現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的金融風險與防范

摘要：金融的全球化成為近年來發(fā)展的大趨勢。在這種新經(jīng)濟的背景下，國際金融業(yè)全球化的發(fā)展也就成為必然，這種趨勢既促進了國際金融的極大發(fā)展，也加大了金融風險的范圍。在世界經(jīng)濟全球化、一體化的經(jīng)濟背景下，我國銀行如同世界金融機構(gòu)一樣面臨著新的挑戰(zhàn)，我國銀行不僅面臨著來自各方面的競爭壓力，而且自身存在著積聚大量不良信貸資產(chǎn)的嚴重問題，這將會成為引發(fā)我國銀行金融風險的一個根本原因。本文首先把商業(yè)銀行的金融風險與防范看作是一個制度或者制度框架，在這樣的認識基礎上，分析商業(yè)銀行金融風險的現(xiàn)狀和成因，探索金融風險的一般規(guī)律性，尋找加強金融監(jiān)管，保證金融的良勝運行對策方略。
關鍵詞：商業(yè)銀行，金融風險，金融監(jiān)管，防范
1 研究背景
1.1金融全球化過程導致銀行風險增加
金融的全球化成為近年來發(fā)展的大趨勢。在這種新經(jīng)濟的背景下，國際金融業(yè)全球化的發(fā)展也就成為必然。新興金融市場的興起和發(fā)展打破了原有的舊格局，使國際金融市場逐步擴展到全球許多國家和地區(qū)。國際金融機構(gòu)(包括商業(yè)銀行，投資銀行和各類保險公司)在全球大量設立分支機構(gòu)，形成全球性業(yè)務網(wǎng)絡[1]。同時，互聯(lián)網(wǎng)的運用克服了不同地區(qū)之間時差的障礙，使國際市場的交易一體化。這種趨勢既促進了國際金融的極大發(fā)展，也加大了金融風險的范圍。出現(xiàn)債務的可能性大大增加，而國際金融組織面對巨大的國際資本流動，越來越顯得力量不足，無法進行協(xié)調(diào)，防范國際金融危機的手段顯得特別脆弱。國際金融炒作活動，進一步加劇著國際金融市場的動蕩。
由于金融全球化的發(fā)展，市場之間傳播敏感度的增強，使得一個市場的變化會迅速地傳導給另一個市場，金融風險因素變得更加復雜，某一經(jīng)濟現(xiàn)象會在世界不同地區(qū)、不同金融市場之間進行傳導，并形成連鎖反應，風險產(chǎn)生的可能性更加突出。由于國際資本流動，特別是金融市場固有的投機性，對一國的金融市場的沖擊力和破壞性也越來越明顯，進而波及到整個世界經(jīng)濟，使各國的經(jīng)濟發(fā)展都不同程度地受到影響。例如：自90年代以來，1994年墨西哥發(fā)生的金融危機，1995年12月巴林銀行的倒閉，1997年發(fā)生的東南亞金融危機等，都對世界各國的經(jīng)濟發(fā)展造成了損失。這些也充分暴露了金融市場國際化、一體化的過程中，金融風險加劇。
1.2我國銀行如同世界金融機構(gòu)一樣面臨著新的挑戰(zhàn)
在世界經(jīng)濟全球化、一體化的經(jīng)濟背景下，我國銀行如同世界金融機構(gòu)一樣面臨著新的挑戰(zhàn)。金融市場之間連接越來越緊密，風險的傳導機制越發(fā)密切，金融風險因素變得更加復雜。在這種經(jīng)濟環(huán)境下，我國銀行不僅面臨著來自各方面的競爭壓力，而且自身存在著積聚大量不良信貸資產(chǎn)的嚴重問題，這將會成為引發(fā)我國銀行金融風險的一個根本原因。
隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展。資本在國際間流動的速度加快，這使得銀行面臨的市場環(huán)境日益復雜，國內(nèi)金融環(huán)境也發(fā)生了變化，使我國銀行同業(yè)間的影響日益加強，競爭加劇。
因此，在這種經(jīng)濟環(huán)境下，我國銀行目前也面臨著如何控制風險、消除風險存在的隱患，增強銀行整體競爭力的任務。就銀行不良信貸資產(chǎn)形成的原因分析來看是多方面的，首先，我國商業(yè)銀行信貸投放的微觀主體主要是以國有企業(yè)為主，而由于歷史上遺留下來的體制原因?qū)е聡�有企業(yè)經(jīng)營管理不善，經(jīng)濟效益低下，及缺乏公司治理結(jié)構(gòu)等原因使國有企業(yè)的預算軟約束直接轉(zhuǎn)化為國有商業(yè)銀行系統(tǒng)的信貸軟約束，致使國有商業(yè)銀行系統(tǒng)存在著大量的不良信貸資產(chǎn)；同時，由于我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、融資機制、信貸結(jié)構(gòu)以及商業(yè)銀行自身存在的一些問題也加速了銀行不良信貸資產(chǎn)的形成，進一步加大了銀行系統(tǒng)的金融風險產(chǎn)生。
