基于SD的跨境電子商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析管理模型研究論文
內(nèi)容提要：跨境電子商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程是一個(gè)復(fù)雜的、具有SD特征的系統(tǒng)工程。本文從供應(yīng)鏈角度出發(fā)，將跨境電商貿(mào)易存在的風(fēng)險(xiǎn)因素分為交易風(fēng)險(xiǎn)、海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、物流風(fēng)險(xiǎn)及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)4類，并利用SD方法分析其演化機(jī)理，借助AHP建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)評(píng)價(jià)體系，并利用FAM完成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的靜態(tài)評(píng)價(jià)，進(jìn)一步建立跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)分析模型，將風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行集成，對(duì)第三方跨境電商平臺(tái)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行實(shí)例仿真試驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)了靜態(tài)與動(dòng)態(tài)分析方法的良好融合。
關(guān)鍵詞：跨境電商；風(fēng)險(xiǎn)管理；模糊層次分析；系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)
中圖分類號(hào)：F713.36；F74文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1001-148X（2017）12-0162-06
一、引言
近年來(lái)，跨境電商在國(guó)家政策的支持下發(fā)展迅速，交易規(guī)模持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。艾媒咨詢數(shù)據(jù)顯示，2016年中國(guó)跨境電商整體交易規(guī)模達(dá)6.3萬(wàn)億，預(yù)計(jì)2018年將達(dá)到8.8萬(wàn)億[1]。然而，在跨境電商貿(mào)易中，普遍存在通關(guān)效率低下、退稅結(jié)匯不暢、跨境電商商品質(zhì)量不合格、跨境物流服務(wù)質(zhì)量不高等問(wèn)題，眾多的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重阻礙了跨境電商的發(fā)展。因此，分析跨境電商中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理體系顯得尤為重要。
Kurnia等[2]運(yùn)用因子分析法和描述統(tǒng)計(jì)法分析馬來(lái)西亞125家中小企業(yè)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)國(guó)家就緒、行業(yè)就緒、組織就緒以及環(huán)境壓力是影響跨境電商成功實(shí)施的四大因素。Estrella等[3]通過(guò)考察歐盟市場(chǎng)的消費(fèi)者數(shù)據(jù)，并分別剖析成本優(yōu)勢(shì)、在線支付、物流模式等因素對(duì)跨境電商發(fā)展的影響，建議國(guó)家應(yīng)積極從規(guī)劃、監(jiān)管、通關(guān)等方面為企業(yè)提供便利。我國(guó)跨境電商起步較晚，對(duì)跨境電商及其風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)研究也積累了一些成果。楊振華和郭怡君[4]通過(guò)研究我國(guó)跨境電商出口貿(mào)易，發(fā)現(xiàn)在通關(guān)、物流、監(jiān)管等方面存在阻礙因素。高翔和賈亮亭[5]利用結(jié)構(gòu)方程模型分析167家跨境電商企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)影響企業(yè)跨境電商供應(yīng)鏈的關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)包括網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)、跨境電子支付風(fēng)險(xiǎn)、電子通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、跨境物流風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，而法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是間接風(fēng)險(xiǎn)因素。
目前理論文獻(xiàn)大多基于靜態(tài)分析方法研究跨境電商風(fēng)險(xiǎn)，事實(shí)上，跨境電商貿(mào)易過(guò)程是一個(gè)復(fù)雜、非線性的動(dòng)態(tài)系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理具有明顯的反饋動(dòng)力學(xué)特征。因此，本文考慮采用靜態(tài)與動(dòng)態(tài)分析方法相結(jié)合的方式，從系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)（SystemDynamics，SD）視角分析跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)演化機(jī)制，并將層次分析法（AnalyticHierarchicalProgramming，AHP）及模糊綜合評(píng)價(jià)法（FuzzyAssessmentMethod，F(xiàn)AM）的靜態(tài)分析結(jié)果應(yīng)用于SD模型，并借助SD模型進(jìn)行仿真試驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)跨境電商貿(mào)易中所存在的多種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估及動(dòng)態(tài)管控，指導(dǎo)跨境電商企業(yè)的決策與管理。
二、跨境電商風(fēng)險(xiǎn)分析
�。ㄒ唬┛缇畴娚田L(fēng)險(xiǎn)分類
