提高反假票據(jù)能力積極防范支付結(jié)算風險

隨著票據(jù)使用范圍的不斷擴大和程度的日益提高，隨之而來的各種犯罪分子通過各種手段偽造、變造票據(jù)進行詐騙的案件不斷發(fā)生，且有愈演愈烈之勢。嚴重威脅著企事業(yè)單位和銀行的資金安全，擾亂秩序。因而，如何提高票據(jù)反假防假能力，防范支付結(jié)算風險便成為擺在金融系統(tǒng)面前的一個嚴峻的課題。本文就假票詐騙的形式、特點、成因及防范措施進行粗略的探討。　　一、假票詐騙的形式　　（一）偽造票據(jù)。偽造票據(jù)是指無權(quán)限的人假冒他人或以虛構(gòu)人名義所進行的票據(jù)行為，包托票據(jù)的偽造和票據(jù)上簽章的偽造兩種情況。偽造銀行匯票和銀行承兌匯票是犯罪分子的一貫手法，發(fā)案較多，而且作案手法越來越高明，幾乎到了以假亂真的程度�！　�1、根據(jù)真實的票據(jù)造假，然后以假行騙，我們俗稱“克隆”票據(jù)，即詐騙分子以真實票據(jù)為藍本，按照真票的規(guī)格、尺寸、防偽標識仿制假票據(jù)，然后再將真票上的各項票面絲豪不差地照搬到假票上，憑以向單位或銀行行騙，真假并存，以假亂真，甚至一份真票，會出現(xiàn)幾份“克隆”的假票。　　2?以合法手段騙取銀行簽發(fā)真實的票據(jù)，據(jù)真造假后，再退真用假，進行詐騙。這種造假，尤以銀行匯票為多。先是填制合規(guī)的匯票委托書，騙取真實有效的銀行匯票并據(jù)以仿制假票以后，將真票向銀行辦理“未用退回”手續(xù)，收回資金，然后再持假票去騙取他人財物�！　�3?偽造預留銀行印鑒。犯罪分子利用高手段偽造印鑒，進行行騙。一般是犯罪分子偽造信用社在商業(yè)銀行的預留銀行印鑒后，假借農(nóng)村信用社的名義委托商業(yè)銀行簽發(fā)真實、合法的銀行匯票，然后持往異地支領(lǐng)現(xiàn)金，騙取錢財，給銀行造成巨大資金損失�！　。ǘ�）變造票據(jù)。變造票據(jù)是指無權(quán)更改票據(jù)內(nèi)容的人，對票據(jù)上簽章以外的記載事項加以變更的行為，是假票詐騙的又一手法。主要使用技術(shù)涂改票據(jù)上的金額或其他內(nèi)容來作案行騙。某地曾發(fā)生過一件案例：犯罪分子利用銀行對客戶所購支票在使用時不進行號碼控制的漏洞，對手持的某行某營業(yè)機構(gòu)的空白支票右上角的開戶行名稱和企業(yè)賬號進行涂改，變造成該行另一營業(yè)機構(gòu)的支票，并加蓋事先偽造好的在本行開戶單位的印鑒進行詐騙。還有一例是，收款人拿到支票以后，利用出票人在小寫金額前未加人民幣符號的漏洞，加大支票金額，通過變造支票金額來騙取資金。　�。ㄈ�）對根據(jù)正常商品交易簽發(fā)出的合法有效票據(jù)，辦理止付手續(xù)，騙取銷貨方貨物或銀行資金。某地一客戶向銀行申請簽發(fā)一份銀行匯票以后，隨即以“該匯票丟失”為由向法院申請公示催告，法院遂向出票行出具了止付通知。很顯然，如果止付成功，則受損失的是銷貨方；如果止付不成功有極大可能是代理付款行收不到止付通知，則受損失的是銀行。　�。ㄋ模�撿到票據(jù)的不法分子利用出票行和代理付款行的相互分離，騙取銀行資金。某銀行匯票的收款人將匯票丟失以后，向當?shù)胤ㄔ恨k理了相關(guān)止付手續(xù)。