1.3 研究現(xiàn)狀及意義
“前車覆，后車誡”。研究和比較歷史上各國、各區(qū)域的金融風險及危機產(chǎn)生的原因及影響，有助于我們從金融風險控制與防范的角度，對經(jīng)濟運行機制、經(jīng)濟制度安排及政策設計等方面進行反思和重新認識，通過修正與完善經(jīng)濟運行機制、制度與政策目標體系，實現(xiàn)經(jīng)濟與金融的平衡發(fā)展。擺在我們面前的問題：銀行競爭不充分，銀行資產(chǎn)質(zhì)量低下，呆帳壞帳比重居高不下，國外群雄虎視耽耽，資本市場不完善，投機氣氛過濃等等。所有這些問題，稍有不慎，都會釀成大禍。亞洲金融危機后，我國無論是政界、金融界，還是學者，都充分認識到問題的嚴重性，采取很多措施加強監(jiān)管、加強研究。比如1998年國家增發(fā)2700億元特別國債以彌補國有獨資銀行資本金的不足：成立資產(chǎn)管理公司剝離銀行不良資產(chǎn)；加強對信貸資金的監(jiān)控以降低不良資產(chǎn)的比重；銀行等金融機構(gòu)進行內(nèi)部調(diào)整以適應市場化、企業(yè)化的需要。眾多學者也紛紛對全球、對我國的金融形勢進行研究、對比，發(fā)表了大量的有關金融風險的著作，為我國防范金融危機提供了理論的指導和操作的建議。
2 我國商業(yè)銀行的金融風險內(nèi)涵及現(xiàn)狀
2.1 金融風險的概念
銀行風險是預期銀行業(yè)務經(jīng)營和管理中因不確定因素導致事后造成的損失或不利目標實現(xiàn)因素的總稱。市場金融中，這種風險的大小必然通過價格形式加以量化和度量。某種銀行風險大，其經(jīng)營與管理的綜合成本就越高。銀行風險是一種導致?lián)p失的可能性。
金融風險可以從不同層面、不同角度去識別或測量。例如，測度銀行風險損失，則用銀行損失比銀行資產(chǎn)；測度金融不利因素所反映的銀行風險程度，則用銀行風險性資產(chǎn)比銀行資產(chǎn)。金融風險既是一個經(jīng)濟范疇，也是一個歷史范疇。作為經(jīng)濟范疇，金融風險根源于：產(chǎn)權排他性、社會分工、預期不確定性、信息非對稱性、人類有限理性和機會主義傾向。作為歷史范疇，銀行風險在不同經(jīng)濟階段、不同經(jīng)濟體制下是不斷變化和發(fā)展的。因此，經(jīng)濟金融生活中的不確定性是銀行風險產(chǎn)生的必要條件或前提，具體經(jīng)濟金融環(huán)境和體制是銀行風險產(chǎn)生、發(fā)展的充分條件。下面先對銀行風險一般成因進行扼要界定，然后重點以中國市場過渡期為背景，分析銀行風險的特殊成因，以便于明確體制轉(zhuǎn)換時，建立市場融資機制對銀行風險識別、控制和防范的戰(zhàn)略目標。
如果市場金融的風險具有分散性和可控性的特征，計劃金融的風險具有集中性和匿藏性的特征，那么，轉(zhuǎn)軌時期銀行風險則具有迭加性和加速性的特征。造成這種銀行風險的原因，除上述銀行風險產(chǎn)生的一般性因素之外，其根本原因則是制度性金融風險。所謂制度性金融風險，是現(xiàn)行所采納的習慣、道德、法律、規(guī)章等的缺陷和缺位，所引致的金融活動不確定性損失。
2.2銀行風險存在的客觀必然性
    只要有銀行業(yè)務活動存在，銀行風險總是不依人們意志為轉(zhuǎn)移的必然存在。百分之百的無風險的銀行業(yè)務在現(xiàn)實金融生活中不可能存在。其客觀性的主要原因在于:一是市場經(jīng)濟主體的有限理性。由于市場信息非對稱性和主體對客觀認識有限性，因而市場經(jīng)濟主體做出決策往往是不及時、不全面和不可*的，有時甚至是錯誤的，客觀上可能導致經(jīng)濟金融運行中的風險產(chǎn)生;二是市場經(jīng)濟主體的機會主義傾向。人類的天性有一種道德上的冒險精神和趨利避害動機，因而可能運用不正當手段鉆制度、政策空子為其謀取私利。投機、冒險和各種鉆營性的客觀存在導致銀行風險不可避免;三是信用的中介性和對象的復雜性。導致信用關系、借貸關系、數(shù)量供求互相交織連動。因而，金融不可能永遠無風險。
    盡管銀行風險是客觀的，但是銀行風險是可控的。所謂銀行風險可控性，是指市場金融主體依一定方法、制度對風險事先識別、預測、事中防范和事后的化解。其依據(jù)是:首先，銀行風險是可以識別、分析和預測的。其次，人們可以依據(jù)概率統(tǒng)計以及現(xiàn)代化技術手段，建立各項銀行風險的技術性參數(shù)。再次，現(xiàn)代金融制度是銀行風險可控性的有效手段。金融制度是金融活動的一組約束金融主體行為，調(diào)節(jié)金融關系的規(guī)則(包括正式制度如法規(guī)、條例、管理辦法等;非正式制度如道德、習慣等)它的建立、健全與創(chuàng)新發(fā)展，使金融行為主體受規(guī)則的有效約束，進而把銀行風險納入可控的組織保證之中。正因為銀行風險是可控的，才使健全現(xiàn)代金融制度具有現(xiàn)實意義。
