論項(xiàng)目治理中的風(fēng)險(xiǎn)治理

摘要：風(fēng)險(xiǎn)治理貫串項(xiàng)目治理的各個階段和各個領(lǐng)域，是項(xiàng)目治理中的重點(diǎn)和難點(diǎn)。實(shí)在質(zhì)是以最為經(jīng)濟(jì)公道的方式消除風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種災(zāi)難性后果。風(fēng)險(xiǎn)治理包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)對等一整套系統(tǒng)而科學(xué)治理方法。從風(fēng)險(xiǎn)的基本概念出發(fā)，重點(diǎn)闡述風(fēng)險(xiǎn)的來源、識別、分析、評估與控制，�？磳�實(shí)踐具有一定的鑒戒意義。
　　關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)識別；風(fēng)險(xiǎn)控制
　　
　　1　風(fēng)險(xiǎn)的概述和特征
　　
　　1.1　風(fēng)險(xiǎn)概述
　　風(fēng)險(xiǎn)的定義最初出現(xiàn)于1901年美國的A.M.威利特所著的博士論文《風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)理論》：“風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)于不愿意發(fā)生事件發(fā)生的不確定性的客觀體現(xiàn)�！边@一定義夸大風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和不確定性。其后很多專家學(xué)者在此基礎(chǔ)上給風(fēng)險(xiǎn)下了各種大同小異的定義。
　　固然風(fēng)險(xiǎn)的定義很多，但大致可分兩類，第一類定義夸大風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。第二類定義夸大風(fēng)險(xiǎn)損失的不確定性。
　　事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)是一個事件的不確定性和它可能帶來不確定結(jié)果的綜合效應(yīng)。
　　
　　1.2風(fēng)險(xiǎn)的特征
　　風(fēng)險(xiǎn)的特征指風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)及其發(fā)生規(guī)律的表現(xiàn)。包括：客觀性、不確定性、可猜測性、損失性、結(jié)果雙重性。
　　
　　2　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的概念和產(chǎn)生的原因
　　
　　2.1　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的定義
　　一般以為：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是指由于項(xiàng)目所處環(huán)境和條件本身的不確定性和主觀上不能正確預(yù)見或控制影響因素，使項(xiàng)目的終極結(jié)果與項(xiàng)目相關(guān)利益主體的期看產(chǎn)生背離，從而給項(xiàng)目相關(guān)利益主體帶來損失的可能性。
　　
　　2.2　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
　　形成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的根本原因是人們對于項(xiàng)目發(fā)展與變化情況的熟悉和應(yīng)對決策等方面出現(xiàn)題目，包括：
　　①人們的熟悉能力有限。
　　②信息本身的滯后性特征。
　�、垌�(xiàng)目信息資源治理和溝通治理方面的題目。
　　
　　3　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的來源
　　
　　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)來源是多方面的，不同的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)會有不同的引發(fā)來源。主要包括：
　　(1)自然風(fēng)險(xiǎn)：指由于自然因素的不確定性對房地產(chǎn)項(xiàng)目造成影響，從而對房地產(chǎn)開發(fā)商和經(jīng)營者造成損失。
　　(2)政治風(fēng)險(xiǎn)：指由于政策的潛伏變化給房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營者帶來的經(jīng)濟(jì)損失。包括：政治環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政治體制改革風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保政策變化風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)爭風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)體制改革風(fēng)險(xiǎn)、土地使用制度改革風(fēng)險(xiǎn)、住房制度改革風(fēng)險(xiǎn)等。
　　(3)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：指一系列與經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的不確定因素，對房地產(chǎn)市場產(chǎn)生的影響。包括：融資、財(cái)務(wù)、地價(jià)、市場供求、工程招投標(biāo)、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)狀況變化等方面的風(fēng)險(xiǎn)。
　　(4)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：指由于科學(xué)技術(shù)進(jìn)步、技術(shù)結(jié)構(gòu)及其相關(guān)變量的變動給房地產(chǎn)投資可能帶來的損失。包括：科技進(jìn)步，建筑施工技術(shù)和工藝革新、建筑材料改變和更新、設(shè)計(jì)變動和計(jì)算失誤、生產(chǎn)力短缺等風(fēng)險(xiǎn)。