由于法院的止付通知未發(fā)到異地代理付款行，致使拾票者撿到匯票后作了假背書轉(zhuǎn)讓，使其成為形式上的合法持票人，使匯票得以順利解付，成功地騙取了銀行資金。　　二、假票據(jù)詐騙的特點　　一范圍大。假票據(jù)詐騙不僅包括了遠期的商業(yè)匯票和即期的支票、本票、銀行匯票等所有票據(jù)，而且還覆蓋了不同區(qū)域，涉及到各種各樣的企業(yè)和單位。二金額大。假票據(jù)的金額少則幾十萬，多則數(shù)百萬。1999年，我們在轄內(nèi)發(fā)現(xiàn)了27張假票據(jù)，總計金額5621萬元。其中達500萬元以上的4張，200萬元以上的11張，面額在50萬元以下的僅6張�！　。ㄈ�）隱蔽性大。因為各種票據(jù)從出票到持票人收款入賬，都或長或短地要經(jīng)過一段時間，特別是商業(yè)匯票，從出票到收款最長可持續(xù)6個月之久，期間若發(fā)生假票詐騙行為，很難及時發(fā)現(xiàn)。四危害性大。作為企業(yè)單位，一旦收受了假票據(jù)，則意味著貨款的損失；作為銀行，一旦收受了假票據(jù)，則意味著直接的資金損失。同時，還會擾亂企業(yè)的正常生產(chǎn)和銀行的正常經(jīng)營活動，破壞金融、秩序�！　。ㄎ澹﹥�(nèi)外勾結(jié)作案多。詐騙成功的案例多屬此類。極少數(shù)銀行工作人員與犯罪分子相互勾結(jié)，通過提供空白票據(jù)或印模，為其行騙創(chuàng)造條件，并因此加大了有關(guān)各方辨別真假的難度，使詐騙更容易得手。　�。�六）假票詐騙在向基層的中小金融機構(gòu)。這是假票詐騙發(fā)展的一個新趨向。一般來說，中小金融機構(gòu)票據(jù)業(yè)務量小，人員素質(zhì)相對較低，防詐騙能力較低，犯罪分子據(jù)此將矛頭指向基層機構(gòu)，致使原來很少發(fā)生假票案件的縣及以下地區(qū)頻繁發(fā)生假票詐騙案。　　三、假票詐騙形成的原因　　通過各種手段制假造假，進行票據(jù)詐騙活動，騙取銀行或企業(yè)資金的直接原因當然是犯罪分子道德敗壞、利欲熏心所至，但也有其他方方面面的因素間接地為假票詐騙提供了可乘之機。　�。ㄒ唬�對票據(jù)風險認識不足，風險防范意識差。盡管各類假票案件不斷發(fā)生，也盡管各有關(guān)部門一再強調(diào)票據(jù)風險之大，危害之嚴重，以及防范之重要。但是，一些金融機構(gòu)的業(yè)務員甚至領(lǐng)導總認為風險雖大，但距己尚遠，懷著一種僥幸心理，對票據(jù)風險的現(xiàn)實性和重大性仍然缺乏足夠的認識，具體表現(xiàn)在：一是對票據(jù)反假知識不夠，對票據(jù)的防偽工藝掌握的不全面、不準確，識假辨假能力不強。二是內(nèi)部管理不嚴密，缺乏嚴密的內(nèi)部制約機制，致使在票據(jù)業(yè)務處理過程中達不到層層把關(guān)的要求，甚至發(fā)生內(nèi)外勾結(jié)，銀行業(yè)務人員為犯罪分子提供空白票據(jù)或有關(guān)印鑒的惡性事故�！　。ǘ�）制度觀念差，有法不依，有章不循。自《票據(jù)法》實施以后，經(jīng)國務院批準，人民銀行又發(fā)布了《票據(jù)管理實施辦法》，并制定頒布了《支付結(jié)算辦法》和《支付結(jié)算核算手續(xù)》，使各項制度規(guī)定進一步具體化，形成了一套較為完善的規(guī)章制度和操作規(guī)程，對票據(jù)業(yè)務的每一環(huán)節(jié)都有較為明確和詳細的規(guī)定和要求，但在實際工作中卻時常不能很好地落到實處。