    銀行風險是不同于經(jīng)擠其他風險的一個最顯著的特性是，銀行的風險損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導致眾多的儲蓄者和投資者的損失或失敗。這就是銀行風險的擴散性。其一，金融機構(gòu)作為儲蓄和投資的信用中介組織，它一頭聯(lián)結(jié)或聚集成千上萬的眾多儲蓄者，是存款者的集中;另一頭聯(lián)結(jié)或聚集眾多的投資者，是投資者的總代表。銀行經(jīng)營管理的失敗，必然連鎖造成眾多儲蓄者和投資蒙受損失。其二，銀行業(yè)不僅向社會提供信用中介服務，而且在很大程度上提供創(chuàng)造信用。在保證存款支取兌付的同時，通過貸款可以創(chuàng)造派生存款。因而，銀行風險不僅具有原生存款和初始投資廣泛的影響，而且還具有數(shù)量倍數(shù)擴散的效應。進而，把握銀行風險特性，不僅要從金融單元層面上認識，還要從多元、多層面、全面系統(tǒng)上認識。
    銀行風險往往不在爆發(fā)金融危機或存款支付危機時，一直可能因信用特點而表面掩蓋金融不確定性損失的實質(zhì)。其主要原因表現(xiàn)在:一是因信用有借有還、存款此存彼取、貸款此還彼借，導致許多損失或不利因素為這種信用循環(huán)所掩蓋;二是因為金融具有信用傾向發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能，使得本屬即期銀行風險的后果，可能由通貨膨脹、借新還舊、貸款還息來掩蓋事實上的金融損失;三是因為金融壟斷和政府干預或政府特權，使一些本己顯現(xiàn)的銀行風險，被人為的行政壓抑所掩蓋。
銀行風險一旦爆發(fā)，不同于經(jīng)濟其他風險爆發(fā)只在既定的范圍內(nèi)均速變動。因為，一旦某種情況下出現(xiàn)某筆或某幾筆存款不能兌付時，這時越是存款兌付不了，就越是沒有客戶去存款，客戶越是擠兌:越是擠兌和越是存款減少，就越是兌付困難，從而形成馬太效應。同時，貸款難以收回，越是貸款周轉(zhuǎn)困難;越是周轉(zhuǎn)困難，越是貸款難以收回，越是信用萎縮。形成貸款循環(huán)“鎖定”和惡性循環(huán)。所以，一旦銀行風險爆發(fā)，往往都伴有突發(fā)性、加速性，直到金融危機。充分認識銀行風險加速性的特征，對于高度重視銀行風險的社會危害性是非常必要的。
2.3商業(yè)銀行風險的內(nèi)涵及基本特征
2.3.1商業(yè)銀行風險的內(nèi)涵
    一般說來，凡是盈利的事業(yè)都有風險，商業(yè)銀行所從事的貨幣信用業(yè)務是盈利事業(yè)，所以它也存在各式各樣的風險。與一般盈利性企業(yè)不同，商業(yè)銀行保管著大量的社會財富，承擔的風險相當大。商業(yè)銀行風險是指商業(yè)銀行在業(yè)務經(jīng)營和管理中因受不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收入以及信譽等遭受損失的可能性。這種可能性，存在于商業(yè)銀行的所有業(yè)務中，也就是說，商業(yè)銀行的每項業(yè)務無一不存在風險。商業(yè)銀行風險可以從不同層面、不同角度去識別或測量。一般來說，某商業(yè)銀行風險大，就意味著其經(jīng)營與管理的綜合成本就越高。
2.3.2商業(yè)銀行風險六大墓本特征
   (1)客觀性
    銀行風險是與銀行業(yè)相伴而生的。經(jīng)濟社會中經(jīng)濟人的行為和經(jīng)濟環(huán)境的不確定性決定了銀行風險存在的客觀性。換而言之，只要經(jīng)濟運行中存在不確定性因素和信息不對稱的情況，銀行風險就必然存在，這是不以人的主觀意志為轉(zhuǎn)移的。另外，銀行業(yè)不同于其他行業(yè)，自有資金占全部資產(chǎn)的比重一般較小，絕大多數(shù)營運資金都是來自存款和借入資金，因而銀行業(yè)的特殊性地位決定了社會公眾與銀行業(yè)的關系，是一種依附型、緊密型的債權債務關系。如果銀行經(jīng)營管理不善，不能償還到期債務，就會導致客戶大量擠兌，損害公眾利益，進而危害經(jīng)濟政策和貨幣政策的執(zhí)行。也就是說，商業(yè)銀行經(jīng)營的特點也決定了其風險是客觀存在的。
   (2)可控性
