制度建設在公司治理中的作用

【摘要】制度管理和體系建設在現(xiàn)代企業(yè)中占有重要的地位和作用。制度建設要發(fā)揮應有的作用,既取決于制度的執(zhí)行,更取決于制度建設的本身。制度本身是否明確、是否做到責任與權(quán)利相對等、是否能夠廣泛宣傳以及是否為企業(yè)的戰(zhàn)略服務,是制度建設應該注意的幾個問題。解決好這些問題,才能發(fā)揮制度的應有作用,從而為公司治理貢獻價值。 
　　【關鍵詞】制度制度建設公司治理 
　　 
　　制度的力量是巨大的,制度建設帶有根本性和全局性。人都具有機會主義的傾向,同時,對于客觀世界和具體事物,人們的認知能力又是有限的,制度建設對于克服機會主義傾向和幫助解決人們的認知局限都有極大的好處�，F(xiàn)在很多企業(yè)都把優(yōu)化內(nèi)部控制制度建設、推進全面風險管理作為一項重要工作來抓,國務院國資委專門下發(fā)了《中央企業(yè)全面風險管理指引》,要求所屬中央企業(yè)要全面開展企業(yè)風控制度建設,各企業(yè)也籍此梳理優(yōu)化自己的制度、流程,對相關的規(guī)章制度進行修訂和補充,制定了許多規(guī)章制度。然而,制度要想發(fā)揮應有的作用,既取決于制度是否得到執(zhí)行,更取決于制度本身是否科學合理。就制度建設本身而言,筆者認為以下四個方面尤為重要。 
　　 
　　1制度的內(nèi)容應該明確。 
　　 
　　制度主要是約束個性化的行為,告訴人們什么可以干、什么不可以干?因此,制度的規(guī)定應該明白無誤,只有這樣,制度才能夠被有效地執(zhí)行,也才能達到制度的目的。 
　　我國的傳統(tǒng)文化里有兩種很有趣的現(xiàn)象。一種叫“差不多”,大到形勢判斷,小到日常生活中的一些安排,人們?nèi)菀子?ldquo;差不多”來作標準;另一種叫“看著辦”,遇到問題容易根據(jù)不同情況采取不同措施,人們有時智慧地把這種方法稱為“摸著石頭過河”、“具體問題具體分析”,等等。這兩種現(xiàn)象作為一種思維方法或者工作方法,都有其科學合理的成分,但是,作為制度建設則不能“差不多”、“看著辦”。制度一定要講“多”就是“多”、“差”就是“差”,該怎么辦就怎么辦。 
　　制度要做到內(nèi)容明確,就必須細化。制度應該對每一項行為都要作出明確的規(guī)范、程序和要求,制度從本質(zhì)上來講,是屬于限制自由的,每一項制度至少要包括“做什么、怎么做、不做怎么辦?”三個方面的內(nèi)容。我們曾經(jīng)組織人員到惠州中海殼牌考察學習,其規(guī)定就很好地體現(xiàn)了制度的明確和規(guī)范,比如連進出公共衛(wèi)生間的門怎么開都有要求,進和出的要求都不一樣,再比如對外提供材料,哪怕是對股東單位派來學習的人員提供一般意義的宣傳材料或者要求對公司廠區(qū)進行拍照留念,也要履行相應的審批手續(xù),再比如像企業(yè)文化、建設和諧社區(qū)這樣比較抽象的內(nèi)容也都能細化為具體的工作要求,等等,給人印象深刻。 
　　 
　　2 制度應該做到責任和權(quán)利相對等。 
　　 
　　一個制度光有明確的要求和規(guī)定還不行,還必須要有相應的考核和約束機制,一個不能考核的制度,一個沒有約束的制度,最終是不能成為制度的。而能考核和能約束的基本條件是既要有責任,也要有權(quán)利。 
　　制度建設的體系化和科學化是責任與權(quán)利對待的表現(xiàn)。所謂體系化就是指各種制度之間要有有機的聯(lián)系,各種制度不是簡單的堆集,不是搞匯編,而是要有內(nèi)在的體系要求,要有根本的、管制度的制度,有實施細則,有行為規(guī)范,有落實要求,這主要表現(xiàn)的是責任,各級的責任。所謂科學化是指制度本身要邏輯清晰,結(jié)構(gòu)合理,權(quán)責明確、對等,既有要求,也有權(quán)利,不同的責任給不同的權(quán)利,不同的權(quán)利提不同的要求。責任與權(quán)利相對等的制度是一個合理的制度,也是一個容易讓人接受、容易得到執(zhí)行的制度。制度建設如果權(quán)利和責任不對等,就容易出現(xiàn)在制訂制度時是“高標準”——把制度的內(nèi)容人為地拔高,超出了制度作為工作規(guī)范的范圍,而在執(zhí)行的時候又變成了“低要求”——對道德式的、教條式的制度,缺乏執(zhí)行的基礎,最終流于形式,難以執(zhí)行,更談不上考核。比如,過去國有企業(yè)常提倡職工要發(fā)揚主人翁精神、要“愛司如家”,這作為一種精神要求,是可以的,但是作為一種制度要求,顯然是難以落實的。 
　　制度的執(zhí)行實際上是責任與權(quán)利的相互利益補償機制。對于嚴于執(zhí)行制度的員工,要給予認可和表揚,對于執(zhí)行制度好、有業(yè)績的員工,應該給予晉升,對于不執(zhí)行制度的人,要給予懲戒。好的給予獎勵,差的給予懲戒,這就是補償,社會包括企業(yè)就是在這種不斷進行補償?shù)倪^程中得到進步。補償機制能否得到有效運用,關鍵是要側(cè)重于看行為,而不是看結(jié)果,對于執(zhí)行制度而言,好結(jié)果也不能成為違反制度的擋箭牌。制度執(zhí)行的不好,在很大程度上與管理層有關,有不少制度首先就是從管理層開始破壞的,特別是領導帶頭破壞的。當然,有時候制度執(zhí)行不好,還有一個重要原因是制度本身有問題,有的是制度的要求太高,成為了道德層面的內(nèi)容,一般人達不到;有的是制度太模糊,操作性不強;還有的是制度太超前,超出了公司大多數(shù)員工所能理解和接受的范圍,成為空中樓閣。