　　(5)社會風(fēng)險(xiǎn)：指由于人文社會環(huán)境因素的變化對房地產(chǎn)市場的影響，從而給從事房地產(chǎn)商品生產(chǎn)和經(jīng)營者帶來損失的可能性。包括：城市規(guī)劃、容積率變更、區(qū)域發(fā)展和文物保護(hù)、社會治安、公眾干預(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。
　　(6)國際風(fēng)險(xiǎn)：指因國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化導(dǎo)致對地區(qū)性的經(jīng)濟(jì)活動的影響。包括：國際投資環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、貨幣匯率變化風(fēng)險(xiǎn)。
　　(7)內(nèi)部決策和治理風(fēng)險(xiǎn)：指由于開發(fā)商策劃失誤、決策錯誤或經(jīng)營治理不善導(dǎo)致預(yù)期的收進(jìn)水平不能實(shí)現(xiàn)。包括：投資方式、地點(diǎn)、類型選擇、組織治理、時(shí)間治理、合同治理等風(fēng)險(xiǎn)。
　　
　　4　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識別
　　
　　4.1　風(fēng)險(xiǎn)識別的定義
　　風(fēng)險(xiǎn)識別是指風(fēng)險(xiǎn)治理職員在收集資料和調(diào)查研究之后，運(yùn)用各種方法對尚未發(fā)生的潛伏風(fēng)險(xiǎn)以及客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)回類和全面識別。風(fēng)險(xiǎn)識別的主要內(nèi)容有：識別引起風(fēng)險(xiǎn)的因素有哪些，什么是主要因素，以及這些風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的后果如何。 　　4.2　風(fēng)險(xiǎn)識別的過程
　　(1)確認(rèn)不確定性的客觀存在。首先要辨認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性，然后確認(rèn)這種不確定性的客觀存在。
　　(2)建立初步風(fēng)險(xiǎn)因素清單。把客觀存在的和潛伏的各種風(fēng)險(xiǎn)因素列出清單，應(yīng)包括各種影響環(huán)境、決策等。
　　(3)確立各種風(fēng)險(xiǎn)事件并推測其結(jié)果。根據(jù)初步風(fēng)險(xiǎn)清單中所列的各種主要風(fēng)險(xiǎn)因素，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種可能性，重點(diǎn)是資金的財(cái)務(wù)結(jié)果。
　　(4)制訂風(fēng)險(xiǎn)猜測圖。分析某風(fēng)險(xiǎn)其發(fā)生的可能性大小及其潛伏的危害。
　　(5)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。首先能加深對風(fēng)險(xiǎn)的熟悉和理解，其次能辨清風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，有助于制定風(fēng)險(xiǎn)治理目標(biāo)。
　　(6)建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要。這是風(fēng)險(xiǎn)識別過程的最后一個步驟。通過建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要，可將項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風(fēng)險(xiǎn)印象圖。
　　
　　4.3　風(fēng)險(xiǎn)識別主要方法
　　(1)分解法：就是將項(xiàng)目治理過程中復(fù)雜的難于理解的事物分解成比較簡單的輕易被熟悉的事物，將大系統(tǒng)分解成小系統(tǒng)，這也是人們在分析題目時(shí)常用的方法；
　　(2)故障樹法：就是利用圖解的形式將大的風(fēng)險(xiǎn)分解成各種小的風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)Ω鞣N引起風(fēng)險(xiǎn)的原因進(jìn)行分解。該法是利用樹狀圖將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)由粗到細(xì)，由大到小，分層排列的方法，這樣輕易找出所有的風(fēng)險(xiǎn)因素，關(guān)系明確。
　　(3)專家調(diào)查法：包括集思廣議法和德爾菲法。其中后者是美國著名咨詢機(jī)構(gòu)蘭德公司于五十年代初發(fā)明的。它主要依靠專家的直觀能力對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，即通過調(diào)查意見逐步集中，直至在某種程度上達(dá)到一致，故又叫專家意見集中法。
　　(4)流程圖：用于給出一個項(xiàng)目的工作流程，項(xiàng)目各個不同部分之間的相互關(guān)系等信息的圖表。
　　(5)情景分析法：通過有關(guān)數(shù)字、圖表和曲線等，對項(xiàng)目未來的某個狀態(tài)或某種情況進(jìn)行具體的描繪和分析，從而識別引起項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素及其影響程度的一種風(fēng)險(xiǎn)識別方法。
　　(6)財(cái)務(wù)報(bào)表法：根據(jù)項(xiàng)目的會計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，將每一會計(jì)科目作為以風(fēng)險(xiǎn)單位進(jìn)行分析并發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，然后匯總，得出結(jié)論的方法。
　　(7)敏感性分析法：研究項(xiàng)陌生命周期內(nèi)，當(dāng)項(xiàng)目的變數(shù)以及項(xiàng)目的各種條件假設(shè)發(fā)生變動時(shí)，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)會出現(xiàn)何種變化以及變化范圍有多大。