有些假票詐騙成功的案件，犯罪分子作假手段高超是一方面，但更主要的是有章不循，不按規(guī)定的程序處理業(yè)務，不按規(guī)定的要求審核票據(jù)。　�。ㄈ�）相關(guān)法規(guī)制度銜接不好，協(xié)調(diào)不夠。主要體現(xiàn)在對遺失轉(zhuǎn)賬票據(jù)的處理上。轉(zhuǎn)賬票據(jù)丟失，按《票據(jù)法》規(guī)定，銀行不予掛失，可法院對這類票據(jù)卻給予辦理公示催告。但由于票據(jù)可背書轉(zhuǎn)讓，具有流通性，票據(jù)最終落到何地，事先不能確定。而法院的止付通知一般只發(fā)送到出票行，代理解付行或貼現(xiàn)行收不到止付通知，一旦不法分子將非法取得的票據(jù)進行變造以后，即可辦理票據(jù)的解付或貼現(xiàn)，從而騙取銀行資金。　�。ㄋ模┢睋�(jù)印制不規(guī)范，存在嚴重質(zhì)量，客觀上方便了不法分子的造假活動。為防范票據(jù)制假，中國人民銀行總行統(tǒng)一了票據(jù)的規(guī)格、尺寸，并制定了嚴格的防偽標識。但在實際的票據(jù)印制中，卻存在許多不規(guī)范甚至嚴重的質(zhì)量問題。一是規(guī)格尺寸不符，最多相差2mm；二是防偽標識不清，甚至連作為票據(jù)重要防偽標識的大寫金額欄的熒光反映都作不出來；三是票據(jù)上印有不應有的，一些銀行匯票在熒光燈下有“作廢”的字樣�！　。ㄎ澹┿y行辨別假票的技術(shù)手段落后。隨著高的，犯罪分子刻制假印章、制造假票據(jù)時在機等高新技術(shù)手段，幾至以假亂真的地步�？摄y行普遍采用的辨假手段仍然處在一個較低的技術(shù)水平上：驗印，仍然是原始的目測或折角核對的；驗票，借助于只有紫外線或熒光燈的驗鈔機。《票據(jù)法》已實施近5年了，而且在票據(jù)詐騙日益猖獗的情況下，至今尚無專門用于辨別票據(jù)真?zhèn)蔚尿炂睓C。更為主要的是，對目前票據(jù)上科技含量最高、犯罪分子最不易偽造、變造的防偽標識之一的二維標識碼，銀行卻普遍不能審驗，使其形同虛設(shè)。　　四、防范假票詐騙的措施　　雖然假票詐騙的案件時有發(fā)生，但我們不能因噎廢食，相反，還要繼續(xù)大力推廣應用票據(jù)，推行銀行結(jié)算票據(jù)化，這就需要我們增強風險防范意識，提高對防范假票詐騙的重視程度。每一個銀行業(yè)務員，特別是各級領(lǐng)導干部，一定要提高對票據(jù)反假防假的認識，將之作為防范支付結(jié)算風險的重中之重。必須采取以下得力措施：　�。ㄒ唬┘訌姌I(yè)務，強化內(nèi)部管理，嚴守規(guī)章制度，加強人防。銀行業(yè)務人員，特別是一線票據(jù)業(yè)務人員，要強化業(yè)務學習，不僅要學習票據(jù)業(yè)務處理手續(xù)，更要熟練掌握各種票據(jù)的票面特征，尤其是各項防偽標識，更要牢記在心，提高識假能力。同時，各營業(yè)機構(gòu)還要加強思想道德，并健全內(nèi)控制度，強化內(nèi)部制約，防范內(nèi)外勾結(jié)作假詐騙。在健全制度的基礎(chǔ)上，還必須保證制度的貫徹落實，做到嚴格按規(guī)章制度，嚴格按操作規(guī)程處理票據(jù)業(yè)務，徹底杜絕有章不循，有法不依的現(xiàn)象。　