圍繞供應(yīng)鏈的主要環(huán)節(jié)，跨境電商可以分為交易階段、物流階段及海關(guān)通關(guān)階段三個(gè)部分，對(duì)應(yīng)地存在著跨境交易風(fēng)險(xiǎn)、跨境物流風(fēng)險(xiǎn)及海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。另外，包括政策法規(guī)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)等外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)也制約著跨境電商的發(fā)展，有必要將環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)作為重要風(fēng)險(xiǎn)因素納入本文研究中。
1.跨境交易風(fēng)險(xiǎn)
包括信用、信息、法律法規(guī)等風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)缺乏完善的信用體系，失信現(xiàn)象屢見不鮮，而在跨境交易中信用風(fēng)險(xiǎn)尤為突出，其中導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的主體包括境內(nèi)賣方、境外買方、銀行、第三方支付平臺(tái)等。信息風(fēng)險(xiǎn)主要存在于供應(yīng)鏈及網(wǎng)絡(luò)安全兩方面，其中供應(yīng)鏈信息風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于供應(yīng)鏈中的信息不對(duì)稱及信息失真現(xiàn)象，而網(wǎng)絡(luò)安全信息風(fēng)險(xiǎn)則來(lái)源于網(wǎng)絡(luò)自身存在的安全隱患或者遭受惡意進(jìn)攻時(shí)出現(xiàn)的信息和數(shù)據(jù)泄露、交換延遲等現(xiàn)象。法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在于法律法規(guī)體系不健全，跨境交易的相關(guān)政策及監(jiān)管措施不完善，導(dǎo)致出現(xiàn)兜售客戶信息、假冒偽劣商品、退換貨爭(zhēng)議等阻礙跨境電商發(fā)展的現(xiàn)象。
2.海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)
跨境貿(mào)易中，一切出入國(guó)境的貨物均需要接受海關(guān)的監(jiān)管，在完成申報(bào)、查驗(yàn)、征稅及放行等基本環(huán)節(jié)后，即完成海關(guān)通關(guān)。在此過(guò)程中，由于海關(guān)部門及通關(guān)環(huán)節(jié)中的不確定因素所形成的風(fēng)險(xiǎn)因素，主要包括申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、查驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)、征稅風(fēng)險(xiǎn)及通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)等四方面。與海關(guān)部門相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括通關(guān)時(shí)效及通關(guān)率兩方面，海關(guān)部門需提高工作效率以滿足跨境電商日益發(fā)展的要求。申報(bào)環(huán)節(jié)中，由于跨境電商訂單具有批量小、批次多的特點(diǎn)，報(bào)關(guān)方式以電子數(shù)據(jù)報(bào)關(guān)為主，所涉及的收發(fā)貨人信息、貨物信息均為虛擬電子信息，海關(guān)部門難以核查，從而形成申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)。查驗(yàn)環(huán)節(jié)中，海關(guān)主要核查貨物的性質(zhì)、數(shù)量及重量等實(shí)際情況是否與報(bào)關(guān)單信息相符，以及貨物是否存在侵犯商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等情況，本文將該過(guò)程中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素歸納為檢驗(yàn)檢疫風(fēng)險(xiǎn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。而在征稅環(huán)節(jié)中，風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于稅制體系改革、稅收?qǐng)?zhí)法失誤、稅源監(jiān)管遺漏等方面。
3.跨境物流風(fēng)險(xiǎn)
目前，跨境電商物流包括傳統(tǒng)跨國(guó)物流、郵政小包、專線速遞、海外倉(cāng)及多式聯(lián)運(yùn)五種模式。影響物流網(wǎng)絡(luò)協(xié)同效應(yīng)的主要因素包括物流成本、物流效率、物流損耗、物流信息方面�？缇澄锪鬟\(yùn)輸時(shí)間長(zhǎng)、距離遠(yuǎn)，增加了通關(guān)、商檢、退稅結(jié)匯、海外倉(cāng)儲(chǔ)等環(huán)節(jié)，極大程度上增加了跨境物流風(fēng)險(xiǎn)，也對(duì)跨境物流的服務(wù)質(zhì)量及效率提出較高的要求�？缇澄锪魃婕岸喾N運(yùn)輸方式及物流節(jié)點(diǎn)，對(duì)貨物的包裝技術(shù)、存儲(chǔ)條件、退換貨流程等方面提出了更高的要求，增加了物流過(guò)程中的包裝、庫(kù)存及運(yùn)輸?shù)确矫娴奈锪鞒杀�，跨境物流成本風(fēng)險(xiǎn)即來(lái)源于此。物流效率風(fēng)險(xiǎn)在于物流時(shí)效不高，跨境交易中各國(guó)國(guó)情差異較大，物流基礎(chǔ)設(shè)施有所差異，不確定因素較境內(nèi)物流明顯增多，造成跨境物流工作無(wú)法高效展開，在運(yùn)輸、配送及清關(guān)階段中延遲現(xiàn)象較為嚴(yán)重。另外，跨境物流信息在傳遞過(guò)程中可能出現(xiàn)信息錯(cuò)誤或難以實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)追蹤的情況，跨境商品出現(xiàn)貨物破損或貨物丟失，以致商品無(wú)法按時(shí)、安全的到達(dá)境外消費(fèi)者手中，本文將其歸納為物流損耗風(fēng)險(xiǎn)及物流信息風(fēng)險(xiǎn)。
4.環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