    盡管客觀上存在因經(jīng)濟形勢變化和情況不確定等因素而給商業(yè)銀行帶來風險，但就微觀意義上的某一金融機構(gòu)而言，并不是說風險不能抵御和控制，恰恰相反，它可以采取增加資本金、調(diào)整風險性資產(chǎn)來增強抵御風險能力，并可以通過及時轉(zhuǎn)移、補償?shù)确绞綄�風險控制在一定的范圍和區(qū)間內(nèi)。
   (3)擴散性
    現(xiàn)代銀行業(yè)的發(fā)展，使得各家銀行緊密相聯(lián)，互為依存，例如同業(yè)拆借、清算、票據(jù)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)、金融債券發(fā)行和認購以及信用形式、工具的簽發(fā)使用等，都是在多家機構(gòu)間發(fā)生的，一家銀行發(fā)生了問題，往往會使整個金融體系周圍不靈，甚至導致信用危機。
   (4)隱藏性
    商業(yè)銀行在不爆發(fā)金融危機或存款支付危機時，一直可能因信用特點而表面掩蓋金融不確定性損失的實質(zhì)。盡管隱藏性可以在短期內(nèi)為金融機構(gòu)提供一些緩沖和彌補的機會，但是它終究不是銀行風險控制和防范的有效機制。
    (5)加速性
      商業(yè)銀行風險不同與其它經(jīng)濟風險，一旦爆發(fā)，就會因信用基礎推動而加速變動。充分認識商業(yè)銀行風險加速性的特征，對于高度重視商業(yè)銀行風險的社會危害性是非常必要的。
    (6)周期性
所有商業(yè)銀行都是在既定的貨幣政策環(huán)境中運營的，而貨幣政策在周期規(guī)律的作用下，有寬松期、緊縮期之分。一般說來，在寬松期，放款、投資及結(jié)算等環(huán)節(jié)的矛盾相對緩和，影響銀行安全性的因素減弱，銀行風險就越小;反之，在緊縮期，金融同業(yè)間以及金融、經(jīng)濟間的矛盾加劇，影響銀行安全性的因素逐漸增強，銀行風險就大。因此，貨幣政策寬松期，一般也是銀行風險低發(fā)期;而貨幣政策緊縮期，往往也是銀行風險高發(fā)期，特別是在兩種貨幣政策交替期間，這種反應尤為明顯。
3 建立銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)的緊迫性
銀行風險預警機制是按銀行風險客觀性及相關性設計相應的指標體系與經(jīng)驗性目標參數(shù)，經(jīng)目標值與預測值比較來決定銀行風險程度的事前控制手段。銀行風險預警系統(tǒng)作為一種事前控制手段，有助于使我國的銀行監(jiān)管體系從過去的事后發(fā)現(xiàn)和解決風險，盡快轉(zhuǎn)為事前預警和預防風險。由于我國銀行業(yè)風險問題較為突出，為維護整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，建立我國銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)，就顯得尤為必要和迫切。
3.1緊迫性分析
當前，我國尚缺乏一套系統(tǒng)性的風險預警、處置、緩沖、補救機制。金融監(jiān)管沒有形成有效的金融風險監(jiān)測、評價、預警和防范體系，缺乏早期預警和早期控制，監(jiān)管信息沒有有效利用，風險防范工作忙于事后“救火”，系統(tǒng)化的事前預警、事中靈敏處置和緩沖化解、事后及時補救的風險防范和控制機制沒有建立起來，不利于有效防范化解金融風險。目前來看，風險預警體系的建立并不能僅僅依*單個監(jiān)管部門，而應當由銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會協(xié)同作戰(zhàn)，共同建立一個風險預警指標體系，為有問題的金融機構(gòu)的救助提供先期預警和依據(jù)，以便明確責任，規(guī)范實際操作，并與中央銀行信息共享。
風險預警體系的建立，之所以越來越得到各方面的高度重視，乃是源于前期中央銀行處置風險金融機構(gòu)過程中的經(jīng)驗和教訓。就以南方證券的行政接管為例，盡管此前民間屢有關于此公司的巨虧傳聞，并且事實上公司早已虧損累累，但由于缺乏風險預警體系，“蓋子”難以打開，監(jiān)管部門不能及時介入，南方證券仍在虧損的泥潭中掙扎，自營股票時有自救式的驚人表現(xiàn)，終于越陷越深，以致“突然死亡”。如果所有的金融機構(gòu)都能納入一套預警體系，都有一套預警指標可以及時監(jiān)測其風險狀況，那么，一旦發(fā)現(xiàn)風險苗頭，監(jiān)管者就可以提前提高警惕，并依據(jù)風險的大小、急緩采取相應措施，防患于未然。必要時，可以提前進行干預，對有可能影響整個系統(tǒng)穩(wěn)定的金融機構(gòu)可以提前實施救助，防止風險不斷累積，演變成更大風險，特別是系統(tǒng)性金融風險。正是基于對系統(tǒng)風險危害性的深刻認識，監(jiān)管部門才越來越意識到建立風險預警體系的急迫。
