- 相關(guān)推薦
論重整制度
摘要： 本文分為三個(gè)主要部分，第一部分以若干主要發(fā)達(dá)國家為例，展示現(xiàn)代重整法律制度的產(chǎn)生、發(fā)展、現(xiàn)狀以及趨勢(shì)；第二部分圍繞重整制度的四個(gè)主要特點(diǎn)，即債務(wù)清償法與企業(yè)法相結(jié)合、私權(quán)本位和社會(huì)本位相調(diào)和、程序法和實(shí)體法相融合及多種法律事實(shí)及法律效果相聚合，闡明了重整制度的性質(zhì)；第三部分論述了重整制度的理論根據(jù)，說明了建立重整制度的必要性、可能性和一般指導(dǎo)思想。
引 言
長期以來，在企業(yè)破產(chǎn)問題上，存在著一個(gè)似乎是約定俗成并且無可動(dòng)搖的觀念；破產(chǎn)就是倒閉清算。這種觀念的由來已久，可以由“bankrupt”（破產(chǎn)）的詞源考據(jù)略見一斑。據(jù)考證，“bankrupt”一詞，源于意大利語“banca rotta”，其中“banca”是“板凳”之義，“rotta”是“砸爛”之義。按照中世紀(jì)意大利商業(yè)城市的習(xí)慣，商人在市中心交易市場(chǎng)各有自己的板凳。當(dāng)某個(gè)商人不能償付債務(wù)時(shí)，依據(jù)習(xí)慣，他的債權(quán)人就砸爛它的板凳，以示其經(jīng)營失敗。[1] 從古時(shí)的“砸凳子”到現(xiàn)在的“摘牌子”，都意味著無力償債者喪失經(jīng)營資格，而只能坐視債權(quán)人瓜分其財(cái)產(chǎn)。
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活對(duì)傳統(tǒng)的清算型破產(chǎn)制度提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，從而使立法者陷入了兩難的境地：削弱或者棄置破產(chǎn)制度，將會(huì)造成大量的債務(wù)積淀和助長不公平清償行為，從而銷蝕社會(huì)經(jīng)濟(jì)的活力和秩序；而沿襲甚至強(qiáng)化原有的破產(chǎn)制度，又無法承受企業(yè)破產(chǎn)帶來的巨大經(jīng)濟(jì)成本和社會(huì)成本，例如，資源損失、失業(yè)增加、連鎖破產(chǎn)、稅收減少、社區(qū)經(jīng)濟(jì)衰退等等�，F(xiàn)代重整制度的誕生和成長，開辟了在公平清理債務(wù)的前提下實(shí)現(xiàn)困境企業(yè)再建和復(fù)興的途徑，從而更新了破產(chǎn)法的觀念和結(jié)構(gòu)，并拓展了民商法的思維空間。
中國的破產(chǎn)法，自1986年企業(yè)破產(chǎn)法（試行）公布以來，已經(jīng)走過了近十年的歷程。十年來，中國的改革取得了長足的進(jìn)展，現(xiàn)實(shí)生活也提出了許多與破產(chǎn)法有關(guān)的亟待解決的問題。這些都為我國破產(chǎn)法的更新和完善提出了任務(wù)，提供了契機(jī)。目前，新破產(chǎn)法的起草工作正在積極進(jìn)行，而重整制度已經(jīng)納入了起草者的設(shè)計(jì)藍(lán)圖。
一、當(dāng)代重整制度立法概況
本世紀(jì)七十年代以來，在世界范圍內(nèi)出現(xiàn)了一場(chǎng)改革破產(chǎn)法的運(yùn)動(dòng)。首先是美國于1978年頒布新的聯(lián)邦破產(chǎn)法，取代了業(yè)經(jīng)多次修訂的1898年破產(chǎn)法。接著，法國于1985年制定了《困境企業(yè)司法重整及清算法》，基本上取代了原有的1967年破產(chǎn)法。隨后，英國于1986年制定了《無力償債法》，取代了1985年的《破產(chǎn)法》，由此帶動(dòng)了英聯(lián)邦成員國破產(chǎn)法（以及公司法）立法改革。而后，德國于1994年頒布了新的破產(chǎn)法（該法將于1999年施行）。目前，日本正在醞釀修訂破產(chǎn)法，計(jì)劃于民事訴訟法修訂工作結(jié)束后著手實(shí)施。我國香港地區(qū)的破產(chǎn)法改革，也在進(jìn)行之中。
這場(chǎng)破產(chǎn)法改革運(yùn)動(dòng)，有三個(gè)主要課題：第一是適應(yīng)生產(chǎn)社會(huì)化的發(fā)展建立和完善以企業(yè)復(fù)興為目標(biāo)的再建型債務(wù)清理制度；第二是應(yīng)付消費(fèi)者債務(wù)急劇膨脹的情況，制定專門的債務(wù)清理和免責(zé)制度；第三是順應(yīng)市場(chǎng)國際化的趨勢(shì)，創(chuàng)設(shè)國際破產(chǎn)程序和推動(dòng)破產(chǎn)領(lǐng)域的國際合作。重整制度的建立，是人們解決第一個(gè)課題所取得的成果。
下面是一些主要發(fā)達(dá)國家的重整制度立法概況。
（一）美國
