企業(yè)融資刑事法律風(fēng)險(xiǎn)以及罪名

時間：2024-07-25 10:46:57 創(chuàng)業(yè)融資我要投稿

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　　在企業(yè)的各類融資中，涉及刑事犯罪的，一般包括騙取貸款罪、貸款詐騙罪、高利轉(zhuǎn)貸罪、非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪等罪名。那么在企業(yè)在融資活動中，要怎么樣規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，更合規(guī)、更安全地融資呢?

企業(yè)融資刑事法律風(fēng)險(xiǎn)以及罪名

　　一、向金融機(jī)構(gòu)融資可能涉及的刑事犯罪

　　金融機(jī)構(gòu)向來是企業(yè)融資的首選，企業(yè)能否在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)獲取資金，直接影響到企業(yè)的效益，甚至關(guān)系到企業(yè)的興衰成敗。作為傳統(tǒng)的企業(yè)融資渠道，雖普遍適用，卻也不乏風(fēng)險(xiǎn)。司法實(shí)踐中，企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資，主要涉及騙取貸款罪、貸款詐騙罪和高利轉(zhuǎn)貸罪。

　　騙取貸款罪

　　騙取貸款罪的法律淵源來自刑法第一百七十五條，是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。簡言之，就是以欺騙手段取得貸款且情節(jié)嚴(yán)重的行為。從文義解釋的角度，法條并列放置“重大損失”與“其他嚴(yán)重情節(jié)”，意味著將“重大損失”作為“嚴(yán)重情節(jié)”的表現(xiàn)形式之一。

　　上海市第一中級人民法院審理上海市人民檢察院第一分院指控被告單位金X公司、被告人周某某、劉某某犯騙取貸款罪一案，于2010年4月29日作出(2009)滬一中刑初字第314號刑事判決，認(rèn)定被告單位金X公司伙同他人，假借貿(mào)易名義向中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司上海分行申請貸款，采用提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表和虛假循環(huán)貿(mào)易等欺騙手段騙得貸款共計(jì)2.92億余元，造成中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司上海分行經(jīng)濟(jì)損失2.6億余元，其行為已構(gòu)成騙取貸款罪，且造成特別重大損失。2010年10月20日，上海市高級人民法院作出(2010)滬高刑終字第102號刑事裁定，維持原判。

　　騙取貸款罪系2006年刑法修正案六增設(shè)，探究立法意圖，該罪是刑事司法領(lǐng)域?qū)︐J款詐騙罪難以證明“以非法占有為目的”的補(bǔ)救性立法。

　　在司法實(shí)踐中，本罪的適用情形主要有兩個層面：

　　一是直接適用，對于有證據(jù)證明確無“以非法占有為目的”，但事實(shí)上給銀行造成了重大損失或具有其他嚴(yán)重情節(jié)，從而嚴(yán)重危害金融管理秩序的騙貸行為，以騙取貸款罪論處;

　　二是間接適用，對于可能具有“以非法占有為目的”，但程序上缺乏充分確鑿證據(jù)的貸款詐騙行為，轉(zhuǎn)而以騙取貸款罪論處。由此，不難窺知立法者欲借此罪名嚴(yán)密刑事法網(wǎng)的意圖。

　　貸款詐騙罪

　　貸款詐騙罪是前述騙取貸款罪的加重罪名，其法律淵源來自刑法第一百九十三條，是指以非法占有為目的，編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保、超出抵押物價值重復(fù)擔(dān)保或者以其他方法，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款、數(shù)額較大的行為。鑒于，貸款詐騙行為同時侵犯了銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款所有權(quán)及國家金融管理制度雙重客體，與社會危害程度相對應(yīng)，立法者設(shè)置了更為嚴(yán)厲的刑罰。