�。ǘ�）改善銀行審核票據(jù)的外部技術(shù)手段，增強操作的準確性，加強技防。一是由人總行指定專門的廠家生產(chǎn)專用驗票機，通過對票據(jù)特征尤其是防偽標志的真假作出準確的檢驗，來辨別票據(jù)本身的真?zhèn)巍６�是對同城的支票業(yè)務，推廣使用可信度高、不易被破譯的支付密碼作輔助，增加一道控制風險的防線�！　。ㄈ�）協(xié)調(diào)有關(guān)部門的工作關(guān)系，使相關(guān)制度法規(guī)相互銜接。特別是法院部門應嚴格掌握公示催告的受理范圍，并使其在操作上與銀行的票據(jù)業(yè)務處理制度相一致�？煽紤]改變銀行匯票的解付方式，改現(xiàn)行代理解付為通過委托收款的方式收取票款。還可建立銀行和法院之間的信息交換，使其受理的丟失匯票的情況信息快速傳遞到銀行的各分支機構(gòu)，避免因二者各行其事而造成銀行資金損失現(xiàn)象的發(fā)生�！　。ㄋ模┮�(guī)范票據(jù)印制，增強票據(jù)防偽功能。票據(jù)印制廠家必須嚴格按人總行的規(guī)定印制各種票據(jù)憑證，使其在紙質(zhì)、規(guī)格尺寸、票面花紋、防偽標識等方面都與規(guī)定相符。同時人民銀行作為票據(jù)業(yè)務的管理機關(guān)，還要對票據(jù)的設(shè)計定期進行調(diào)整，特別是各項防偽標志，不能一成不變，不僅應定期調(diào)整，還要隨著科技的發(fā)展不斷提高，以切實增強票據(jù)本身的防偽功能。　�。ㄎ澹�實施獎懲，建立激勵機制。對嚴格執(zhí)行制度，認真審核票據(jù)，成功堵截假票，避免資金損失的，給予適當?shù)莫剟�；而對審查不嚴，或不按�?guī)定進行操作導致受理假票據(jù)的，給予相應的處罰。以此來有效地調(diào)動廣大業(yè)務人員防范假票據(jù)的積極性和主動性�！　。�六）建立覆蓋整個系統(tǒng)的防御體系，形成各地、各行協(xié)調(diào)聯(lián)動，共同防范的態(tài)勢。一是建立跨系統(tǒng)票據(jù)轉(zhuǎn)由系統(tǒng)內(nèi)查詢的制度。對大額或可疑的，屬異地結(jié)算的銀行匯票和銀行承兌匯票，由收款行或貼現(xiàn)行交由當?shù)嘏c出票行或承兌行為同一系統(tǒng)的行處代為辦理查詢手續(xù)，克服現(xiàn)行跨系統(tǒng)行之間相互辦理查詢所形成的不易與被查行聯(lián)系和查復不認真的弊端。二是采取電傳卡片聯(lián)的方法，完善查復手續(xù)，即銀行收到有關(guān)票據(jù)業(yè)務的查詢書以后，除對所查問題如實進行答復以外，還要將票據(jù)的原始留底卡片聯(lián)電傳給查詢行，供其借以辯別票據(jù)的真?zhèn)�，這是成功識別“克隆”票據(jù)的有效方法。三是由各地人民銀行牽頭，建立定期通報假票信息和定期開展反假經(jīng)驗交流活動的制度。各地、各行及時搜集和掌握本地、本行發(fā)現(xiàn)的假票信息及其新的特點和趨向，及時反假經(jīng)驗，并通過一定的方式，在整個金融系統(tǒng)進行通報和交流，相互提供信息，交流經(jīng)驗，切磋技能，提高整個金融系統(tǒng)票據(jù)反假防假的能力。

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