美國破產(chǎn)法的重整制度是在本世紀(jì)逐漸形成和發(fā)展起來的。美國的1898年破產(chǎn)法，起初只有被稱作“和解協(xié)議”（compositon）條文的第12條。后來，人們逐漸認(rèn)識(shí)到，第12條只夠解決簡(jiǎn)單的債務(wù)案件。有著復(fù)雜資本結(jié)構(gòu)的公司發(fā)現(xiàn)，破產(chǎn)法不足以處理它們的財(cái)務(wù)問題。于是，制定法以外的衡平法上的臨時(shí)接管制度（equity receivership）應(yīng)運(yùn)而生，并盛行了許多年。
在1929年股市狂瀉以前的商業(yè)衰退期間，國會(huì)在保留第12條的情況下制定了被稱作“延期償還”（extention）條文的破產(chǎn)法第74條。該條的內(nèi)容比第12條充實(shí)得多，但僅適用于個(gè)人債務(wù)人，而將企業(yè)拒之門外。該條包含的內(nèi)容有：破產(chǎn)宣告（adjudication）的中止；債務(wù)人不被稱作破產(chǎn)人；破產(chǎn)事務(wù)官（referee）有權(quán)批準(zhǔn)建議案（而依第12條，僅法官得批準(zhǔn)和解協(xié)議）；債務(wù)人提出的和解條款（settlement）可以規(guī)定延期償付或分期償付，等等。在通過第74條的一年后，國會(huì)制定了第77B條，即企業(yè)重整條文。第77B沒有對(duì)小型商業(yè)實(shí)體與股份上市公司加以區(qū)別。于是，形形色色、大大小小的企業(yè)債務(wù)人都紛紛對(duì)這一條文大加利用。
第74條和第77B條都是在1929年—1933年間的經(jīng)濟(jì)大蕭條時(shí)期倉促做成的應(yīng)急之策，難免考慮不周，有所疏漏。故其付諸實(shí)踐后，大量訴訟隨之發(fā)生。 1938年，國會(huì)對(duì)破產(chǎn)法進(jìn)行了相當(dāng)全面的修正，其中包括對(duì)和解協(xié)議、延期償還和企業(yè)重整等條文的重大修正。這些被稱作錢德勒法案（Chandle Act）修正案，包含了關(guān)于重整方案的第11章。在此基礎(chǔ)上，美國破產(chǎn)法形成了由第10章“公司重整”（Corporate Reorganizations）和第11章“償債安排”（Arrangement）組成的一般企業(yè)重整制度，此外還有第8章中關(guān)于鐵路重整的第77條和關(guān)于非法人實(shí)體不動(dòng)產(chǎn)償債安排的第12章。國會(huì)在五十年代和六十年代對(duì)重整的第11章作了四次重大修訂。例如，在1967年以前，只有在規(guī)定期間內(nèi)申報(bào)的債權(quán)才能參加重整方案，在1967年以后，債權(quán)人可以在重整方案被批準(zhǔn)前的任何時(shí)候申報(bào)債權(quán)。
1970年，國會(huì)組織破產(chǎn)法委員會(huì)，研究破產(chǎn)法改革問題。1971年，布魯金斯研究所（Brookings Institute）發(fā)表了題為《破產(chǎn)：?jiǎn)栴}，進(jìn)程，改革》的研究報(bào)告，即著名的“布魯金斯報(bào)告”。1973年，破產(chǎn)法委員會(huì)發(fā)表了包含有新破產(chǎn)法建議稿的報(bào)告，其中引用了布魯金斯報(bào)告的內(nèi)容。1977年，第95屆國會(huì)第1次會(huì)議通過了第95-595號(hào)國會(huì)報(bào)告。該報(bào)告對(duì)重整制度的改進(jìn)與完善，提出了詳細(xì)的分析和建議。[2] 1978年，卡特總統(tǒng)簽署并頒布了破產(chǎn)改革法（Bankruptcy Reform Act of 1978）。該法的第11章“重整”（Reorganization）是在1898年破產(chǎn)法第10章、第11章、第12章和第8章中的第77條的基礎(chǔ)上，經(jīng)過整理、修正和補(bǔ)充，重新編排而成。該章不僅吸收了舊破產(chǎn)法重整制度的經(jīng)驗(yàn)，而且注入了新的概念和規(guī)則�！暗�11章既可用于個(gè)人，也可用于法人和合伙。盡管該法并沒有限定只用于商事債務(wù)人，典型的第11章程序應(yīng)為商事案件。涉及商事債務(wù)人的第11章程序一般說來有以下五個(gè)步驟：（1）使債務(wù)人步入破產(chǎn)法庭；（2）營業(yè)的進(jìn)行；（3）財(cái)務(wù)復(fù)興計(jì)劃的制備；（4）債權(quán)人對(duì)該計(jì)劃的接受；（5）法院對(duì)該計(jì)劃的批準(zhǔn)�！盵3]需要指出的是，美國破產(chǎn)法的重整制度并非單純由第11章構(gòu)成，該法其他章節(jié)尤其是第3、5、7章的一些條文也適用于重整程序。例如，第362條關(guān)于單獨(dú)追索債務(wù)的行為和訴訟以及擔(dān)保權(quán)的行使于案件申請(qǐng)后自動(dòng)停止的規(guī)定，第363
【論重整制度】相關(guān)文章：
論我國破產(chǎn)重整的信息披露制度的具體建議06-11
論答辯失權(quán)制度05-31
某公司破產(chǎn)重整的法律分析06-05
論加快統(tǒng)籌城鄉(xiāng)就業(yè)的制度建設(shè)06-09
論離婚損害賠償法律制度05-31
論悔恨05-07