　　因此，司法實(shí)踐本應(yīng)對此罪的認(rèn)定格外謹(jǐn)慎。但事與愿違，辦案機(jī)關(guān)往往通過事后造成的損失來倒推非法占有目的，加之，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)犯罪打擊形勢嚴(yán)峻，從偵查到審查起訴再到審判，各機(jī)關(guān)也偏向依重罪處理。這便造成了針對企業(yè)貸款類行為，貸款詐騙罪也屬于常見罪名的局面。

　　騙取貸款罪與貸款詐騙罪在客觀方面都表現(xiàn)為使用欺騙手段騙取，區(qū)別點(diǎn)在于行為人主觀上是否具有非法占有目的。根據(jù)2001年1月21日最高人民法院《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會議紀(jì)要》關(guān)于“金融詐騙罪中非法占有目的的認(rèn)定”，對于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：

　　(1)明知沒有歸還能力而大量騙取資金的

　　(2)非法獲取資金后逃跑的;

　　(3)肆意揮霍騙取資金的;

　　(4)使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動的

　　(5)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的

　　(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的;

　　(7)其他非法占有資金、拒不返還的行為

　　事實(shí)上，貸款不能按期償還的原因紛繁復(fù)雜，不單純都是欲將貸款非法占為己有。市場經(jīng)濟(jì)瞬息萬變，經(jīng)營不善乃至行情變動，都有可能使盈利計(jì)劃無法完成，從而導(dǎo)致不能按時還貸。因此，在司法實(shí)踐中，不能簡單粗暴地將貸款到期不還直接推定為具有非法占有目的，對行為人主觀上沒有非法占有目的，或者證明其非法占有目的證據(jù)不足的，不宜以貸款詐騙罪論處。

　　高利轉(zhuǎn)貸罪

　　高利轉(zhuǎn)貸罪規(guī)定在我國刑法第一百七十五條，是指違反國家規(guī)定，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。根據(jù)2010年5月7日最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第二十六條，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　(一)高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在十萬元以上的;

　　(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的

　　2008年4月，上海度X企業(yè)發(fā)展有限公司(以下簡稱度X公司)臨時員工曹某在得知上海龍X物業(yè)管理有限公司(以下簡稱龍X公司)法定代表人陳某某急需資金還債后，為非法牟取利益，伙同度X公司法定代表人周某，決定以度X公司需要流動資金為由，向銀行申請貸款人民幣1000萬元，再高利轉(zhuǎn)貸給龍X公司。2008年5月27日，度X公司收到銀行發(fā)放的貸款1000萬元。其中，783萬元代龍X公司償還上海某典當(dāng)有限公司的欠款，66.8萬元作為被告人曹某及其他人員的好處費(fèi)，留在度X公司賬上的150.2萬元中，30萬元系貸款保證金，13.7萬余元系度X公司支付貸款顧問費(fèi)、評估費(fèi)等，45萬余元系歸還貸款利息，60余萬元被用于度X公司的日常經(jīng)營。2010年12月16日，上海市閘北區(qū)人民法院作出(2010)閘刑初字第900號刑事判決，認(rèn)定被告單位上海度X企業(yè)發(fā)展有限公司犯高利轉(zhuǎn)貸罪，判處罰金人民幣150萬元。被告人周某犯高利轉(zhuǎn)貸罪，判處有期徒刑一年，緩刑二年。被告人曹某犯高利轉(zhuǎn)貸罪，判處有期徒刑一年，緩刑一年。

　　現(xiàn)實(shí)生活中，我們時常會發(fā)現(xiàn)這樣一種情形，即企業(yè)從銀行融資，獲得的資金由于未能立即投入使用而成為閑置資金，企業(yè)為了沖抵利息損失并獲取一定利益，而將貸款所得資金借與他人，并收取高額利息。雖然這些企業(yè)在貸款時并不具有轉(zhuǎn)貸牟利的目的，但其后來以高息將貸款擅自借與他人的行為完全符合高利轉(zhuǎn)貸罪的構(gòu)成要件，已經(jīng)觸碰刑法紅線。