　　
　　5　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評估
　　
　　5.1　對風(fēng)險(xiǎn)評估的熟悉
　　風(fēng)險(xiǎn)的評估就是在前期預(yù)側(cè)和識別的基礎(chǔ)上建立系統(tǒng)模型，對風(fēng)險(xiǎn)因素的影響進(jìn)行定量分析，并估算出各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其損失大小，從而找到該項(xiàng)目的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，為重點(diǎn)處置這種風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果將影響風(fēng)險(xiǎn)治理的決策，它的正確性決定了風(fēng)險(xiǎn)治理的正確性。
　　
　　5.2　風(fēng)險(xiǎn)評估的方法
　　按性質(zhì)分為定性、定量及兩者結(jié)合的方法。定性的方法主要有層次分析法和專家評分法等；定量的方法主要有蒙特卡羅模擬法、圖形評審技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)評審技術(shù)等。按用途分為：風(fēng)險(xiǎn)源分析識別、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率猜測、頻率統(tǒng)計(jì)分析、風(fēng)險(xiǎn)后果的評估、風(fēng)險(xiǎn)決策、治理計(jì)劃和對策的制訂等方法。按適用評估對象分為：針對工期、事故(或故障)、合同、治理、匯(利)率、自然天氣、工程地質(zhì)條件、災(zāi)難、猜測和決策等的分析評估方法。
　　
　　6　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略
　　
　　(1)減微風(fēng)險(xiǎn)。通過緩和或預(yù)知等手段來減微風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減緩風(fēng)險(xiǎn)帶來的不利后果。
　　(2)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。是一種主動的風(fēng)險(xiǎn)治理策略，通常采取有形和無形的手段。
　　(3)回避風(fēng)險(xiǎn)。指當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛伏威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴(yán)重，又無其他策略可用時(shí)，主動放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。
　　(4)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。指將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至參與該項(xiàng)目的其他人或組織，所以又叫合伙分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
　　(5)接受風(fēng)險(xiǎn)。指有意識地選擇承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后果�？梢允侵鲃拥模�也可以是被動的。接受風(fēng)險(xiǎn)是最省事最省錢的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法。
　　(6)儲備風(fēng)險(xiǎn)。指根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律事先制定應(yīng)急措施和制定一個科學(xué)高效的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃，一旦項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況與計(jì)劃不同，就動用后備應(yīng)急措施。
　　
　　7　項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制
　　
　　(1)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制概念。
　　風(fēng)險(xiǎn)控制是指利用某些技術(shù)，如原型化、可靠性工程學(xué)以及某些項(xiàng)目治理方法等想法避開或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。
　　(2)項(xiàng)目控制步驟。
　　前面所做的一切研究，目的就在于實(shí)現(xiàn)良好的風(fēng)險(xiǎn)控制。在結(jié)合實(shí)際項(xiàng)目治理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，建議使用以下風(fēng)險(xiǎn)控制步驟：①與現(xiàn)在在職的項(xiàng)目成員協(xié)商，確定職員活動的原因；②在項(xiàng)目開始前，把緩解這些原因的工作列進(jìn)已擬定的控制計(jì)劃中；③當(dāng)項(xiàng)目啟動時(shí)，做好職員活動會出現(xiàn)的預(yù)備，采取一些辦法以確保職員一旦離開時(shí)項(xiàng)目仍能繼續(xù)；④建立項(xiàng)目組，以使所有項(xiàng)目成員能及時(shí)了解有關(guān)項(xiàng)目活動的信息；⑤制定文檔標(biāo)準(zhǔn)，并建立一種機(jī)制以保證文檔能及時(shí)產(chǎn)生；⑥對所有工作組織細(xì)致的評審，使更多人能夠按計(jì)劃進(jìn)度完成自己的工作；⑦對每一個關(guān)鍵性的技術(shù)職員，要培養(yǎng)后備職員；⑧在項(xiàng)目里程碑處進(jìn)行事件跟蹤和主要風(fēng)險(xiǎn)因素跟蹤，以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的再評估；⑨在項(xiàng)目開發(fā)過程中保持對風(fēng)險(xiǎn)因素相關(guān)信息的收集工作。

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