-10
中小企業(yè)融資難怎么辦05-02
如何破解中小企業(yè)融資困境05-09
大學(xué)生破解創(chuàng)業(yè)融資難題的六種方案03-25
破解小微企業(yè)融資難 險(xiǎn)企大有可為04-30
分享市人社部門六舉措破解大眾創(chuàng)業(yè)融資難05-24