　　二、民間融資可能涉及的刑事犯罪

　　民間融資是游離于國家正規(guī)金融機(jī)構(gòu)之外，通過“血緣”、“親緣”、“地緣”、“業(yè)緣”等社會關(guān)系媒介實(shí)現(xiàn)資金融通，以信用保證代替正規(guī)金融風(fēng)險(xiǎn)評估的融資活動。民間融資憑借其靈活便利的優(yōu)勢，吸收社會閑散資金，不僅及時緩解了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，也有利于活躍地方經(jīng)濟(jì)，帶動當(dāng)?shù)赝顿Y。然而，由于民間融資的非正式性和自發(fā)性，使得企業(yè)通過民間渠道融資存在一定的刑法風(fēng)險(xiǎn)。

　　非法吸收公眾存款罪

　　我國刑法第一百七十六條規(guī)定的非法吸收公眾存款罪，是指違反國家金融管理法規(guī)非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條規(guī)定，“違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾(包括單位和個人)吸收資金的行為，同時具備下列四個條件的，除刑法另有規(guī)定以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的‘非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款’：

　　(一)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金;

　　(二)通過媒體、推介會、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會公開宣傳;

　　(三)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào);

　　(四)向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款”

　　我國刑法將非法吸收公眾存款定性為行為犯，即只要行為人實(shí)施了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，便構(gòu)成本罪既遂。

　　尤湖XX公司于1998年7月7日在陜西省渭南市注冊成立。尤湖XX公司為解決資金問題，面向社會進(jìn)行虛假宣傳，謊稱購買該公司用于安放死者骨灰的塔位可以增值，并以不定期提高塔位價格、承諾回購等手段，欺騙、誘導(dǎo)社會群眾購買塔位，借此大肆非法吸收公眾資金。此外，尤湖XX公司還以協(xié)議的方式向個人和企業(yè)借款，并約定高額利息。2007年9月21日，陜西省高級人民法院作出終審裁定，維持渭南市中級人民法院一審判決，認(rèn)定被告單位尤湖XX公司未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，采取虛假宣傳等手段，以高額回報(bào)為誘餌，非法向社會不特定群體吸收資金1.07億余元，數(shù)額特別巨大，嚴(yán)重?cái)_亂了國家金融管理秩序，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

　　因此，當(dāng)企業(yè)選擇民間融資時，當(dāng)務(wù)之急便是洗脫“非法吸收公眾存款”的嫌疑。否則，企業(yè)便將自身置于非常危險(xiǎn)的境地。

　　集資詐騙罪

　　集資詐騙罪是經(jīng)濟(jì)犯罪領(lǐng)域唯一保留死刑的罪名，規(guī)定在我國刑法第一百九十二條，是指以非法占有為目的，違反有關(guān)金融法律、法規(guī)的規(guī)定，使用詐騙方法進(jìn)行非法集資，擾亂國家正常金融秩序，侵犯公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，且數(shù)額較大的行為。由于立法對集資詐騙行為采取從嚴(yán)打擊的態(tài)度，因此，刑事司法領(lǐng)域?qū)Υ俗锏恼J(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)清晰明確。而“以非法占有為目的”這一主觀要件，確實(shí)增大了法律解釋的空間。

　　根據(jù)2010年12月13日最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第四條的規(guī)定，使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：

　　(一)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的;

　　(二)肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的;

　　(三)攜帶集資款逃匿的;

　　(四)將集資款用于違法犯罪活動的;

　　(五)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的;

　　(六)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的;