跨境電商的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是指外部環(huán)境的不確定性對(duì)跨境電商產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，包括自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策環(huán)境及行業(yè)環(huán)境四方面。自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于兩方面，一方面是由于火災(zāi)、洪澇、地震等自然災(zāi)害的發(fā)生，對(duì)跨境電商造成人員、貨物、財(cái)產(chǎn)等方面的重大損失；另一方面是跨境電商貨物自身以及其物流的過(guò)程中出現(xiàn)泄露、自燃、爆炸等現(xiàn)象，對(duì)自然環(huán)境造成的環(huán)保威脅。經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面，其風(fēng)險(xiǎn)主要源于國(guó)際市場(chǎng)復(fù)雜多變，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)以及匯率、利率變動(dòng)較國(guó)內(nèi)貿(mào)易更為明顯。政策環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在國(guó)家針對(duì)跨境電商領(lǐng)域所制定、推行的政策是否有利，以及國(guó)家為其發(fā)展所建設(shè)的基礎(chǔ)設(shè)施水平的高低。最后，行業(yè)環(huán)境也影響著跨境電商的發(fā)展，需要考慮市場(chǎng)需求、市場(chǎng)規(guī)模、增長(zhǎng)速度、競(jìng)爭(zhēng)程度以及發(fā)展前景等因素。
�。ǘ┛缇畴娚田L(fēng)險(xiǎn)的演化機(jī)理
跨境電商的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)具有明顯的動(dòng)力學(xué)特征，跨境電商感知到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，會(huì)采取風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管控，所進(jìn)行的`治理活動(dòng)又將反饋至風(fēng)險(xiǎn)因素，可能使原有風(fēng)險(xiǎn)量減少，也可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)量增加甚至誘發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)源。因此，對(duì)于跨境電商現(xiàn)存風(fēng)險(xiǎn)量而言，將形成如圖1所示的因果反饋回路，對(duì)已識(shí)別的跨境電商風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)是否采取管控措施進(jìn)行決策，管控措施的實(shí)施存在一定的信息和物質(zhì)延遲，且管控力度將引起風(fēng)險(xiǎn)量的動(dòng)態(tài)變化；另一方面，系統(tǒng)累積的風(fēng)險(xiǎn)量影響風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化率，風(fēng)險(xiǎn)量值越高時(shí)，各類風(fēng)險(xiǎn)因素間的相互作用、交叉性增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化率較高，進(jìn)一步影響未控制風(fēng)險(xiǎn)量。
三、基于模糊層次分析的跨境電商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
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AHP是一種定性與定量相結(jié)合的多目標(biāo)決策優(yōu)化方法。AHP方法應(yīng)用于跨境電商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中，可將該問(wèn)題中的風(fēng)險(xiǎn)因素及評(píng)價(jià)體系進(jìn)行細(xì)化分解，并建立其兩兩比較的判斷矩陣，使其評(píng)判過(guò)程定量化和系統(tǒng)化，提高了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的合理性、可靠性及精確性。
FAM方法基于模糊數(shù)學(xué)應(yīng)用模糊關(guān)系合成原理，將不易量化的定性因素巧妙的量化。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中，風(fēng)險(xiǎn)量、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率以及風(fēng)險(xiǎn)造成的損失都難以具體量化，并且跨境電商是一個(gè)新興事物，歷史經(jīng)驗(yàn)及相關(guān)數(shù)據(jù)尚少。因此，將FAM理論應(yīng)用于跨境電商風(fēng)險(xiǎn)研究中是十分適合的。
跨境電子商務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)因素較多，風(fēng)險(xiǎn)因素間相互影響，使風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜多變而難以展開。AHP的優(yōu)點(diǎn)在于可將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)以多準(zhǔn)則將系統(tǒng)進(jìn)行細(xì)分并形成相對(duì)程度判斷矩陣，但其對(duì)模糊信息的處理能力較差，結(jié)合模糊數(shù)學(xué)的方法便可得到改進(jìn)。因此，將二者結(jié)合起來(lái)，則可實(shí)現(xiàn)定量與定性方法的良好結(jié)合，從而完成對(duì)跨境電商風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。
�。ǘ╋L(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建立
基于前文對(duì)跨境電商風(fēng)險(xiǎn)因素所進(jìn)行的識(shí)別分析，并參照國(guó)內(nèi)外相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究成果（宋健，2011），構(gòu)建跨境電商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系。按照AHP的基本思想，將跨境電商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為目標(biāo)層、準(zhǔn)則層、指標(biāo)層及方案層四級(jí)。遵循構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的科學(xué)性、全面性、針對(duì)性、可操作性等原則，本文構(gòu)建了4個(gè)準(zhǔn)則層、15個(gè)指標(biāo)層以及45個(gè)方案層指標(biāo)（表1）。
�。ㄈ╋L(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)權(quán)重的計(jì)算