    為防范和化解金融風險，維護整個金融體系的穩(wěn)定，建立金融風險預警體系，則顯得非常重要。而通過以上對我國金融風險種類、特點的分析，面對我國目前金融預警系統(tǒng)的現(xiàn)狀，可以看出，建立銀行風險預警機制對我國商業(yè)銀行及至整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定都具有極其重要的現(xiàn)實意義。從商業(yè)銀行自身來看，商業(yè)銀行以信用為經(jīng)營基礎，是最大的負債經(jīng)營者，一旦發(fā)生風險，商業(yè)銀行的資本金極易被侵蝕，受到破產(chǎn)倒閉的威脅。由于商業(yè)銀行在整個社會經(jīng)營活動中的中樞作用，商業(yè)銀行的破產(chǎn)倒閉必然帶來整個經(jīng)濟社會的動蕩，造成不可估量的損失。商業(yè)銀行風險預警系統(tǒng)，則通過預測風險和預控風險，把風險損失控制在最低限度，以穩(wěn)定金融秩序。從外部環(huán)境來看，當前我國的金融體制改革正在向縱深發(fā)展，各項改革措施一一出臺。隨著國有獨資商業(yè)銀行向現(xiàn)代企業(yè)制度轉(zhuǎn)化，利率市場化改革的進行以及金融市場的完善、發(fā)展，商業(yè)銀行經(jīng)營的不確定性和不穩(wěn)定性必然增加，這將進一步導致經(jīng)濟波動的加劇。

3.2 建立銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)的意義
為了平抑經(jīng)濟的波動，正確判斷銀行經(jīng)營運行態(tài)勢，觀察風險狀況，積極采取有力措施，控制風險的發(fā)生，都是有必要盡快建立科學、實用的銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)。建立銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)的意義，具體表現(xiàn)在以下幾方面：
3.2.1有助于使我國的銀行監(jiān)管從事后的發(fā)現(xiàn)和化解風險，盡快轉(zhuǎn)向事前預警和預防風險
銀行監(jiān)管當局的首要任務不是處理危機，而是通過及時采取必要的防范和控制措施，盡可能避免或減少正常的金融機構(gòu)轉(zhuǎn)化為有問題的機構(gòu)。對有問題的機構(gòu)及時采取必要的應對措施，以防止和控制有問題機構(gòu)轉(zhuǎn)化為危機機構(gòu)。與其亡羊補牢，不如防患未然。施行事前的風險控制，是風險管理中最為經(jīng)濟、最為有效的方式，也就是說金融監(jiān)管的主要目的不是“救火”，而是防患于未然，盡量避免出現(xiàn)市場動蕩和金融風波。   
銀行預警風險機制應處于金融風險防范的首位，它是銀行安全有效運行的重要保證。但在我國目前的銀行實際監(jiān)管過程中，由于沒有有效的銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)來發(fā)揮早期預警和監(jiān)管導向功能，銀行監(jiān)管部門往往成為“消防隊”，大量的監(jiān)管工作都屬于事后檢查，往往要等問題暴露之后才去處理，從而只能起到發(fā)現(xiàn)、糾正問題及控制風險的作用，難以起到事先預防風險的作用。
    在高效的銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)的支持下，銀行監(jiān)管部門可及時掌握各銀行的經(jīng)營情況，對落入警訊范圍的金融機構(gòu)進行評估分析，從而能夠在問題暴露和情況惡化之前及早發(fā)現(xiàn)，并尋求解決問題的正確途徑，避免那種“馬后炮”式的處理程序，把金融風險消滅在萌芽狀態(tài)。因此，建立和完善金融機構(gòu)營運狀況預警系統(tǒng)，將有助于我國確立起超前性的監(jiān)管體制，樹立以預防為主的監(jiān)管思想，增強監(jiān)管部門識別潛在風險的預見性，提高防范措施的科學有效性，使監(jiān)管當局在監(jiān)管過程中充當“保健醫(yī)生”角色，提高監(jiān)管工作效率，保證監(jiān)管工作質(zhì)量。
3.2.2有利于有效分配銀行監(jiān)管資源，實行差別監(jiān)管