　　(七)拒不交代資金去向，逃避返還資金的

　　(八)其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

　　因此，如果企業(yè)在短期內(nèi)非法募集大量資金，并將資金所有權(quán)轉(zhuǎn)歸自己，或任意揮霍，或攜款潛逃，便可推知其非法占有目的。

　　此前轟動一時的吳英案，檢察機(jī)關(guān)就以集資詐騙罪指控起訴。2005年5月至2007年2月，吳英以非法占有為目的，用個人或企業(yè)名義，采用高額利息為誘餌，以注冊公司、投資、借款、資金周轉(zhuǎn)等為名，非法集資，所得款項(xiàng)用于償還本金、支付高息、購買房產(chǎn)、汽車及個人揮霍等，集資詐騙人民幣達(dá)3.89億余元。以之為鑒，企業(yè)在民間融資過程中，須謹(jǐn)防“集資詐騙”風(fēng)險(xiǎn)

　　三、通過互聯(lián)網(wǎng)融資可能涉及的刑事犯罪

　　金融市場化和網(wǎng)絡(luò)大眾化，使得企業(yè)融資在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域開辟出新渠道，緊隨潮流，網(wǎng)絡(luò)借貸平臺異軍突起，迅速占領(lǐng)了金融市場。機(jī)遇與挑戰(zhàn)相伴相生，企業(yè)借助互聯(lián)網(wǎng)融資，優(yōu)勢顯而易見，風(fēng)險(xiǎn)也不容小覷。

　　與金融機(jī)構(gòu)融資、民間融資相比，互聯(lián)網(wǎng)融資雖在靈活便利方面極具優(yōu)勢，但與之相匹配的是，其蘊(yùn)含一些特殊的法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　互聯(lián)網(wǎng)融資更易觸發(fā)“涉眾型”罪名

　　互聯(lián)網(wǎng)作為企業(yè)融資的新渠道，受到了廣泛關(guān)注和熱烈追捧，P2P平臺快速興起這一事實(shí)便是最有力的論證。自從2007年全國第一家P2P平臺“拍拍貸”成立以來，網(wǎng)絡(luò)借貸成為金融領(lǐng)域炙手可熱的行業(yè)。截止2013年年底，全國各類線上P2P平臺接近700家，同比2012年增長5倍多。然而，隨著“哈哈貸”事件、“淘金貸”事件、“優(yōu)易網(wǎng)”事件、“東方創(chuàng)投”事件的發(fā)生，使P2P平臺背后隱藏的法律風(fēng)險(xiǎn)也逐漸暴露。

　　P2P平臺最易涉嫌的是“非法吸收公眾存款”和“集資詐騙”，此前轟動一時的“東方創(chuàng)投案”最終就是以非法吸收公眾存款定罪量刑的，“優(yōu)易網(wǎng)案”則是目前國內(nèi)首個以集資詐騙罪名公開審理P2P平臺的案例。

　　隨著網(wǎng)貸行業(yè)的迅速升溫，借款逾期、投資人提現(xiàn)困難、平臺老板跑路等隱患逐漸浮出水面，人們也將關(guān)注重心更多地轉(zhuǎn)移到平臺法律風(fēng)險(xiǎn)防范、投資人冷靜分散投資及如何理性維權(quán)等角度，但對于網(wǎng)絡(luò)借貸法律關(guān)系中的一方，企業(yè)通過P2P平臺融資的法律風(fēng)險(xiǎn)卻鮮有提及。在此，有必要為企業(yè)敲響警鐘。

　　從實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)融資，往往會借助P2P平臺發(fā)布借款標(biāo)以吸引更多的投資者，而一旦企業(yè)選擇在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)布融資信息，該信息的傳播范圍和宣傳效果便遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了企業(yè)可掌控的范圍。

　　由此，相比于傳統(tǒng)融資方式而言，互聯(lián)網(wǎng)融資使企業(yè)更易陷入“涉眾型”罪名的追訴。

　　互聯(lián)網(wǎng)融資不利于企業(yè)及時采取補(bǔ)救措施

　　在刑事司法領(lǐng)域，被告企業(yè)是否及時采取補(bǔ)救措施，積極認(rèn)錯、彌補(bǔ)損失、取得諒解，不僅是影響司法機(jī)關(guān)作出判斷的重要因素，有時甚至可能影響法院的定罪量刑。