確定跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的指標(biāo)體系后，將層次結(jié)構(gòu)中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行兩兩比較，構(gòu)造風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)所對(duì)應(yīng)的判斷矩陣，該矩陣中的元素采用1-9標(biāo)度法進(jìn)行賦值�；谂袛嗑仃�，可得到各層次各風(fēng)險(xiǎn)因素之間的權(quán)重值，包括下層風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于上層風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重以及各層次相對(duì)于目標(biāo)層的權(quán)重，同時(shí)得到權(quán)重綜合排序。根據(jù)以上結(jié)果，可判斷出各風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)其上層風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)跨境電商整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。針對(duì)高權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)因素，跨境電商相關(guān)企業(yè)及部門應(yīng)引起高度重視，并對(duì)其進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。
�。ㄋ模╋L(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的模糊綜合評(píng)價(jià)
利用AHP所得到的風(fēng)險(xiǎn)因素權(quán)重值，建立起對(duì)應(yīng)的模糊隸屬度矩陣和評(píng)價(jià)矩陣，并遵從最大隸屬度原則得到風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)的結(jié)果。對(duì)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，將評(píng)語(yǔ)集設(shè)為五級(jí)，對(duì)評(píng)語(yǔ)集中各評(píng)價(jià)等級(jí)賦值為1-5，其參數(shù)設(shè)置詳見表2。對(duì)于綜合評(píng)價(jià)為高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)因素，企業(yè)應(yīng)考慮是否接受其風(fēng)險(xiǎn)度，若不接受則需要在隨后的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中決策采取何種治理措施以及其管控力度。
四、基于系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的跨境電商風(fēng)險(xiǎn)管理模型構(gòu)建
基于前文對(duì)跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)所進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)分析及建立的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，借鑒相關(guān)文獻(xiàn)并簡(jiǎn)化提煉模型[6]，最終構(gòu)建出跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)模型的流圖（圖2）。該模型設(shè)置4個(gè)準(zhǔn)則層風(fēng)險(xiǎn)因素作為狀態(tài)變量，由FAM結(jié)果及專家意見，可得其初始值。根據(jù)狀態(tài)變量的存量，可對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。所得風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)決定了是否采取風(fēng)險(xiǎn)管控措施，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況自行設(shè)定。若當(dāng)下風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)在企業(yè)接受的風(fēng)險(xiǎn)程度范圍內(nèi)，企業(yè)不采取管控措施，此時(shí)對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管控率設(shè)為0，而風(fēng)險(xiǎn)未管控率值為1；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)超過(guò)企業(yè)所能接受的風(fēng)險(xiǎn)程度時(shí)，企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，此時(shí)對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管控率非0，其具體值取決于企業(yè)的管控力度，而風(fēng)險(xiǎn)未管控率=1-風(fēng)險(xiǎn)管控率。由AHP計(jì)算所得各層次各風(fēng)險(xiǎn)因素權(quán)重值作為權(quán)重參數(shù)輸入對(duì)應(yīng)的變量方程式中，如對(duì)目標(biāo)層跨境電商風(fēng)險(xiǎn)而言，其方程式設(shè)為：S=wAA+wBB+wCC+wDD。分別為4個(gè)準(zhǔn)則層風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換率，其取值由跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)當(dāng)前整體風(fēng)險(xiǎn)量決定。
五、跨境電商風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)例
本文選取國(guó)內(nèi)某一跨境電商平臺(tái)作為實(shí)例展開研究，以該企業(yè)近年來(lái)的貿(mào)易案例為基礎(chǔ)，結(jié)合專家調(diào)查問(wèn)卷的結(jié)果，將其中所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行量化，再利用模糊層次分析模型及所建SD模型對(duì)其展開跨境電商風(fēng)險(xiǎn)管理的分析。
�。ㄒ唬┛缇畴娚田L(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的模糊層次分析