    銀行監(jiān)管是要以有限的監(jiān)管資源實施有效的監(jiān)管，防止因個別銀行的破產(chǎn)倒閉而引發(fā)整個金融體系的混亂。在金融監(jiān)管資源有限的約束條件下，發(fā)達國家的銀行監(jiān)管當局往往實行以問題銀行管理為導向的監(jiān)管方式。這種方式的根本特點在于通過某種科學的方式，將銀行區(qū)分為正常銀行及可能發(fā)生問題銀行，而后對問題銀行實行專門特別監(jiān)管，即增加檢查頻率并適當限制其業(yè)務經(jīng)營等等。而對于正常銀行，則實行一般性監(jiān)管，這樣就可使得有限的金融監(jiān)管資源獲得最佳配置。
    我國目前對銀行的檢查，往往是不論各家銀行的實際經(jīng)營狀況而實施同樣的例行檢查。此種檢查方式與過去比較簡單的金融業(yè)務結(jié)構(gòu)是相適應的，但己經(jīng)不能適應今天多樣化、復雜化的金融業(yè)。隨著我國銀行業(yè)深化改革的推進，銀行數(shù)量日益增多，業(yè)務規(guī)模日漸擴大，在這種情況下若仍采取以往的檢查方式和頻率，勢必影響檢查的深度及廣度。有鑒于此，適應銀行業(yè)務的不斷增加，以及放松金融管制、業(yè)務多樣化、市場化等外部環(huán)境的變化，銀行監(jiān)管戰(zhàn)略及方式必須進行大的調(diào)整，以更好地協(xié)調(diào)監(jiān)管的廣泛性與集中性的關系。通過銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)的建立和運作，可以識別和發(fā)現(xiàn)那些高風險的銀行和高風險的業(yè)務領域，比較科學地區(qū)分銀行業(yè)中存在問題的輕重程度，盡早發(fā)出預警信號，及時采取防范和控制措施，最大限度地減輕監(jiān)管負擔，實現(xiàn)對銀行進行分類管理，重點強化對高風險銀行的監(jiān)管最終達到防微杜漸的效果。
3.2.3可促進銀行加強自律管理
    為維護金融秩序，監(jiān)管當局加強監(jiān)督管理雖是必要的，但銀行自身加強自律應當說是最為關鍵的。我國目前商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況、信息尚不是很公開，且一般商業(yè)銀行自身經(jīng)營狀況與同業(yè)很少有比較機會，因而降低了其自我督促的動力和壓力。
    通過銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)，可以及時科學地發(fā)現(xiàn)監(jiān)管對象可能出現(xiàn)的風險，通過風險銀行自身和其上級部門，在分析原因后提供切合實際的對策措施供其改善經(jīng)營狀況參考，使其引起足夠的重視，從而必定會有助于商業(yè)銀行增強風險防范意識和加強自律管理。
總之，通過銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)的運用，可以及時地監(jiān)測商業(yè)銀行業(yè)務過程的動態(tài)及風險運行狀況，較好地適應金融業(yè)快速發(fā)展的形勢，有利于改變我國目前粗放型的銀行監(jiān)管方式，大大地改善監(jiān)管的效率和效果，顯著提高我國金融監(jiān)管的有效性，充分發(fā)揮其預防、控制和化解風險的功能。可以說，銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)是一種十分有效和必不可少的金融監(jiān)管工具。
4 我國商業(yè)銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)的構(gòu)建
4.1我國商業(yè)銀行風險預警系統(tǒng)建設的階段性
我國商業(yè)銀行風險預警系統(tǒng)的建設可考慮分初級法和高級兩個階段。第一階段(初級階段)，建立以打分法為分析工具的風險預警系統(tǒng)，如《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風險評價和預警指標體系(試行)》即是以打分法為分析工具的風險預警系統(tǒng)。打分法為基礎的風險預警系統(tǒng)，對于初始接觸風險預警系統(tǒng)的銀行員工來說，理解起來相對容易，且計算過程比較簡單、易行，是建立高級風險預警系統(tǒng)的過渡階段。針對我國銀行業(yè)風險管理的現(xiàn)狀和水平，我國銀行業(yè)應首先建立初級風險預警系統(tǒng)，然后再考慮如何將該系統(tǒng)進一步進行優(yōu)化、升級。第二階段(高級階段)，建立在掌握大量信息、數(shù)據(jù)的基礎上，以數(shù)學模型為分析工具的高級風險預警系統(tǒng)。
高級風險預警系統(tǒng)是建立我國風險預警系統(tǒng)的最終目標，但由于運用了數(shù)學模型，對銀行員工的個人素質(zhì)要求較高，需要在對員工進行專門培訓才能具備相關技能。此外，大量信息的采集、歸納和整理，是需要一定過程的。因此，當務之急是考慮如何建立初級風險預警系統(tǒng)。