　　因此，被告企業(yè)能否在案發(fā)后采取及時有效的補(bǔ)救措施，對企業(yè)來說至關(guān)重要。如果企業(yè)選擇通過互聯(lián)網(wǎng)融資，其面對的投資者是來自五湖四海且未曾謀面的陌生人，企業(yè)時常會陷入這樣的困境：當(dāng)融資企業(yè)想及時還款或采取其他補(bǔ)救措施時，通常可能無法聯(lián)系到具體的每一位投資者，從而導(dǎo)致企業(yè)無法快速止損，以降低社會危害程度。而這一點(diǎn)，卻是司法機(jī)關(guān)相當(dāng)看重的情節(jié)。

　　以上這些風(fēng)險(xiǎn)并非屬于互聯(lián)網(wǎng)融資所獨(dú)有，也許在金融機(jī)構(gòu)融資和民間融資同樣存在，但互聯(lián)網(wǎng)融資將其成倍放大，使之成為企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)融資中不可不談的特殊法律風(fēng)險(xiǎn)，也成為企業(yè)明哲保身的關(guān)鍵所在。

　　四、企業(yè)融資必須居安思危

　　市場經(jīng)濟(jì)的蒸蒸日上，使得國強(qiáng)民富的夢想變成現(xiàn)實(shí)，從而為企業(yè)融資渠道的多樣化提供了有力支持。在傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)之外，拓寬企業(yè)的融資渠道，不僅有助于企業(yè)解決燃眉之急，而且有利于活躍經(jīng)濟(jì)，帶動投資，打破金融機(jī)構(gòu)獨(dú)領(lǐng)風(fēng)騷的壟斷局面。與此同時，民間融資和互聯(lián)網(wǎng)融資渠道的放開，對中小微企業(yè)來說也是利好消息。但是，大家切莫忽視其中隱含的刑法風(fēng)險(xiǎn)，時刻保持憂患意識，居安思危。

　　什么原因造成了中小企業(yè)融資難?有哪些方法可以解決的呢?

　　造成了中小企業(yè)融資難的原因

　　(1).缺乏對中小企業(yè)融資的政策扶持。

　　目前，我國央行通過窗口指導(dǎo)，對全國性商業(yè)銀行在原有信貸規(guī)�；A(chǔ)上調(diào)增5%，對地方性商業(yè)銀行調(diào)增10%，并要求這部分額度必須用于中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)或地震災(zāi)區(qū)。雖然這些政策有較強(qiáng)的針對性和操作性，但長期來看，僅靠增加貸款很難從根本上解決中小企業(yè)的融資難題。

　　(2).缺乏專門的金融管理機(jī)構(gòu)。

　　許多西方發(fā)達(dá)國家為了對中小企業(yè)進(jìn)行金融支持而設(shè)立了專門的金融管理機(jī)構(gòu)。在我國，中小企業(yè)分屬于各級政府及各產(chǎn)業(yè)主管部門，中小企業(yè)的宏觀管理權(quán)較為分散。金融體系沒有成立專門針對中小企業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)，尚未構(gòu)建完整的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的資金支持也無法滿足中小企業(yè)的發(fā)展需求，這使得中小企業(yè)的融資困境無法從根本上得到解決。

　　(3).中小企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性差。

　　由于中小企業(yè)規(guī)模小，在信息收集、分析市場方面投入成本少，因而易受經(jīng)濟(jì)景氣性、金融環(huán)境以及行業(yè)變化的影響，這對于以穩(wěn)健經(jīng)營為宗旨的銀行來說意味著還款的不確定性增加。在這種形勢下，銀行本著穩(wěn)健性的經(jīng)營原則，自然會盡量少貸或不貸給中小企業(yè)資金以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這在一定程度上阻斷了中小企業(yè)的主要融資渠道，加大了中小企業(yè)的融資難度。