按照前文的分析，建立該企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的AHP模型，并以該模型為基礎(chǔ)形成調(diào)查問(wèn)卷，根據(jù)專家反饋的數(shù)據(jù)進(jìn)行群決策，采用幾何平均法進(jìn)行相對(duì)權(quán)重的計(jì)算，最終得到計(jì)算結(jié)果。
根據(jù)判斷矩陣，首先計(jì)算各層次中各風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)于其上層風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重值。計(jì)算得到準(zhǔn)則層相對(duì)于目標(biāo)層的權(quán)重向量：
該向量表示各風(fēng)險(xiǎn)因素在跨境電商風(fēng)險(xiǎn)中所占權(quán)重值，如表3所示。對(duì)判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，其CR=0.0113<0.1，滿足檢驗(yàn)要求。從權(quán)重值表中可以看出，準(zhǔn)則層中海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及跨境交易風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較大，對(duì)跨境電商整體風(fēng)險(xiǎn)的影響較大；環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最小，其對(duì)跨境電商風(fēng)險(xiǎn)的影響較小。同理可得到指標(biāo)層中的風(fēng)險(xiǎn)因素相較于準(zhǔn)則層的權(quán)重值，以及方案層中各風(fēng)險(xiǎn)因素相較于指標(biāo)層的權(quán)重值，計(jì)算均通過(guò)一致性檢驗(yàn)。結(jié)果顯示，交易風(fēng)險(xiǎn)中，信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重值最大，對(duì)其影響較大；海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)中，通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)影響較大；物流風(fēng)險(xiǎn)中，物流時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)影響較大，其次是物流損耗風(fēng)險(xiǎn)；環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)中，政策環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)影響較大。
進(jìn)一步可計(jì)算出各層次中風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)于目標(biāo)層跨境電商風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)權(quán)重值，并得到各風(fēng)險(xiǎn)因素的權(quán)重綜合排序。為避免贅述，現(xiàn)根據(jù)計(jì)算結(jié)果分別羅列出綜合排序中排名前20%的高權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)因素（表4），指標(biāo)層中的高權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)包括通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)3個(gè)因素，方案層中則是貨物通關(guān)率、通關(guān)效率、支付信用風(fēng)險(xiǎn)等9個(gè)因素。在該企業(yè)的日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，應(yīng)對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)因素給予重視。
在AHP所得結(jié)果的基礎(chǔ)上，結(jié)合專家意見，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行模糊綜合評(píng)價(jià)（見表5）。結(jié)果顯示，跨境電商整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等級(jí)為較高，4個(gè)準(zhǔn)則層風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)價(jià)等級(jí)均為較高，其中海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)結(jié)果最高，應(yīng)引起該企業(yè)及相關(guān)部門的高度重視。
�。ǘ┛缇畴娚田L(fēng)險(xiǎn)管理的SD模型仿真
模型仿真是SD模型應(yīng)用的重要部分，其目的在于通過(guò)動(dòng)態(tài)模擬識(shí)別系統(tǒng)存在的問(wèn)題，并為進(jìn)行政策決策提供理論支持�；谇拔乃鶚�(gòu)建的跨境電商風(fēng)險(xiǎn)SD模型，結(jié)合模糊層次分析模型的計(jì)算結(jié)果，設(shè)定其中的參數(shù)值。結(jié)合專家意見及模型試驗(yàn)，設(shè)置各風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換率為跨境電商整體風(fēng)險(xiǎn)量的表函數(shù)，且滿足fB>fA>fC>fD�？紤]到模擬時(shí)間長(zhǎng)度所蘊(yùn)含的不確定性所帶來(lái)的誤差，設(shè)置仿真時(shí)間為15個(gè)單位周期。
本文結(jié)合該企業(yè)實(shí)際情況共設(shè)計(jì)5組仿真試驗(yàn)，包括基本模擬及4組對(duì)比模擬�；A(chǔ)模擬中，對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)不采取管控措施，風(fēng)險(xiǎn)管控率均設(shè)置為0，各風(fēng)險(xiǎn)因素相互作用并進(jìn)行累積�；灸M的結(jié)果顯示，該企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素及整體風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)均高于一般水平，且在仿真時(shí)間內(nèi)各風(fēng)險(xiǎn)因素持續(xù)增長(zhǎng)，導(dǎo)致跨境電商整體風(fēng)險(xiǎn)也保持增長(zhǎng)，其中海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)增長(zhǎng)較快（圖3a）。