4.2 我國商業(yè)銀行風險預警系統(tǒng)的建立
    金融風險評估系統(tǒng)框架最基本的要素是確定預警指標。影響金融穩(wěn)定的因素不勝枚舉，而且各種因素的相對重要性及相互作用也因一國的發(fā)展水平、開放程度、經(jīng)濟規(guī)模、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟周期、市場發(fā)達程度和政府干預程度的不同而大相徑庭。因此，分析風險的角度不同，所選指標也就不同。由于在市場經(jīng)濟體制下各國金融機構(gòu)的經(jīng)營原則和運作規(guī)律基本相同，因此，對微觀審慎指標的選擇并無太大分歧。但是，對宏觀審慎指標的選擇差別較大。
    從我國現(xiàn)實出發(fā)，建立商業(yè)銀行風險預警指標體系必須遵循一些基本原則，主要包括：第一，要與巴塞爾新資本協(xié)議中規(guī)定的風險指標、概念保持基本一致，與國際慣例接軌。第二，應與人行制定的《商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)督指標》要求一致，便于各級銀監(jiān)會對金融風險的監(jiān)測、易于實施與度量。第三，通過金融風險綜合度量可準確反映可控風險真實狀況，以便建立風險約束機制，有效地防范、監(jiān)測、轉(zhuǎn)化風險，促進金融業(yè)穩(wěn)健運行。第四，由于商業(yè)銀行所面臨的風險可分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，據(jù)此可將商業(yè)銀行的風險預警分為宏觀和微觀兩個層次，即銀行業(yè)風險預警和單個銀行風險預警。
    無論是構(gòu)建單個銀行風險預警指標，還是構(gòu)建銀行業(yè)風險預警指標，一般情況下，應遵循以下幾個原則：（1）可操作性。鑒于我國商業(yè)銀行正處于轉(zhuǎn)型時期，且風險預警剛處于起步階段，因此指標設計應盡量簡單、明確，力求做到少而精，易收集，且能夠抓住核心內(nèi)容，突出側(cè)重點。指標體系的數(shù)據(jù)都應是商業(yè)銀行會計制度所具有的或通過努力容易得到的數(shù)據(jù)，具有較強的可操作性。（2）可比性。為了便于與其他機構(gòu)或歷史數(shù)據(jù)進行橫向或縱向?qū)Ρ�，在設置指標時，指標的名稱、指標計算的口徑、數(shù)據(jù)的選取和體系結(jié)構(gòu)等方面應盡量與現(xiàn)行的有關制度保持統(tǒng)一，且相對穩(wěn)定。這樣計算出的指標既可以與本行的歷史數(shù)據(jù)縱向比較，確定本行的變化發(fā)展趨勢，對其中的異常點進行調(diào)整;又可與其他商業(yè)銀行的平均水平相比，找出本行管理中存在的缺陷和差距，這樣的指標體系才具有實際意義。（3）預警性。指標體系的建立是預警過程的一個重要環(huán)節(jié)，預警功能是該指標體系的一個重要功能。這就要求指標的選擇與風險的關系密切，確實能反映銀行所面臨的風險程度。（4）全面性。根據(jù)銀行現(xiàn)狀和實際經(jīng)驗，我們把反映業(yè)務經(jīng)營活動的各個方面指標有機結(jié)合起來，系統(tǒng)地反映了銀行資產(chǎn)，負債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和收益。指標既要有一定的廣度，盡可能覆蓋銀行經(jīng)營過程中所發(fā)生的各種風險，又要有一定的深度，能層層遞進地分析出發(fā)生這些風險的原因及抵抗風險的能力。（5）開放性。建立風險預警指標體系的目的在于找出風險點，為風險分析和控制提供線索。鑒于我國金融體制正處于重大變革之中，新的金融品種也層出不窮，新的經(jīng)營風險也隨之出現(xiàn)，這就要求指標體系的設置不能一成不變，而是必須隨著業(yè)務的發(fā)展及時改造和完善。
4.3我國商業(yè)銀行風險預警系統(tǒng)的根本措施
在我國商業(yè)銀行風險預警系統(tǒng)建設的過程中，必須結(jié)合我國銀行業(yè)信息化狀況，堅決采取以下三方面的措施，建立與之相適應的預警信息系統(tǒng)，只有這樣才是我國商業(yè)銀行風險避讓的根本途徑。