　　(4).中小企業(yè)可用于抵押擔(dān)保的資產(chǎn)不足。

　　金融機(jī)構(gòu)在向信息不對稱的中小企業(yè)提供貸款時，雖然難以獲得貸款決策所需的信息，但可以從企業(yè)所提供的抵押品或者第三方擔(dān)保中獲得關(guān)于企業(yè)未來償還能力的信息和保證，從而做出貸款決策，并且抵押有助于解決逆向選擇問題。但由于中小企業(yè)固定資產(chǎn)比率低的財(cái)務(wù)特征，所能用于抵押的資產(chǎn)相對十分匱乏。因此商業(yè)銀行不愿意對中小企業(yè)放貸。

　　(5).中小企業(yè)信用等級低，銀企關(guān)系惡劣。

　　近年來，部分中小企業(yè)信用觀念十分淡薄，利用虛置債務(wù)主體、假借破產(chǎn)之名、低估資產(chǎn)、逃避監(jiān)督等各種方式逃、廢、賴銀行債務(wù)。這些行為進(jìn)一步加大了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)，相應(yīng)地也降低了銀行向中小企業(yè)增加貸款投放的信心。

　　中小企業(yè)融資定義

　　渠道定義

　　從狹義上講，融資即是一個企業(yè)的資金籌集的行為與過程。也就是公司根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金擁有的狀況，以及公司未來經(jīng)營發(fā)展的需要，通過科學(xué)的預(yù)測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權(quán)人去籌集資金，組織資金的供應(yīng)，以保證公司正常生產(chǎn)需要，經(jīng)營管理活動需要的理財(cái)行為。公司籌集資金的動機(jī)應(yīng)該遵循一定的原則，通過一定的渠道和一定的方式去進(jìn)行。通常講企業(yè)籌集資金無非有三大目的：企業(yè)要擴(kuò)張、企業(yè)要還債以及混合動機(jī)(擴(kuò)張與還債混合在一起的動機(jī))。

　　從廣義上講，融資也叫金融，就是貨幣資金的融通，當(dāng)事人通過各種方式到金融市場上籌措或貸放資金的行為。從現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況看，作為企業(yè)需要比以往任何時候都更加深刻，全面地了解金融知識、了解金融機(jī)構(gòu)、了解金融市場，因?yàn)槠髽I(yè)的發(fā)展離不開金融的支持，企業(yè)必須與之打交道。如果不了解金融知識，不學(xué)習(xí)金融知識，作為搞經(jīng)濟(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部是不稱職的`，作為企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人也是不稱職的。

　　融資概念

　　中小企業(yè)私募融資好處

　　1.中小企業(yè)私募融資是一種便捷高效的融資方式。

　　2.中小企業(yè)私募融資是發(fā)行審核采取備案制，審批周期更快。

　　3.中小企業(yè)私募融資募集資金用途相對靈活，期限較銀行貸款長，一般為兩年。

　　4.中小企業(yè)私募融資綜合融資成本比信托資金和民間借貸低，部分地區(qū)還能獲得政策貼息。

　　中小企業(yè)私募融資辦理?xiàng)l件

　　1.中小企業(yè)私募融資辦理企業(yè)應(yīng)符合國家相關(guān)政策對于中小企業(yè)定義的標(biāo)準(zhǔn)。

　　2.辦理中小企業(yè)私募融資必須有企業(yè)納稅規(guī)范。

　　3.申請中小企業(yè)私募融資的目標(biāo)企業(yè)的主營業(yè)務(wù)不能包含房地產(chǎn)和金融類業(yè)務(wù)。

　　4.辦理中小企業(yè)私募融資的目標(biāo)企業(yè)的年?duì)I業(yè)收入達(dá)到一定規(guī)模，以企業(yè)年?duì)I業(yè)額收入不低于發(fā)債額度為宜。

　　5.中小企業(yè)私募融資辦理的目標(biāo)企業(yè)能獲得大型國企或者國有擔(dān)保公司擔(dān)保。