3 要對制度進行廣泛的宣傳 
　　 
　　知是行的前提,了解制度是執(zhí)行制度的基礎。一般來講制度建設都會具有一定的超前性和針對性,這樣才能對實踐起到更好的指導作用。一個有一定超前性和針對性的新規(guī)定出來,要想執(zhí)行的好,前提是讓執(zhí)行的人了解和知道。 
　　我覺得國有企業(yè)在宣傳制度方面還有差距,習慣于制訂制度,不習慣于宣傳制度。廣大員工是執(zhí)行制度的主體,制度制訂出來以后,應該進行廣泛的宣傳,要進行培訓教育,讓員工、讓執(zhí)行制度的人完整地了解制度的要求。不僅要了解制度的條文,而且要了解制度的內(nèi)涵,就像古希臘哲人講的:熟知并非真知。何況我們有時候?qū)χ贫冗�做不到熟知,我們一定要讓員工真正地知道各種制度。制度的執(zhí)行是有成本的,企業(yè)的一切行為都是有成本的,包括像思想政治教育這樣的軟工作都會有成本。廣泛的宣傳教育,是執(zhí)行制度最低成本的選擇,等到制度不執(zhí)行,出現(xiàn)了問題,再去花時間和精力糾正,那要付出更大的成本。 
　　廣泛宣傳制度還有另外一個好處,那就是能夠幫助形成公司的文化理念。我理解企業(yè)文化就是企業(yè)制度和行為的積淀。制度越先進,制度越深入人心,制度執(zhí)行的越好,企業(yè)的文化特點就越明顯。文化一開始,由先知先覺者發(fā)起,是少數(shù)人改變多數(shù)人的游戲,等大家都改變過來了,新來者就成了少數(shù),于是又變成了多數(shù)人改變少數(shù)人的游戲。當對公司的制度不斷地進行“宣傳-執(zhí)行-評估-修訂-再宣傳-再執(zhí)行”的循環(huán),就能夠使制度內(nèi)化為員工的日常行為,也只有當員工真正地把制度當作自己行為的標準和指南,并以執(zhí)行制度為驕傲的時候,才是企業(yè)文化形成的時候。企業(yè)文化不是說出來的,而是做出來的,成功的企業(yè)在其文化的背后都有一套制度作保障。比如BP(英國石油公司British Petroleum),在 1998年收購阿莫科之后,對其品牌進行了再定位,放棄了“英國石油”這一公司名稱和盾形的品牌標識,開始啟用太陽花標識,并將公司名稱簡化為BP,代表著“不僅貢獻石油”,其中綠色環(huán)保被定位為公司的文化追求之一。為了達到這一目標,其在工廠的選址、工程設計、施工等各個環(huán)節(jié)都制定了一系列的標準,這個標準遠高于很多國家的國家標準,沒有誰監(jiān)督它,它自覺執(zhí)行,靠努力贏得社會的尊敬。 
　　 
　　4制度要為公司的戰(zhàn)略服務。 
　　 
　　制度應該為公司的戰(zhàn)略服務,是公司實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的手段。制度本身不是目的,制度的目的是要更好地幫助公司實現(xiàn)既定的戰(zhàn)略。 
　　制度要適合公司的戰(zhàn)略、業(yè)務及管理水平。制度只是公司競爭力的一個部分,不是全部,好制度是好公司的必要條件,不是充分條件,僅僅通過制度建設是不可能創(chuàng)造一個成功的企業(yè)的,制度關鍵是要符合公司的客觀條件,因此制度建設不能簡單地照抄、照搬,制訂制度主要依靠公司自己的力量。當然,制訂制度可以學習和借鑒先進的制度,優(yōu)秀的外腦也可以利用,但最重要的是要結(jié)合實際,要消化和吸收。制訂制度的出發(fā)點是為了幫助和改進公司的工作,而不是簡單地為了控制,制度要有價值,要讓執(zhí)行制度的人感到執(zhí)行制度的成果。 
　　制度本身也有一個與時俱進的過程。時勢轉(zhuǎn)換,需要對制度進行修訂,制度要有持續(xù)完善的機制。制度制訂出來以后,環(huán)境變了、情況變了、企業(yè)的戰(zhàn)略變了,制度就要及時修改。不少企業(yè)在制度建設問題上都有一種“健忘”的傾向,環(huán)境變了,不是及時地去修改制度,而是把原來的制度放在那兒,不執(zhí)行,再另起爐灶,搞新制度,結(jié)果公司的制度越搞越多,制度重量不重質(zhì),不用的制度其實不是制度。這種現(xiàn)象不僅在企業(yè)存在,在國家層面也存在,2007年國務院集中開展行政法規(guī)規(guī)章清理工作以來,結(jié)果各部門、各地區(qū)清理了數(shù)以千計的過時的、殘舊的各種規(guī)章,其中最引發(fā)民眾關注的“一條生命只值300元”爭議的《火車與其他車輛碰撞和鐵路路外人員傷亡事故處理暫行規(guī)定》也是直到2007年才被廢止。 
　　總之,制度建設十分重要和必要。但是,制度也不是萬能的,公司要有好的制度、先進的制度,更要有能夠堅持執(zhí)行的制度。長期堅持,公司的管理水平就會越來越高。

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