一方面，風險預警的主要依據(jù)是數(shù)據(jù)信息，因而必須建立靈敏的預警信息系統(tǒng)。預警信息是原始信息向征兆信息轉(zhuǎn)換的結(jié)果。原始信息包括歷史信息和即時信息，也包括實際信息和判斷信息，還包括國內(nèi)市場信息和國際市場信息以及與之相關的產(chǎn)業(yè)和技術信息。一個完善的風險預警系統(tǒng)需要有遍布全國及海內(nèi)外的信息網(wǎng)來進行支撐。信息網(wǎng)的作用是進行信息搜集、統(tǒng)計與傳輸;除信息網(wǎng)外，還應包括高效的中央信息處理系統(tǒng)，同時，還應建立科學的信息推斷系統(tǒng)，即中央處理系統(tǒng)。中央信息處理系統(tǒng)的功能是儲存和處理從信息網(wǎng)傳入的各種信息，進行綜合、辨別和規(guī)范化。信息推斷系統(tǒng)是對缺乏的信息進行推斷，并進行征兆信息的推理和判斷。
另一方面，通過風險管理信息系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)終端的聯(lián)網(wǎng)，建立安全高效的信息采集、傳遞、分析系統(tǒng)要建立安全高效的信息采集、傳遞、分析系統(tǒng)，為實時、動態(tài)、全面、持續(xù)的風險管理奠定基礎。在保證信息安全的前提下，使風險管理信息系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)終端聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)風險管理信息的收集、整理、分析、評價、預警以及建議方案等生成自動化、傳輸網(wǎng)絡化，盡量減少人工操作，以確保風險管理信息的時效性和準確性。在此基礎上，監(jiān)管人員結(jié)合非量化信息，針對計算機生成結(jié)果進行深入分析，運用VAR模型和加壓測試 (Stress Testing)模型對銀行的各類業(yè)務風險、臨界范圍和現(xiàn)實風險進行檢驗對比，評價銀行在一定風險程度下的承受能力。所謂加壓測試，主要通過專家對產(chǎn)生業(yè)務風險的因素進行深入細致的分析，以歷史極端事件作為假設條件，對業(yè)務風險進行單因素或多因素的極端數(shù)據(jù)測試，測量銀行在極端情況下可能造成的最大損失。
最后，充分發(fā)揮監(jiān)管統(tǒng)計部門的監(jiān)督功能，使其成為銀行業(yè)監(jiān)管的“風險預警中心，銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計的基本功能包括:信息功能、咨詢功能和監(jiān)督功能。信息功能是指統(tǒng)計部門根據(jù)科學的統(tǒng)計指標體系和統(tǒng)計調(diào)查方法，系統(tǒng)地采集、處理、傳遞、存儲和提供銀行業(yè)金融機構(gòu)統(tǒng)計信息，為銀行業(yè)金融監(jiān)管服務；咨詢功能是指統(tǒng)計部門利用掌握的統(tǒng)計信息資源，運用科學的分析方法和先進的技術手段，深入開展統(tǒng)計分析和專題研究，為各項銀行監(jiān)管工作提供咨詢建議和對策方案;監(jiān)督功能是指統(tǒng)計部門根據(jù)統(tǒng)計調(diào)查和統(tǒng)計分析，及時準確地從總體上反映銀行業(yè)體系的運行狀態(tài)，對銀行業(yè)體系及單家銀行業(yè)金融機構(gòu)進行定量檢查、監(jiān)測和預警。
這樣，通過對監(jiān)管信息的處理，建立風險監(jiān)測、識別、預警指標系統(tǒng)，使監(jiān)管者能夠適時、動態(tài)地掌握監(jiān)管對象的整體經(jīng)營及風險情況。持續(xù)性的風險監(jiān)管要求對商業(yè)銀行的監(jiān)管是連續(xù)和動態(tài)的，只有在連續(xù)和動態(tài)監(jiān)管的情況下，才能對銀行的經(jīng)營風險有著及時和全面的認識。
5 結(jié)論
商業(yè)銀行作為最重要的金融機構(gòu)，不管在計劃經(jīng)濟體制、轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟體制還是在市場經(jīng)濟體制下，經(jīng)營管理中不可避免的涉及到風險問題。這些風險的存在可能影響到整個銀行業(yè)的發(fā)展，程度嚴重時甚至會導致社會主義癱瘓，引起整個社會動蕩。 
因此，商業(yè)銀行必須加快建立現(xiàn)代企業(yè)金融制度，建立合適的商業(yè)銀行業(yè)風險預警系統(tǒng)，減少商業(yè)銀行風險，確保國民經(jīng)濟的健康穩(wěn)健的發(fā)展。同時，風險預警系統(tǒng)一經(jīng)建立，并非一勞永逸，還需要因銀行的實際和外部環(huán)境的變化，使之不斷改進趨于完善。
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