對(duì)比模擬試驗(yàn)中，企業(yè)將根據(jù)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等級(jí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素采取力度不同的管控措施，設(shè)置各風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)管控率為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等級(jí)的函數(shù)，且等級(jí)越高則其風(fēng)險(xiǎn)管控率越高。模擬結(jié)果顯示，隨著管控治理措施的實(shí)施，各風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)存量有所下降，且管控力度越大，治理效果越為明顯；對(duì)準(zhǔn)則層中某一風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控時(shí)，該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)下降最為明顯，而其他風(fēng)險(xiǎn)略有下降；對(duì)準(zhǔn)則層4個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素施以同一控制率時(shí)，海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)靈敏度最高，即控制海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，跨境電商整體風(fēng)險(xiǎn)下降最為明顯，而環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)靈敏度最低，對(duì)跨境電商整體風(fēng)險(xiǎn)影響最不明顯（圖3b），以上靈敏度試驗(yàn)結(jié)果與AHP中的權(quán)重綜合排序基本一致。
�。ㄈ┫嚓P(guān)建議
根據(jù)以上靜態(tài)分析及動(dòng)態(tài)模擬的結(jié)果，對(duì)該企業(yè)當(dāng)前跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)提出以下建議：
1.準(zhǔn)則層4類風(fēng)險(xiǎn)因素及跨境電商整體風(fēng)險(xiǎn)的當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)均高于一般水平，若不采取管理措施將呈現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)的趨勢(shì)。另外，4類風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度有所不同，海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響最大，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的影響最弱，跨境交易風(fēng)險(xiǎn)的影響高于物流風(fēng)險(xiǎn)。因此，當(dāng)管控措施被實(shí)施時(shí)，各風(fēng)險(xiǎn)因素的變化程度存在差異，在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策中應(yīng)針對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素制定不同的管理體系。
2.SD模型動(dòng)態(tài)模擬結(jié)果顯示，在風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高時(shí)，若系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理主體積極采取風(fēng)險(xiǎn)管控措施，風(fēng)險(xiǎn)量仍能得到有效的控制。因此，跨境電商相關(guān)企業(yè)應(yīng)對(duì)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別及評(píng)價(jià)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。
六、結(jié)語(yǔ)
跨境電子商務(wù)是當(dāng)前促進(jìn)全球經(jīng)濟(jì)的重要國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)，面臨著眾多風(fēng)險(xiǎn)因素，其風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程是一個(gè)復(fù)雜的、具有動(dòng)力學(xué)特征的系統(tǒng)工程，適用于應(yīng)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的理論和方法對(duì)其開展研究。因此，本文首先將跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素分為了交易風(fēng)險(xiǎn)、海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、物流風(fēng)險(xiǎn)及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等4類，并從動(dòng)力學(xué)角度分析了其風(fēng)險(xiǎn)演化的機(jī)理。其次，通過(guò)結(jié)合層次分析法和綜合模糊評(píng)價(jià)方法，建立了適用于跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系，完成了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的靜態(tài)評(píng)價(jià)，克服了風(fēng)險(xiǎn)描述難以量化的問(wèn)題。在此基礎(chǔ)上，本文建立了跨境電商風(fēng)險(xiǎn)管理的SD模型，將靜態(tài)分析的結(jié)果應(yīng)用于模型中，并利用該模型進(jìn)行了實(shí)例的動(dòng)態(tài)仿真試驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)了靜態(tài)與動(dòng)態(tài)分析方法的良好融合。當(dāng)然，本文研究仍有一定的局限性，如未對(duì)企業(yè)管控措施詳細(xì)的區(qū)分描述，不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，管控政策有所不同，系統(tǒng)的行為可能會(huì)存在差異。在后期的研究工作中，將進(jìn)一步考慮通過(guò)建立更為具象的SD模型揭示不同管控措施下跨境電商風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的行為特征及規(guī)律。
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